青海华鼎：青海华鼎2022年半年度报告 (修订版)

股份有限公司2022年半年度报告公司代码：600243 公司简称：青海华鼎青海华鼎实业股份有限公司2022年半年度报告(修订版) 2022年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人于世光、主管会计工作负责人吴嘉灏及会计机构负责人（会计主管人员）王芳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明√适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示无十一、其他□适用√不适用 2022年半年度报告目录第一节释义.....................................................................................................................................4 第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................4 第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................6 第四节公司治理...........................................................................................................................11 第五节环境与社会责任...............................................................................................................12 第六节重要事项...........................................................................................................................14 第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................20 第八节优先股相关情况...............................................................................................................22 第九节债券相关情况...................................................................................................................22 第十节财务报告...........................................................................................................................23 备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

2022年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义青海省国资委指青海省政府国有资产监督管理委员会机电国有指青海机电国有控股有限公司青海重型指青海重型机床有限责任公司联顺科技指广州联顺科技发展有限公司“青海华鼎”或“公司”指青海华鼎实业股份有限公司华鼎重型指青海华鼎重型机床有限责任公司青海一机指青海一机数控机床有限责任公司华鼎装备指青海华鼎装备制造有限公司广东鼎创指广东鼎创投资有限公司华鼎齿轮箱指青海华鼎齿轮箱有限责任公司苏州江源指苏州江源精密机械有限公司广东精创指广东精创机械制造有限公司聚能热处理指青海聚能热处理有限责任公司广东中龙指广东中龙交通科技有限公司广州宏力指广州宏力数控设备有限公司重型机械指青海重型机械制造有限公司广州亿丰指广州亿丰企业管理有限公司青海青重指青海青重机床制造有限责任公司青海青一指青海青一数控设备有限公司锐丰文化指广州市锐丰文化传播有限公司锐丰科技指广州市锐丰音响科技股份有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称青海华鼎实业股份有限公司公司的中文简称青海华鼎公司的外文名称QingHaiHuaDing Industrial CO.,LTD. 公司的外文名称缩写QHHD 公司的法定代表人于世光 二、联系人和联系方式董事会秘书姓名李祥军联系地址青海省西宁市七一路318号电话0971-7111159 传真0971-7111669 电子信箱lixj521@126.com 三、基本情况变更简介公司注册地址青海省西宁市城北区经二路北段24号公司注册地址的历史变更情况810000 公司办公地址青海省西宁市七一路318号2022年半年度报告公司办公地址的邮政编码810000 公司网址 电子信箱qhhdsyoffice@china.com 四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《证券时报》 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点青海省西宁市七一路318号公司证券法务部五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码A股上海证券交易所青海华鼎600243 六、其他有关资料□适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位：元 币种：人民币主要会计数据本报告期（1－6月） 上年同期本报告期比上年同期增减(%) 营业收入272,039,076.01269,910,939.820.79 归属于上市公司股东的净利润-18,869,116.76 -17,478,667.86不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-29,400,658.74 -22,884,354.80不适用经营活动产生的现金流量净额21,377,799.36 -67,193,980.57不适用本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产1,039,321,673.121,045,446,832.35 -0.59 总资产1,751,209,751.811,842,014,933.74 -4.93 (二)主要财务指标主要财务指标本报告期（1－6月） 上年同期本报告期比上年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.04 -0.04不适用稀释每股收益（元／股） -0.04 -0.04不适用扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.07 -0.05不适用加权平均净资产收益率（%） -1.81 -1.53不适用扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -2.82 -2.00不适用公司主要会计数据和财务指标的说明□适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 2022年半年度报告九、非经常性损益项目和金额√适用□不适用 单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用） 非流动资产处置损益15,605.69 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,524,685.78 债务重组损益429,063.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益57,361.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-149,942.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目8,249,715.15 减：所得税影响额-449,753.09 少数股东权益影响额（税后） -145,194.48 合计10,531,541.98 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用 十、其他□适用√不适用 第三节管理层讨论与分析一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内，公司机械装备产业主要从事数控机床产品、电梯配件等的研发、生产及销售。

