利通科技:2021年年度报告（更正后）

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 1 2021 利通科技832225 漯河利通液压科技股份有限公司Luohe Letone Hydraulics Technology Co.,Ltd. 年度报告漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 2 公司年度大事记2021年2月25日，公司正式在新三板精选层挂牌。

本次发行最终募集资金总额为10,427.05万元，扣除发行费用（不含税）金额1,160.43万元，募集资金净额为9,266.62万元。

2021年，公司党支部荣获“河南省先进基层党组织”称号，公司始终坚持把党的领导和党的建设贯穿到企业发展全过程，坚持围绕发展抓党建，抓好党建促发展，推动党建融入企业发展，为企业高质量发展提供了坚强有力的政治保障。

2021年，公司再次被中国橡胶工业协会胶管胶带分会评为"中国胶管十强企业"，已连续十年获此殊荣。

2021年11月15日，公司顺利由精选层平移至北交所，成为北京证券交易所首批上市公司漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 3 目录第一节重要提示、目录和释义...............................................4 第二节公司概况...........................................................8 第三节会计数据和财务指标................................................10 第四节管理层讨论与分析..................................................14 第五节重大事件..........................................................38 第六节股份变动及股东情况................................................40 第七节融资与利润分配情况................................................44 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................48 第九节行业信息..........................................................51 第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................64 第十一节财务会计报告....................................................71 第十二节备查文件目录...................................................171 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 4 第一节重要提示、目录和释义【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人赵洪亮、主管会计工作负责人杨国淦及会计机构负责人（会计主管人员）汪丹丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是√否 是否存在未按要求披露的事项□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称重大风险事项简要描述应收账款余额较大的风险2019—2021年，公司应收账款余额分别为7,170.12万元、7,921.79万元及7,522.97万元，随着公司业务规模的扩大，应收账款余额可能保持在较高水平，并影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，增加公司的资金成本。

尽管公司主要客户的资金实力较强，信用较好，资金回收有保障，但若催收不力或客户财务状况出现恶化，可能导致公司应收账款发生坏账或应收账款收回周期延长，对公司盈利能力造成不利影响。

行业市场风险受全球经济增速放缓及后疫情时代的影响，对我国橡胶软管产品出口造成了一定的波动。

同时，国内宏观经济增长速度在短期内也将因为经济结构调整、国际经济环境变化、后疫情时代等因素而放缓，工程机械、煤炭、石油化工等行业的增长速度及持续性若不如预期，短期内将对橡胶软管行业的市场需漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 5 求产生一定的影响。

实际控制人不当控制的风险截止报告期末，公司控股股东、实际控制人为赵洪亮先生及刘雪苹女士，两人系配偶关系。

其中，赵洪亮先生持有公司27.05%股份，刘雪苹女士持有公司18.02%股份，赵洪亮先生及刘雪苹女士合计持有公司45.07%股份，股权相对集中。

公司实际控制人赵洪亮先生担任公司董事长兼总经理、实际控制人刘雪苹女士担任公司董事，两人在公司经营决策、人事、财务管理上可施予重大影响。

如果公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能对公司经营管理造成不利影响。

公司治理的风险2021年11月15日，公司正式成为北京证券交易上市公司，公司虽然自新三板挂牌以来已严格按照《公司章程》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《信息披露管理制度》以及三会议事规则等治理制度来执行，但上市公司相对于新三板挂牌公司在信息披露、内部控制等方面要求更高，公司成为上市公司时间较短，可能存在相关人员专业知识不足，短期内可能存在治理不规范、相关内部控制制度执行不到位的风险。

汇率变动风险公司出口占营业收入比重超过40%，公司与国际客户之间主要以美元、欧元进行计价和结算，由于产品外销订单签订与交付存在时间差以及部分客户的货款结算存在信用账期，汇率变动将对公司盈利造成一定影响。

2019—2021年，公司汇兑损益金额分别为-63.21万元、79.48万元、171.45万元，存在一定波动。

若未来人民币对美元、欧元等其他外币的汇率在短期内发生较大波动，将对公司的经营业绩产生一定的影响。

出口退税优惠政策变化的风险国家对出口外销业务实行出口退税政策。

公司主要产品的出口退税率随国家出口退税政策的变化而变动，在公司目前的销售结构下，如果国家出口退税的相关政策或出口退税率发生变化，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 6 存货风险2019—2021年，公司存货周转率分别为3.22、2.78及2.46，存货周转速度存在下降的趋势。

公司存货金额总体较大，截至报告期末，存货账面价值为11,299.62万元，占流动资产比例为43.35%。

如果产品价格短期内快速下降，可能导致存货可变现净值低于成本价，存货存在跌价损失的风险。

国际贸易摩擦风险在中国经济高速发展和经济全球化的背景下，中国与全球各主要经济体的交流更加密切、国际贸易额不断放大，但中国与其他国家尤其是欧美发达国家之间在政治、经济、文化、外交政策等方面存在差异，国际贸易摩擦在所难免，未来境外销售区域有关国家若与中国发生贸易摩擦，将会给公司经营业绩带来一定的风险。

新冠病毒疫情对公司生产经营影响的风险2021年，国内疫情相较于2020年得到有效控制，但是国外疫情形势依然严峻，且国内疫情呈现点状、反复等风险，疫情因素的不确定，可能对公司生产经营、产品的交付、订单的转化等产生重大不利影响，从而影响公司的盈利水平。

公司募投项目不能顺利实施或实施后新增产能不能有效利用的风险公司募集资金投资项目“年产4,000万米工业软管自动化制造项目”将为公司新增年产3,000万米液压胶管及1,000万米工业管的生产能力。

本次募投项目需要一定建设周期且需投入大量建设资金，若本次募投项目不能顺利实施或项目实施完毕后，新增产能由于下游市场需求减少、公司未能及时把握市场需求的变化等因素未能按照规划得到有效利用，会导致公司无法按照既定计划实现预期的经济效益，从而对公司募投项目投资回报产生不利影响。

原辅材料价格上涨的风险2021年由于国内外复杂的市场环境，导致公司所需钢丝、橡胶、炭黑等原辅材料采购价格出现大幅度上涨，如果相关原辅材料价格持续处于高位运行，可能会对公司经营业绩产生不利影响。

本期重大风险是否发生重大变化：报告期内公司新增的重大风险为原辅材料价格上涨，由于国内外复杂的市场环境，公司2021年主材钢丝、橡胶、炭黑采漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 7 购均价大幅上涨，对公司毛利率造成重大不利影响。

是否存在退市风险□是√否 行业重大风险报告期内，公司所处行业不存在重大风险。

释义释义项目 释义公司、利通科技指漯河利通液压科技股份有限公司利通橡胶指漯河市利通橡胶有限公司利通欧洲指利通欧洲有限公司挖机无忧指漯河挖机无忧电子商务公司利通连锁指漯河利通液压连锁管理有限公司希法新材料指河南希法新材料有限公司希法液压指希法（上海）液压技术有限公司希法青岛新材料指利通希法（青岛）新材料技术有限公司利旺流体指河南利旺流体技术有限公司去年同期、上年度指2020年1月1日—2020年12月31日期初指2021年1月1日报告期期末指2021年12月31日公司章程指漯河利通液压科技股份有限公司章程三会议事规则指漯河利通液压科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会议事规则公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法北交所指北京证券交易所股转系统指全国中小企业股份转让系统民生证券指民生证券股份有限公司会计师事务所指致同会计师事务所（特殊普通合伙） CNAS指中国合格评定国家认可委员会元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 8 第二节公司概况一、基本信息公司中文全称漯河利通液压科技股份有限公司英文名称及缩写Luohe Letone Hydraulics Technology Co.,Ltd. 证券简称利通科技证券代码832225 法定代表人赵洪亮二、联系方式董事会秘书姓名何军联系地址漯河经济开发区民营工业园东方红路电话0395-2615502 传真0395-2610007 董秘邮箱dm@letone.cn 公司网址 办公地址漯河经济开发区民营工业园东方红路邮政编码462000 公司邮箱dm@letone.cn 三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报 公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室四、企业信息公司股票上市交易所北京证券交易所成立时间2003年4月16日上市时间2021年11月15日行业分类C29橡胶和塑料制品业主要产品与服务项目高中低压橡胶软管及软管组合件的研发、生产和销售普通股股票交易方式连续竞价交易普通股总股本（股） 81,358,266 优先股总股本（股） 0 控股股东赵洪亮、刘雪苹实际控制人及其一致行动人实际控制人为赵洪亮、刘雪苹，无一致行动人漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 9 五、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码914111007492077407否注册地址漯河经济开发区民营工业园否注册资本81,358,266是六、中介机构公司聘请的会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层签字会计师姓名王高林、李光宇报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称民生证券股份有限公司办公地址中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号保荐代表人姓名刘向涛、张宣扬持续督导的期间2021年2月25日–2024年12月31日七、自愿披露□适用√不适用 八、报告期后更新情况□适用√不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 10 第三节会计数据和财务指标一、盈利能力单位：元 2021年2020年本年比上年增减% 2019年营业收入331,564,472.03285,541,492.8616.12% 262,448,779.03 毛利率% 25.78% 34.01% - 33.65% 归属于上市公司股东的净利润30,141,132.8341,569,218.44 -27.49% 30,583,976.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润23,823,644.5338,548,135.49 -38.20% 24,991,612.31 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.16% 15.92% - 13.38% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.45% 14.76% - 10.93% 基本每股收益0.380.80 -52.50% 0.59 二、偿债能力单位：元2021年末2020年末本年末比上年末增减% 2019年末资产总计584,610,368.06444,124,341.7631.63% 383,367,760.92 负债总计185,482,237.68164,362,409.1812.85% 139,904,087.74 归属于上市公司股东的净资产399,128,130.38279,761,932.5842.67% 243,463,673.18 归属于上市公司股东的每股净资产4.915.38 -8.74% 4.68 资产负债率%（母公司） 31.69% 36.81% - 35.77% 资产负债率%（合并） 31.73% 37.01% - 36.49% 流动比率1.741.3627.94% 1.63 2021年2020年本年比上年增减% 2019年利息保障倍数16.9416.87 - 17.03 三、营运情况单位：元漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 11 2021年2020年本年比上年增减% 2019年经营活动产生的现金流量净额54,506,572.0533,672,811.6161.87% 32,036,720.36 应收账款周转率4.293.78 - 3.74 存货周转率2.462.78 - 3.22 四、成长情况2021年2020年本年比上年增减% 2019年总资产增长率% 31.63% 15.85% - 22.63% 营业收入增长率% 16.12% 8.80% - -4.87% 净利润增长率% -27.49% 35.47% - 31.80% 五、股本情况单位：股2021年末2020年末本年末比上年末增减% 2019年末普通股总股本81,358,26652,000,00056.46% 52,000,000 计入权益的优先股数量- - - - 计入负债的优先股数量- - - - 六、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 七、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异√适用□不适用 年度报告财务数据与业绩快报财务数据差异情况如下：单位：元项目业绩快报年度报告差异率营业收入331,805,899.83331,564,472.03 -0.07% 归属于上市公司股东的净利润31,915,951.9030,141,132.83 -5.56% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润25,656,029.4723,823,644.53 -7.14% 基本每股收益0.41 0.38 -7.32% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 8.61% 8.16% -5.23% 加权平均净资产收益率%（扣非后） 6.92% 6.45% -6.79% 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 12 总资产585,815,908.67584,610,368.06 -0.21% 归属于上市公司股东的所有者权益400,902,924.14399,128,130.38 -0.44% 股本81,358,266.0081,358,266.000.00% 归属于上市公司股东的每股净资产4.93 4.91 -0.41% 八、2021年分季度主要财务数据单位：元项目第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入75,329,005.3198,960,057.8073,955,428.29 83,319,980.63 归属于上市公司股东的净利润11,114,534.1810,349,650.027,258,622.87 1,418,325.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润10,756,382.268,392,484.646,053,229.11 -1,378,451.48 九、非经常性损益单位：元项目2021年金额2020年金额2019年金额说明计入当期损益的政府补助6,289,736.493,016,879.346,858,800.04 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-146,442.2584,179.70 银行理财产品收益478,495.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出777,701.67440,851.03 -225,794.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 133.40 非经常性损益合计7,399,491.673,541,910.076,633,139.12 所得税影响数1,082,003.37520,827.121,041,227.35 少数股东权益影响额（税后） -452.39 非经常性损益净额6,317,488.303,021,082.955,592,364.16 十、补充财务指标□适用√不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 13 十一、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 14 第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式：根据《上市公司行业分类指引》，公司隶属于橡胶和塑料制品业。

公司致力于以先进的技术为客户提供适应复杂工业环境要求的橡胶软管、连接件及软管总成，是一家集研发、生产、销售与服务为一体的高新技术企业。

主要制造产品有液压橡胶软管及总成、工业橡胶软管及总成、混炼胶、连接件，产品广泛应用于工程机械、煤矿机械、化工、石油钻采、食品等行业领域。

公司拥有自己的技术研发团队，研发中心获得了CNAS颁发的实验室认可证书，被评为河南省高压橡胶软管工程技术研究中心。

公司主导或参与了胶管行业四项国家标准和一项团体标准的起草，拥有17项发明专利和7项实用新型专利，全面掌握了液压橡胶软管及总成、工业橡胶软管及总成、混炼胶等主要产品的核心技术。

公司凭借较强的综合竞争力，已经连续十年被中国橡胶工业协会胶管胶带分会评为“胶管十强企业”。

凭借过硬的产品质量和卓越的服务水平，公司主要产品已配套国内知名工程机械厂商，如三一集团、徐工集团、山河智能、宇通重工等；知名煤矿机械厂商，如郑煤机、中煤北京煤矿机械等；知名农业机械厂商，如洛阳一拖、河北英虎等。

同时公司产品远销欧洲、南北美洲、东南亚、俄罗斯、澳大利亚等多个国家和地区，深受全球客户的好评和信赖。

公司销售模式采取直销模式，通过对销售区域和销售渠道的不断优化和完善，目前公司形成了国内外两大销售区域。

公司主要通过国内国际专业展会、线上网络推广、知名国内外客户转介绍、大型主机配套厂的招投标等方式获取客户订单。

公司收入来源主要为液压橡胶软管及总成、工业橡胶软管及总成、混炼胶、连接件等产品的销售。

报告期内以及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。

报告期内变化情况：事项是或否所处行业是否发生变化□是√否 主营业务是否发生变化□是√否 主要产品或服务是否发生变化□是√否 客户类型是否发生变化□是√否 关键资源是否发生变化□是√否 销售渠道是否发生变化□是√否 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 15 收入来源是否发生变化□是√否 商业模式是否发生变化□是√否 核心竞争力是否发生变化□是√否 二、经营情况回顾(一)经营计划2021年，利通科技在面对原辅材料大幅上涨、疫情反复、洪涝灾害、下半年国内市场低迷等诸多困难的情况下，全体员工顽强拼搏、务实创新，确保了公司2021年各项生产经营工作的顺利开展，主要经营工作完成情况如下：1.2021年度，公司实现营业收入33,156.45万元，较2020年增长16.12%。

2021年度，国内工程机械市场整体表现为先扬后抑，使得公司下半年内销收入同比下降，导致公司全年内销收入增速放缓；但公司积极抓住出口贸易上升的契机，在境外老客户销量大幅增加的基础上，积极开发以酸化压裂系列软管为代表的石油工业管等增量出口业务，使得公司外销收入同比大幅上升，很大程度上抵消了下半年内销市场疲软对公司造成的影响。

综上，使得公司2021年营收较2020年度增长16.12%。

2.2021年度，公司实现净利润3,014.11万元，较2020年下降27.49%。

2021年度，受全球大宗材料价格大幅上涨的影响，公司主要原材料钢丝、橡胶、炭黑较2020年单位采购均价分别上涨16.73%、41.27%、41.51%，另外由于蒸汽价格上涨、用电价格上涨且不再享有疫情电费优惠、员工社保费用不再减免等因素综合导致公司整体毛利率较2020年下降8.22个百分点。

2021年由于内销市场下半年整体表现低迷，使得公司全年内销收入增速放缓，导致公司无法完全通过收入增量来抵消成本上涨带来的影响；石油工业管及其总成等高毛利产品虽然保持了较高增速，但目前该系列产品收入整体占比较小，对公司整体经营利润的贡献暂时较小。

3.2021年度，公司经营活动产生的现金流量净额为5,450.66万元，较2020年度增加61.87%，主要原因为公司2021年度外销收入大幅增加，收到的现金大幅增加。

4.2021年度，公司年产4000万米工业软管自动化制造项目进展较为顺利，该项目涉及的生产厂房等土建基本完工，部分生产线已经投入生产，部分生产线正在调试安装。

截止报告期末，该项目已投产的时点产能约1900万米。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 16 (二)行业情况1.行业基本情况20世纪60年代我国工业胶管领域崛起了高压胶管（压力在7.0MPa以上），随着液压技术的进步和液压机械的使用范围急剧扩充，工业胶管行业获得了迅猛发展。

近些年来，还出现了压力可达30.0MPa以上，一直到100.0MPa的超高压胶管。

目前胶管行业已成为我国橡胶工业主要产业之一。

我国是胶管生产和消费大国，与发达国家略显饱和的市场不同，国内汽车、机械、化工、钢铁、建筑、农业、石油等工业的蓬勃发展带来了对胶管持续旺盛的需求。

经过多年发展，我国胶管产量逐年增加，产品品种齐全，应用范围涉及汽车、机械、化工、钢铁、建筑、农业、石油等领域。

同时，汽车用胶管向耐热、耐燃油、耐高压、渗透低等性能发展，开发重点主要集中在燃油胶管、空调胶管和增压器胶管方面；石油工业用胶管除了钻探胶管、振动胶管外，目前已向海上输油胶管、页岩气超高压酸化压裂胶管发展；煤炭工业用胶管主要有液压支架胶管、煤层探水封孔器伸缩胶管等，各类胶管逐步实现了树脂化、编缠化、多功能以及结构上的突破，满足了国内配套单位的需要，对促进我国国民经济的发展及科技进步都起到了一定作用。

2.行业技术情况及发展趋势我国目前所采用的成型工艺与国外一样，也是硬芯法、软芯法和无芯法三种，用软芯法和无芯法生产胶管的较多。

从硫化工艺上看，绝大多数采用尼龙布包覆后进行蒸汽硫化。

随着合成橡胶用量的增加，液压软管、高压树脂软管、石油钻采软管、汽车专用软管和大口径、大长度工业软管都相继工业化生产，钢丝增强橡胶软管比重大为增加，与世界胶管工业的先进水平差距大为缩短。

随着胶管行业的发展，未来行业技术发展趋势主要呈现以下特点：（1）产品应用广泛，对产品创新要求提高橡胶软管主要应用于工程机械、煤矿机械、化工、石油钻采、食品等行业，由于流体介质、新材料种类的变化越来越快，消费者对“低弯曲、高压力、长寿命、多功能”橡胶软管的需求越来越多，对橡胶软管生产企业的持续创新能力提出了更高的要求。

（2）配方与工艺决定产品质量，产品稳定性要求高橡胶软管的产品性能对机械工程、煤炭行业等所用液压装备等有至关重要的影响，橡胶软管生产企业往往要经过极其严格的考核后方能进入下游大型主机厂的供应商体系。

而决定产品质量的关键在于配方与生产工艺。

在胶管领域，产品生产工艺流程较长，生产企业必须对生产工艺的每一个环节进行严格的控制以保证产品质量。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 17 （3）大力推进绿色产品制造随着新环保法的实施，橡胶行业积极应对，通过引进新技术加强末端治理，实现达标排放。

胶管行业淘汰落后产能比过去更为重要和紧迫，“绿色、环保、高效、节能”成为橡胶软管行业的发展方向，生产企业必须通过调整结构、转变发展方式来提高经济效益。

走规模化、智能化、环保节能型高效的发展模式将是胶管行业发展的必由之路。

3.行业壁垒（1）政策壁垒国家鼓励胶管行业所属的非轮胎橡胶制品行业进行产品结构调整，增加品种、提高质量和档次。

同时，鼓励有实力、有优势的企业进行并购和重组，实现规模化经营，并通过逐步制定和更新行业标准来规范行业经营行为。

这些措施将增加新进入企业的投资成本和投资风险，在一定程度上压缩新进入行业的中小型企业的生存空间。

（2）人才障碍胶管行业的研发人员不仅需要具备高分子材料和橡胶制品相关的知识和技能，还必须对工程机械、煤矿机械、化工、石油钻采、食品等下游行业有一定程度的了解，才能开发出适应上下游行业发展的产品，增强企业的市场竞争力。

复合型人才的培养需要企业良好的人才培养机制及长时间的投入，因而复合型人才的缺乏是行业潜在进入者的一大壁垒。

（3）技术壁垒胶管行业的技术壁垒主要包括配方与生产工艺能力。

胶管制品的生产建立在高分子材料基础之上，高分子材料的配方决定了性能参数和品质，产品配方的优劣是胶管制品企业核心竞争力的重要体现之一。

当前胶管制品的环保、应用要求日趋严格，对胶管制品的性能提出了更高的要求。

“绿色、环保、高效、节能”新材料、新配方越来越多的应用于胶管制品的生产之中。

各企业纷纷加大投入和研发，并通过申请专利保护或制定并执行严格的保密制度等措施来保证企业在技术上的竞争力，提高潜在进入者的成本。

橡胶配方、结构设计、制程工艺是胶管制品生产的核心技术，是决定胶管品质的重要因素之一，需要经过长时间的反复试验与仿真验证，这也提高了行业的进入门槛。

（4）市场壁垒胶管的应用领域广泛，主要应用领域有工程机械、煤矿机械、化工、石油钻采、食品等行业，上述下游行业的企业选择供应商需要经过多道程序，包括实验测试、实地考察、试用、小规模采购、大规模采购等。

因此，一旦选择了供应商，一般不会轻易改变。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 18 经过多年的发展，胶管行业中一些有实力的企业不仅占有了较高的市场份额，也和客户建立了良好的合作关系，其中一些品牌脱颖而出，拥有较高的客户忠诚度。

这对行业外的企业构成了一定的市场进入壁垒。

报告期内，公司所处的行业发展情况和相关法律法规未发生重大变动，但由于上游原辅材料价格大幅上涨，对整个行业及公司经营利润造成不利影响。

(三)财务分析1.资产负债结构分析单位：元项目本期期末上年期末变动比例% 金额占总资产的比重% 金额占总资产的比重% 货币资金34,811,102.445.95% 4,287,876.770.97% 711.85% 应收票据25,594,620.724.38% 21,413,315.744.82% 19.53% 应收账款67,467,690.7811.54% 69,842,257.4615.73% -3.40% 存货112,996,165.2419.33% 80,635,175.4918.16% 40.13% 投资性房地产00.00% 00.00% - 长期股权投资00.00% 00.00% - 固定资产194,556,671.8033.28% 169,972,251.6438.27% 14.46% 在建工程66,091,336.5211.31% 30,678,265.906.91% 115.43% 无形资产36,698,578.906.28% 34,302,823.297.72% 6.98% 商誉00.00% 00.00% - 短期借款10,032,083.331.72% 50,076,388.9011.28% -79.97% 长期借款11,019,791.671.88% 00.00% - 预付款项3,061,732.990.52% 4,307,494.650.97% -28.92% 其他流动资产11,908,771.282.04% 6,237,906.801.40% 90.91% 使用权资产2,977,146.030.51% 00.00% - 长期待摊费用1,380,743.450.24% 3,146,270.280.71% -56.11% 其他非流动资产12,272,021.072.10% 4,818,133.681.08% 154.70% 应付票据7,500,000.001.28% 00.00% - 应付账款80,919,339.1913.84% 51,629,111.4311.62% 56.73% 合同负债10,111,844.031.73% 4,760,815.321.07% 112.40% 应交税费3,779,813.210.65% 2,379,173.090.54% 58.87% 租赁负债1,928,596.060.33% 00% - 长期应付款00.00% 3,261,805.350.73% -100.00% 实收资本81,358,266.0013.92% 52,000,000.0011.71% 56.46% 资本公积130,378,638.2822.30% 67,093,864.8615.11% 94.32% 其他综合收益415,307.000.07% 104,361.460.02% 297.95% 归属于母公司所有399,128,130.3868.27% 279,761,932.5862.99% 42.67% 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 19 者权益合计资产负债项目重大变动原因：（1）报告期末，货币资金较上年期末增长711.85%，主要原因为：外销收入大幅增长，收到的货币资金结余大幅增加；公司通过公开发行股票募集资金导致货币资金增加。

（2）报告期末，存货较上年期末增长40.13%，主要原因为：随着公司业务规模逐步扩大，原辅材料、库存商品、自制半成品等备货量相应增加；因国际海运费大幅增加，出口订舱困难，导致外销发货周期延长，发出商品金额增加；原辅材料价格大幅上涨，导致期末存货货值增加。

（3）报告期末，在建工程较上年期末增长115.43%，主要原因为公司加快募投项目建设所致。

（4）报告期末，短期借款较上年期末下降79.97%，主要原因为公司根据资金情况，为降低财务费用，偿还部分短期借款所致。

（5）报告期末，长期借款较上年期末增加1,101.98万元，主要原因为在综合考虑资金成本和优化贷款结构的基础上，将部分短期借款调整为长期借款。

（6）报告期末，其他流动资产较上年期末增长90.91%，主要原因为公司募投项目加快建设，相关的增值税待抵扣进项税额增加所致。

（7）报告期末，使用权资产较上年期末增加297.71万元，原因为公司自2021年1月1日起执行新租赁准则所致。

（8）报告期末，长期待摊费用较上年期末下降56.11%，主要原因为相关费用按期摊销所致。

（9）报告期末，其他非流动资产较上年期末增长154.70%，主要原因为公司募投项目加快建设，预付的相关设备款、工程款增加所致。

（10）报告期末，应付票据较上年期末增加750万元，原因为公司开具相关银行承兑汇票。

（11）报告期末，应付账款较上年期末增长56.73%，主要原因为：公司业务规模扩大，应付原辅材料货款增加；公司募投项目加快投资建设，应付设备及工程款增加。

（12）报告期末，合同负债较上年期末增长112.40%，主要原因为公司外销业务扩大，收到的销售订金增加所致。

（13）报告期末，应交税费较上年期末增长58.87%，主要原因为依据国家税务总局财政部《关于制造业中小微企业延缓缴纳2021年第四季度部分税费有关事项的公告》年销售额2000万元以上（含2000万元）4亿元以下（不含4亿元）的企业10-12月增值税、企业所得税、附加税可以延缓缴纳50%，延期三个月的规定，导致公司2021年第四季度待缴纳的增值税及附加税增加所致。

（14）报告期末，租赁负债较上年期末增加192.86万元，原因为公司自2021年1月1日起执行新漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 20 租赁准则所致。

（15）报告期末，长期应付款较上年期末下降100%，原因为报告期内按期偿还融资租赁借款并将剩余欠款重分类至一年内到期的非流动负债所致。

（16）报告期末，实收资本、资本公积、归属于母公司所有者权益较上年期末增加主要原因为公司公开发行股票募集资金所致。

（17）报告期末，其他综合收益较上年期末增加297.95%，原因为外币财务报表折算差异增加导致。

境外资产占比较高的情况□适用√不适用 2.营业情况分析(1)利润构成单位：元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例% 金额占营业收入的比重% 金额占营业收入的比重% 营业收入331,564,472.03 - 285,541,492.86 - 16.12% 营业成本246,075,848.2874.22% 188,441,298.4765.99% 30.58% 毛利率25.78% - 34.01% - - 销售费用14,077,842.304.25% 12,691,854.084.44% 10.92% 管理费用19,947,601.346.02% 19,622,911.546.87% 1.65% 研发费用13,587,709.294.10% 11,205,670.793.92% 21.26% 财务费用4,561,316.871.38% 4,910,983.511.72% -7.12% 信用减值损失-1,263,568.91 -0.38% -885,641.13 -0.31% 42.67% 资产减值损失-2,847,937.99 -0.86% -2,092,303.28 -0.73% 36.11% 其他收益6,289,736.491.90% 3,016,879.341.06% 108.48% 投资收益478,495.760.14% 00.00% - 公允价值变动收益00.00% 00.00% - 资产处置收益-143,528.27 -0.04% 84,179.700.03% -270.50% 汇兑收益00.00% 00.00% - 营业利润33,291,742.1810.04% 46,256,624.7716.20% -28.03% 营业外收入833,114.800.25% 749,137.270.26% 11.21% 营业外支出58,327.110.02% 308,286.240.11% -81.08% 净利润30,141,132.839.09% 41,569,218.4414.56% -27.49% 利息收入66,878.570.02% 35,025.730.01% 90.94% 其他综合收益的税后净额310,945.540.09% -70,959.04 -0.02% -538.20% 项目重大变动原因：漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 21 （1）报告期内，公司营业收入较上年同期增长16.12%，主要原因为公司积极抓住出口贸易上升的契机，在境外老客户销量大幅增加的基础上，积极开发以酸化压裂系列软管为代表的石油工业管等增量出口业务，使得公司外销收入同比大幅上升，导致公司整体收入同比增长。

（2）报告期内，公司营业成本较上年同期增长30.58%，主要原因为：2021年度，受全球大宗材料价格大幅上涨的影响，公司主要原材料钢丝、橡胶、炭黑较2020年单位采购均价分别上涨16.73%、41.27%、41.51%；另外由于蒸汽价格上涨、用电价格上涨且不再享有疫情电费优惠、员工社保费用不再减免等因素综合导致公司营业成本上升。

（3）报告期内，公司信用减值损失较上年同期增加42.67%，主要原因为2020年度公司部分较长账龄的预付账款结算完毕，冲回坏账损失84.02万元，导致2020年度整体信用减值损失基数较低。

（4）报告期内，公司资产减值损失较上年同期增加36.11%，主要原因为期末存货增加，相应计提减值损失增加。

（5）报告期内，公司其他收益较上年同期增加108.48%，主要原因为公司获得政府补助增加。

（6）报告期内，公司投资收益较上年同期增加47.85万元，原因为公司使用暂时闲置的募集资金进行理财取得相关收益所致。

（7）报告期内，公司资产处置收益较上年同期下降270.50%，原因为公司处理部分闲置淘汰设备所致。

（8）报告期内，公司营业利润和净利润较上年同期分别下降28.03%、27.49%，主要原因为原辅材料价格上涨，叠加蒸汽价格上涨、用电价格上涨且不再享有疫情电费优惠、员工社保费用不再减免等因素导致公司毛利率下降所致。

（9）报告期内，利息收入较上年同期增长90.94%，主要原因为公司货币资金增加，存放银行产生的利息相应增加所致。

（10）报告期内，其他综合收益的税后净额较上年同期增长38.19万元，原因为外币财务报表折算差异增加导致。

(2)收入构成单位：元项目本期金额上期金额变动比例% 主营业务收入327,396,579.00276,403,001.8318.45% 其他业务收入4,167,893.039,138,491.03 -54.39% 主营业务成本242,948,490.39181,840,670.6033.61% 其他业务成本3,127,357.896,600,627.87 -52.62% 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 22 按产品分类分析：单位：元类别/项目营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减% 钢丝缠绕橡胶软管87,705,444.5157,028,320.3934.98% 7.84% 22.61% 减少7.83个百分点钢丝编织橡胶软管159,623,218.92122,025,297.6523.55% 17.39% 28.00% 减少6.34个百分点纤维增强橡胶软管16,508,919.8113,256,230.1419.70% 95.16% 138.12% 减少14.49个百分点胶管总成及配套管件50,735,865.8139,460,326.3222.22% 32.62% 56.15% 减少11.72个百分点混炼胶12,823,129.9511,178,315.8912.83% 3.50% 22.02% 减少13.23个百分点其他4,167,893.033,127,357.8924.97% -54.39% -52.62% 减少2.81个百分点按区域分类分析：单位：元类别/项目营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减% 内销187,546,591.36143,327,486.6223.58% -1.40% 9.14% 减少7.38个百分点外销144,017,880.67102,748,361.6628.66% 51.07% 79.89% 减少11.43个百分点收入构成变动的原因：报告期内，公司整体收入构成结构未发生重大变动。

①报告期内，公司其他业务收入和成本较上期金额分别下降54.39%、52.62%，主要原因为宇通重工向公司采购手柄数量减少。

②报告期内，主营业务成本较上期金额增加33.61%，主要原因为受全球大宗材料价格大幅上涨的影响，公司采购钢丝、橡胶、炭黑等原辅材料价格上涨，另外由于蒸汽价格上涨、用电价格上涨且不再享有疫情电费优惠、员工社保费用不再减免等因素综合导致主营业务成本上升。

③报告期内，纤维增强橡胶软管收入和成本较上期金额增加主要原因为外贸客户增加了对该类产品的采购所致。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 23 ④报告期内，胶管总成及配套管件收入和成本较上年同期增加主要原因为：随着公司工业管业务的不断扩大，公司整体胶管总成及配套管件收入规模逐步扩大，2021年度公司工业管及总成业务实现销售额1,938万元，较2020年大幅增加；由于钢丝、橡胶、炭黑等原辅材料价格大幅上涨，导致营业成本增长幅度大于收入增长幅度。

⑤报告期内，公司外销收入和成本较上年同期大幅增加，主要原因为公司积极抓住出口贸易上升的契机，在境外老客户销量大幅增加的基础上，积极开发以酸化压裂系列软管为代表的石油工业管总成等增量出口业务，使得公司外销收入同比大幅上升。

(3)主要客户情况单位：元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1 江西苏强格液压有限公司（含同一控制下客户） 33,381,947.4410.07%否2 STROBBEHNOS.SRL（福特罗） 21,877,962.376.60%否3 Pirtek（博泰科，含同一控制下客户） 18,358,201.115.54%否4 DISTRIBUIDORAINTERNACIONALCARMEN,S.A.(迪卡塞） 14,136,217.434.26%否5 郑州宇通重工有限公司（含同一控制下客户） 11,474,767.013.46%否合计99,229,095.3629.93% - (4)主要供应商情况单位：元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1 泰州兴达特种钢丝绳有限公司（含同一控制下供应商） 47,113,233.0012.41%否2长春惠邦科技有限公司25,898,900.006.82%否3 河南民润建筑工程有限公司漯河经济技术开发区分公司19,114,888.725.03%否4许昌鸿迈橡塑有限公司15,226,350.004.01%否5河南恒星科技股份有限公司14,329,495.253.77%否合计121,682,866.9732.04% - 3.现金流量状况单位：元项目本期金额上期金额变动比例% 经营活动产生的现金流量净额54,506,572.0533,672,811.6161.87% 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 24 投资活动产生的现金流量净额-84,421,091.08 -19,864,211.53324.99% 筹资活动产生的现金流量净额53,781,133.41 -18,200,406.88 -395.49% 现金流量分析：（1）报告内，经营活动产生的现金流量净额较上期金额增加61.87%，主要原因为外销收入大幅增长，收到的现金大幅增加。

（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期金额减少6,455.69万元，主要原因为公司募投项目加快投资建设所致。

（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期金额增加7,198.15万元，主要是原因为公司通过公开发行股票募集资金所致。

(四)投资状况分析1、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用√不适用 2、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况√适用□不适用 单位：元项目名称本年度投入情况累计实际投入情况资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益是否达到计划进度和预计收益的原因年产4000万米工业软管自动化制造项目62,410,083.01 209,588,014.39 自有资金、募集资金59.88%不适用不适用见下说明合计62,410,083.01 209,588,014.39 - - - - - 说明：1.上述金额为已计入在建工程的发生金额（部分设备及厂房已转固），未包含暂时预付的设备及工程款。

2.由于该项目未单独进行核算，项目预计收益和累计收益未单独进行核算。

3.截止报告期末，该项目已投产的时点产能约1900万米，建设进度基本符合预期。

未来公司将根据已投产产能的市场消化情况和公司资金情况合理安排该项目后续固定资产投资进度。

3、以公允价值计量的金融资产情况□适用√不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 25 4、理财产品投资情况√适用□不适用 单位：元理财产品类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明银行理财产品暂时闲置募集资金72,000,00000不适用合计- 72,000,00000 - 单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财□适用√不适用 5、委托贷款情况□适用√不适用 6、主要控股参股公司分析√适用□不适用 (1)主要控股参股公司情况说明1）截止报告期末，公司拥有6家全资子公司，分别为：利通欧洲有限公司、漯河挖机无忧电子商务有限公司、希法（上海）液压技术有限公司、河南希法新材料有限公司、河南利旺流体技术有限公司、利通希法（青岛）新材料技术有限公司。

根据公司实际业务发展需要，暂时只有利通欧洲有限公司、希法（上海）液压技术有限公司两家子公司具有实质性业务，主要经营数据详见下表“主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况”。

2）截止报告期末，公司参股铂世利流体连接件（天津）有限公司（以下简称“铂世利”），占注册资本10%。

公司在2012年拟通过参股合资公司的方式，与铂世利当时的大股东韩国世振机工建立紧密联系，并在胶管行业开展业务合作，当时直接目的在于拟引进当时较为先进的液压胶管制造技术及相关制造装备，期望韩国世振机工能够在液压胶管产品生产环节提供技术指导和支持，但是随着公司胶管生产技术的自我创新与发展，目前公司持有铂世利股权的目的已经转变为单纯的财务投资，公司将视铂世利后续具体发展情况，决定继续持有或转让相关股权。

(2)主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务主营业务收入主营业务利润净利润利通欧洲有限公控股子公橡胶和塑料制品8,619,534.60437,655.21437,655.21 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 26 司司的贸易希法（上海）液压技术有限公司控股子公司进出口贸易2,646,729.10159,512.92159,512.92 (3)报告期内取得和处置子公司的情况√适用□不适用 公司名称报告期内取得和处置子公司方式对公司整体生产经营和业绩的影响漯河利通液压连锁管理有限公司注销该公司无实质性业务，对其注销不会对公司整体生产经营和业绩造成不利影响。

河南利旺流体技术有限公司设立该子公司的设立，主要是公司拟对公司现有的连接件业务提前进行业务规划和布局，短期内不会对公司整体生产经营和业绩产生重大影响。

利通希法（青岛）新材料技术有限公司设立该子公司的设立，主要是公司为充分利用青岛地区在高分子材料领域的技术和人才优势，为公司未来进一步做大做强混炼胶及制品业务提前进行的业务规划和布局，短期内不会对公司整体生产经营和业绩产生重大影响。

(4)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 7、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (五)税收优惠情况√适用□不适用 1.公司于2020年12月4日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局颁发的高新技术企业证书，编号GR202041002610，有效期三年。

在2020-2022年度，公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。

2.根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),子公司挖机无忧、希法新材料、希法液压、利旺流体、希法青岛新材料均符合小微企业认定标准，年应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3.根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。

报告期内，公司税收政策未发生重大变化且对上述税收优惠不存在严重依赖，公司税收优惠政策较漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 27 稳定。

(六)研发情况1、研发支出情况：单位：元项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额13,587,709.2911,205,670.79 研发支出占营业收入的比例4.10% 3.92% 研发支出资本化的金额00 资本化研发支出占研发支出的比例0% 0% 资本化研发支出占当期净利润的比例0% 0% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用√不适用 研发投入资本化率变化情况及其合理性说明□适用√不适用 2、研发人员情况：教育程度期初人数期末人数博士00 硕士22 本科1619 专科及以下5250 研发人员总计7071 研发人员占员工总量的比例（%） 12.01% 11.18% 3、专利情况：项目本期数量上期数量公司拥有的专利数量2620 公司拥有的发明专利数量1716 4、研发项目情况：（1）2021年度科技成果情况1）获得专利情况报告期内，公司获得1项发明专利，5项实用新型专利。

2）科技成果评价情况2021年12月，河南省汇智科技发展有限公司组织有关专家对公司“高压、超高压PTFE橡塑复合多功能工业软管”项目进行了科技成果评价，主要评价结论如下：该项目自主研制了粘合树脂，实现了内衬层聚四氟乙烯PTFE与内胶层氢化丁腈的牢固粘合，开发漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 28 出粘结型聚四氟乙烯橡塑复合软管；建立了扣压结构的几何模型，优化了管体实际扣压的参数；采用等通径软管连接件，实现接头与胶管等通径连接，减少了流体输送过程中产生的涡流和局部高压。

产品在耐高压、耐高低温性能等方面优于国内外同类产品，符合中国橡胶工业协会标准T/CRIA15002-2021要求。

该项目在高压、超高压聚四氟乙烯橡塑复合多功能工业软管的结构设计、胶料研究和工艺开发方面有创新性，居国内领先水平，建议进一步加大推广应用力度。

公司上述项目被河南省科学技术厅确认为科学技术成果，并于2022年1月25日颁发科学技术成果证书（登记号：9412022Y0050）。

（2）研发项目情况报告期内，公司围绕主营业务有针对性的进行了项目研发，主要目的有：提高已有产品的性能指标；新产品的研发；前沿产品技术探索和研究，进行必要的技术储备。

具体研发项目如下：项目名称拟达目标和目的所处阶段耐苛刻环境等寿命液压管路系统的研制提高产品使用寿命，实现与配套主机等寿命。

验证酸化压裂软管及连接件的研制超耐磨、耐腐蚀，可输送28%盐酸、金刚砂，3"内径76 ㎜软管工作压力达到138Mpa。

完成食品医药软管及密封制品的研制满足FDA食品材料检测标准，HNBR密封件可满足150℃温度下长期使用。

完成高密度、高压（28-38MPa）钢丝编织软管的研制通过科学设计计算编织层密度，在确保产品质量的前提下实现产品轻量化，降低材料成本。

完成超高压水射流软管及连接件的研制最高工作压力高达400MPa，最高爆破压力1000Mpa，实现2.5倍的安全系数。

弯曲半径较行业减少15%。

验证大口径PTFE软管的研究开发与产业化耐化学品、耐腐蚀、耐高压，3"内径76㎜ PTFE软管工作压力达到103.5MPa，主持制订团体标准一项：《耐化学品流体软管》（T/CRIA15002-2021），该标准已发布实施。

完成氢能及燃料电池氢气加注软管的研制前沿技术的探索与研究，进行技术储备。

实验5、与其他单位合作研发的项目情况: √适用□不适用 合作单位合作项目合作协议的主要内容青岛科技大学耐苛刻环境等寿命液压管路系统的研究（1）技术目标采用先进的橡胶配方设计理论和方法，应用具有国际先进水平的试验测试分析仪器，优化混炼胶配方，使胶管所使用的胶料性能赶上或超过国内先进水平，接近国际先进的同类胶管的胶料性能，从而进一步提高产品的质量。

（2）技术内容液压橡胶软管的内胶、外胶配方优化设计开发过程，包括对组成胶料配方的橡胶品种、硫化体系、防老体系进一步筛选、试验，得到能满足具体性能指标要求的配方及原材料配比。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 29 （3）青岛科技大学应向公司提供物理机械性能和工艺符合具体要求的混炼胶配方，并根据公司请求，对公司指定的人员提供技术指导和培训，或提供与使用该研究开发成果相关的技术服务。

（4）公司按合同约定向青岛科技大学支付研究开发经费。

（5）公司享有合同技术成果的所有权、使用权、申报奖励权、专利成果的转让权。

（6）双方对于对方提供的技术情报和资料以及本合同形成的成果负有保密义务，任何一方未经双方同意不得向第三方泄露。

(七)审计情况1.非标准审计意见说明: □适用√不适用 2.关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认相关信息披露见财务报表附注三、25及附注五、35。

1、事项描述利通科技的营业收入主要来自于液压橡胶软管及总成的销售。

2021年度，利通科技营业收入金额为33,156.45万元，其中液压橡胶软管、胶管总成及配套管件和混炼胶销售业务的营业收入为32,739.66万元，占营业收入的98.74%。

由于营业收入是利通科技关键业绩指标之一，可能存在利通科技管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。

因此，我们将收入确认作为关键审计事项。

2.审计应对针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（2）检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；（3）对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；（4）对营业收入与运输费、海运费、港杂费比率等执行分析程序，识别是否存在重大异常波动，漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 30 并查明波动原因；（5）对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、出库单、客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息和出口报关单信息，与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、货运提单、销售发票等支持性文件；（6）结合应收账款函证，向主要客户函证本期销售额；（7）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止性测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；（8）获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况。

（二）存货跌价准备的计提相关信息披露见财务报表附注三、12及附注五、7。

1、事项描述截至2021年12月31日，利通科技存货账面余额为11,720.64万元，跌价准备为421.02万元，账面价值为11,299.62万元。

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，由于存货金额重大，且确定存货跌价准备需要管理层在取得确凿证据的基础上，考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素作出判断和估计，我们将存货跌价准备的计提作为关键审计事项。

2.审计应对针对存货跌价准备的计提，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解与存货相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（2）获取管理层编制的存货跌价准备计算表，以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，并检查了管理层对于存货跌价准备的计算；（3）评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性，并查看了存货资产负债表日后销售记录；（4）抽样复核了存货的库龄及周转情况；（5）结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；（6）对本期因实现销售而转销的存货跌价准备，检查相关存货跌价准备转销的准确性。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 31 (八)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

根据新租赁准则的要求，公司自2021年1月1日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。

具体内容详见“第十一节财务会计报告”之“三、财务报表附注”之“三、重要会计政策及会计估计”之“32、重要会计政策、会计估计的变更”。

(九)合并报表范围的变化情况√适用□不适用 报告期内，公司子公司漯河利通液压连锁管理有限公司于2021年8月23日完成工商注销及税务注销手续，自2021年8月23日起不再纳入合并范围；新设立子公司河南利旺流体技术有限公司、利通希法（青岛）新材料技术有限公司纳入合并范围。

(十)企业社会责任1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况□适用√不适用 2.其他社会责任履行情况√适用□不适用 （1）公司积极组织各类慈善募捐活动，支援灾区、帮助困难职工等，并荣获漯河经济技术开发区慈善总会颁发的“慈善募捐先进单位”称号。

通过“金秋助学”活动，助力员工子女圆梦大学，另外还积极组织慰问福利院、慰问抗战英雄等活动，积极践行一个企业应尽的社会责任和担当。

（2）公司积极响应当地医院组织的无偿献血公益活动，动员员工积极参与。

（3）守法经营，诚信纳税，为社会做贡献是公司运行的基本原则。

公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济发展，以实现经济效益与社会效益的同步共赢。

（4）公司始终坚持“以人为本”的发展理念，积极开展职业健康安全管理体系认证，保证员工身体健康及安全，为员工创造良好的工作环境，每月对各岗位员工有针对性的开展消防、安全等健康及安漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 32 全培训，有效、安全的促进生产顺利进行。

同时公司通过开展职工运动会、员工生日慰问、举办读书分享会等多种活动形式，丰富员工生活、提高员工幸福获得感，促进员工个人、家庭、企业、社会的和谐，积极构建新时代的和谐文化。

（5）公司持续进行环保投入和改造，全方位贯彻绿色、可持续发展理念，公司环保绩效评级为B级。

公司通过积极履行社会责任，充分体现了公司对社会责任的担当。

3.环境保护相关的情况√适用□不适用 公司高度重视环境保护工作，不断加大对环保设备设施的投入，同时在生产经营中严格遵守国家相关环保法律法规，认真执行建设项目环境影响评价和环境保护“三同时”制度，在企业发展的同时，加大了对环境保护的投入力度，各项污染物排放满足排污许可证和地方政府规定的排污总量控制要求。

公司项目建设和应用过程中均采用先进的环保理念和方法，减少原材料、动力及燃料的消耗，减少“三废”的排放。

公司生产经营所涉及的主要污染物为职工生活废水以及生产工序中产生的废气（非甲烷总烃、硫化氢、颗粒物）。

相关污染物通过公司安装的废气处理装置、除尘装置等环保处理设备处理后进行达标排放，符合《橡胶制品工业污染物排放标准》、《环境空气指标标准》、《工业企业厂界环境噪声排放标准》等规定。

公司相关环保设备严格按照公司规定进行日常维护和保养，确保环保设备的正常运行。

公司已经按照相关要求并结合公司实际生产经营情况建立了安全环保突发事件的应急预案，相关环保设备运行情况已按政府部门要求纳入实时监测系统。

(十一)报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况□适用√不适用 三、未来展望(一)行业发展趋势公司主营产品为液压橡胶软管及软管总成、工业软管及总成、混炼胶、流体连接件的研发、生产和销售。

产品广泛应用于工程机械、煤矿机械、化工、石油钻采、食品等行业领域。

近年来，在“深化供给侧结构性改革，充分发挥我国超大规模市场优势和内需潜力，构建国内国际双循环相互促进的新发展格局”“一带一路”“新基建”等国家战略加快实施和推进背景下，以工程机械行业为代表的下游行业漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 33 出现了较快发展的态势，为整个液压橡胶软管行业带来巨大的发展机遇。

随着整个胶管行业的不断深入发展，国内胶管行业集中度的提高是胶管行业发展的必然趋势。

胶管制品下游企业对厂商产品性能的稳定性、产品质量的要求越来越高。

小规模的企业研发能力、装备水平、人才建设较难满足客户对高品质、高性能、高稳定性产品的需求，因此产品单一、人才和技术储备较少的企业将逐步被淘汰出市场，市场集中度得以提高。

公司凭借较强的综合竞争实力，连续多年被中国橡胶工业协会胶管胶带分会评为“胶管十强企业”，2020-2021年度在胶管十强企业之液压胶管行业位列第一名。

随着行业集中度的提高，公司的品牌质量优势将会经一步显现，对公司经营业绩和盈利能力带来积极的影响。

(二)公司发展战略公司2022年发展战略为“独创引领、拥抱智能，客户第一、方案先行，流程树基、稳中有升，爱党敬业、共享聚能”。

独创引领、拥抱智能：公司将围绕主营业务持续加大科技研发投入，努力开发新产品，不断提高产品的质量及附加值，及时解决用户痛点、难点问题；另外公司将积极推进生产线的信息化全覆盖，提高生产设备的自动化程度，进一步提高生产效率和产品质量。

客户第一、方案先行：公司将以客户需求为出发点，充分发挥公司产品多样性和技术优势，为客户提供包含各类产品在内的系列解决方案，力争将公司由单一的产品配套商转型为整体解决方案提供商。

流程树基、稳中有升：为进一步提高公司整体管理水平，公司将对各项业务流程进行全方位的梳理整合，以实现业务流程优化，提高公司运营效率。

爱党敬业、共享聚能：公司将紧紧围绕“抓党建促企业发展”的中心任务，推动党建工作与生产经营活动有机融合，发挥好党员在民营企业中的示范引领作用，以高质量党建引领企业高质量发展。

(三)经营计划或目标2022年度公司重点工作如下：1.公司将以方案营销、大客户营销为抓手，加大各类产品的市场开拓力度，重点推进以下系列产品的市场开发：超柔液压软管系列产品上挖机，加快推进挖机软管的进口替代；以酸化压裂系列软管总成进入北美市场为突破口，加强该系列产品在国际国内两个市场的开发力度，力争保持工业软管及总成系列产品的高速增长；加大混炼胶在空气弹簧、减隔震制品等领域的市场开发力度，力争实现公司混炼胶漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 34 业务领域的有序扩展；稳步推进公司连接件的市场开发，进一步丰富公司产品结构。