主要产品包括数控重型卧式车床系列产品、轧辊车床系列产品、铁路专用车床系列产品、铣床系列、专用机械设备、立式、卧式加工中心系列产品、齿轮（箱）、电梯配件、精密传动关键零部件等。

上述产品广泛应用于通用机械、工程机械、钢铁、航空航天、轨道交通、汽车、汽配、轻工等行业和领域。

公司文创板块业务范围涵盖文化、体育、旅游项目策划运营及融合发展：文体旅IP打造及全系统运营、城市整体规划及品牌传播、大型活动开闭幕式文体展演及典礼仪式、主题文化演出及各类舞台精品、市场化高规格原创秀演创制、城市美学设计及生活空间艺术亮化、各类文体场馆运营及资源管理等，致力打造文体旅中国IP，放大文体旅复合效能，推进业态全面更新升级。

经营模式：在主营业务范围内，公司建立了董事会领导下的董事会办公室负责营运机制，通过董事会办公室执行董事会决议和授权，实现各板块专业化管理，实行执行董事和授权人员负责制，对公司整体运营实行统一集中管理和集体决策。

二、报告期内核心竞争力分析√适用□不适用 公司机械装备产业主要子公司均为国家级高新技术企业，在产品水平档次、营销服务网络、细分市场均具有较强的核心竞争力，公司的“青重牌”被认定为中国驰名商标。

青海青重机床制造有限责任公司生产的铁路专用机床、重型卧式车床、轧辊车床系列产品在国内有较高的市场占有率；青海华鼎齿轮箱有限责任公司是我国工程齿轮（箱）的主要生产企业之一；广东精创机械制造有限公司为日立电梯的主要配套企业和战略合作伙伴。

截止目前，公司共承担了四项国家高档数控机床及基础制造装备科技重大专项，参与了两项；被国家发改委批复确认为“国家地方联2022年半年度报告合工程研究中心”，其中发明专利20项，中国机械工业联合会评为“全国机械工业先进集体”等荣誉称号。

锐丰文化十年匠心打造城市国际性文旅名片—广州国际灯光节，与法国里昂、澳洲悉尼灯光节并称“世界三大灯光节”，并于2018年荣获“中国最具影响力灯光节”荣誉称号；2019年入选“城市记忆，广州印象”十大广州印象；公司成功中标成都2021年第三十一届世界大学生夏季运动会开闭幕式、2020年第六届亚洲沙滩运动会开闭幕式总制作，成功运营成都露天音乐公园、肇庆新区体育中心，为城市打造中国IP持续发挥效能。

三、经营情况的讨论与分析2022年上半年，面对复杂严峻的国内外环境，我国有效统筹疫情防控和经济社会发展，疫情防控取得积极成效，经济社会发展取得新成绩。

公司机械装备板块因疫情抑制了市场需求，原材料价格持续高位、行业成本压力上升；物流受阻，生产配套不顺；人员出行困难，市场活动与客户服务难以进行，货款回收难的问题延续。

文创板块受疫情的反复，个别赛事的延期和取消，对公司整体运营受到一定的影响。

受以上原因影响下，公司积极组织生产，不断的研判市场，经过全体员工的不懈努力，2022年上半年，公司完成营业收入2.72亿元，较上年同期增加了0.79%；实现归属于母公司净利润-1,886.91万元,上年同期为-1,747.87万元。

展望下半年，根据中共中央政治局2022年7月28日会议对当前经济形势的分析以及对下半年经济工作的相关部署，“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”是基本要求，“巩固经济回升向好趋势，力争实现最好结果”。

落实国务院稳经济一揽子政策，各地区、各部门出台诸多稳定经济运行、扩大内需、促进消费、适度超前开展基础设施建设投资的措施，同时“十四五”各类规划中明确的重大战略、重大项目和重大工程已相继开工，从宏观层面和市场层面为机械工业稳增长提供强有力支撑。