2.公司将持续进行老产品的迭代升级和新产品的研发储备，通过技术研发和创新，实现公司产品的独创引领和差异化，更好的参与国际国内两个市场的竞争。

3.持续推进公司产品质量管理体系建设，通过各业务系统的流程再造，提升公司产品质量的稳定性，以质量赢得客户的信任。

4.继续推进公司各业务的流程再造，不断改善和优化公司生产经营流程，助推公司运营效率、运营质量的双提升，实现生产经营呈现“稳中求质、稳中求好、稳中求进”的发展态势。

5.逐步建立以客户为中心的全员服务体系，逐步从单纯卖产品向卖解决方案转型。

6.进一步加强人才队伍建设，构建一支技艺精湛、素质优良的高技能人才队伍，继续推动人才培养体系、评价体系以及激励机制的优化完善，为利通高质量发展提供有力支撑。

7.进一步推进红色党建文化与利通企业文化的紧密融合，以党建引领企业的高质量发展。

让每一位利通人在实现个人价值同时，也要努力实现其社会价值，为祖国、为民族谋幸福贡献自己的一份力量，践行我们“利己、利他、诚实、爱人”的工作理念，实现个人、企业、社会和谐共赢。

(四)不确定性因素受国际贸易摩擦、全球疫情等不确定性因素，可能导致各类大宗原辅材料价格持续高位运行，对公司生产经营活动造成不利影响。

其他相关内容详见本节“四、风险因素”。

四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.应收账款余额较大的风险2019—2021年，公司应收账款余额分别为7,170.12万元、7,921.79万元及7,522.97万元，随着公司业务规模的扩大，应收账款余额可能保持在较高水平，并影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，增加公司的资金成本。

尽管公司主要客户的资金实力较强，信用较好，资金回收有保障，但若催收不力或客户财务状况出现恶化，可能导致公司应收账款发生坏账或应收账款收回周期延长，对公司盈利能力造成不利影响。

应对措施：加大对销售系统的回款考核力度，提高应收账款的回款速度；严审销售合同的签订，严把销售合同回款执行情况，对不按合同执行回款的客户采取不安排订单、不予发货的措施以提高公司回漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 35 款速度，降低公司应收账款余额。

2.行业风险受全球经济增速放缓及后疫情时代的影响，对我国橡胶软管产品出口造成了一定的波动。

同时，国内宏观经济增长速度在短期内也将因为经济结构调整、国际经济环境变化、后疫情时代等因素而放缓，工程机械、煤炭、石油化工等行业的增长速度及持续性若不如预期，短期内将对橡胶软管行业的市场需求产生一定的影响。

应对措施：对于目前的行业状况，公司加快超柔液压软管系列、酸化压裂系列软管等新产品的研发和推广，不断丰富公司产品类别，提高公司抗风险能力；同时公司将致力于提高整体系统方案的解决能力，力争实现由单一的产品配套商转型为整体解决方案提供商，实现公司利益链的纵向延伸，增加客户粘性，提高公司销售，化解大行业不景气带来的潜在风险。

3.实际控制人不当控制的风险截止报告期末，公司控股股东、实际控制人为赵洪亮先生及刘雪苹女士，两人系配偶关系。

其中，赵洪亮先生持有公司27.05%股份，刘雪苹女士持有公司18.02%股份，赵洪亮先生及刘雪苹女士合计持有公司45.07%股份，股权相对集中。

公司实际控制人赵洪亮先生担任公司董事长兼总经理、实际控制人刘雪苹女士担任公司董事，两人在公司经营决策、人事、财务管理上可施予重大影响。

如果公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能对公司经营管理造成不利影响。

应对措施：公司严格执行内部控制制度，加强民主化管理，尽量化解大股东“一言堂”带来的经营风险。

4.公司治理的风险2021年11月15日，公司正式成为北京证券交易上市公司，公司虽然自新三板挂牌以来已严格按照《公司章程》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《信息披露管理制度》以及三会议事规则等治理制度来执行，但上市公司相对于新三板挂牌公司在信息披露、内部控制等方面要求更高，公司成为上市公司时间较短，可能存在相关人员专业知识不足，短期内可能存在治理不规范、相关内部控制制度执行不到位的风险。

应对措施：对于此方面的不足，公司将加强对董监高及相关人员进行相关专业知识的系统培训，并按相关监管制度加强对公司的治理。

对重大项目、重大合同、关联交易等特殊业务，公司严格按照内部审核程序和北交所相关制度进行审核，防范并制止相关风险。

5.汇率变动风险漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 36 公司出口占营业收入比重超过40%，公司与国际客户之间主要以美元、欧元进行计价和结算，由于产品外销订单签订与交付存在时间差以及部分客户的货款结算存在信用账期，汇率变动将对公司盈利造成一定影响。

2019—2021年，公司汇兑损益金额分别为-63.21万元、79.48万元、171.45万元，存在一定波动。

若未来人民币对美元、欧元等其他外币的汇率在短期内发生较大波动，将对公司的经营业绩产生一定的影响。

应对措施：根据实际情况调整产品售价和货款收付时间，与部分国际客户进行人民币结算，以保证本公司在汇率波动期间将损失降到最低，充分做到短期收益最大化、外汇损失最小化的目标。

6.出口退税优惠政策变化的风险国家对出口外销业务实行出口退税政策。

公司主要产品的出口退税率随国家出口退税政策的变化而变动，在公司目前的销售结构下，如果国家出口退税的相关政策或出口退税率发生变化，可能会对公司的经营业绩产生不利影响。

应对措施：关注国家政策变化，优化出口产品结构，严格管控出口业务流程，按照公司相关制度规定操作出口退税业务，保证资金快速回流，降低资金成本。

同时加大研发力度，提高产品盈利能力。

7.存货风险2019—2021年，公司存货周转率分别为3.22、2.78及2.46，存货周转速度存在下降的趋势。

公司存货金额总体较大，截至报告期末，存货账面价值为11,299.62万元，占流动资产比例为43.35%。

如果产品价格短期内快速下降，可能导致存货可变现净值低于成本价，存货存在跌价损失的风险。

应对措施：公司注重存货的风险管控，尽可能加快存货周转速度以减少库存。

同时公司加强精益生产管理，提高生产效率，缩短备货周期以达到有效降低库存的目的；另外公司加大对新客户的市场开发工作，加大公司常规产品的销售力度。

8.国际贸易摩擦风险在中国经济高速发展和经济全球化的背景下，中国与全球各主要经济体的交流更加密切、国际贸易额不断放大，但中国与其他国家尤其是欧美发达国家之间在政治、经济、文化、外交政策等方面存在差异，国际贸易摩擦在所难免，未来境外销售区域有关国家若与中国发生贸易摩擦，将会给公司经营业绩带来一定的风险。

应对措施：公司对国际贸易政策变化保持密切关注与跟踪，与主要境外客户保持紧密沟通，及时采取有效措施降低贸易争端带来的不利影响；同时公司将通过积极的技术创新，不断对产品进行迭代升级和开发新产品，通过向客户提供有竞争力的产品来提升产品溢价，以降低有关不利变动带来的负面影响；另一方面公司将积极抓住我国扩大内需的机遇，大力开发国内市场客户。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 37 9.新冠病毒疫情对公司生产经营影响的风险2021年，国内疫情相较于2020年得到有效控制，但是国外疫情形势依然严峻，且国内疫情呈现点状、反复等风险，疫情因素的不确定，可能对公司生产经营、产品的交付、订单的转化等产生重大不利影响，从而影响公司的盈利水平。

应对措施：公司高度重视并密切关注疫情发展动向，积极响应各级政府对新冠病毒疫情管控的要求，防止疫情传播，有效保障员工的健康与安全。

在做好疫情防控工作的同时加快复工复产的节奏，使疫情对公司的负面影响降到最低。

10.公司募投项目不能顺利实施或实施后新增产能不能有效利用的风险公司募集资金投资项目“年产4,000万米工业软管自动化制造项目”将为公司新增年产3,000万米液压胶管及1,000万米工业管的生产能力。

本次募投项目需要一定建设周期且需投入大量建设资金，若本次募投项目不能顺利实施或项目实施完毕后，新增产能由于下游市场需求减少、公司未能及时把握市场需求的变化等因素未能按照规划得到有效利用，会导致公司无法按照既定计划实现预期的经济效益，从而对公司募投项目投资回报产生不利影响。

应对措施：公司将根据实际情况合理安排工期，加快项目建设进度，争取早日全面达产见效。

同时公司将对新投入生产线的布局和信息化水平进行优化和提升，以提高产线的生产效率，提高公司产品产量和质量，实现公司的规模效益，从而降低成本，为下游客户提供性价比更高、质量更优的产品，以开拓和占领更多的市场。

(二)报告期内新增的风险因素原辅材料价格上涨的风险2021年由于国内外复杂的市场环境，导致公司所需钢丝、橡胶、炭黑等原辅材料采购价格出现大幅度上涨，如果相关原辅材料价格持续处于高位运行，可能会对公司经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将大力开拓以酸化压裂系列工业软管、超柔系列液压软管等高毛利率新产品的市场推广，同时公司将尽力扩大整体销售规模，以高毛利率产品和整体收入增量来抵消原辅材料上涨对公司经营业绩造成的不利影响；另外公司将进一步通过精益生产管理，控制生产过程中造成材料浪费、不合格品浪费、返工浪费等，以降低公司生产成本。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 38 第五节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是□否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项□是√否 是否对外提供借款□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否 五.二.(二) 是否存在重大关联交易事项□是√否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项□是√否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是√否 是否存在股份回购事项□是√否 是否存在已披露的承诺事项√是□否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是□否 五.二.(四) 是否存在年度报告披露后面临退市情况□是√否 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 是否存在应当披露的重大合同□是√否 是否存在应当披露的其他重大事项□是√否 是否存在自愿披露的其他事项□是√否 二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项1.报告期内发生的诉讼、仲裁事项√适用□不适用 单位：元性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁631,539.1672,455.00703,994.160.16% 2.报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 3.报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 39 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况公司、控股股东、非独立董事及高管2021年2月25日2024年2月25日公开发行稳定股价具体内容详见公司在北京证券交易所网站“信息披露”模块披露的“承诺事项及履行情况”。

正在履行中公司、控股股东、非独立董事及高管2021年2月25日- 公开发行关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺具体内容详见公司在北京证券交易所网站“信息披露”模块披露的“承诺事项及履行情况”。

正在履行中董监高2021年1月28日- 公开发行股份锁定和减持的承诺具体内容详见公司在北京证券交易所网站“信息披露”模块披露的“承诺事项及履行情况”。

正在履行中公司、控股股东、实际控制人2021年1月28日- 公开发行若公司因产权证书、银行倒贷、社保公积金补缴等事宜受到损失，由赵洪亮、刘雪苹承担。

具体内容详见公司在北京证券交易所网站“信息披露”模块披露的“承诺事项及履行情况”。

正在履行中公司、控股股东、董监高2020年5月21日- 公开发行公开发行申请材料真实性、准确性、完整性承诺具体内容详见公司在北京证券交易所网站“信息披露”模块披露的“承诺事项及履行情况”。

正在履行中公司、控股股东、董监高2020年5月21日- 公开发行未能履行承诺事项约束措施的承诺具体内容详见公司在北京证券交易所网站“信息披露”模块披露的“承诺事项及履行情况”。

正在履行中公司、控股股东2020年1月28日- 公开发行若利通欧洲有限公司因未履行河南省发改委备案手续造成损失由赵洪亮、刘雪苹承担具体内容详见公司在北京证券交易所网站“信息披露”模块披露的“承诺事项及履行情况”。

正在履行中承诺事项详细情况：承诺的具体内容详见公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的《公开发行说明书》之漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 40 “第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。

报告期内，公司相关承诺均正常履行，不存在超期未履行完毕的情形，不存在违反承诺的情形。

(四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位：元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例%发生原因房产、设备固定资产抵押、售后租回24,226,856.534.14% 银行借款、融资租赁借款土地无形资产抵押23,965,432.404.10%银行借款总计- - 48,192,288.938.24% - 资产权利受限事项对公司的影响：上述资产抵押、售后租回为公司向银行、租赁公司借款发生的正常业务，不会对公司生产经营造成不利影响。

第六节股份变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数17,150,57732.98% 24,205,76341,356,34050.83% 其中：控股股东、实际控制人00% 000% 董事、监事、高管00% 000% 核心员工00% 000% 有限售条件股份有限售股份总数34,849,42367.02% 5,152,50340,001,92649.17% 其中：控股股东、实际控制人30,554,00058.76% 6,110,80036,664,80045.07% 董事、监事、高管00% 000% 核心员工00% 000% 总股本52,000,000 - 29,358,26681,358,266 - 普通股股东人数6,693 股本结构变动情况：√适用□不适用 2021年3月26日，公司完成向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌（包括超额配售选漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 41 择权的实施），公司总股本由5200万股增加至6,779.8555万股；2021年6月21日，公司完成2020年权益分配（每10股转增2股），公司总股本由6,779.8555万股增加至8,135.8266万股。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 42 (二)持股5%上的股东或前十名股东情况单位：股序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1赵洪亮境内自然人18,340,0003,668,00022,008,00027.05% 22,008,000000 2刘雪苹境内自然人12,214,0002,442,80014,656,80018.02% 14,656,800000 3漯河市祥鑫企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人4,603,667920,7335,524,4006.79% 05,524,40000 4漯河市祥福商行（有限合伙） 境内非国有法人3,376,333675,2674,051,6004.98% 04,051,60000 5漯河经济开发区投资发展有限公司国有法人02,825,8002,825,8003.47% 02,825,80000 6漯河市恒和企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人1,610,000322,0011,932,0012.37% 570,0571,361,94400 7漯河市宝鑫企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人778,000155,600933,6001.15% 692,869240,73100 8何美霞境内自然人620,00064,000684,0000.84% 0684,00000 9吴永庆境内自然人551,000110,200661,2000.81% 0661,20000 10戴光弘境内自然人0590,000590,0000.73% 0590,00000 合计- 42,093,00011,774,40153,867,40166.21% 37,927,72615,939,67500 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东赵洪亮、刘雪苹系夫妻关系。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 43 投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：√适用□不适用 序号股东名称持股期间的起止日期1漯河经济开发区投资发展有限公司除按规定战略投资者持有股票限售6个月外，未约定持股期间。

二、优先股股本基本情况□适用√不适用 三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露：√是□否 公司控股股东、实际控制人为赵洪亮、刘雪苹，截止报告期末，二人分别直接持有公司股票比例为27.05%、18.02%。

赵洪亮，男，1968年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。

1994年至2013年9月，任职于漯河市双龙液压胶管厂，先后担任业务员、业务科长、法定代表人；2003年至2007年担任利通橡胶监事；2011年至2014年5月先后担任利通橡胶董事、总经理及董事长；2014年5月至今担任公司董事长兼总经理，2017年5月至2020年4月兼任公司董事会秘书。

现兼任利通欧洲有限公司总经理；河南希法新材料有限公司执行董事、法定代表人；漯河挖机无忧电子商务有限公司执行董事、法定代表人、河南利旺流体技术有限公司执行董事兼总经理、法定代表人。

刘雪苹，女，1969年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。

2003年4月至2014年5月任职于利通橡胶，先后担任董事长、董事；2014年5月至今担任公司董事。

截止报告期末，赵洪亮、刘雪苹系夫妻关系合计持有公司股份36,664,800股，合计持股比例为45.07%，为公司的控股股东和实际控制人。

27.05% 18.02% 合计持有45.07% 报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。

赵洪亮刘雪苹漯河利通液压科技股份有限公司漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 44 第七节融资与利润分配情况一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况（一）报告期内普通股股票发行情况(1)定向发行情况□适用√不适用 (2)公开发行情况√适用□不适用 单位：元或股申购日发行结果公告日拟发行数量实际发行数量定价方式发行价格募集金额募集资金用途（请列示具体用途） 2021年2月2日2021年2月8日17,333,33315,798,555 直接定价6.60104,270,463 年产4,000万米工业软管自动化制造项目 （二）存续至报告期的募集资金使用情况√适用□不适用 单位：元发行次数募集金额报告期内使用金额是否变更募集资金用途变更用途情况变更用途的募集资金金额是否履行必要决策程序1104,270,463.0086,552,971.04否不适用- 已事前及时履行募集资金使用详细情况：报告期内，公司募集资金使用情况如下：项目金额（元） （一）募集资金总额104,270,463.00 减：承销保荐费用8,389,559.04 （二）募集资金账户初始金额95,880,903.96 加：本期利息收入535,915.36 （三）本期可使用募集资金金额96,416,819.32 （四）本期募集资金使用金额 其中： 1.支付发行费用2,032,000.00 2.置换已支付发行费用的自筹资金1,297,648.33 3.置换预先投入募投项目的自筹资金13,225,743.93 4.募投项目投入69,995,959.96 5.支付银行手续费、账户维护费 1,618.82 （五）期末募集资金余额9,863,848.28 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 45 报告期内，公司不存在变更募集资金用途的情形。

二、存续至本期的优先股股票相关情况□适用√不适用 三、存续至年度报告批准报出日的债券融资情况□适用√不适用 四、存续至本期的可转换债券情况□适用√不适用 五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用□不适用 单位：元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率起始日期终止日期1 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2020年9月9日2021年9月8日5.50% 2 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行10,000,000.00 2020年8月17日2021年3月18日5.50% 3 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2020年9月9日2021年9月8日5.50% 4 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行10,000,000.00 2020年9月10日2021年7月16日5.50% 5 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2020年9月10日2021年9月8日5.50% 6 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2020年10月12日2021年1月11日5.50% 7 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2020年10月19日2021年1月11日5.50% 8 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2020年11月12日2021年1月11日5.50% 9 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2021年1月7日2021年7月1日6.00% 10 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2021年1月7日2021年7月1日6.00% 11 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2021年1月7日2021年10月16日6.00% 12 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2021年9月8日2021年10月16日6.00% 13 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2021年9月7日2022年9月6日5.50% 14 抵押担保贷款漯河市郾城发展村镇银行银行5,000,000.00 2021年9月7日2022年9月6日5.50% 15抵押担中国银行股份有限公银行625,000.002021年62021年124.75% 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 46 保贷款司漯河分行月29日月29日16 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行1,875,000.00 2021年6月29日2022年6月29日4.75% 17 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行625,000.00 2021年6月29日2022年12月29日4.75% 18 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行1,875,000.00 2021年6月29日2023年6月29日4.75% 19 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行1,250,000.00 2021年6月29日2023年12月29日4.75% 20 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行3,750,000.00 2021年6月29日2024年6月29日4.75% 21 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行375,000.00 2021年7月15日2021年12月29日4.75% 22 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行1,125,000.00 2021年7月15日2022年6月29日4.75% 23 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行375,000.00 2021年7月15日2022年12月29日4.75% 24 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行1,125,000.00 2021年7月15日2023年6月29日4.75% 25 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行750,000.00 2021年7月15日2023年12月29日4.75% 26 抵押担保贷款中国银行股份有限公司漯河分行银行2,250,000.00 2021年7月15日2024年6月29日4.75% 合计- - - 96,000,000.00 - - - 公司银行贷款涉及的抵押物为公司房产、土地，涉及的担保人为公司控股股东、实际控制人赵洪亮、刘雪苹。

公司融资涉及的抵押担保行为为公司正常生产经营所需，不会对公司生产经营活动造成不利影响。

六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况√适用□不适用 单位：元或股权益分派日期每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数2021年6月21日0.5502 合计0.5502 是否符合公司章程及审议程序的规定√是□否 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况：□适用√不适用 (二)权益分派预案√适用□不适用 单位：元或股漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 47 项目每10股派现数（含税）每10股送股数每10股转增数年度分配预案0.5003 报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况：□适用√不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 48 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况单位：万元姓名职务性别出生年月任职起止日期年度税前报酬是否在公司关联方获取报酬起始日期终止日期赵洪亮董事长、总经理男1968年11月2020年5月19日2023年5月19日47.50否刘雪苹董事女1969年3月2020年5月19日2023年5月19日44.43否张 勇董事、副总经理男1987年10月2020年5月19日2023年5月19日24.61否刘铁旦董事、副总经理男1982年11月2020年5月19日2023年5月19日29.70否邓 涛董事男1967年6月2020年5月19日2021年11月26日0否赵永德独立董事男1959年8月2020年5月19日2023年5月19日6.00否董治国独立董事男1978年11月2020年6月4日2023年5月19日6.00否曹大伟监事会主席男1981年10月2020年5月19日2023年5月19日17.80否吴广远监事男1974年2月2020年5月19日2023年5月19日29.78否谢恒起职工监事男1974年6月2020年5月19日2023年5月19日22.04否赵淑文副总经理女1994年6月2020年5月19日2023年5月19日18.59否杨国淦财务负责人男1975年7月2020年5月19日2023年5月19日18.66否何 军董事会秘书男1985年9月2020年5月19日2023年5月19日18.67否董事会人数：7 监事会人数：3 高级管理人员人数：6 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：公司董事长、总经理赵洪亮与董事刘雪苹系夫妻关系，二者共同为公司的控股股东、实际控制人；副总经理赵淑文为赵洪亮与刘雪苹女儿。

除此之外，无其他关联关系。

(二)持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量期末持有无限售股份数量赵洪亮董事长、总经理18,340,0003,668,00022,008,00027.05% 000 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 49 刘雪苹董事12,214,0002,442,80014,656,80018.02% 000 张 勇董事、副总经理0000% 000 刘铁旦董事、副总经理0000% 000 邓 涛董事0000% 000 赵永德独立董事0000% 000 董治国独立董事0000% 000 曹大伟监事会主席0000% 000 吴广远监事0000% 000 谢恒起职工监事0000% 000 赵淑文副总经理0000% 000 杨国淦财务负责人0000% 000 何 军董事会秘书0000% 000 合计- 30,554,000 - 36,664,80045.07% 000 (三)变动情况信息统计董事长是否发生变动□是√否 总经理是否发生变动□是√否 董事会秘书是否发生变动□是√否 财务总监是否发生变动□是√否 独立董事是否发生变动□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况：√适用□不适用 姓名期初职务变动类型期末职务变动原因邓涛董事离任技术顾问个人工作原因辞去公司董事职务报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：□适用√不适用 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：报告期内，在公司担任具体职务的非独立董事、监事及高级管理人员，以其本人在公司担任的职务及与公司签订的劳动合同为基础，按照公司相关薪酬管理制度确定其薪酬；具体薪酬金额见本节“一、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）基本情况”各董事、监事、高级管理人员年度税前报酬。

(四)股权激励情况□适用√不适用 二、员工情况(一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 50 生产系统人员41442 - 456 行政管理人员343 - 37 销售人员585 - 63 技术研发人员701 - 71 财务人员71 - 8 员工总计58352 - 635 按教育程度分类期初人数期末人数博士00 硕士45 本科5261 专科及以下527569 员工总计583635 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：1.员工薪酬福利政策公司建立了完整的薪酬制度与绩效考核体系，基于不同员工级别、岗位制订了具体的薪酬制度，针对不同部门、不同岗位制定了不同的考核指标，相关激励措施与员工的技术水平、工作量等密切相关，在当地具有一定的优势。

公司为员工提供了多种晋升和发展渠道，通过不断完善的薪酬体系和绩效考核体系，助力公司人才引进和保障员工长期稳定发展，使员工能够实现自我价值。

同时公司通过员工免费就餐、为外地或上班较远员工提供公租房、发送员工生日礼物等多种形式，不断丰富各项福利政策，提高公司员工的归属感。

2.员工培训公司注重员工培训，通过推进企业职业技能等级认定、生产精益技能培训、成立大工匠工作室等多种形式对管理人员、技术人员进行定期或不定期的专业培训，提高公司员工整体职业技能；同时公司组织公司员工进行“先听到、先想到、先看到”转化为“先做到”的“三先”管理文化的学习与实践，不断为公司培养和储备管理骨干。

报告期内公司不存在需要承担费用的离退休职工。

劳务外包情况：√适用□不适用 公司门卫保安和保洁人员为劳务外包，数量占比很小，对公司生产经营情况不会造成不利影响。

(二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况□适用√不适用 三、报告期后更新情况□适用√不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 51 第九节行业信息□环境治理公司□医药制造公司 □软件和信息技术服务公司 □计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □零售公司 √化工公司 □锂电池公司 □建筑公司 □不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 52 化工公司一、行业概况(一)行业法规政策根据证监会《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司属于“橡胶和塑料制品业”，行业代码为“C29”。

根据统计局2017年颁布的《国民经济行业分类》，属于制造业（代码C）下的“橡胶制品业”（分类代码：C291）下的“橡胶板、管、带制造”（代码：C2912）。

公司主要适用的行业法规政策如下：1.法律法规名称颁发机构实施时间《中华人民共和国环境保护税法》全国人大2018年01月01日《中华人民共和国环境保护法》全国人大2015年01月01日《中华人民共和国水污染防治法》全国人大2008年06月01日《中华人民共和国环境影响评价法》全国人大2003年09月01日《中华人民共和国环境噪声污染防治法》全国人大1997年03月01日《生产安全事故应急条例》国务院2019年04月01日《中华人民共和国安全生产法》全国人大2014年12月01日《安全生产许可证条例》国务院2014年07月29日2.产业政策序号政策和法规名称实施时间1 《橡胶行业“十四五”发展规划指导纲要》 2020年11月25日2 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016） 2017年02月04日3 《新材料产业发展指南》 2016年12月30日4 《中国橡胶工业强国发展战略研究》 2014年10月15日2014年10月15日，中国橡胶工业协会首次提出了中国橡胶工业强国战略，正式发布《中国橡胶工业强国发展战略研究》，提出我国争取“十三五”末（2020年）进入橡胶工业强国初级阶段，“十四五”末（2025年）进入橡胶工业强国中级阶段。

加快橡胶强国建设重点在于提高产品质量、自动化水平、信息化水平、生产效率、环境保护和经济效益。

今后10年橡胶工业总量仍要保持增长，但是人均增长低于现有水平，销售额从2013年到2020年年增长7%，达到1.49万亿元，2020-2025年年增长6%，2025年达到1.99万亿元，继续稳固中国橡胶工业国际领先的规模影响力和出口份额。

2016年12月30日，工信部、发展改革委、科技部、财政部以工信部联规〔2016〕454号印发《新材料产业发展指南》。

该《指南》指出，特种合成橡胶作为先进化工材料是国家大力鼓励发展的先进基础材料，大力推进材料生产过程的智能化和绿色化改造，重点突破材料性能及成分控制、生产加工及应用等工艺技术，不断优化品种结构，提高质量稳定性和服役寿命，降低生产成本，提高先进基础材料国际竞争力。

2017年2月4日，国家发展改革委会同科技部、工信部、财政部等有关部门修订发布了《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016），将“耐热、耐蚀、耐磨损功能橡胶，特种橡胶材料，氟橡漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 53 胶、硅橡胶，热塑性弹性体、新型反式丁戊共聚橡胶等其他橡胶材料”等高品质合成橡胶及“高效密封剂、密封胶和胶带”等高性能密封材料列入战略新兴产业重点产品和服务指导目录。

2020年11月25日，中国橡胶工业协会正式发布了《橡胶行业“十四五”发展规划指导纲要》，指出我国橡胶工业“十四五”发展目标为：通过结构调整、科技创新、绿色发展，采取数字化、智能化、平台化和绿色化实现转型，推动质量变革、效率变革、动力变革，实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展。

重点放在提高产品质量、自动化水平、信息化水平、生产效率、节能降耗、环境保护、产业集中度、企业竞争力和经济效益上，加快橡胶工业强国建设步伐。

橡胶工业总量要保持平稳增长，但年均增长稍低于现有水平，继续稳固中国橡胶工业国际领先的规模影响力和出口份额。

争取“十四五”末（2025年）进入橡胶工业强国中级阶段。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 54 (二)行业发展情况及趋势1.行业基本情况20世纪60年代我国工业胶管领域崛起了高压胶管（压力在7.0MPa以上），随着液压技术的进步和液压机械的使用范围急剧扩充，以橡胶编织软管为代表的工业胶管行业获得了迅猛发展。

近些年来，还出现了压力可达30.0MPa以上，一直到100.0MPa的超高压胶管。

胶管结构通常分为：内胶层、外胶层和骨架层（或称中间层）。

内胶层直接承受输送介质的磨损、侵蚀；外胶层保护胶管不受外界环境的损伤和侵蚀；骨架层是胶管的承压层，赋予管体强度和耐压程度。

胶管的工作压力取决于骨架层的材料和结构。

按骨架层不同，可将胶管分为钢丝/纤维编织胶管、钢丝/纤维缠绕胶管、针织胶管、夹布胶管、吸排胶管；按输送介质不同，可分为水管、气管、油管和特种介质胶管。

按应用领域不同，可分为汽车胶管、工业胶管（工程机械、石油、矿山等行业用胶管）及民用胶管。

胶管行业现已成为我国橡胶工业主要产业之一。

我国是胶管生产和消费大国，与发达国家略显饱和的市场不同，国内汽车、机械、化工、钢铁、建筑、农业、石油等工业的蓬勃发展带来了对胶管持续旺盛的需求。

经过多年发展，我国胶管产品产量、质量、结构和企业效益等方面都取得长足进步；产品性能基本满足国内各行业需求，整体水平接近或达到先进国家标准。

从近年国家统计局数据看，我国胶管产量逐年增加，已居世界首位；产品品种齐全，应用范围涉及汽车、机械、化工、钢铁、建筑、农业、石油等领域。

同时，汽车用胶管向耐热、耐燃油、耐高压、渗透低等性能发展，开发重点主要集中在燃油胶管、空调胶管和增压器胶管方面；石油工业用胶管除了钻探胶管、振动胶管外，目前已向海上输油胶管发展；煤炭工业用胶管主要有液压支架胶管、煤层探水封孔器伸缩胶管等，各类胶管逐步实现了树脂化、编缠化、多功能以及结构上的突破，满足了国内配套单位的需要，对促进我国国民经济的发展及科技进步都起到了一定作用。

2.行业技术情况胶管产品种类繁多、需求多样的特征使得行业内的竞争存在两极分化的局面。

一方面低端产品由于性能要求较低，生产制造的技术难度不大，因此低端产品的生产存在投资小、见效快的特点，导致生产企业众多，产品品质良莠不齐，行业集中度较低；另一方面高端产品的性能要求较高，技术难度较大，形成了较高的进入门槛，因此能够提供高端产品与服务的企业很少，市场竞争激烈程度相对较低。

在胶管需求量大幅增加的大背景下，胶管产品的市场供需存在结构性缺口，尤其在中高端市场，国内供给方提供中高端产品的能力较弱，使得开发该类产品具有很大的市场潜力。

我国目前所采用的成型工艺与国外一样，也是硬芯法，软芯法和无芯法三种，用软芯法和无芯法生产胶管的较多。

从硫化工艺上看，绝大多数仍采用尼龙布包覆后进行蒸汽硫化。

用尼龙水包布包缠的胶管外观质量完全符合HG2185－91橡胶软管外观质量标准的要求。

随着合成橡胶用量的增加，液压软管、高压树脂软管、石油钻采软管、汽车专用软管和大口径、大长度工业软管都相继工业化生产，钢丝增强橡胶软管比重大为增加，与世界胶管工业的先进水平差距大为缩短。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 55 随着行业的深入发展，未来技术特点发展趋势主要如下：（1）产品应用广泛，对产品创新要求提高橡胶软管主要应用于工程机械、煤矿机械、化工、石油钻采、食品等行业，由于流体介质、新材料种类的变化越来越快，消费者对“低弯曲、高压力、长寿命、多功能”橡胶软管的需求越来越多，对橡胶软管生产企业的持续创新能力提出了更高的要求。

（2）配方与工艺决定产品质量，产品稳定性要求高橡胶软管的产品性能对机械工程、煤炭行业等所用液压装备等有至关重要的影响，橡胶软管生产企业往往要经过极其严格的考核后方能进入下游大型主机厂的供应商体系。

而决定产品质量的关键在于配方与生产工艺。

在胶管领域，产品生产工艺流程较长，生产企业必须对生产工艺的每一个环节进行严格的控制以保证产品质量。

（3）大力推进绿色产品制造随着新环保法的实施，橡胶行业积极应对，通过引进新技术加强末端治理，实现达标排放。

胶管行业淘汰落后产能比过去更为重要和紧迫，“绿色、环保、高效、节能”成为橡胶软管行业的发展方向，生产企业必须通过调整结构、转变发展方式来提高经济效益。

走规模化、智能化、环保节能型高效的发展模式将是胶管行业发展的必由之路。

3.市场竞争格局国内橡胶软管产品档次大多为中低端，少部分为中高端，单价低、利润低，技术水平和装备水平较差，而国外同类企业由于发展时间较长，产品品种齐全、性能优异、定位高端，单价高、利润高，技术水平和装备水平较高，形成了一定的垄断优势。

国内胶管产品大多属于中低端产品，主要依靠价格竞争。

近些年，以公司为代表国内少数厂家也开始主攻中高端市场，依照国际标准（ISO18752）和美标（SAE100J175）或者欧标（DIN）开发出了中高端产品，与国外厂商进行竞争，取得了较好的成绩。

行业内公认的国际知名品牌制造企业主要有意大利玛努利（Manuli）、美国派克（Parker）、美国盖茨（Gates）、德国康迪泰克（Continental）、意大利IVG(IVGGolbachiniS.P.A)等，跨国企业在包括液压胶管、工业管产品在内的橡胶制品行业具备雄厚的技术研发实力、多年积累的行业制造经验、品牌知名度及国内外优质客户群体，产品主要定位于中、高端客户市场。

国内规模较大的本土品牌制造企业除公司外，还有青岛橡六胶管有限公司、恒宇集团液压流体科技河北有限公司、河北中美特种橡胶有限公司等中国橡胶协会胶管胶带分会评比出的行业排名十强企业，此类企业通过打造自有品牌、提升技术装备水平、提高产品质量性能等方式提升企业核心竞争力，在通过激烈竞争获取国内市场份额的同时，依照胶管行业国际标准等诸多境外标准要求投入大量资源开发出应用于中、高端市场的各类液压橡胶软管产品，展开与国外品牌制造商的直接竞争，竞争领域不再局限于国内，通过参与国际分工在全球液压设备制造领域取得了一定市场份额。

国内其他中小胶管制造企业则普遍存在规模较小、产品单一、技术水平落后等缺乏核心竞争能力的情况，该类企业主要通过低价策略分割市场份额，但收入规模有限，在未来客户产品需求提高、行业集中度加剧的趋势下，产品单一、人才和技术储备较少的行业内中、小企业面临较为严峻的竞争压力。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 56 4.行业经营性信息据中国橡胶工业协会胶管胶带分会公开资料显示，2021年疫情在我国得到有效控制，钢铁、煤炭、汽车、建材等胶管胶带主要下游行业运行平稳，对胶管胶带产品需求稳定，但年初以来，各种原材料价格、运输及各种成本费用不断攀升，在同质化产品产能严重过剩的情况下，企业低价竞争矛盾异常突出，行业出现量增利降的局面，盈利水平下降明显。

2021年度，因出口贸易回升，国内胶管出口业务增长较快。

据海关统计数据显示，2021年胶管出口量26.36万吨，出口额12.88亿美元，同比分别增长37.76%和46.02%，胶管产品出口量价齐增。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 57 (三)公司行业地位分析公司连续多年被中国橡胶工业协会胶管胶带分会评为中国胶管十强企业，目前位列国内液压胶管细分行业第一名，在国内外具有较强的综合竞争实力，在行业内具有较高的知名度。

1.竞争优势（1）自主创新技术优势公司高度重视自主创新，坚持“生产一代、研发一代、储备一代”的研发理念。

公司建立了完善的技术创新组织体系，设有省级高压橡胶软管工程技术研究中心，拥有一支专业的技术开发团队，为公司的生产经营和产品创新提供了强力的技术支撑。

公司研发中心获得了CNAS颁发的实验室认可证书。

公司共主导或参与了四项胶管行业国家标准和一项团体标准（GB/T5563-2013橡胶和塑料软管及软管组合件静液压试验方法、GB/T18425-2014蒸汽橡胶软管和软管组合件试验方法、GB/T5568-2013橡胶或塑料软管及软管组合件无曲挠液压脉冲试验、GB/T10544-2013橡胶软管及软管组合件油基或水基流体适用的钢丝缠绕增强外覆橡胶液压型规范、T/CRIA15002-2021耐化学品流体软管）的起草，现拥有17项国家发明专利和7项实用新型专利，全面掌握了液压橡胶软管、工业橡胶软管的核心技术。

（2）拥有完善、先进的检测手段和产品性能测试设备公司拥有物理性能实验室、脉冲实验室、化学分析实验室、爆破实验室、耐火实验室、流体连接件实验室、橡胶老化实验室、骨架材料实验室等八个主要实验室，配备BIMAL高压脉冲试验台、门尼粘度仪、流变仪、万能拉力机、高低温试验柜、耐火实验机、碳硫分析仪、耐臭氧、紫外线测试仪、超高压爆破试验台等先进的检测及试验设备。

公司技术中心具备了对产品进行从原材料、半成品到成品的全方位检测能力，为产品制造和新技术的成果转化提供了可靠保障。

（3）拥有行业先进的生产设备公司为保障产品质量和生产效率，装备了世界或国内先进的软管制造设备。

公司目前拥有几十台高速编织机，主要为德国迈尔编织机、意大利OMA编织机等；拥有多条高速缠绕软管生产线，主要设备为意大利VP大口径缠绕机和OMA缠绕机等；拥有意大利VP大口径80米工业管成型机、芬兰芬宝12寸1,500吨大型软管总成扣压机等。

公司拥有3条国内先进的自动化混炼胶生产线，采用青岛软控的上辅机系统和益阳橡塑的密炼机，可实现全自动配料、中央控制密炼全过程，极大提升混炼胶产品质量稳定性。

（4）公司液压软管、酸化压裂系列工业软管等产品性能优良，具备与国外同行竞争能力公司积累了近20年的配方设计及工艺制造经验，工艺技术成熟，产品质量稳定。

多年来在胶管脉冲疲劳性能、低介质渗透性能、大口径、超高压、超耐磨、耐腐蚀、耐高温等方面形成了本公司的技术优势，产品开发能力及科研技术水平等方面具备了与国外同行竞争的能力。

部分产品的综合性能优良，如公司自主研发的大力神、超级大力神（SUPERARTERY）等系列胶管，已应用于三一重工、徐工集团、山河智能、宇通重工、郑煤机、中煤北京煤矿机械等知名企业的工程机械产品上，逐步实现了部分高性漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 58 能产品的进口替代；同时公产品远销欧洲、南北美洲、东南亚、俄罗斯、澳大利亚等多个国家和地区，深受全球客户的好评和信赖。

公司新研发的石油软管产品通过了美国石油学会API7K、API16C的产品认证、船舶系列橡胶软管通过了美国船级社ABS认证，产品性能优良，以酸化压裂为代表的工业软管开始进入北美市场，具有较强的市场竞争力。

（5）质量优势公司产品质量稳定、性能优异，赢得了客户的广泛认可，公司已经进入三一重工、徐工集团、宇通重工、山河智能、郑煤机等知名主机厂的合格供应商名录，并入围中石油、中石化供应商体系，可通过参与投标获取订单。

公司建立并完善了质量保证体系，分别通过了ISO9001:2015国际质量体系认证、美国石油学会APISpecQ1认证，公司生产的帕克斯牌钢丝缠绕增强液压软管被评为“河南省名牌产品”、公司获得由中央军委装备发展部颁发的“装备承制单位注册证书”、获得了“武器装备质量管理体系认证证书”。

（6）营销网络优势公司设立了有效的激励机制，打造出一支懂技术、擅营销的复合型市场团队。

经过多年市场开拓，公司产品销售已覆盖国内30多个省市，公司产品覆盖面广、客户稳定性强。

公司拥有专业售后服务团队，对客户需求反应及时。

公司有完善的售后服务制度并派专人到用户现场进行免费培训、指导安装及调试，使客户充分了解公司产品，便于用户正确使用。

2.竞争劣势公司生产的部分产品定位于中高端市场，虽然在国内同行业中具有较高的知名度，但与国际上同行业著名公司相比，产品国际知名度还比较差；技术研发力量仍需进一步提升；高新技术人才引进及培养的力度相对欠缺。

二、产品与生产(一)主要产品情况√适用□不适用 产品所属细分行业用途运输与存储方式主要上游原料主要下游应用领域产品价格的影响因素橡胶软管及总成橡胶板、管、带制造机械设备液压传动、各种复杂介质输送。

汽运、海运、铁路运输。

钢丝、橡胶、炭黑工程机械、煤矿机械、建筑机械、石油化工、食品等行业领域。

产品知名度、性能以及原材料价格和制造成本等(二)主要技术和工艺1.主要技术公司核心技术在于胶管制造的混炼胶配方、软管结构设计及生产工艺。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 59 橡胶软管的品质是建立在混炼胶材料基础之上，混炼胶的配方决定了产品的性能参数和品质，配方的优劣是胶管制品企业核心竞争力的重要体现之一。

公司紧盯国际行业新材料、新技术的发展趋势，在橡胶配方设计理论的指导下，应用均匀设计法、回归设计法等先进的橡胶配方设计方法，同时结合计算机辅助分析方法，找到合适的材料、精确的胶料配方配比，并最终确定符合设计性能的基本配合及工艺控制参数。

软管结构设计的合理与否决定了胶管产品的寿命（脉冲次数）和压力要求等技术指标，公司采用有限元仿真分析（FEA）技术，合理设计各类软管的骨架层结构、研究管体的各项变形及应力变化规律，根据不同的混炼胶性能，通过改变各层钢丝的角度、密度、强度、直径，分析各层间的作用力，确定中胶层的厚度、强度、硬度等方法对管体结构进行优化设计，从而提高胶管产品的爆破压力和寿命。

公司成立之初一直从事橡胶软管的生产制造，经过长时间的反复试验、生产工艺优化、装备能力提升、员工技能培养，公司拥有效率高、成本可控的胶管生产工艺技术。

2.主要工艺公司产品以混炼胶、钢丝为主要原料，主要工艺流程有内管挤出、钢丝编织/缠绕、外胶挤出、缠水布/包塑、硫化、脱芯等，主要流程如下：（1）胶管挤出：将胶片通过挤出机，在胶管内芯上挤出内胶，该生产工艺挤出内胶管时采用水性隔离剂对挤出内胶管进行隔离；（2）钢丝合股：单股钢丝通过钢丝合股机合股，使之符合工艺要求；（3）编织（缠绕）钢丝：为了提高橡胶软管的承压强度，通过钢丝编织机（或缠绕机）将合股后的钢丝在内胶管上编织或者缠绕成网状结构；（4）包中胶：内胶管编织或缠绕钢丝以后，在钢丝外侧包一层中胶，中胶外侧继续编织或缠绕钢丝层，根据产品的不同类型，按照产品要求确定中胶的层数；（5）包外胶：胶管编织或缠绕完成以后，通过挤出机在胶管外侧包覆外胶；（6）硫化：基本成型的胶管，需要在硫化罐中进行硫化，硫化的原理是使橡胶分子在加热下与交联剂硫磺发生化学反应，通过硫化加强其拉力、硬度、老化、弹性等性能，得到定型的具有实用价值的橡胶制品。

为了保证胶管在硫化过程中处于受压状态，胶管在硫化前包水布，在硫化完成以后将水布拆除，水布可重复使用；（7）脱内芯：胶管硫化工段完成以后，可以通过机器设备去除胶管内芯，内芯重复利用；（8）包装检验：胶管经脱芯基本成型后，通过试压机对胶管进行试压检验，合格后包装入库。

1.报告期内技术和工艺重大调整情况□适用√不适用 2.与国外先进技术工艺比较分析□适用√不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 60 (三)产能情况1.产能与开工情况√适用□不适用 产能项目设计产能产能利用率在建产能及投资情况在建产能预计完工时间在建产能主要工艺及环保投入情况已投产橡胶软管生产线3,298.13万米/年59.86% - - - 年产4,000万米工业软管自动化制造项目4,000万米/年- 2,100万米/年预计在2022年达产该项目为公司现有生产线项目的扩产项目，相关工艺与环保投入情况与已有生产线基本一致。

注：上述已投产橡胶软管生产线涉及的产能数据包含公司募投项目已投产后的年度加权产能数据，报告期末已投产橡胶软管的时点产能共计约4050万米。

公司募投项目“年产4,000万米工业软管自动化制造项目”，截止报告期末，已投产的时点产能约1900万米。

2.非正常停产情况□适用√不适用 3.委托生产□适用√不适用 (四)研发创新机制1.研发创新机制√适用□不适用 公司坚持自主创新为主的研发模式。

在调研、学习国际、国内先进技术的基础上，公司组织研发力量消化、吸收相关核心技术，并通过自主研发，形成了大批自主知识产权及相关加工工艺，培养了核心技术团队，产品性能优良。

公司专门设立了集科研、开发与信息为一体的技术中心，从事新产品、新配方的研制与开发，下设材料技术小组、工艺研发小组、新产品开发小组、信息中心等。

材料技术小组主要负责新材料性能及应用的研究开发；工艺研发小组主要负责工艺的改进提升；新产品开发小组主要负责项目开发的策划、管理、内外部协调、产品总成设计、新产品的小试、中试等工作；信息中心主要负责新技术、新材料、新产品信息的收集、翻译、筛选、分析等工作。

公司研发部门的研发经费来源均为公司的研发预算及科技部门的补助，根据研发计划专款专用。

2.重要在研项目√适用□不适用 详见第四节“管理层讨论与分析”之“（六）研发情况”之“4.研发项目情况” 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 61 (五)公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况□适用√不适用 三、主要原材料及能源采购(一)主要原材料及能源情况√适用□不适用 原材料及能源名称耗用情况采购模式供应稳定性分析价格走势及变动情况分析价格波动对营业成本的影响钢丝8,124吨询价采购长期合作，较为稳定报告期内，价格上涨幅度较大价格上涨导致公司营业成本上升橡胶2,773吨询价采购长期合作，较为稳定报告期内，价格上涨幅度较大价格上涨导致公司营业成本上升炭黑2,199吨询价采购长期合作，较为稳定报告期内，价格上涨幅度较大价格上涨导致公司营业成本上升蒸汽16,792吨定向采购长期合作，较为稳定报告期内，价格上涨价格上涨导致公司营业成本上升电1,391万度定向采购长期合作，较为稳定报告期内，价格上涨价格上涨导致公司营业成本上升(二)原材料价格波动风险应对措施1.持有衍生品等金融产品情况□适用√不适用 2.采用阶段性储备等其他方式情况□适用√不适用 四、安全生产与环保(一)安全生产及消防基本情况1.安全生产情况（1）相关资质及备案情况公司按照相关规定建立了一套标准化的安全生产机制，并取得了漯河市安全生产监督管理局出具的《安全生产标准化证书》（AQBIIIQG（漯）2018007）；公司起重机、叉车、电梯等相关特种设备均按照《中华人民共和国特种设备安全法》等相关规定，进行了使用登记、定期检验和备案；相关操作人员均取得了特种设备操作资质证书。

（2）公司设立专门负责安全生产管理的部门，具体职责包括负责公司安全监察工作，拟订公司安全生产规章制度和生产安全事故应急救援预案；宣传、监督有关安全生产和劳动保护的方针、政策和各项规章制度的贯彻执行，组织安全生产教育和培训；组织事故调查、分析、结论；检查安全生产状况，漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 62 及时排查生产安全事故隐患；负责公司的防火安全工作，督促落实安全生产整改措施。

在安全隐患排查、预防、应急处置制度方面，公司制定了《安全生产管理制度汇编》，并按照相关规定制定了安全风险分级防控和事故隐患排查治理双重预防机制体系。

公司定期与不定期召开安全生产例会，通报安全生产和消防隐患，并敦促整改，不断提高员工安全责任意识和安全技术水平。

（3）安全生产合法合规情况报告期内，公司严格按照相关法律法规规范运作、安全生产、依法经营，公司未发生重大违法违规行为。

2.消防情况公司在工程建设时严格执行消防设计、验收、使用“三同时”，消防验收手续齐全；对照设计规范要求，定期作好消防器材的检查和保养，确保器材的合格、能用。

制定了安全责任制、安全管理制度和各岗位的安全操作规程，编制了安全生产事故应急救援预案。

按照省、市、区各级要求积极开展了安全风险分级防控和事故隐患排查治理双重预防机制体系建设，目前执行情况良好。

公司各生产装置区与周边设施的防火间距符合《建筑设计防火规范》相关条款的要求。

公司消防器材配置有消防栓、干粉灭火器等。

(二)环保投入基本情况公司不属于重污染化工行业，在生产经营过程中产生的主要污染物种类及处置措施、排放量、处理设施配置、环保投入等如下：1.主要污染物种类及处置措施公司生产过程中产生污染物的主要生产工序为混炼胶工段、内外胶挤出工段、硫化工段，主要污染物为废气（非甲烷总烃、硫化氢、颗粒物），经环保设施净化后达标排放；废水为生活排水，按要求排入市政排污管网；固废主要为废包装材料、生活垃圾、胶管废端头等，由具有资质的公司进行处理或由公司再利用。

2.主要环保设施配置及投入情况产物环节合计最大排放量主要环保处理设施最大处理能力混炼胶工段145000m3/h 2台“除尘+活性炭吸附+RCO催化”装置80000m3/h 2台“UV光解+活性炭吸附”装置15000m3/h 10台“袋式脉冲除尘”装置50000m3/h 挤出工段40000m3/h 9台“活性炭吸附+UV光解”装置40000m3/h 硫化工段95000m3/h 2台“喷淋+活性炭吸附+RCO催化”装置30000m3/h 5台“喷淋+UV光解+活性炭吸附”装置45000m3/h 1台“喷淋+生物分解”装置20000m3/h 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 63 (三)危险化学品的情况√适用□不适用 公司生产的产品不属于危险化学品，但公司生产所需的主要辅料涉及二辛脂、硫磺危险化学品的存储和使用。

为规范上述危险化学品存储、使用，公司采取了下列防范措施：危险化学品严格保管，设立标识，控制火源，加强消防防护；对危险品在运输、保管过程中严格按照公司规章制度执行，做好进出车辆管理、危险物品装卸管理等预防措施；车间作业区、原料储存区严禁吸烟、携带火种；按照消防规定放置消防设施器具，定期检查，保证完好。

(四)报告期内重大安全生产事故□适用√不适用 (五)报告期内重大环保违规事件□适用√不适用 五、细行业(一)化肥行业□适用√不适用 (二)农药行业□适用√不适用 (三)日用化学品行业□适用√不适用 (四)民爆行业□适用√不适用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 64 第十节公司治理、内部控制和投资者保护事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是□否 投资机构是否派驻董事□是√否 监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否 管理层是否引入职业经理人□是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度√是□否 一、公司治理(一) 制度与评估1、公司治理基本状况报告期内，公司依据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及中国证券监督管理委员会制定的相关法律法规等要求，不断完善股东大会、董事会、监事会等法人治理机构，建立健全公司内部控制制度。