快速恢复，有效促进企业预期改善、信心回升。

在无重大超预期突发因素出现的前提下，我国文创产业仍将随着整体经济形势的好转得到稳步恢复。

但是应该看到，下半年疫情的反复以及实现平稳运行压力依然存在，公司将以年初既定的经营计划，继续加大资源整合，合理优化资源配置，加大考核力度，控制运营成本，提质增效，力争完成全年计划。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项□适用√不适用 四、报告期内主要经营情况(一)主营业务分析1财务报表相关科目变动分析表单位：元币种：人民币科目本期数上年同期数变动比例（%） 营业收入272,039,076.01269,910,939.820.79 营业成本238,903,761.14240,412,153.77 -0.63 销售费用10,887,864.167,555,796.0244.10 管理费用47,039,292.5837,797,222.0824.45 财务费用5,625,835.33557,905.55908.38 研发费用11,829,976.469,127,079.7529.61 经营活动产生的现金流量净额21,377,799.36 -67,193,980.57不适用投资活动产生的现金流量净额3,788,885.3938,990,615.11 -90.28 筹资活动产生的现金流量净额-30,282,885.47 -65,445,228.51不适用营业收入变动原因说明：合并锐丰文化所致营业成本变动原因说明：合并锐丰文化行业成本结构变化所致销售费用变动原因说明：合并锐丰文化所致管理费用变动原因说明：合并锐丰文化所致财务费用变动原因说明：利息支出增加，外部收息欠款减少所致研发费用变动原因说明：研发支出增加所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：合并锐丰文化回款增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：出售子公司股权转让款回款减少所致2022年半年度报告筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：借款增加所致2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用 (三)资产、负债情况分析√适用□不适用 1.资产及负债状况单位：元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%） 上年期末数上年期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上年期末变动比例（%） 情况说明货币资金57,084,126.183.2661,964,521.573.36 -7.88 生产投入增加应收款项345,404,247.3319.72389,104,615.2121.12 -11.23 票据背书转让到期终止确认及其他应收款项减少存货429,841,889.1524.55419,064,774.1222.752.57 存货结转增加合同资产4,488,322.130.267,177,610.860.39 -37.47 收回销售款项投资性房地产4,647,783.240.274,722,072.060.26 -1.57 计提折旧长期股权投资3,371,893.460.193,371,893.460.180.00 固定资产335,803,007.9619.18351,862,285.2619.10 -4.56 合并范围减少及计提折旧在建工程 1,080,301.080.06 -100.00 合并范围减少使用权资产7,363,652.400.4211,439,962.210.62 -35.63 租赁资产摊销短期借款171,178,335.949.77202,531,495.3311.00 -15.48 偿还借款合同负债52,541,740.873.0048,940,394.092.667.36 销售商品及服务预收款增加长期借款12,500,000.000.714,000,000.000.22212.50 借款增加租赁负债6,697,634.980.388,335,368.190.45 -19.65支付租2022年半年度报告赁款无形资产62,750,689.493.5894,080,681.075.11 -33.30 合并范围鼎创减少其他应付款68,430,902.183.91111,054,405.336.03 -38.38 支付股权转让款其他流动负债33,544,542.941.9263,863,257.683.47 -47.47 票据背书转让到期其他说明无2.境外资产情况□适用√不适用 3.截至报告期末主要资产受限情况√适用□不适用 项目期末账面净值(元)受限原因货币资金1,614,629.33主要是履约保证金货币资金514,893.86 法院冻结（截至本半年度报告公告日已解除冻结） 固定资产78,747,412.49银行贷款抵押担保无形资产33,654,556.70银行贷款抵押担保应收账款52,678,335.94保理业务投资性房地产4,647,783.24银行贷款抵押担保合计171,857,611.56 4.其他说明□适用√不适用 (四)投资状况分析1.对外股权投资总体分析□适用√不适用 (1)重大的股权投资□适用√不适用 (2)重大的非股权投资□适用√不适用 (3)以公允价值计量的金融资产□适用√不适用 (五)重大资产和股权出售√适用□不适用 鉴于青海华鼎全资子公司青海青重位于青海地区，一是因公司装备制造业高技术投入的特点，公司研发人才、技术人员的储备对今后公司业务发展造成了一定的影响；二是原相关配套产业关停并转，近几年相关配套产业较差，原材料价格持续上涨，公司采购和销售两头在外，无形中增加了机床营业成本，给企业带来经营压力，也是近几年导致公司主营业务盈利能力较弱的主要原因；加之青海青重原生产场所面临搬迁至青海华鼎西宁装备园区尚需支付较昂贵的搬迁安装费用。