公司严格执行《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》等在内的一系列管理制度。

公司三会的召集、召开、表决程序等符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。

公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。

截至报告期末，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。

报告期内，公司按照北京证券交易所相关规定，对各项治理制度进行了完善和修订，具体制度有：《漯河利通液压科技股份有限公司公司章程》《漯河利通液压科技股份有限公司股东大会议事规则》《漯河利通液压科技股份有限公司董事会议事规则》《漯河利通液压科技股份有限公司监事会议事规则》《漯河利通液压科技股份有限公司独立董事制度》《漯河利通液压科技股份有限公司对外担保管理制度》《漯河利通液压科技股份有限公司对外投资管理制度》《漯河利通液压科技股份有限公司关联交易管理制度》《漯河利通液压科技股份有限公司利润分配管理制度》《漯河利通液压科技股份有限公司承诺管理制度》《漯河利通液压科技股份有限公司累积投票实施细则》《漯河利通液压科技股份有限公司网络投票实施细则》《漯河利通液压科技股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》《漯河利通液压科技股份有限公司募集资金管理制度》《漯河利通液压科技股份有限公司投资者关系管理制度》《漯河利通液压科技股份有限公司信息披露管理制度》《漯河利通液压科技股份有限公司总经理工作细则》《漯河利通液压科技股份有限公司董事会秘书工作细则》《漯河利通液压科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。

另外公司还新建和优化了具体的内部生产经营制度和流程，以确保公司治理更加规范和高效。

通过一系列公司治理制度的完善和实施，报告期内，公司内部控制体系不断优化，规范运作水平不断提升，切实保证了公司的生产、经营健康稳定发展。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 65 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。

公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》和《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会。

公司能够平等对待所有股东，确保中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司的历次股东大会、董事会、监事会的会议通知方式、召开方式、表决方式、决议内容及签署均符合《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》的相关规定。

公司股东、董事、监事均严格按照相关法律法规的规定行使权利。

公司股东大会、董事会、监事会已对公司重大决策事项履行了必要的内部决策程序，公司决策合规、合法，决策有效。

4、公司章程的修改情况报告期内，公司修订章程3次，具体如下：（1）2021年3月26日，公司完成向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌（包括超额配售选择权的实施），公司总股本由5200万股增加至6,779.8555万股，对章程相关条款进行了修订。

（2）2021年6月21日，公司完成2020年权益分配（每10股转增2股），公司总股本由6,779.8555万股增加至8,135.8266万股，对章程相关条款进行了修订。

（3）公司已于2021年11月15日正式成为北京证券交易所上市公司，为进一步规范公司治理，对公司章程部分条款依据北交所相关规则制度和公司实际情况进行修订。

(二) 三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述） 董事会12董事会会议届次主要审议通过事项三届六次拟续聘2020年度审计机构及提议召开股东大会。

三届七次拟对暂时闲置募集资金进行现金管理及提议召开股东大会。

三届八次使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。

三届九次向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌超额配售选择权实施情况，公司完成股票发行对注册资漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 66 本进行变更及公司章程进行修订。

三届十次2020年年度报告、董事会工作报告、总经理工作报告、独立董事述职报告、财务预决算报告、2020年度权益分配预案、对连锁管理子公司进行注销、子公司股权转让、董监高薪酬考核方案及召开2020年年度股东会等事宜。

三届十一次2021年一季报。

三届十二次向中国银行申请银行贷款、变更注册资本及修订公司章程以及提议召开股东大会。

三届十三次设立全资子公司利通希法(青岛)新材料技术有限公司。

三届十四次2021年半年报及募集资金存放与使用专项报告。

三届十五次设立全资子公司河南利旺流体技术有限公司。

三届十六次2021年三季报。

三届十七次拟变更2021年度审计会计师事务所、依据北交所相关规定修订公司章程和各项治理制度、变更子公司注册地址、提议召开股东大会。

监事会7监事会会议届次主要审议通过事项三届五次使用暂时闲置募集资金进行现金管理。

三届六次使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。

三届七次2020年度报告、财务预决算报告、2020年度权益分配预案、董监高薪酬考核方案等事宜。

三届八次2021年一季报。

三届九次2021年半年报。

三届十次2021年三季报。

三届十一次拟修订监事会会议议事规则。

股东大会5会议次数主要审议通过事项2021年第一次临时股东大会续聘2020年度审计会计师事务所。

2021年第二次临时股东大会使用暂时闲置募集资金进行现金管理。

2020年年度股东2020年年度报告、董事会工作报告、监事会工作报告、漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 67 大会独立董事述职报告、财务预决算报告、2020年度权益分配预案、董监高薪酬考核方案等事宜。

2021年第三次临时股东大会变更注册资本及修订公司章程。

2021年第四次临时股东大会变更2021年度审计会计师事务所、依据北交所相关规定修订公司章程和各项治理制度。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、召开程序及相关决议事项均符合《公司法》《公司章程》、三会议事规则等要求，决议内容没有违反《公司法》《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。

公司董事会、监事会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照相关法律法规和《公司章程》及三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。

(三) 公司治理改进情况报告期内，公司依据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》以及中国证券监督管理委员会制定的相关法律法规等要求，对公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度等公司治理制度进行修订和完善。

报告期内，公司尚未引入职业经理人。

(四) 投资者关系管理情况报告期内，公司按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关法律法规，制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理的原则、内容、沟通方式，以及投资者关系管理工作如何组织和实施，进行了详细的规定。

通过年度报告说明会、接待机构投资者网络调研、配合河南证监局组织的“2021年世界投资者周活动之走进精选层公司利通科技”活动等投资者关系管理活动，让投资者进一步深入了解公司。

工作中，公司始终秉承诚实守信、公平公正的原则，遵循《投资者关系管理制度》等相关规定，充分、合规地向全体投资者披露信息。

二、内部控制(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况报告期内，公司董事未设专门委员会。

(二) 报告期内独立董事履行职责的情况独立董事姓名出席董事会次数出席董事会方式出席股东大会次数出席股东大会方式赵永德12通讯0 - 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 68 董治国12通讯0 - 独立董事对公司有关事项是否提出异议：□是√否 独立董事对公司有关建议是否被采纳：√是□否 报告期内，独立董事严格按照《公司法》《证券法》等相关关法律、法规及《公司章程》《独立董事制度》的规定，认真、忠实、勤勉、尽责地履行独立董事职责，谨慎地行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，关注公司的发展状况，认真审议董事会相关议案，并按照相关法律法规对董事会的相关议案发表了独立意见，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。

(三) 监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。

(四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保证独立性和自主经营。

公司自成立以来，按照《公司法》《证券法》等法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在资产、业务、财务、机构、人员、财务等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开。

公司拥有完整的业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力。

1.资产独立公司系有限公司整体变更设立，拥有原有限公司所有的与生产经营相适应的生产经营设备、无形资产等资产。

公司对其资产拥有完全的所有权，权属清晰，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，不存在纠纷及潜在纠纷。

2.业务独立公司拥有与经营有关的业务体系及相关资产。

公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，控股股东以及其关联方均承诺未来不会从事与公司构成同业竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和关联方。

3.机构独立公司设立股东大会、董事会和监事会，并聘请了总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，组成完整的法人治理结构。

不存在公司与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。

公司制定了完备的内部管理制度。

各机构和各职能部门依法律、行政法规及其他规范性文件和公司章程及其他内部管理制度独立运作，不存在控股股东和实际控制人及其控制的其他企业利用其地位影响公司生产经营管理独立性的现象。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 69 4.人员独立公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。

公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退，公司与员工均签订了劳动合同，公司严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。

5.财务独立公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。

公司经核准开设了独立的基本存款账户，公司独立运营资金，未与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户。

公司系独立纳税主体，依法独立纳税。

(五) 内部控制制度的建设及实施情况报告期内，公司的内部控制制度依据《公司法》《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大的缺陷，由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。

1.关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。

2.关于财务管理体系公司根据《企业会计准则》和公司财务、会计制度，对财务会计核算管理进行控制，明确了会计凭证、及时地记录于适当的账户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求，记录所有有效的经济业务，适时地对业务的细节进行充分记录，经济业务的价值用货币进行正确的反映，经济业务记录和反映在正确的会计期间，会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及资金情况。

3.关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》，报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。

报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 70 (七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用□不适用 报告期内，公司制定了相关绩效管理办法，根据年度经营计划对各高级管理人员设置绩效考评指标，指标达成情况将按月、按年进行考核，其考核结果与高级管理人员薪酬直接挂钩。

三、投资者保护(一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况√适用□不适用 报告期内，公司共召开5次股东大会，均提供了网络投票方式。

(二)特别表决权股份□适用√不适用 (三)投资者关系的安排√适用□不适用 公司按照《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关法律法规，制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理的原则、内容、沟通方式，以及投资者关系管理工作如何组织和实施，进行了详细的规定。

公司未来将通过年度报告说明会、接待投资者网络或现场调研、积极参加监管机构组织的各项投资者活动等多种形式，畅通投资关系的沟通渠道，让投资者进一步深入了解公司。

公司始终秉承诚实守信、公平公正的原则，遵循《投资者关系管理制度》等相关规定，充分、合规地向全体投资者披露信息。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 71 第十一节财务会计报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无□强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号致同审字（2022）第410A001996号审计机构名称致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层审计报告日期2022年3月14日签字注册会计师姓名王高林、李光宇会计师事务所是否变更是会计师事务所连续服务年限1年会计师事务所审计报酬35万元漯河利通液压科技股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了漯河利通液压科技股份有限公司（以下简称“利通科技”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了利通科技2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于利通科技，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认相关信息披露见财务报表附注三、25及附注五、35。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 72 1、事项描述利通科技的营业收入主要来自于液压橡胶软管及总成的销售。

2021年度，利通科技营业收入金额为33,156.45万元，其中液压橡胶软管、胶管总成及配套管件和混炼胶销售业务的营业收入为32,739.66万元，占营业收入的98.74%。

由于营业收入是利通科技关键业绩指标之一，可能存在利通科技管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。

因此，我们将收入确认作为关键审计事项。

2.审计应对针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（2）检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；（3）对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；（4）对营业收入与运输费、海运费、港杂费比率等执行分析程序，识别是否存在重大异常波动，并查明波动原因；（5）对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、出库单、客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息和出口报关单信息，与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、货运提单、销售发票等支持性文件； （6）结合应收账款函证，向主要客户函证本期销售额；（7）对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止性测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；（8）获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况。

（二）存货跌价准备的计提相关信息披露见财务报表附注三、12及附注五、7。

1、事项描述截至2021年12月31日，利通科技存货账面余额为11,720.64万元，跌价准备为421.02万元，账面价值为11,299.62万元。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 73 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，由于存货金额重大，且确定存货跌价准备需要管理层在取得确凿证据的基础上，考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素作出判断和估计，我们将存货跌价准备的计提作为关键审计事项。

2.审计应对针对存货跌价准备的计提，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解与存货相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（2）获取管理层编制的存货跌价准备计算表，以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，并检查了管理层对于存货跌价准备的计算；（3）评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性，并查看了存货资产负债表日后销售记录；（4）抽样复核了存货的库龄及周转情况；（5）结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；（6）对本期因实现销售而转销的存货跌价准备，检查相关存货跌价准备转销的准确性。

四、其他信息利通科技管理层对其他信息负责。

其他信息包括利通科技2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任利通科技管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估利通科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算利通科技、终止运营或别无漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 74 其他现实的选择。

治理层负责监督利通科技的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对利通科技的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提醒报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致利通科技不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就利通科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 75 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王高林（项目合伙人） 中国注册会计师：李光宇中国·北京 二〇二二年三月十四日二、财务报表（一）合并资产负债表单位：元项目附注2021年12月31日2020年12月31日流动资产： 货币资金五、134,811,102.444,287,876.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据五、225,594,620.7221,413,315.74 应收账款五、367,467,690.7869,842,257.46 应收款项融资五、42,928,877.103,278,915.44 预付款项五、53,061,732.994,307,494.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款五、61,898,130.412,071,644.60 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货五、7112,996,165.2480,635,175.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产五、811,908,771.286,237,906.80 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 76 流动资产合计 260,667,090.96192,074,586.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资五、94,937,914.234,937,914.23 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产五、10194,556,671.80169,972,251.64 在建工程五、1166,091,336.5230,678,265.90 生产性生物资产 油气资产 使用权资产五、122,977,146.03 无形资产五、1336,698,578.9034,302,823.29 开发支出 商誉 长期待摊费用五、141,380,743.453,146,270.28 递延所得税资产五、155,028,865.104,194,095.79 其他非流动资产五、1612,272,021.074,818,133.68 非流动资产合计 323,943,277.10252,049,754.81 资产总计 584,610,368.06444,124,341.76 流动负债： 短期借款五、1710,032,083.3350,076,388.90 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据五、187,500,000.00 应付账款五、1980,919,339.1951,629,111.43 预收款项 合同负债五、2010,111,844.034,760,815.32 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬五、213,405,540.563,118,552.89 应交税费五、223,779,813.212,379,173.09 其他应付款五、232,396,473.643,043,071.40 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债五、247,674,316.527,116,666.72 其他流动负债五、2524,270,835.2619,400,144.93 流动负债合计 150,090,245.74141,523,924.68 非流动负债： 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 77 保险合同准备金 长期借款五、2611,019,791.67 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债五、271,928,596.06 长期应付款五、28 3,261,805.35 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益五、2920,676,627.1417,556,043.60 递延所得税负债五、151,766,977.072,020,635.55 其他非流动负债 非流动负债合计 35,391,991.9422,838,484.50 负债合计 185,482,237.68164,362,409.18 所有者权益（或股东权益）： 股本五、3081,358,266.0052,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积五、31130,378,638.2867,093,864.86 减：库存股 其他综合收益五、32415,307.00104,361.46 专项储备 盈余公积五、3319,984,317.3816,954,589.48 一般风险准备 未分配利润五、34166,991,601.72143,609,116.78 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计399,128,130.38279,761,932.58 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计399,128,130.38279,761,932.58 负债和所有者权益（或股东权益）总计584,610,368.06444,124,341.76 法定代表人：赵洪亮 主管会计工作负责人：杨国淦 会计机构负责人：汪丹丹（二）母公司资产负债表单位：元项目附注2021年12月31日2020年12月31日流动资产： 货币资金 33,596,789.273,447,978.14 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 25,594,620.7221,413,315.74 应收账款十四、174,959,985.1978,516,823.99 应收款项融资 2,928,877.103,278,915.44 预付款项 3,030,553.393,687,233.41 其他应收款十四、21,872,390.401,954,764.90 其中：应收利息 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 78 应收股利 买入返售金融资产 存货 112,292,679.1478,164,066.75 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 11,831,096.936,160,537.58 流动资产合计 266,106,992.14196,623,635.95 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资十四、3705,418.00705,418.00 其他权益工具投资 4,937,914.234,937,914.23 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 194,439,310.22169,804,214.99 在建工程 66,091,336.5230,678,265.90 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,527,631.19 无形资产 36,698,563.2734,302,807.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,380,743.453,146,270.28 递延所得税资产 4,896,142.734,194,095.79 其他非流动资产 12,272,021.074,818,133.68 非流动资产合计 323,949,080.68252,587,120.53 资产总计 590,056,072.82449,210,756.48 流动负债： 短期借款 10,032,083.3350,076,388.90 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 7,500,000.00 应付账款 83,072,817.0552,816,390.68 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 3,405,540.563,118,552.89 应交税费 3,689,837.812,363,762.43 其他应付款 2,298,789.852,875,006.94 其中：应付利息 应付股利 合同负债 10,111,844.034,751,656.03 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 7,423,694.747,116,666.72 其他流动负债 24,270,835.2619,398,954.22 流动负债合计 151,805,442.63142,517,378.81 非流动负债： 长期借款 11,019,791.67 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 79 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,720,942.69 长期应付款 3,261,805.35 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 20,676,627.1417,556,043.60 递延所得税负债 1,766,977.072,020,635.55 其他非流动负债 非流动负债合计 35,184,338.5722,838,484.50 负债合计 186,989,781.20165,355,863.31 所有者权益（或股东权益）： 股本 81,358,266.0052,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 130,793,771.7267,508,998.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 19,984,317.3816,954,589.48 一般风险准备 未分配利润 170,929,936.52147,391,305.39 所有者权益（或股东权益）合计403,066,291.62283,854,893.17 负债和所有者权益（或股东权益）总计590,056,072.82449,210,756.48 （三）合并利润表单位：元项目附注2021年2020年一、营业总收入 331,564,472.03285,541,492.86 其中：营业收入五、35331,564,472.03285,541,492.86 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 300,785,926.93239,407,982.72 其中：营业成本五、35246,075,848.28188,441,298.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 80 税金及附加五、362,535,608.852,535,264.33 销售费用五、3714,077,842.3012,691,854.08 管理费用五、3819,947,601.3419,622,911.54 研发费用五、3913,587,709.2911,205,670.79 财务费用五、404,561,316.874,910,983.51 其中：利息费用 2,136,569.422,942,662.06 利息收入 66,878.5735,025.73 加：其他收益五、416,289,736.493,016,879.34 投资收益（损失以“-”号填列）五、42478,495.76 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）五、43 -1,263,568.91 -885,641.13 资产减值损失（损失以“-”号填列）五、44 -2,847,937.99 -2,092,303.28 资产处置收益（损失以“-”号填列）五、45 -143,528.2784,179.70 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,291,742.1846,256,624.77 加：营业外收入五、46833,114.80749,137.27 减：营业外支出五、4758,327.11308,286.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,066,529.8746,697,475.80 减：所得税费用五、483,925,397.045,128,257.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,141,132.8341,569,218.44 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 30,141,132.8341,569,218.44 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 30,141,132.8341,569,218.44 六、其他综合收益的税后净额 310,945.54 -70,959.04 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额310,945.54 -70,959.04 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 310,945.54 -70,959.04 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 81 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 310,945.54 -70,959.04 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 30,452,078.3741,498,259.40 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 30,452,078.3741,498,259.40 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.380.80 （二）稀释每股收益（元/股） 0.380.80 法定代表人：赵洪亮 主管会计工作负责人：杨国淦 会计机构负责人：汪丹丹（四）母公司利润表单位：元项目附注2021年2020年一、营业收入十四、4329,028,563.86282,717,622.09 减：营业成本十四、4244,871,619.13189,537,524.29 税金及附加 2,535,608.852,535,123.43 销售费用 12,999,289.6411,931,293.27 管理费用 19,349,383.6919,083,525.73 研发费用 13,587,709.2911,205,670.79 财务费用 4,514,827.774,905,898.88 其中：利息费用 2,136,569.422,942,662.06 利息收入 66,536.6028,038.59 加：其他收益 6,109,159.882,947,150.04 投资收益（损失以“-”号填列）十四、5478,495.76 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,174,359.69 -723,411.27 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,847,937.99 -2,092,303.28 资产处置收益（损失以“-”号填列） -143,528.2784,179.70 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,591,955.1843,734,200.89 加：营业外收入 817,680.29749,137.27 减：营业外支出 58,327.11308,286.24 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,351,308.3644,175,051.92 减：所得税费用 4,054,029.345,112,846.70 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,297,279.0239,062,205.22 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 30,297,279.0239,062,205.22 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 82 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 30,297,279.0239,062,205.22 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） （五）合并现金流量表单位：元项目附注2021年2020年一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 223,205,214.46166,912,513.09 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 12,552,709.035,178,360.79 收到其他与经营活动有关的现金五、4912,359,115.8116,894,955.03 经营活动现金流入小计 248,117,039.30188,985,828.91 购买商品、接受劳务支付的现金 111,344,128.5277,963,845.11 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 83 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 54,376,777.8543,013,382.34 支付的各项税费 12,228,702.0411,611,336.01 支付其他与经营活动有关的现金五、4915,660,858.8422,724,453.84 经营活动现金流出小计 193,610,467.25155,313,017.30 经营活动产生的现金流量净额 54,506,572.0533,672,811.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 72,000,000.00 取得投资收益收到的现金 478,495.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额282,429.007,118.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 72,760,924.767,118.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金85,182,015.8419,871,330.03 投资支付的现金 72,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 157,182,015.8419,871,330.03 投资活动产生的现金流量净额 -84,421,091.08 -19,864,211.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 95,880,903.96 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 46,000,000.0065,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 141,880,903.9665,000,000.00 偿还债务支付的现金 71,000,000.0066,950,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,891,732.178,066,273.16 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金五、4911,208,038.388,184,133.72 筹资活动现金流出小计 88,099,770.5583,200,406.88 筹资活动产生的现金流量净额 53,781,133.41 -18,200,406.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -843,388.71 -794,843.79 五、现金及现金等价物净增加额 23,023,225.67 -5,186,650.59 加：期初现金及现金等价物余额 4,287,876.779,474,527.36 六、期末现金及现金等价物余额 27,311,102.444,287,876.77 法定代表人：赵洪亮 主管会计工作负责人：杨国淦 会计机构负责人：汪丹丹（六）母公司现金流量表单位：元项目附注2021年2020年一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 205,552,202.85164,232,898.90 收到的税费返还 12,552,709.035,178,360.79 收到其他与经营活动有关的现金 12,177,440.7316,818,238.59 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 84 经营活动现金流入小计 230,282,352.61186,229,498.28 购买商品、接受劳务支付的现金 95,579,962.4075,907,645.42 支付给职工以及为职工支付的现金 54,322,049.6242,957,116.68 支付的各项税费 12,211,732.2311,609,356.46 支付其他与经营活动有关的现金 14,301,555.1421,587,586.15 经营活动现金流出小计 176,415,299.39152,061,704.71 经营活动产生的现金流量净额 53,867,053.2234,167,793.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 72,000,000.00 取得投资收益收到的现金 478,495.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额282,429.007,118.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 72,760,924.767,118.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金85,182,015.8419,869,055.81 投资支付的现金 72,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 157,182,015.8419,869,055.81 投资活动产生的现金流量净额 -84,421,091.08 -19,861,937.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 95,880,903.96 取得借款收到的现金 46,000,000.0065,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 141,880,903.9665,000,000.00 偿还债务支付的现金 71,000,000.0066,950,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,891,732.178,066,273.16 支付其他与筹资活动有关的现金 10,942,934.098,184,133.72 筹资活动现金流出小计 87,834,666.2683,200,406.88 筹资活动产生的现金流量净额 54,046,237.70 -18,200,406.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -843,388.71 -803,240.86 五、现金及现金等价物净增加额 22,648,811.13 -4,697,791.48 加：期初现金及现金等价物余额 3,447,978.148,145,769.62 六、期末现金及现金等价物余额 26,096,789.273,447,978.14 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 85 （七）合并股东权益变动表单位：元项目2021年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额52,000,000.00 67,093,864.86 104,361.46 16,954,589.48 143,609,116.78 279,761,932.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额52,000,000.00 67,093,864.86 104,361.46 16,954,589.48 143,609,116.78 279,761,932.58 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 29,358,266.00 63,284,773.42 310,945.54 3,029,727.90 23,382,484.94 119,366,197.80 （一）综合收益总额 310,945.54 30,141,132.83 30,452,078.37 （二）所有者投入和减少资本15,798,555.00 76,844,484.42 92,643,039.42 1.股东投入的普通股15,798,555.00 76,844,484.42 92,643,039.42 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 3,029,727.90 -6,758,647.89 -3,728,919.99 1.提取盈余公积 3,029,727.90 -3,029,727.90 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配-3,728,919.99 -3,728,919.99 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 86 4.其他 （四）所有者权益内部结转13,559,711.00 -13,559,711.00 1.资本公积转增资本（或股本） 13,559,711.00 -13,559,711.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额81,358,266.00 130,378,638.28 415,307.00 19,984,317.38 166,991,601.72 399,128,130.38 项目2020年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额52,000,000.00 67,093,864.86 175,320.50 13,048,368.96 111,146,118.86 243,463,673.18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额52,000,000.00 67,093,864.86 175,320.50 13,048,368.96 111,146,118.86 243,463,673.18 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 87 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -70,959.04 3,906,220.52 32,462,997.92 36,298,259.40 （一）综合收益总额 -70,959.04 41,569,218.44 41,498,259.40 （二）所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 3,906,220.52 -9,106,220.52 -5,200,000.00 1.提取盈余公积 3,906,220.52 -3,906,220.52 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配-5,200,000.00 -5,200,000.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额52,000,000.00 67,093,864.86 104,361.46 16,954,589.48 143,609,116.78 279,761,932.58 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 88 法定代表人：赵洪亮 主管会计工作负责人：杨国淦 会计机构负责人：汪丹丹（八）母公司股东权益变动表单位：元项目2021年股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额52,000,000.00 67,508,998.30 16,954,589.48 147,391,305.39283,854,893.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额52,000,000.00 67,508,998.30 16,954,589.48 147,391,305.39283,854,893.17 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 29,358,266.00 63,284,773.42 3,029,727.90 23,538,631.13119,211,398.45 （一）综合收益总额 30,297,279.0230,297,279.02 （二）所有者投入和减少资本15,798,555.00 76,844,484.42 92,643,039.42 1.股东投入的普通股15,798,555.00 76,844,484.42 92,643,039.42 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配13,559,711.00 -13,559,711.00 3,029,727.90 -6,758,647.89 -3,728,919.99 1.提取盈余公积 3,029,727.90 -3,029,727.90 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配13,559,711.00 -13,559,711.00 -3,728,919.99 -3,728,919.99 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 89 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额81,358,266.00 130,793,771.72 19,984,317.38 170,929,936.52403,066,291.62 项目2020年股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额52,000,000.00 67,508,998.30 13,048,368.96 117,435,320.69249,992,687.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额52,000,000.00 67,508,998.30 13,048,368.96 117,435,320.69249,992,687.95 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,906,220.52 29,955,984.7033,862,205.22 （一）综合收益总额 39,062,205.2239,062,205.22 （二）所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 （三）利润分配 3,906,220.52 -9,106,220.52 -5,200,000.00 1.提取盈余公积 3,906,220.52 -3,906,220.52 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 -5,200,000.00 -5,200,000.00 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 90 配4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额52,000,000.00 67,508,998.30 16,954,589.48 147,391,305.39283,854,893.17 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 三、财务报表附注财务报表附注一、公司基本情况1、公司概况漯河利通液压科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经漯河市工商行政管理局批准，由漯河市利通橡胶有限公司整体变更设立，于2003年4月16日在漯河市工商行政管理局登记注册，总部位于河南省漯河市。

2021年1月，经中国证券监督管理委员会《关于核准漯河利通液压科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕184号）核准，公司公开发行新股不超过1,733.3334万股（含行使超额配售选择权所发新股）。

截至2021年12月31日，公司股份总数81,358,266股（每股面值1元）。

其中，有限售条件的流通股份为40,001,926股，占股份总数的49.17%；无限售条件的流通股份为41,356,340股，占股份总数的50.83%。

公司股票于2021年11月15日在北京证券交易所上市，统一社会信用代码为914111007492077407，法定代表人为赵洪亮。

本公司属橡胶和塑料制品业。

主要经营活动为液压橡胶软管及总成的研发、生产和销售。

产品主要有：缠绕胶管、编织胶管、纤维增强胶管、胶管总成及配套管件、混炼胶等。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十九次会议于2022年3月14日批准。

2、合并财务报表范围合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

本报告期的合并财务报表范围及其变化情况，详见“附注六、合并范围的变动”、“附注七、在其他主体中的权益”。

二、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。

此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。

除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、重要会计政策及会计估计本公司根据自身生产经营特点，确定存货核算方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、12、附注三、16、附注三、19、附注三、20和附注三、25。

1、遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 司财务状况以及2021年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司及境内子公司、合营企业及联营企业以人民币为记账本位币。

本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。

购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。

对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表编制方法（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。

在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。

在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。

在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。

在丧失控制权时不得转入丧漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 失控制权当期的损益。

7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。

本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。

因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。

采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。

业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。

本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。

此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。

如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。

初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。

公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。

如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。

如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（6）金融资产减值本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产； 租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。

对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款应收账款组合1：账龄分析法组合应收账款组合2：关联方组合C、合同资产合同资产组合1：账龄分析法组合合同资产组合2：关联方组合对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：其他应收款组合1：账龄分析法组合其他应收款组合2：关联方组合对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。

以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。

这种减记构成相关金融资产的终止确认。

这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。

除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。

主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、存货（1）存货的分类漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价。

原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

包装物于领用时按照一次转销法进行摊销。

13、持有待售和终止经营（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；②可收回金额。

（2）终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。

不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

14、长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。

判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 附注三、13。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、21。

15、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。

本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、21。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

16、固定资产（1）固定资产确认条件本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法本公司采用年限平均法计提折旧。

固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。

在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别使用年限（年）残值率%年折旧率% 房屋及建筑物20-2554.75-3.80 机器设备1059.50 运输设备4-5523.75-19.00 电子设备及其他3-5531.67-19.00 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。

（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。

最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。

未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。

能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（6）大修理费用本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本或其他相关资产的成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。

固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

17、在建工程本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注三、21。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 18、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。

资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19、无形资产本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件及其他等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：类 别使用寿命摊销方法土地使用权40-50年直线法计算机软件10年直线法漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注三、21。

20、研究开发支出本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

21、资产减值对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。

对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。

然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

22、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。

对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

23、职工薪酬（1）职工薪酬的范围职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（2）短期薪酬本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（3）离职后福利离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。

其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。

本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（4）辞退福利本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。

正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（5）其他长期福利本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。

符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

24、预计负债如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。

确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 25、收入（1）一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（6））。

本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法公司各单项履约义务是在某一时点履行，按时点确认收入。

公司销售缠绕胶管、编织胶管、纤维增强胶管、胶管总成及配套管件、混炼胶等产品，属于在某一时点履行履约义务。

内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移。

外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移。

26、合同成本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。

该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； ③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： ①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

27、政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。

对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，本公司按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

28、递延所得税资产及递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。

除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。

如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

29、租赁（1）租赁的识别在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注三、30。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

（3）本公司作为出租人本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。

发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

30、使用权资产（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。

该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。

后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。

本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注21。

31、重大会计判断和估计本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。

例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。

在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。

在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。

本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。

这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。

估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 率计算未来现金流量的现值。

递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。

这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

32、重要会计政策、会计估计的变更（1）重要会计政策变更根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

根据新租赁准则的要求，公司决定自2021年1月1日起执行新的租赁准则，对原采用的相关会计政策进行相应变更。

对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。

新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。

作为承租人新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。

新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。

根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入2021年年初留存收益。

同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。

对于首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁（短期租赁、低价值租赁除外）按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。

在首次执行日，本公司按照资产减值政策对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。

本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率，使用权资产的计量不包含初始直接费用。

存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期。

作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产。

首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

执行新租赁准则对2021年01月01日合并资产负债表项目的影响如下：项 目调整前账面金额（2020年12月31日） 新租赁准则影响调整后账面金额（2021年01月01日） 资产： 预付账款- -249,674.59 -249,674.59 固定资产169,972,251.64 - 169,972,251.64 使用权资产- 3,688,651.163,688,651.16 长期待摊费用- - - 资产总额444,124,341.763,438,976.57447,563,318.33 负债： 一年内到期的非流动负债7,116,666.72775,355.887,892,022.60 租赁负债- 2,663,620.692,663,620.69 预计负债- - - 负债总额164,362,409.183,438,976.57167,801,385.75 （2）重要会计估计变更本报告期不存在会计估计变更。

（3）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表项 目2020.12.312021.01.01调整数流动资产： 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 货币资金4,287,876.774,287,876.77 - 交易性金融资产- - - 衍生金融资产- - - 应收票据21,413,315.7421,413,315.74 - 应收账款69,842,257.4669,842,257.46 - 应收款项融资3,278,915.443,278,915.44 - 预付款项4,307,494.654,057,820.06 -249,674.59 其他应收款2,071,644.602,071,644.60 - 其中：应收利息- - - 应收股利- - - 存货80,635,175.4980,635,175.49 - 合同资产- - - 持有待售资产- - - 一年内到期的非流动资产- - - 其他流动资产6,237,906.806,237,906.80 - 流动资产合计192,074,586.95191,824,912.36 -249,674.59 非流动资产： 债权投资- - - 其他债权投资- - - 持有至到期投资- - - 长期应收款- - - 长期股权投资- - - 其他权益工具投资4,937,914.234,937,914.23 - 其他非流动金融资产- - - 投资性房地产- - - 固定资产169,972,251.64169,972,251.64 - 在建工程30,678,265.9030,678,265.90 - 生产性生物资产- - - 油气资产- - - 使用权资产- 3,688,651.163,688,651.16 无形资产34,302,823.2934,302,823.29 - 开发支出- - - 商誉- - - 长期待摊费用3,146,270.283,146,270.28 - 递延所得税资产4,194,095.794,194,095.79 - 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 其他非流动资产4,818,133.684,818,133.68 - 非流动资产合计252,049,754.81255,738,405.973,688,651.16 资产总计444,124,341.76447,563,318.333,438,976.57 流动负债： 短期借款50,076,388.9050,076,388.90 交易性金融负债- - - 衍生金融负债- - - 应付票据- - - 应付账款51,629,111.4351,629,111.43 - 预收款项- - - 合同负债4,760,815.324,760,815.32 - 应付职工薪酬3,118,552.893,118,552.89 - 应交税费2,379,173.092,379,173.09 - 其他应付款3,043,071.403,043,071.40 - 其中：应付利息- - - 应付股利- - - 持有待售负债- - - 一年内到期的非流动负债7,116,666.727,892,022.60775,355.88 其他流动负债19,400,144.9319,400,144.93 - 流动负债合计141,523,924.68142,299,280.56775,355.88 非流动负债：- - - 长期借款- - - 应付债券- - - 租赁负债- 2,663,620.692,663,620.69 长期应付款3,261,805.353,261,805.35 - 长期应付职工薪酬- - - 预计负债- - - 递延收益17,556,043.6017,556,043.60 - 递延所得税负债2,020,635.552,020,635.55 - 其他非流动负债- - - 非流动负债合计22,838,484.5025,502,105.192,663,620.69 负债合计164,362,409.18167,801,385.753,438,976.57 股东权益：- - - 股本52,000,000.0052,000,000.00 - 资本公积67,093,864.8667,093,864.86 - 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 减：库存股- - - 其他综合收益104,361.46104,361.46 - 专项储备- - - 盈余公积16,954,589.4816,954,589.48 - 未分配利润143,609,116.78143,609,116.78 - 归属于母公司股东权益合计279,761,932.58279,761,932.58 - 少数股东权益- - - 股东权益合计279,761,932.58279,761,932.58 - 负债和股东权益总计444,124,341.76447,563,318.333,438,976.57 母公司资产负债表项 目2020.12.312021.01.01调整数流动资产： 货币资金3,447,978.143,447,978.14 - 交易性金融资产- - - 衍生金融资产- - - 应收票据21,413,315.7421,413,315.74 - 应收账款78,516,823.9978,516,823.99 - 应收款项融资3,278,915.443,278,915.44 - 预付款项3,687,233.413,437,558.82 -249,674.59 其他应收款1,954,764.901,954,764.90 - 其中：应收利息- - - 应收股利- - - 存货78,164,066.7578,164,066.75 - 合同资产- - - 持有待售资产- - - 一年内到期的非流动资产- - - 其他流动资产6,160,537.586,160,537.58 - 流动资产合计196,623,635.95196,373,961.36 -249,674.59 非流动资产： 债权投资- - - 其他债权投资- - - 持有至到期投资- - - 长期应收款- - - 长期股权投资705,418.00705,418.00 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 其他权益工具投资4,937,914.234,937,914.23 其他非流动金融资产- - - 投资性房地产- - - 固定资产169,804,214.99169,804,214.99 - 在建工程30,678,265.9030,678,265.90 - 生产性生物资产- - - 油气资产- - - 使用权资产- 3,004,606.393,004,606.39 无形资产34,302,807.6634,302,807.66 - 开发支出- - - 商誉- - - 长期待摊费用3,146,270.283,146,270.28 - 递延所得税资产4,194,095.794,194,095.79 - 其他非流动资产4,818,133.684,818,133.68 - 非流动资产合计252,587,120.53255,591,726.923,004,606.39 资产总计449,210,756.48451,965,688.282,754,931.80 流动负债： 短期借款50,076,388.9050,076,388.90 交易性金融负债- - - 衍生金融负债- - - 应付票据- - - 应付账款52,816,390.6852,816,390.68 预收款项- - - 合同负债4,751,656.034,751,656.03 - 应付职工薪酬3,118,552.893,118,552.89 - 应交税费2,363,762.432,363,762.43 - 其他应付款2,875,006.942,875,006.94 - 其中：应付利息- - - 应付股利- - - 持有待售负债- - - 一年内到期的非流动负债7,116,666.727,641,400.82524,734.10 其他流动负债19,398,954.2219,398,954.22 - 流动负债合计142,517,378.81143,042,112.91524,734.10 非流动负债： 长期借款- - - 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 应付债券- - - 租赁负债- 2,230,197.702,230,197.70 长期应付款3,261,805.353,261,805.35 - 长期应付职工薪酬- - - 预计负债- - - 递延收益17,556,043.6017,556,043.60 - 递延所得税负债2,020,635.552,020,635.55 - 其他非流动负债- - - 非流动负债合计22,838,484.5025,068,682.202,230,197.70 负债合计165,355,863.31168,110,795.112,754,931.80 股东权益： 股本52,000,000.0052,000,000.00 资本公积67,508,998.3067,508,998.30 减：库存股- - - 其他综合收益- - - 专项储备- - - 盈余公积16,954,589.4816,954,589.48 - 未分配利润147,391,305.39147,391,305.39 - 归属于母公司股东权益合计283,854,893.17283,854,893.17 - 少数股东权益- - - 股东权益合计283,854,893.17283,854,893.17 - 负债和股东权益总计449,210,756.48451,965,688.282,754,931.80 四、税项1、主要税种及税率税 种计税依据法定税率(%) 增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13 房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值，从租计征的，按租金收入1.2、12 城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7、1 教育费附加实际缴纳的流转税税额3 地方教育费附加实际缴纳的流转税税额2 企业所得税应纳税所得额15、20 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率(%) 漯河利通液压科技股份有限公司15 利通欧洲[注] 除上述以外的其他纳税主体20 [注]利通欧洲在德国Wuppertal (伍珀塔尔)注册，按经营所在地区的有关规定税率计缴，所得税税率为15%，加计5.5%团结附加税。

2、税收优惠及批文（1）公司于2020年12月4日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局颁发的高新技术企业证书，编号GR202041002610，有效期三年。

在2020-2022年度，公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。

（2）根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),子公司挖机无忧、希法新材料、希法液压、利旺流体、希法青岛新材料均符合小微企业认定标准，年应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（3）根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。

五、合并财务报表项目注释 1、货币资金项 目2021.12.312020.12.31 库存现金100,679.2452,117.69 银行存款27,210,423.204,235,759.08 其他货币资金7,500,000.00 - 合 计34,811,102.444,287,876.77 其中：存放在境外的款项总额 936,262.75 588,386.18 说明：（1）本公司期末其他货币资金中使用受限资金为7,500,000.00元，为定期6个月的承兑保证金。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 （2）期末，除（1）中所述受限资金外，本公司不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、应收票据票据种类2021.12.312020.12.31 账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值银行承兑汇票- - - - - - 商业承兑汇票26,302,148.52707,527.8025,594,620.7222,552,507.621,139,191.8821,413,315.74 合 计26,302,148.52707,527.8025,594,620.7222,552,507.621,139,191.8821,413,315.74 说明：本公司本期无已质押的应收票据。

（1）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据种 类期末未终止确认金额商业承兑汇票23,906,555.88 （2）按坏账计提方法分类类 别2021.12.31 账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备- - - - - 按组合计提坏账准备26,302,148.52100.00707,527.802.6925,594,620.72 其中： 银行承兑汇票- - - - - 商业承兑汇票26,302,148.52100.00707,527.802.6925,594,620.72 合 计26,302,148.52100.00707,527.80 -- 25,594,620.72 按组合计提坏账准备：组合计提项目：商业承兑汇票名称2021.12.312020.12.31 应收票据坏账准备预期信用损失率(%) 应收票据坏账准备预期信用损失率(%) 1年以内26,302,148.52707,527.802.6922,552,507.621,139,191.885.05 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况项 目坏账准备金额2020.12.311,139,191.88 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 本期计提-431,664.08 本期收回或转回- 本期核销- 2021.12.31707,527.80 3、应收账款（1）按账龄披露账龄2021.12.312020.12.31 1年以内61,578,030.2365,746,731.98 1至2年5,951,522.663,976,740.78 2至3年2,975,817.874,468,917.45 3至4年2,867,757.041,985,877.37 4至5年968,848.971,318,143.54 5年以上887,681.511,721,458.60 小计75,229,658.2879,217,869.72 减：坏账准备7,761,967.509,375,612.26 合计67,467,690.78 69,842,257.46 （2）按坏账计提方法分类披露类 别2021.12.31 账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备- - - - - 其中： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款- - - - - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款- - - - - 按组合计提坏账准备 75,229,658.28 100.00 7,761,967.50 10.32 67,467,690.78 其中： 账龄分析法组合 75,229,658.28 100.00 7,761,967.50 10.32 67,467,690.78 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 关联方组合- - - - - 合 计 75,229,658.28 100.00 7,761,967.50 -- 67,467,690.78 （续上表） 类 别2020.12.31 账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备3,016,902.453.813,016,902.45100.00 - 其中： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2,304,649.122.912,304,649.12100.00 - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款712,253.330.90712,253.33100.00 - 按组合计提坏账准备76,200,967.2796.196,358,709.818.3469,842,257.46 其中： 账龄分析法组合76,200,967.2796.196,358,709.818.3469,842,257.46 关联方组合- - - - - 合 计79,217,869.72100.009,375,612.26 -- 69,842,257.46 按单项计提坏账准备：名 称2020.12.31 账面余额坏账准备预期信用损失率(%) 计提理由湖南大唐工程机械有限公司1,934,522.931,934,522.93100.00预计难以收回芜湖戈利亚高压油管有限公司373,382.28373,382.28100.00预计难以收回 厦门市兴宏翔液压管件有限公司338,871.05338,871.05100.00预计难以收回 Global-Hydraulik Medebach GmbH 370,126.19370,126.19100.00预计难以收回 合 计3,016,902.453,016,902.45 -- -- 按组合计提坏账准备：组合计提项目：账龄分析法组合账 龄2021.12.31 应收账款坏账准备预期信用损失率(%) 1年以内61,578,030.231,417,639.692.30 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 1至2年5,951,522.661,516,296.3825.48 2至3年2,876,658.541,333,334.2446.35 3至4年2,966,916.371,687,768.7656.89 4至5年968,848.97919,246.9294.88 5年以上887,681.51887,681.51100.00 合计75,229,658.287,761,967.50 -- （续上表） 账 龄2020.12.31 应收账款坏账准备预期信用损失率(%) 1年以内65,746,731.983,287,336.605.00 1至2年3,976,740.78397,674.0810.00 2至3年4,098,791.26819,758.2520.00 3至4年1,049,524.75524,762.3850.00 4年以上1,329,178.501,329,178.50100.00 合计76,200,967.276,358,709.81 -- （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况项 目坏账准备金额2020.12.319,375,612.26 首次执行新收入准则的调整金额- 2021.01.019,375,612.26 本期计提1,365,846.22 本期核销2,979,490.98 2021.12.317,761,967.50 （4）本期实际核销的应收账款情况项 目核销金额实际核销的应收账款2,979,490.98 其中，重要的应收账款核销情况如下：单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生湖南大唐工程机械有限公司往来款 1,934,522.93 对方单位无可供执行财产法院判决书及管理层审批否厦门市兴宏翔液压管件有限公司（福州） 往来款 338,871.05 对方单位无可供执行财产法院判决书及管理层审批否芜湖戈利亚高压油管有限公司（武汉） 往来款 373,382.28 对方单位无可供执行财产法院判决书及管理层审批否漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 Global-Hydraulik Medebach GmbH 往来款332,714.72对方单位破产清算法院破产清算书及管理层审批否合计-- 2,979,490.98 -- -- -- （5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额江西苏强格液压有限公司6,166,605.898.20 165,881.70 中煤北京煤矿机械有限责任公司4,309,553.635.73 115,926.99 芜湖双翼液压件有限公司3,638,836.554.84 468,863.75 美德莱液压科技（天津）有限公司2,745,712.723.65 73,859.67 第一拖拉机股份有限公司2,085,665.672.77 56,104.41 合 计18,946,374.4625.19 880,636.52 4、应收款项融资（1）明细情况项目2021.12.312020.12.31 应收票据2,928,877.103,278,915.44 减：其他综合收益-公允价值变动- - 期末公允价值2,928,877.103,278,915.44 说明：本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。

于2021年12月31日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。

（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据种 类期末终止确认金额银行承兑票据42,728,505.51 说明：银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。

5、预付款项（1）预付款项按账龄披露账 龄2021.12.31 账面余额比例(%)减值准备账面价值1年以内2,530,071.9679.60 - 2,530,071.96 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 1至2年427,858.0113.46116,637.47311,220.54 2至3年121,598.153.83 - 121,598.15 3年以上98,842.343.11 - 98,842.34 合 计3,178,370.46100.00116,637.473,061,732.99 (续上表) 账 龄2020.12.31 账面余额比例(%)减值准备账面价值1年以内3,933,757.8588.92116,637.473,817,120.38 1至2年263,172.395.95 - 263,172.39 2至3年3,273.180.07 - 3,273.18 3年以上223,928.705.06 - 223,928.70 合 计4,424,132.12100.00116,637.474,307,494.65 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况单位名称预付款项期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 上饶市盛达模具有限公司529,292.0416.65 徐工集团工程机械股份有限公司江苏徐州工程机械研究院233,392.007.34 山东煜宝嘉重工股份有限公司222,894.137.01 兴化奥发金属制品有限公司158,533.684.99 漯河市源汇区信用锅炉配件经销处120,000.003.78 合 计1,264,111.8539.77 6、其他应收款项 目2021.12.312020.12.31 其他应收款1,898,130.412,071,644.60 （1）按账龄披露账 龄2021.12.312020.12.31 1年以内1,374,933.65769,839.09 1至2年16,600.961,436,214.84 2至3年976,176.5459,630.14 3至4年55,970.50 - 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 4至5年- 113,725.00 5年以上114,000.002,400.00 小 计2,537,681.652,381,809.07 减：坏账准备639,551.24310,164.47 合 计1,898,130.412,071,644.60 （2）按款项性质披露项 目2021.12.312020.12.31 押金和保证金1,709,430.221,466,412.50 应收暂付款668,843.19802,801.29 备用金159,408.24112,595.28 小 计2,537,681.652,381,809.07 减：坏账准备639,551.24310,164.47 合 计1,898,130.412,071,644.60 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2020年12月31日余额38,491.96143,621.48128,051.03310,164.47 2020年12月31日余额在本期- - - - --转入第二阶段-205.23205.23 - - --转入第三阶段- -96,167.5196,167.51 - --转回第二阶段- - - - --转回第一阶段- - - - 本期计提-1,144.46 -45,408.17375,939.40329,386.77 本期转回- - - - 本期转销- - - - 本期核销- - - - 2021年12月31日余额37,142.272,251.03600,157.94639,551.24 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况单位名称款项性质其他应收款期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额远东国际租赁有限公司押金675,000.002-3年26.60 316,777.50 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 郑州煤矿机械集团股份有限公司保证金500,000.001年以内19.70 13,450.00 远东宏信（天津）融资租赁有限公司押金222,500.002-3年8.77 104,419.25 漯河市住房保障中心押金154,000.00 1年以内、5年以上6.07 109,237.40 中国石化国际事业有限公司武汉招标中心保证金50,050.001年以内1.97 1,346.35 合 计-- 1,601,550.00 -- 63.11545,230.50 7、存货（1）存货分类存货种类2021.12.312020.12.31 账面余额跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料24,753,284.80 - 24,753,284.8023,440,549.16 - 23,440,549.16 自制半成品16,343,879.51 - 16,343,879.514,284,809.42 - 4,284,809.42 库存商品66,720,485.533,494,628.2763,225,857.2652,645,403.392,200,636.2550,444,767.14 发出商品9,388,737.21715,593.548,673,143.672,465,049.77 - 2,465,049.77 合 计117,206,387.054,210,221.81112,996,165.2482,835,811.742,200,636.2580,635,175.49 （2）存货跌价准备及合同履约成本减值准备存货种类2021.01.01 本期增加本期减少2021.12.31 计提其他转回或转销其他库存商品2,200,636.252,132,344.45 - 838,352.43 - 3,494,628.27 发出商品- 715,593.54 - - - 715,593.54 合 计2,200,636.252,847,937.99 - 838,352.43 - 4,210,221.81 存货跌价准备及合同履约成本减值准备（续） 项 目确定可变现净值的具体依据本期转回或转销存货跌价准备的原因库存商品及发出商品相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值因生产领用或实现销售8、其他流动资产项 目2021.12.312020.12.31 待抵扣进项税额11,906,066.293,842,483.27 预缴所得税款2,704.991,838.65 精选层发行费用- 2,393,584.88 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 合 计11,908,771.286,237,906.80 9、其他权益工具投资（1）明细情况项目2021.12.312020.12.31 铂世利流体连接件（天津）有限公司4,937,914.234,937,914.23 （2）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因公司持有对铂世利流体连接件（天津）有限公司的股权投资，属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