基于以上情况，根据公司现有的发展战略，为了提升公司流动性，确保青海华鼎稳定发展以及减2022年半年度报告轻青海青重的搬迁和地域性造成的经营压力，在青海青重100%股权评估值为人民币11,472.52万元的基础上（评估基准日为2021年4月30日），公司与星火机床签署《股权转让协议》，公司将持有青海青重100%的股权协议转让给星火机床，转让价格为11,472.52万元人民币，青海青重现生产基地也将搬迁至天水市。

经与天水市人民政府和星火机床协商后，于2022年4月23日召开的公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于签署股权转让协议之补充协议的议案》，详细情况详见上海证券交易所网站、《上海证券报》《证券时报》披露的《青海华鼎关于签署股权转让协议之补充协议的公告》（公告编号：临2022-020）。

截止目前，公司已收到本次股权转让款2000万元，本次股权转让款由天水市财政支付，由于甘肃天水受疫情影响，导致未按《关于签署股权转让协议之补充协议的议案》约定支付全部价款，尚未完成股权变更手续。

(六)主要控股参股公司分析√适用□不适用 单位：万元公司名称主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入净利润广东精创电梯配件7,000.0036,916.788,800.0011,476.18 -330.66 青海青重重型数控卧式加工中心10,000.0018,425.779,007.696,193.98110.48 华鼎齿轮箱齿轮箱15,000.0018,319.273,968.311,663.89 -278.75 锐丰文化大型文化演艺活动组织策划、文旅夜游设计及制作服务、体育赛事与场馆总体运营服务8,000.0023,885.3712,398.124,306.59176.36 (七)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、其他披露事项(一)可能面对的风险√适用□不适用 1、与机械装备板块相关的风险：（1）因公司装备制造业需要高技术投入的特点，公司研发人才、技术人员的储备是否能够满足今后业务发展存在一定的风险；（2）人工成本的增加、融资难、原材料不断上涨等因素以及同行业恶性竞争等不确定性等因素的存在，将对公司组织生产和经营带来严重的考验。

2、与文创相关的风险：（1）因公司于2021年8月份收购锐丰文化70%股权后形成了较大商誉。

根据《企业会计准则》规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。

如果未来锐丰文化未来经营状况未达预期，则上市公司存在商誉减值的风险，从而对上市公司当期损益造成不利影响，提请注意相关风险；（2）因本次收购锐丰文化转让方作出业绩承诺，如果锐丰文化经营情况未达预期，可能导致业绩承诺无法实现，进而影响上市公司的整体经营业绩和盈利水平，提请关注标的资产承诺业绩无法实现的风险；（3）锐丰文化资产主营业务为文化创意设计服务，与上市公司现有产品业务属于不同行业，没有显著协同效应。

本次收购后可能面临的业务转型升级相关的风险。

2022年半年度报告（4）核心创意人员流失风险：锐丰文化所处的文化创意产业涉及创意设计、舞台美术、灯光音效、人文历史、项目运营管理等多个领域，要求其核心创意人员具备复合型知识背景和较高的综合素质。

虽然锐丰文化建立了激励机制，具有较稳定的核心创意人员团队，但如果锐丰文化核核心创意人员大量流失，将给锐丰文化的竞争力带来不利影响。

(二)其他披露事项√适用□不适用 公司于2019年11月18日召开的第七届董事会第十三次会议和于2019年12月6日召开的公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于拟对全资子公司进行清算注销的议案》，因青海华鼎全资子公司青海一机数控机床有限责任公司和苏州江源精密机械有限公司自成立以来经营业绩连续亏损，无存续价值，为减少亏损提高上市公司盈利能力，公司对青海一机和苏州江源进行清算注销。