10、固定资产项 目2021.12.312020.12.31 固定资产194,556,671.80169,972,251.64 固定资产清理- - 合 计194,556,671.80169,972,251.64 （1）固定资产情况项 目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合 计一、账面原值： 1.2020.12.3157,828,009.66210,429,868.528,143,466.3310,292,038.48286,693,382.99 2.本期增加金额146,788.9946,406,290.61703,764.631,459,257.6548,716,101.88 （1）购置- 14,106,240.66703,764.631,451,268.5116,261,273.80 （2）在建工程转入146,788.99 32,300,049.95 - 7,989.14 32,454,828.08 3.本期减少金额- 2,109,989.29 887,357.09 - 2,997,346.38 （1）处置或报废- 1,621,524.24 887,357.09 - 2,508,881.33 （2）其他减少- 488,465.05 - - 488,465.05 4.2021.12.3157,974,798.65254,726,169.847,959,873.8711,751,296.13332,412,138.49 二、累计折旧 1.2020.12.3116,110,010.1386,431,904.375,685,525.178,493,691.68116,721,131.35 2.本期增加金额2,740,698.6719,193,736.20708,598.75726,346.8823,369,380.50 （1）计提2,740,698.6719,193,736.20708,598.75726,346.8823,369,380.50 3.本期减少金额- 1,392,055.93 842,989.23 - 2,235,045.16 （1）处置或报废- 1,269,255.15 842,989.23 - 2,112,244.38 （2）其他减少- 122,800.78 - - 122,800.78 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 4.2021.12.3118,850,708.80104,233,584.645,551,134.699,220,038.56137,855,466.69 三、减值准备 1.2020.12.31 - - - - - 2.本期增加金额- - - - - 3.本期减少金额- - - - - 4.2021.12.31 - - - - - 四、账面价值- - - - - 1.2021.12.31账面价值39,124,089.85150,492,585.202,408,739.182,531,257.57194,556,671.80 2.2020.12.31账面价值41,717,999.53123,997,964.152,457,941.161,798,346.80169,972,251.64 （2）暂时闲置的固定资产情况项 目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备1,067,859.62918,303.61 - 149,556.01 （3）融资租入的固定资产情况项 目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备21,627,800.4816,248,237.30 - 5,379,563.18 （4）未办妥产权证书的固定资产情况项 目账面价值未办妥产权证书原因外贸仓库 300,715.36 正在办理中员工餐厅 1,233,731.29 正在办理中橡胶结构件厂房 862,358.85 正在办理中合 计2,396,805.50 -- 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 11、在建工程（1）在建工程明细项 目2021.12.312020.12.31 账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值年产4,000万米工业软管自动化制造项目62,860,637.18 - 62,860,637.18 27,490,354.92 - 27,490,354.92 液压车间改造项目934,365.65 - 934,365.65 727,883.74 - 727,883.74 信息化软件开发项目 1,886,792.40 - 1,886,792.40 2,460,027.24 - 2,460,027.24 其他零星工程409,541.29 - 409,541.29 - - - 合 计66,091,336.52 - 66,091,336.5230,678,265.90 - 30,678,265.90 （2）重要在建工程项目变动情况工程名称2020.12.31本期增加转入固定资产转入投资性房地产转入无形资产利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%) 2021.12.31 年产4,000万米工业软管自动化制造项目27,490,354.92 62,410,083.01 27,039,800.75 - - - - - 62,860,637.18 液压车间改造项目 727,883.74 1,196,730.34 990,248.43 - - - - - 934,365.65 信息化软件开发项目 2,460,027.24 2,666,805.75 - - 3,240,040.59 - - - 1,886,792.40 2NW（兆瓦）智能光伏电站项目- 4,424,778.904,424,778.90 - - - - - - 合 计30,678,265.9070,698,398.0032,454,828.08 - 3,240,040.59 - - - 65,681,795.23 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 重要在建工程项目变动情况（续）：工程名称预算数工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)资金来源年产4,000万米工业软管自动化制造项目 350,000,000.00 59.8859.88募集、自筹液压车间改造项目 2,089,814.00 86.5186.51自筹信息化软件开发项目 7,905,000.00 64.8664.86自筹2NW（兆瓦）智能光伏电站项目 5,800,000.00 76.2976.29自筹合 计365,794,814.00 -- -- -- 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 12、使用权资产项 目房屋及建筑物机器设备合 计一、账面原值： 2020.12.31 - - - 加：会计政策变更3,491,348.99 197,302.17 3,688,651.16 1.2021.01.013,491,348.99 197,302.17 3,688,651.16 2.本期增加金额268,007.12 - 268,007.12 （1）租入268,007.12 - 268,007.12 （2）租赁负债调整 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）转让或持有待售 - - - （2）其他减少 - - - 4.2021.12.31 3,759,356.11 197,302.17 3,956,658.28 二、累计折旧 2020.12.31 - - - 加：会计政策变更 - - - 1.2021.01.01 - - - 2.本期增加金额930,186.73 49,325.52 979,512.25 （1）计提930,186.73 49,325.52 979,512.25 （2）其他增加 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）转让或持有待售 - - - （2）其他减少 - - - 4.2021.12.31930,186.73 49,325.52 979,512.25 三、减值准备 2020.12.31 - - - 加：会计政策变更 - - - 1.2021.01.01 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - （2）其他增加 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）转让或持有待售 - - - （2）其他减少 - - - 4.2021.12.31 - - - 四、账面价值 1.2021.12.31账面价值2,829,169.38 147,976.652,977,146.03 2.2021.01.01账面价值3,491,348.99 197,302.173,688,651.16 13、无形资产漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 （1）无形资产情况项 目土地使用权软件合计一、账面原值 1.2020.12.3138,753,574.821,004,645.3339,758,220.15 2.本期增加金额- 3,363,934.403,363,934.40 （1）购置- 123,893.81123,893.81 （2）在建工程转入- 3,240,040.593,240,040.59 3.本期减少金额- - - （1）处置- - - 4.2021.12.3138,753,574.824,368,579.7343,122,154.55 二、累计摊销 1.2020.12.314,773,623.60681,773.265,455,396.86 2.本期增加金额837,381.84130,796.95968,178.79 （1）计提837,381.84130,796.95968,178.79 3.本期减少金额- - - （1）处置- - - 4.2021.12.315,611,005.44812,570.216,423,575.65 三、减值准备 1.2020.12.31 - - - 2.本期增加金额- - - 3.本期减少金额- - - 4.2021.12.31 - - - 四、账面价值 1.2021.12.31账面价值33,142,569.383,556,009.5236,698,578.90 2.2020.12.31账面价值33,979,951.22322,872.0734,302,823.29 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况截至2021年12月31日，公司无未办妥权证的土地使用权。

14、长期待摊费用项 目2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31 本期摊销其他减少漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 利通三期装修及水电暖管网项目2,902,567.07 - 1,583,218.44 - 1,319,348.63 实验室装修项目137,614.68 - 91,743.12 - 45,871.56 其他零星项目106,088.5324,837.18115,402.45 - 15,523.26 合 计3,146,270.2824,837.181,790,364.01 - 1,380,743.45 15、递延所得税资产与递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产项 目2021.12.312020.12.31 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产：资产减值准备12,884,507.53 1,932,676.13 12,347,338.571,852,100.79 应税政府补助 19,704,911.18 2,955,736.68 15,613,300.002,341,995.00 未实现内部交易利润及其他936,348.6140,452.29 - - 合 计33,525,767.315,028,865.1027,960,638.574,194,095.79 （2）未经抵销的递延所得税负债项 目2021.12.312020.12.31 应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债递延所得税负债：固定资产折旧11,779,847.131,766,977.0713,470,903.662,020,635.55 合 计11,779,847.131,766,977.0713,470,903.662,020,635.55 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细项 目2021.12.312020.12.31 可抵扣暂时性差异540,768.26794,903.76 可抵扣亏损3,075,719.703,686,489.82 合 计3,616,487.964,481,393.58 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年 份2021.12.312020.12.31 2021年—— 84,532.13 2022年440,423.24966,661.23 2023年2,607,637.812,607,637.81 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 2024年- - 2025年27,658.6527,658.65 2026年- —— 合 计3,075,719.703,686,489.82 16、其他非流动资产项 目2021.12.312020.12.31 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付设备及工程款12,272,021.07 - 12,272,021.074,818,133.68 - 4,818,133.68 17、短期借款项 目2021.12.312020.12.31 抵押及保证借款10,000,000.0050,000,000.00 借款利息32,083.3376,388.90 合 计10,032,083.3350,076,388.90 说明：漯河利通液压科技股份有限公司与漯河市郾城发展村镇银行有限责任公司签订的合同编号为2021191301XQ10LJ0420/2021191301XQ10LJ0421的《流动资金借款合同》，借款期限自2021年9月7日至2022年9月6日，借款金额1,000.00万元。

该借款由产权证编号为豫（2020）漯河市不动产权第0018788号/豫（2018）漯河市不动产权第0007734号的资产提供抵押担保，赵洪亮、刘雪苹提供保证担保，抵押保证合同编号为2021191301XQ10BZ0420/2021191301XQ10BZ0421。

18、应付票据种 类2021.12.312020.12.31 银行承兑汇票7,500,000.00 - 说明：本期末无已到期未支付的应付票据。

19、应付账款项 目2021.12.312020.12.31 货款64,139,015.4538,972,456.94 设备及工程款16,780,323.7412,656,654.49 合 计80,919,339.1951,629,111.43 其中，账龄超过1年的重要应付账款：项 目金额未偿还或未结转的原因orders trading ltd.（欧德斯有限公司） 3,513,273.75尚未结算玉环欧瑞液压机械有限公司1,401,138.81尚未结算衡水涵麒橡胶制品有限公司1,375,363.49尚未结算漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 诚一产业株式会社510,056.00尚未结算天津凯瑞迪特液压器材有限公司355,691.31尚未结算上海伊勉特液压器材有限公司365,439.51尚未结算衡水义合橡塑制品有限公司299,399.03尚未结算合 计7,820,361.90 -- 20、合同负债项 目2021.12.312020.12.31 预收货款10,111,844.034,760,815.32 21、应付职工薪酬项 目2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31 短期薪酬3,118,552.89 50,918,918.18 50,631,930.51 3,405,540.56 离职后福利-设定提存计划- 3,744,847.34 3,744,847.34 - 辞退福利- - - - 合 计3,118,552.89 54,663,765.52 54,376,777.85 3,405,540.56 （1）短期薪酬项 目2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31 工资、奖金、津贴和补贴3,073,522.8945,361,100.2745,241,698.973,192,924.19 职工福利费- 1,531,787.981,531,787.98 - 社会保险费- 1,795,549.061,653,484.69142,064.37 其中：1．医疗保险费- 1,568,320.601,426,256.23142,064.37 2．工伤保险费- 227,228.46227,228.46 - 3．生育保险费- - - - 住房公积金- 1,131,753.601,131,753.60 - 工会经费和职工教育经费45,030.001,098,727.271,073,205.2770,552.00 合 计3,118,552.8950,918,918.1850,631,930.513,405,540.56 （2）设定提存计划项 目2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31 离职后福利- 3,744,847.343,744,847.34 - 其中：1．基本养老保险费- 3,587,784.643,587,784.64 - 2．失业保险费- 157,062.70157,062.70 - 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 合 计- 3,744,847.343,744,847.34 - 22、应交税费税 项2021.12.312020.12.31 增值税1,711,817.96 - 企业所得税1,183,433.501,636,092.44 教育费附加389,917.96339,705.79 土地使用税193,936.02193,936.38 城市维护建设税140,348.6970,051.65 房产税132,922.38130,686.93 印花税27,436.708,699.90 合 计3,779,813.212,379,173.09 23、其他应付款项 目2021.12.312020.12.31 应付报销费用款1,824,305.951,760,775.44 暂估运费455,045.861,112,605.69 应付暂收款46,904.0152,135.78 其他70,217.82117,554.49 合 计2,396,473.643,043,071.40 24、一年内到期的非流动负债项 目2021.12.312020.12.31 一年内到期的长期借款4,000,000.00 - 一年内到期的长期应付款2,590,486.057,116,666.72 一年内到期的租赁负债1,083,830.47 - 合 计7,674,316.527,116,666.72 （1）一年内到期的长期借款项 目2021.12.312020.12.31 抵押及保证借款4,000,000.00 - （2）一年内到期的长期应付款项 目2021.12.312020.12.31 售后租回应付款2,590,486.057,116,666.72 25、其他流动负债漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 项 目2021.12.312020.12.31 待转销项税额364,279.38494,973.61 未终止确认应收商业承兑汇票付款额23,906,555.8818,905,171.32 合 计24,270,835.2619,400,144.93 26、长期借款项 目2021.12.31利率(%) 2020.12.31利率(%) 抵押及保证借款15,019,791.674.75 - - 小 计15,019,791.67 - - - 减：一年内到期的长期借款4,000,000.004.75 - - 合 计11,019,791.67 - - - 说明：漯河利通液压科技股份有限公司与中国银行股份有限公司漯河分行签订的合同编号为2021年LHH7131字026号的《流动资金借款合同》，借款期限为36个月，借款金额1,600.00万元。

该借款由产权证编号为豫（2021）漯河市不动产权第0008321号的不动产提供抵押担保,赵洪亮、刘雪苹提供保证担保，抵押保证合同编号为2021年LHH7131高抵字026号。

27、租赁负债项 目2021.12.312021.01.01 租赁付款额3,240,755.97 3,780,911.85 未确认融资费用228,329.44 341,935.28 小 计3,012,426.53 3,438,976.57 减：一年内到期的租赁负债1,083,830.47 775,355.88 合 计1,928,596.06 2,663,620.69 说明：2021年计提的租赁负债利息费用金额为人民币141,034.83元，计入到财务费用-未确认融资费用摊销中。

28、长期应付款项 目2021.12.312020.12.31 长期应付款- 3,261,805.35 按款项性质列示项 目2021.12.312020.12.31 售后租回应付款2,590,486.0510,378,472.07 小 计2,590,486.0510,378,472.07 减：一年内到期长期应付款2,590,486.057,116,666.72 合 计- 3,261,805.35 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 29、递延收益项 目2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31形成原因政府补助16,991,299.725,000,000.001,597,388.8620,393,910.86 未摊销或未结转完毕未实现售后回租收益564,743.88 - 282,027.60282,716.28 售后租回融资租赁合 计17,556,043.605,000,000.001,879,416.4620,676,627.14 -- 说明：计入递延收益的政府补助详见附注五、53；未实现售后租回损益系2014年11月公司将账面价值为7,299,530.78元的机器设备以11,880,034.00元的价格出售给远东国际租赁有限公司，同时向远东国际租赁有限公司租回该批设备所形成的，该批设备的预计使用寿命分别为96、97个月。

30、股本项 目2020.12.31 本期增减（+、-） 2021.12.31 发行新股送股公积金转股其他小计股份总数52,000,000.0015,798,555.00 - 13,559,711.00 - 29,358,266.0081,358,266.00 说明：本期股本增加2,935.83万元系公司向不特定合格投资者公开发行股票收到的股票发行款1,579.86万元及公司根据董事会、股东会审议通过的《关于<公司2020年度权益分配预案>的议案》，以股票发行溢价所形成的资本公积向全体股东以每10股转增2股，转增股本1,355.97万元所致。

31、资本公积项 目2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31 股本溢价66,658,394.8676,844,484.42 13,559,711.00 129,943,168.28 其他资本公积435,470.00 - - 435,470.00 合 计67,093,864.8676,844,484.42 13,559,711.00 130,378,638.28 说明：本期资本公积增加7,684.45万元系公司向不特定合格投资者公开发行股票收到的股票发行款8,847.19万元扣减股票发行费及相关税费合计1,162.74万元所致；资本公积本期减少1,355.97万元,系公司根据董事会、股东会审议通过的《关于<公司2020年度权益分配预案>的议案》以股票发行溢价所形成的资本公积向全体股东以每10股转增2股转增股本所致。

32、其他综合收益项 目2020.12.31 本期发生额2021.12.31本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东将重分类进损益的其他综合收益：漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 其中：外币财务报表折算差额104,361.46310,945.54 - - 310,945.54 - 415,307.00 其他综合收益合计104,361.46310,945.54 - - 310,945.54 - 415,307.00 说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为310,945.54元。

其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为310,945.54元。

33、盈余公积项 目2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31 法定盈余公积16,954,589.483,029,727.90 - 19,984,317.38 34、未分配利润项 目本期发生额上期发生额提取或分配比例调整前上期末未分配利润143,609,116.78111,301,351.38 -- 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -155,232.52 -- 调整后期初未分配利润143,609,116.78111,146,118.86 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润30,141,132.8341,569,218.44 -- 减：提取法定盈余公积3,029,727.903,906,220.52母公司净利润10% 提取任意盈余公积- - -- 提取一般风险准备- - -- 应付普通股股利3,728,919.995,200,000.00 -- 应付其他权益持有者的股利- - -- 转作股本的普通股股利- - -- 期末未分配利润166,991,601.72143,609,116.78 -- 35、营业收入和营业成本项 目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务 327,396,579.00 242,948,490.39 276,403,001.83181,840,670.60 其他业务 4,167,893.03 3,127,357.89 9,138,491.036,600,627.87 合 计 331,564,472.03 246,075,848.28 285,541,492.86188,441,298.47 （1）营业收入、营业成本按主要经营地区划分项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本境内 187,546,591.36 143,327,486.62 190,211,749.04 131,322,867.74 境外144,017,880.67 102,748,361.66 95,329,743.82 57,118,430.73 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 小 计331,564,472.03246,075,848.28 285,541,492.86 188,441,298.47 （2）营业收入、营业成本按业务类别划分项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本钢丝缠绕橡胶软管 87,705,444.51 57,028,320.39 81,327,017.89 46,512,045.87 钢丝编织橡胶软管 159,623,218.92 122,025,297.65 135,971,683.06 95,329,957.67 纤维增强橡胶软管 16,508,919.81 13,256,230.14 8,459,053.13 5,566,982.85 胶管总成及配套管件 50,735,865.81 39,460,326.32 38,256,168.73 25,270,666.08 混炼胶 12,823,129.95 11,178,315.89 12,389,079.02 9,161,018.13 其他 4,167,893.03 3,127,357.89 9,138,491.03 6,600,627.87 小 计331,564,472.03246,075,848.28 285,541,492.86 188,441,298.47 （3）营业收入分解信息项 目本期发生额钢丝缠绕橡胶软管 钢丝编织橡胶软管 纤维增强橡胶软管 胶管总成及配套管件 混炼胶 其他 合 计营业收入87,705,444.51 159,623,218.92 16,508,919.81 50,735,865.81 12,823,129.95 4,167,893.03 331,564,472.03 其中：在某一时点确认87,705,444.51 159,623,218.92 16,508,919.81 50,735,865.81 12,823,129.95 4,167,893.03 331,564,472.03 在某一时段确认- - - - - - - 合 计87,705,444.51 159,623,218.92 16,508,919.81 50,735,865.81 12,823,129.95 4,167,893.03 331,564,472.03 36、税金及附加项 目 本期发生额 上期发生额土地使用税775,744.88775,745.28 城市维护建设税635,287.48676,736.67 房产税558,514.92478,195.57 教育费附加272,266.06290,030.00 地方教育附加181,510.72193,351.34 印花税110,023.8094,178.47 其他2,260.9927,027.00 合 计2,535,608.852,535,264.33 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。

37、销售费用项 目 本期发生额 上期发生额漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 工资福利费及社保6,996,338.606,536,733.60 广告费973,544.971,074,958.37 服务费959,425.34256,004.90 业务招待费932,344.071,151,883.73 展会费851,919.64493,052.28 差旅费553,552.97506,249.57 物料消耗487,768.08670,627.70 办公费453,181.79362,498.74 折旧费444,425.09176,627.86 车辆使用费358,827.21464,931.25 其他1,066,514.54998,286.08 合 计 14,077,842.3012,691,854.08 38、管理费用项 目 本期发生额 上期发生额工资福利费及社保11,414,064.569,468,521.16 折旧及摊销3,086,731.442,336,743.60 中介机构费用 1,774,184.94 2,503,765.55 业务招待费933,369.211,756,956.99 维修费689,929.18824,097.74 水电费466,678.03525,005.62 办公费398,749.77377,108.41 物料消耗327,255.69270,935.44 车辆费用315,104.63418,712.98 差旅费151,775.59198,568.55 其他389,758.30942,495.50 合 计 19,947,601.34 19,622,911.54 39、研发费用项 目 本期发生额 上期发生额工资福利费及社保5,445,323.643,583,964.77 材料费4,074,171.413,989,381.98 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 燃料动力费1,844,673.361,583,727.82 折旧及摊销1,149,942.831,366,789.79 检验检测费474,669.30297,996.68 其他598,928.75383,809.75 合 计13,587,709.2911,205,670.79 40、财务费用项 目本期发生额上期发生额利息支出2,136,569.422,942,662.06 减：利息收入66,878.5735,025.73 汇兑损益1,714,548.40794,843.79 未确认融资费用摊销659,016.571,067,492.84 手续费118,061.05141,010.55 合 计4,561,316.874,910,983.51 41、其他收益项 目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关漯河经济技术开发区财政局经济发展局企业奖励资金2,000,000.00 -与收益相关漯河经济技术开发区科技局2021年省级重大科技经费1,000,000.00 -与收益相关2019—2020年度漯河市市长标准奖金500,000.00 -与收益相关2021年信息化和工业化深度融合市级奖励资金300,000.00 -与收益相关漯河经济技术开发区科技局2020年企业研发财政补助197,200.00 -与收益相关德国政府新冠肺炎补助180,576.6169,729.30与收益相关知识产权质押融资补贴140,000.00 -与收益相关开发区招商局转来2021年度省级外经贸专项支持外贸外经项目资金100,000.00 -与收益相关“技能大师工作室”奖金100,000.00 -与收益相关退役士兵自主就业减免税抵减教育费附加、城建税99,750.00 -与收益相关漯河经济技术开发区党工委表彰2020年非公企业党建质量奖经费50,000.00 -与收益相关漯河经济技术开发区党建示范点奖补资金20,000.00 -与收益相关小额零星补助4,821.0219,000.00与收益相关漯河经济技术开发区创业中心奖励资金- 400,000.00与收益相关2020年第二批省级外经贸发展专项资金- 327,700.00与收益相关2020年度河南省知识产权专项奖励- 290,000.00与收益相关企业结构调整专项奖补资金- 281,700.00与收益相关漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 2019年上半年中小开申报补助金- 221,800.00与收益相关经济技术开发区经济发展局19年度工作会奖励- 200,000.00与收益相关2020年6-7月以工代训补贴- 128,000.00与收益相关退役士兵自主就业减免税抵减附加税- 108,750.00与收益相关漯河市商务局跨境电子商务综合试验区专项奖励资金- 100,000.00与收益相关2020年度第一批省级外经贸发展专项资金- 80,000.00与收益相关以工代训培训补贴- 61,200.00与收益相关漯河市科学技术协会项目开展专家咨询专项资金补贴- 40,000.00与收益相关年产4000万米工业软管自动化制造项目本期摊销761,330.00 -与资产相关年产1000万米超高压金属层状复合材料橡胶软管项目689,000.04689,000.04与资产相关年产5000万米复合软管智慧工厂项目本期摊销147,058.82 -与资产相关合计6,289,736.493,016,879.34 -- 说明：（1）政府补助的具体信息，详见附注五、53。

（2）作为经常性损益的政府补助，具体原因见附注十五、1。

42、投资收益项 目本期发生额上期发生额银行理财产品投资收益478,495.76 - 43、信用减值损失（损失以“—”号填列） 项 目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失431,664.08 -847,494.76 应收账款坏账损失-1,365,846.22 -838,719.70 预付款项坏账损失- 840,193.32 其他应收款坏账损失-329,386.77 -39,619.99 合 计-1,263,568.91 -885,641.13 44、资产减值损失（损失以“—”号填列） 项 目本期发生额上期发生额存货跌价损失-2,847,937.99 -2,092,303.28 45、资产处置收益项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 性损益的金额固定资产处置利得（损失以“-”填列） -143,528.2784,179.70 -143,528.27 46、营业外收入项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额无法支付的款项696,065.13397,861.21696,065.13 其他137,049.67351,276.06137,049.67 合 计833,114.80749,137.27833,114.80 47、营业外支出项 目本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额公益性捐赠支出30,000.00188,619.8530,000.00 非流动资产毁损报废损失2,913.98 - 2,913.98 罚款支出9,875.10 - 9,875.10 其他15,538.03119,666.3915,538.03 合 计58,327.11308,286.2458,327.11 48、所得税费用（1）所得税费用明细项 目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税5,013,824.83 6,520,258.83 递延所得税费用 -1,088,427.79 -1,392,001.47 合 计 3,925,397.04 5,128,257.36 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：项 目本期发生额上期发生额利润总额34,066,529.87 46,697,475.80 按法定税率计算的所得税费用5,109,979.48 7,004,621.37 某些子公司适用不同税率的影响-85,915.52 -362,373.57 对以前期间当期所得税的调整192,055.01 -687,556.09 不可抵扣的成本、费用和损失116,464.12257,557.18 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） - -10,073.78 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响- 186,720.21 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -1,407,186.05 -1,260,637.96 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 所得税费用3,925,397.045,128,257.36 49、现金流量表项目注释（1）收到其他与经营活动有关的现金项 目本期发生额 上期发生额利息收入66,878.5735,025.73 收到的政府补助9,592,597.639,832,429.30 往来款及其他2,699,639.61 7,027,500.00 合 计12,359,115.8116,894,955.03 （2）支付其他与经营活动有关的现金项 目本期发生额 上期发生额期间费用11,726,064.2715,600,343.44 手续费 118,061.05 141,010.55 往来款及其他3,816,733.52 6,983,099.85 合 计15,660,858.8422,724,453.84 （3）支付其他与筹资活动有关的现金项 目本期发生额 上期发生额融资租赁款7,853,467.768,184,133.72 精选层股票发行费用2,847,373.54 - 其他507,197.08 - 合 计11,208,038.388,184,133.72 50、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润30,141,132.8341,569,218.44 加：资产减值损失2,847,937.992,977,944.41 信用减值损失1,263,568.91 - 固定资产折旧、使用权资产折旧24,348,892.7519,687,679.54 无形资产摊销968,178.79935,610.60 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 长期待摊费用摊销1,790,364.01536,994.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 143,528.27 -84,179.70 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,913.98 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 4,510,134.394,804,998.69 投资损失（收益以“－”号填列） -478,495.76 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -834,769.31 -1,138,342.97 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -253,658.48 -253,658.50 存货的减少（增加以“－”号填列） -34,370,575.31 -31,869,745.35 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,238,102.32 -23,087,174.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,189,316.6719,593,466.09 其他- - 经营活动产生的现金流量净额54,506,572.0533,672,811.61 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本- - 一年内到期的可转换公司债券- - 融资租入固定资产- - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额27,311,102.444,287,876.77 减：现金的期初余额4,287,876.779,474,527.36 加：现金等价物的期末余额- - 减：现金等价物的期初余额- - 现金及现金等价物净增加额23,023,225.67 -5,186,650.59 （2）现金及现金等价物的构成项 目期末数期初数一、现金27,311,102.444,287,876.77 其中：库存现金100,679.2452,117.69 可随时用于支付的银行存款27,210,423.204,235,759.08 可随时用于支付的其他货币资金- - 二、现金等价物- - 其中：三个月内到期的债券投资- - 三、期末现金及现金等价物余额27,311,102.444,287,876.77 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 51、所有权或使用权受到限制的资产项 目期末账面价值受限原因货币资金7,500,000.00 详见说明固定资产24,226,856.53 长短期借款抵押、售后租回租入无形资产23,965,432.40 长短期借款抵押说明：期末本公司受限货币资金详见附注五、1。

52、外币货币性项目（1）明细情况项 目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 其中：美元1,655,432.026.375710,554,537.93 欧元426,277.657.21973,077,596.75 应收账款 其中：美元1,216,646.336.37577,756,972.01 欧元1,276,565.277.21979,216,418.28 应付账款 其中：美元87,500.006.3757557,873.75 欧元487,269.817.21973,517,941.85 （2）境外经营实体说明利通欧洲于2015年9月29日由本公司及股东Johannes Wulf共同出资设立，同年11月10日完成工商登记，2019年9月4日完成变更手续成为本公司全资子公司，注册地位于德国，注册资本10.00万欧元，因其经营活动中主要使用的货币为欧元，故其记账本位币为欧元。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 53、政府补助（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量：补助项目种类期初余额本期新增补助金额本期结转计入损益的金额其他变动期末余额本期结转计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关年产1000万米超高压金属层状复合材料橡胶软管项目财政拨款1,377,999.72 - 689,000.04 - 688,999.68其他收益与资产相关智能化流体产业园项目财政拨款8,000,000.00 - - - 8,000,000.00其他收益与资产相关年产4000万米工业软管自动化制造项目财政拨款7,613,300.00 - 761,330.00 - 6,851,970.00其他收益与资产相关“年产5000万米复合软管智慧工厂项目”2021年市级三大改造专项资金补贴财政拨款- 5,000,000.00147,058.82 - 4,852,941.18其他收益与资产相关合计-- 16,991,299.725,000,000.001,597,388.86 - 20,393,910.86 -- -- 说明：根据公司2017年9月12日与漯河市经济技术开发区管理委员会（以下简称管委会）签订的《漯河利通液压科技股份有限公司智能化流体产业园项目投资合同书》中《补充协议》约定，公司通过“招拍挂”方式依法取得土地使用权，管委会支持公司发展款项不低于940.00万元，该款项分三次兑付：1）公司取得土地使用权证后一个月兑付上述款项的50%；2）公司开工建设后一个月兑付上述款项30%；3）项目正式投产后一个月兑付上述支持款项20%。

公司需按合同在要求在约定期限内完成项目规划及建设，项目竣工后，需达到国家规定的建筑密度及容积率，且不能存在违约事项，并承诺项目建成投产6年内该新项目平均每年税收不低于15.00万元/亩，否则管委会有权要求公司返还上述款项。

由于合同签订时预计土地面积为94亩，双方约定每亩地支持金额为10.00万元，经国土资源局测绘，该土地实际面积为100.32亩，且项目进展已完成合同中1）、2）所描述情形，故公司向管理委员会申请拨付800.00万元，用于该宗地的基础设施建设。

公司于2018年11月14日收到项目补助资金400.00万元，于2019年2月2日收到项目补助资金400.00万元，本公司将该项资金列入递延收益，并在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益，由于项目尚未竣工，故未进行摊销。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 157 （2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况项 目金额列报项目与资产相关/与收益相关漯河经济技术开发区科技局2020年企业研发财政补助197,200.00 其他收益与收益相关漯河经济技术开发区党建示范点奖补资金20,000.00 其他收益与收益相关漯河经济技术开发区财政局经济发展局（科技创新奖励）企业奖励资金2,000,000.00 其他收益与收益相关漯河经济技术开发区科技局2021年省级重大科技专项经费（创新示范专项） 1,000,000.00 其他收益与收益相关表彰2020年非公企业党建质量奖经费50,000.00 其他收益与收益相关“技能大师工作室”奖金100,000.00 其他收益与收益相关退役士兵自主就业减免税抵减教育费附加、城建税99,750.00 其他收益与收益相关2021年信息化和工业化深度融合市级奖励资金300,000.00 其他收益与收益相关2019—2020年度漯河市市长标准奖金500,000.00 其他收益与收益相关知识产权质押融资补贴140,000.00 其他收益与收益相关德国政府新冠肺炎补助180,576.61其他收益与收益相关小额零星补助104,821.02 其他收益与收益相关小 计4,692,347.63 -- -- （3）本期计入当期损益的政府补助金额为6,289,736.49元。

六、合并范围的变动本公司下属子公司漯河利通液压连锁管理有限公司本期申请注销清算，于2021年8月23日完成工商注销及税务注销手续，自2021年8月23日起不再纳入合并范围。

七、在其他主体中的权益在子公司中的权益子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%) 取得方式直接间接利通欧洲有限公司德国Wuppertal (伍珀塔尔) 批发和零售业100.00 -投资设立漯河利通液压连锁管理有限公司河南省漯河市河南省漯河市批发和零售业100.00 -投资设立漯河挖机无忧电子商务有限公司河南省漯河市河南省漯河市服务业100.00 -投资设立河南希法新材河南省漯河市河南省漯河市制造业100.00 -投资设立漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 158 料有限公司希法（上海）液压技术有限公司上海市上海市批发和零售业- 100.00投资设立河南利旺流体技术有限公司河南省漯河市河南省漯河市科技推广和应用服务业100.00 -投资设立利通希法（青岛）新材料技术有限公司山东省青岛市山东省青岛市批发业100.00 -投资设立说明：（1）子公司漯河利通液压连锁管理有限公司（本期已注销）、漯河挖机无忧电子商务有限公司、河南希法新材料有限公司、希法（上海）液压技术有限公司、河南利旺流体技术有限公司、利通希法（青岛）新材料技术有限公司均未实缴出资。

（2）漯河利通液压科技股份有限公司持有利通欧洲有限公司100.00%股权；利通欧洲有限公司持有希法（上海）液压技术有限公司100.00%股权。

八、金融工具风险管理本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。

基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

（一）信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1、信用风险管理实务（1）信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。

公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：1）定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；2）定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 159 经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

（2）违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：1）债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同中对债务人的约束条款；3）债务人很可能破产或进行其他财务重组；4）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2、预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。

公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3、金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五2、五3、五4、五6之说明。

4、信用风险敞口及信用风险集中度本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。

为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

（1）货币资金本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

（2）应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。

根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年12月31日，本公司应收账款的25.19%(2020年12月31日：36.07%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

（二）流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 160 短缺的风险。

流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类：项 目2021.12.31 账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款21,051,875.0022,031,583.3310,432,291.6611,599,291.67 - 应付账款80,919,339.1980,919,339.1972,394,041.678,525,297.52 - 其他应付款2,396,473.642,396,473.642,267,233.38129,240.26 - 一年内到期的非流动负债7,674,316.528,323,219.308,323,219.30 - - 长期应付款- - - - - 小 计112,042,004.35113,670,615.4693,416,786.0120,253,829.45 - (续上表) 项 目2020.12.31 账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款50,076,388.9051,349,791.6651,349,791.66 - - 应付账款51,629,111.4351,629,111.4351,629,111.43 - - 其他应付款3,043,071.403,043,071.403,043,071.40 - - 一年内到期的非流动负债7,116,666.727,650,416.717,650,416.71 - - 长期应付款3,261,805.353,334,230.69 - 3,334,230.69 - 小 计115,127,043.80117,006,621.89113,672,391.203,334,230.69 - （三）市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 161 固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。

本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2、外汇风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要生产场所位于中国境内，经营场所涉及中国境内及境外，2021年度本公司外销业务占比43%。

其中境内业务主要以人民币结算，境外业务主要以美元、欧元结算。

因此，本公司承担一定的外汇变动市场风险。

本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。

九、公允价值按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

（1）以公允价值计量的项目和金额于2021年12月31日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下： 项 目第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量 （一）应收款项融资- - 2,928,877.102,928,877.10 （二）其他权益工具投资- - 4,937,914.234,937,914.23 持续以公允价值计量的资产总额- - 7,866,791.337,866,791.33 （2）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息应收款项融资采用票据票面金额作为持续第三层次公允价值计量依据，其他权益工具投资采用企业股权投资账面价值作为持续第三层次公允价值计量依据。

十、关联方及关联交易漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 162 1、本公司存在控制关系的关联方情况关联方名称与本公司的关系对本公司持股比例(%) 对本公司表决权比例(%) 备注赵洪亮、刘雪苹共同控制45.0745.07一致行动人2、本公司的子公司情况子公司情况详见附注七、1。

3、本公司的其他关联方情况关联方名称与本公司关系铂世利流体连接件（天津）有限公司参股公司刘雪娟股东，与实际控制人关系密切的家庭成员刘雪丽股东，与实际控制人关系密切的家庭成员刘自立股东，与实际控制人关系密切的家庭成员4、关联交易情况（1）关联采购与销售情况①采购商品、接受劳务本期无向关联方采购商品、接受劳务的情况。

②出售商品、提供劳务关联方关联交易内容本期发生额上期发生额铂世利流体连接件（天津）有限公司橡胶软管、混炼胶- 6,960,277.81 （2）关联担保情况本公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002021/9/82022/9/7否赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002021/9/82022/9/7否赵洪亮、刘雪苹5,625,000.002021/7/152024/6/29否赵洪亮、刘雪苹9,375,000.002021/6/292024/6/29否赵洪亮、刘雪苹10,000,000.002020/8/172021/8/16是赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002020/9/72021/9/6是赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002020/9/92021/9/8是赵洪亮、刘雪苹10,000,000.002020/9/102021/9/9是漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 163 担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经履行完毕赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002020/9/102021/9/9是赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002020/10/122021/1/11是赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002020/10/192021/1/18是赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002020/11/122021/2/5是赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002021/1/112021/7/1是赵洪亮、刘雪苹5,000,000.002021/1/112021/7/1是（3）关键管理人员薪酬本公司本期关键管理人员13人，上期关键管理人员13人，支付薪酬情况见下表：项 目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬2,837,690.002,147,485.00 5、关联方应收应付款项项目名称关联方2021.12.312020.12.31 账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款铂世利流体连接件（天津）有限公司322,865.0087,883.853,294,416.01164,720.80 应收款项融资铂世利流体连接件（天津）有限公司- - 750,000.00 - 十一、承诺及或有事项1、重要的承诺事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、资产负债表日后事项1、根据2022年3月14日第三届董事会第十九次会议决议，本公司拟以2021年末总股本81,358,266股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含税），以资本公积向全体股东每10股转增3股，该项预案尚需经股东大会审议通过后执行。

2、截至2022年3月14日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项1、确定报告分部考虑的因素漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 164 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部。

主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。

2、报告分部的财务信息地区分部项 目境内境外分部间抵消合计主营业务收入184,327,703.62147,515,879.61 4,447,004.23 327,396,579.00 主营业务成本 140,497,258.34 106,896,874.09 4,445,642.04 242,948,490.39 资产总额 592,957,131.01 6,326,451.39 14,673,214.34 584,610,368.06 负债总额 189,467,473.30 9,229,105.10 13,214,340.72 185,482,237.68 十四、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）按账龄披露账龄2021.12.312020.12.31 1年以内65,626,104.6768,362,023.23 1至2年8,918,745.546,867,165.09 2至3年4,029,203.916,829,885.49 3至4年1,724,445.762,019,059.88 4至5年1,004,678.521,318,143.54 5年以上877,051.511,710,828.60 小计82,180,229.9187,107,105.83 减：坏账准备7,220,244.728,590,281.84 合计74,959,985.1978,516,823.99 （2）按坏账计提方法分类披露类 别2021.12.31 账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备- - - - - 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 165 按组合计提坏账准备82,180,229.91 100.00 7,220,244.72 8.79 74,959,985.19 其中： 账龄分析法组合73,578,917.26 89.53 7,220,244.729.81 66,358,672.54 关联方组合 8,601,312.65 10.47 - - 8,601,312.65 合 计82,180,229.91 100.00 7,220,244.72 -- 74,959,985.19 （续上表） 类 别2020.12.31 账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备2,646,776.263.042,646,776.26100.00 - 按组合计提坏账准备84,460,329.5796.965,943,505.587.0478,516,823.99 其中： 账龄分析法组合73,921,611.6787.525,943,505.588.0467,978,106.09 关联方组合10,538,717.9012.48 - - 10,538,717.90 合 计87,107,105.83100.008,590,281.84 -- 78,516,823.99 按组合计提坏账准备：组合计提项目：账龄分析法组合账 龄2021.12.31 应收账款坏账准备预期信用损失率(%) 1年以内61,240,195.561,417,234.292.31 1至2年5,951,522.661,516,296.3825.48 2至3年2,861,562.791,329,527.3346.46 3至4年1,723,173.311,204,325.8369.89 4至5年925,411.43875,809.3894.64 5年以上877,051.51877,051.51100.00 合计73,578,917.267,220,244.72 -- （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况项 目坏账准备金额2020.12.318,590,281.84 首次执行新收入准则的调整金额- 2021.01.018,590,281.84 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 166 本期计提1,276,739.14 本期核销2,646,776.26 2021.12.317,220,244.72 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额江西苏强格液压有限公司6,166,605.897.50165,881.70 中煤北京煤矿机械有限责任公司4,309,553.635.24 115,926.99 芜湖双翼液压件有限公司3,638,836.554.43468,863.75 美德莱液压科技（天津）有限公司2,745,712.723.34 73,859.67 第一拖拉机股份有限公司2,085,665.672.54 56,104.41 合 计18,946,374.4623.05880,636.52 2、其他应收款项 目2021.12.312020.12.31 其他应收款1,872,390.401,954,764.90 （1）按账龄披露账 龄2021.12.312020.12.31 1年以内1,386,504.55694,960.53 1至2年12,991.111,388,300.00 2至3年932,800.0055,970.50 3至4年55,970.50 - 4至5年- 113,725.00 5年以上114,000.002,400.00 小 计2,502,266.162,255,356.03 减：坏账准备629,875.76300,591.13 合 计1,872,390.401,954,764.90 （2）按款项性质披露项 目2021.12.312020.12.31 押金和保证金 1,704,084.00 1,462,400.00 应收暂付款 625,466.65 674,991.85 备用金 159,408.24 112,144.18 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 167 往来款 13,307.27 5,820.00 合 计2,502,266.162,255,356.03 减：坏账准备629,875.76300,591.13 合 计1,872,390.401,954,764.90 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2020年12月31日余额34,472.03138,800.00127,319.10300,591.13 2020年12月31日余额在本期- - - - --转入第二阶段-200.97200.97 - - --转入第三阶段- -93,250.00 93,250.00 - --转回第二阶段- - - - --转回第一阶段- - - - 本期计提2,856.44 -43,742.74 370,170.93 329,284.63 本期转回- - - - 本期转销- - - - 本期核销- - - - 2021年12月31日余额37,127.502,008.23590,740.03629,875.76 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况单位名称款项性质其他应收款期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额远东国际租赁有限公司押金675,000.002-3年26.98 316,777.50 郑州煤矿机械集团股份有限公司保证金500,000.001年以内19.98 13,450.00 远东宏信（天津）融资租赁有限公司押金222,500.002-3年8.89 104,419.25 漯河市住房保障中心押金154,000.00 1年以内、5年以上6.15 109,237.40 中国石化国际事业有限公司武汉招标中心保证金50,050.001年以内2.00 1,346.35 合 计-- 1,601,550.00 -- 64.00 545,230.50 3、长期股权投资漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 168 项 目2021.12.312020.12.31 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资705,418.00 - 705,418.00705,418.00 - 705,418.00 对联营企业投资- - - - - - 合 计705,418.00 - 705,418.00705,418.00 - 705,418.00 对子公司投资项 目2020.12.31本期增加本期减少2021.12.31 本期计提减值准备减值准备利通欧洲有限公司705,418.00 - - 705,418.00 - - 4、营业收入和营业成本项 目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务 325,036,053.07 242,054,974.82 274,367,590.43183,237,581.53 其他业务 3,992,510.79 2,816,644.31 8,350,031.666,299,942.76 合 计 329,028,563.86 244,871,619.13 282,717,622.09189,537,524.29 （1）营业收入、营业成本按主要经营地区划分项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本境内 187,469,362.47 142,637,080.05 189,870,552.16 133,618,840.29 境外 141,559,201.39 102,234,539.08 92,847,069.93 55,918,684.00 小 计 329,028,563.86 244,871,619.13 282,717,622.09 189,537,524.29 （2）营业收入、营业成本按业务类别划分项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本钢丝缠绕橡胶软管 87,897,131.06 57,681,695.55 81,097,238.47 47,601,938.43 钢丝编织橡胶软管 157,505,454.14 120,764,847.59 134,340,718.73 95,246,362.66 纤维增强橡胶软管 16,105,934.27 13,049,871.92 7,815,682.85 5,504,664.46 胶管总成及配套管件 50,698,051.22 39,374,014.69 38,428,150.30 25,563,133.78 漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 169 混炼胶 12,829,482.38 11,184,545.07 12,390,415.29 9,172,536.24 其他 3,992,510.79 2,816,644.31 8,645,416.45 6,448,888.72 小 计 329,028,563.86 244,871,619.13 282,717,622.09 189,537,524.29 （3）营业收入分解信息项 目本期发生额钢丝缠绕橡胶软管 钢丝编织橡胶软管 纤维增强橡胶软管 胶管总成及配套管件 混炼胶 其他 合 计营业收入 87,897,131.06 157,505,454.14 16,105,934.27 50,698,051.22 12,829,482.38 3,992,510.79 329,028,563.86 其中：在某一时点确认87,897,131.06 157,505,454.14 16,105,934.27 50,698,051.22 12,829,482.38 3,992,510.79 329,028,563.86 在某一时段确认- - - - - - - 合 计 87,897,131.06 157,505,454.14 16,105,934.27 50,698,051.22 12,829,482.38 3,992,510.79 329,028,563.86 5、投资收益项 目本期发生额上期发生额银行理财产品收益478,495.76 - 十五、补充资料1、当期非经常性损益明细表项 目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-146,442.25 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,289,736.49 委托他人投资或管理资产的损益478,495.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出777,701.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目- 小 计7,399,491.67 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 1,082,003.37 少数股东权益影响额(税后) - 归属于母公司所有者的非经常性损益净额6,317,488.30 2、净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产每股收益漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 170 收益率(%)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润8.16 0.38 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.45 0.30 0.30 漯河利通液压科技股份有限公司2022年3月15日漯河利通液压科技股份有限公司2021年度报告 公告编号：2022—011 171 附：第十二节备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：漯河利通液压科技股份有限公司董事会秘书办公室 公司年度大事记 第一节重要提示、目录和释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册情况 六、中介机构 七、自愿披露 八、报告期后更新情况 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、偿债能力 三、营运情况 四、成长情况 五、股本情况 六、境内外会计准则下会计数据差异 七、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 八、2021年分季度主要财务数据 九、非经常性损益 十、补充财务指标 十一、会计数据追溯调整或重述情况 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 二、经营情况回顾 (一)经营计划 (二)行业情况 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 2.营业情况分析 3.现金流量状况 (四)投资状况分析 1、报告期内获取的重大的股权投资情况 2、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 3、以公允价值计量的金融资产情况 4、理财产品投资情况 5、委托贷款情况 6、主要控股参股公司分析 7、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 (五)税收优惠情况 (六)研发情况 (七)审计情况 1.非标准审计意见说明: 2.关键审计事项说明： (八)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 (九)合并报表范围的变化情况 (十)企业社会责任 1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 2.其他社会责任履行情况 3.环境保护相关的情况 (十一)报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况 三、未来展望 (一)行业发展趋势 (二)公司发展战略 (三)经营计划或目标 (四)不确定性因素 四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 (二)报告期内新增的风险因素 第五节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)诉讼、仲裁事项 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三)承诺事项的履行情况 (四)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 第六节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 (二)持股5%上的股东或前十名股东情况 二、优先股股本基本情况 三、控股股东、实际控制人情况 第七节融资与利润分配情况 一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）报告期内普通股股票发行情况 (1)定向发行情况 (2)公开发行情况 （二）存续至报告期的募集资金使用情况 二、存续至本期的优先股股票相关情况 三、存续至年度报告批准报出日的债券融资情况 四、存续至本期的可转换债券情况 五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 六、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 (二)权益分派预案 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 (二)持股情况 (三)变动情况 (四)股权激励情况 二、员工情况 (一)在职员工（公司及控股子公司）基本情况 (二)核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 三、报告期后更新情况 第九节行业信息 化工公司 一、行业概况 (一)行业法规政策 (二)行业发展情况及趋势 (三)公司行业地位分析 二、产品与生产 (一)主要产品情况 (二)主要技术和工艺 1.报告期内技术和工艺重大调整情况 2.与国外先进技术工艺比较分析 (三)产能情况 1.产能与开工情况 2.非正常停产情况 3.委托生产 (四)研发创新机制 1.研发创新机制 2.重要在研项目 (五)公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况 三、主要原材料及能源采购 (一)主要原材料及能源情况 (二)原材料价格波动风险应对措施 1.持有衍生品等金融产品情况 2.采用阶段性储备等其他方式情况 四、安全生产与环保 (一)安全生产及消防基本情况 (二)环保投入基本情况 (三)危险化学品的情况 (四)报告期内重大安全生产事故 (五)报告期内重大环保违规事件 五、细行业 (一)化肥行业 (二)农药行业 (三)日用化学品行业 (四)民爆行业 第十节公司治理、内部控制和投资者保护 一、公司治理 (一) 制度与评估 1、公司治理基本状况 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 4、公司章程的修改情况 (二) 三会运作情况 1、三会召开情况 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 (三) 公司治理改进情况 (四) 投资者关系管理情况 二、内部控制 (一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 (二) 报告期内独立董事履行职责的情况 (三) 监事会就年度内监督事项的意见 (四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 (五) 内部控制制度的建设及实施情况 (六) 年度报告差错责任追究制度相关情况 (七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 (二)特别表决权股份 (三)投资者关系的安排 第十一节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）合并资产负债表 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （五）合并现金流量表 （六）母公司现金流量表 （七）合并股东权益变动表 （八）母公司股东权益变动表 三、财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 2、合并财务报表范围 二、财务报表的编制基础 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 2、会计期间 3、营业周期 4、记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 （2）非同一控制下的企业合并 （3）企业合并中有关交易费用的处理 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 （2）合并财务报表的编制方法 （3）购买子公司少数股东股权 （4）丧失子公司控制权的处理 （5）分步处置股权直至丧失控制权的处理 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 （1）共同经营 （2）合营企业 8、现金及现金等价物的确定标准 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具 （1）金融工具的确认和终止确认 （2）金融资产分类和计量 （3）金融负债分类和计量 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 （5）金融工具的公允价值 （6）金融资产减值 （7）金融资产转移 （8）金融资产和金融负债的抵销 11、公允价值计量 12、存货 （1）存货的分类 （2）发出存货的计价方法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 （4）存货的盘存制度 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 13、持有待售和终止经营 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量 （2）终止经营 （3）列报 14、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 （2）后续计量及损益确认方法 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （4）持有待售的权益性投资 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 15、投资性房地产 16、固定资产 （1）固定资产确认条件 （2）各类固定资产的折旧方法 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。

（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

（6）大修理费用 17、在建工程 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 （2）借款费用资本化期间 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 19、无形资产 20、研究开发支出 21、资产减值 22、长期待摊费用 23、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 （2）短期薪酬 （3）离职后福利 （4）辞退福利 （5）其他长期福利 24、预计负债 25、收入 26、合同成本 27、政府补助 28、递延所得税资产及递延所得税负债 29、租赁 （1）租赁的识别 （2）本公司作为承租人 （3）本公司作为出租人 30、使用权资产 （1）使用权资产确认条件 （2）使用权资产的折旧方法 31、重大会计判断和估计 32、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 （2）重要会计估计变更 （3）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 四、税项 1、主要税种及税率 2、税收优惠及批文 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、应收票据 （1）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 （2）按坏账计提方法分类 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 3、应收账款 （1）按账龄披露 （2）按坏账计提方法分类披露 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （4）本期实际核销的应收账款情况 （5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 4、应收款项融资 （1）明细情况 （2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 5、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 6、其他应收款 （1）按账龄披露 （2）按款项性质披露 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 7、存货 （1）存货分类 （2）存货跌价准备及合同履约成本减值准备 8、其他流动资产 9、其他权益工具投资 （1）明细情况 （2）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因 10、固定资产 （1）固定资产情况 （2）暂时闲置的固定资产情况 （3）融资租入的固定资产情况 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 11、在建工程 （1）在建工程明细 （2）重要在建工程项目变动情况 12、使用权资产 13、无形资产 （1）无形资产情况 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 14、长期待摊费用 15、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 （2）未经抵销的递延所得税负债 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 16、其他非流动资产 17、短期借款 18、应付票据 19、应付账款 20、合同负债 21、应付职工薪酬 （1）短期薪酬 （2）设定提存计划 22、应交税费 23、其他应付款 24、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的长期借款 （2）一年内到期的长期应付款 25、其他流动负债 26、长期借款 27、租赁负债 28、长期应付款 29、递延收益 30、股本 31、资本公积 32、其他综合收益 33、盈余公积 34、未分配利润 35、营业收入和营业成本 36、税金及附加 37、销售费用 38、管理费用 39、研发费用 40、财务费用 41、其他收益 42、投资收益 43、信用减值损失（损失以“—”号填列） 44、资产减值损失（损失以“—”号填列） 45、资产处置收益 46、营业外收入 47、营业外支出 48、所得税费用 （1）所得税费用明细 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 49、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 （2）支付其他与经营活动有关的现金 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 50、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 （2）现金及现金等价物的构成 51、所有权或使用权受到限制的资产 52、外币货币性项目 （1）明细情况 （2）境外经营实体说明 53、政府补助 （1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量： （2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 （3）本期计入当期损益的政府补助金额为6,289,736.49元。

六、合并范围的变动 七、在其他主体中的权益 八、金融工具风险管理 九、公允价值 十、关联方及关联交易 1、本公司存在控制关系的关联方情况 2、本公司的子公司情况 3、本公司的其他关联方情况 4、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 （2）关联担保情况 （3）关键管理人员薪酬 5、关联方应收应付款项 十一、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 2、或有事项 十二、资产负债表日后事项 1、根据2022年3月14日第三届董事会第十九次会议决议，本公司拟以2021年末总股本81,358,266股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含税），以资本公积向全体股东每10股转增3股，该项预案尚需经股东大会审议通过后执行。

2、截至2022年3月14日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项 1、确定报告分部考虑的因素 2、报告分部的财务信息 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄披露 （2）按坏账计提方法分类披露 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 2、其他应收款 （1）按账龄披露 （2）按款项性质披露 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 3、长期股权投资 对子公司投资 4、营业收入和营业成本 5、投资收益 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率和每股收益 第十二节备查文件目录