2022年5月，公司收到了苏州工业园区市场监督管理局核发的（05940604）公告注销［2022]第05050018号《公司准予注销登记通知书》，注销登记已核准,公司全资子公司苏州江源工商注销已完成；青海一机的资产已全部处置、债权债务已经结算完毕，税务清税正在进行中。

已完成了资产清算偿付及员工安置等清算注销的前期准备工作,清算工作接近尾声。

第四节公司治理一、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议2021年年度股东大会2022年5月20日《上海证券报》《证券时报》 2022年5月21日详细内容详见于2022年5月21日披露的《青海华鼎2021年年度股东大会决议公告》（公告编码：临2022-027） 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用√不适用 股东大会情况说明√适用□不适用 2021年年度股东大会所审议事项均通过。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用□不适用 姓名担任的职务变动情形王春梅董事离任杨拥军董事离任刘文忠董事离任狄瑞鹏独立董事离任马元驹独立董事离任马新萍监事会主席离任苟卫东监事离任李跃南职工监事离任肖善鹏财务总监离任陈文才董事选举李正华独立董事选举王展鸿董事选举刘海旺董事选举张斌独立董事选举吴如娇监事会主席选举何娟监事选举2022年半年度报告黄喜职工监事选举李祥军首席执行官聘任吴嘉灏财务总监聘任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用□不适用 公司于2022年5月20日召开了2021年年度股东大会，审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事的议案》《关于选举公司第八届董事会独立董事的议案》和《关于选举公司第八届监事会非职工代表监事的议案》，选举于世光、李祥军、陈文才、王展鸿、刘海旺为第八届董事会董事，选举李正华、张斌、童成录、钟扬飞为第八届董事会独立董事，选举吴如娇、何娟为第八届监事会非职工代表监事。

于2022年5月20日召开的职工代表大会2022年第一次会议选举黄喜先生为公司第八届监事会职工代表监事。

于2022年5月20日召开的公司第八届董事会第一次会议选举于世光为公司第八届董事会董事长，聘任李祥军为首席执行官兼董事会秘书，聘任吴嘉灏为财务总监。

于2022年5月20日召开的公司第八届监事会第一次会议选举吴如娇为公司第八届监事会主席。

三、利润分配或资本公积金转增预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每10股送红股数（股） 0 每10股派息数(元)（含税） 0 每10股转增数（股） 0 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用√不适用 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 员工持股计划情况□适用√不适用 其他激励措施□适用√不适用 第五节环境与社会责任一、环境信息情况(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明□适用√不适用 (二)重点排污单位之外的公司环保情况说明□适用√不适用 (三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用√不适用 2022年半年度报告(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息□适用√不适用 (五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果√适用□不适用 青海华鼎属于制造行业,是一个低耗能企业，不属于国家环境保护部门规定的重污染行业的公司。

报告期内，公司持续推进厂区绿化工作，加大对财务系统、OA办公系统的投入，不断完善公司OA平台的流程及功能，逐步实现无纸化办公。

同时号召公司员工，节约资源，合理使用取暖，鼓励绿色出行。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况□适用√不适用 2022年半年度报告第六节重要事项一、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用 承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划收购报告书或权益变动报告书中所作承诺其他青海溢峰科技投资有限公司及实际控制人于世光和夫人朱砂青海溢峰科技投资有限公司及实际控制人于世光和夫人朱砂于2017年5月27日发布的了《青海华鼎详式权益变动报告书（青海溢峰科技投资有限公司）》,权益变动报告书中减少和规范关联交易的承诺:为规范信息披露义务人及一致行动人与上市公司将来可能产生的关联交易，确保青海华鼎全体股东利益不会损害，信息披露义务人溢峰科技及实际控制人于世光与朱砂出具如下承诺：1、本企业（本人）将尽量减少和避免与上市公司（包括其合并报表子公司及分支机构，下同）之间的关联交易；在进行确有必要且无法规避的关联交易时，将保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按法律、法规以及规范性文件的规定履行关联交易程序及信息披露义务；不会通过关联交易损害上市公司的合法权益。

2、除正常经营性往来外，本企业（本人）及本企业（本人）所控制的其他企业目前不存在违规占用上市公司的资金；或采用预收款、应付款等形式违规变相占用上市公司资金的情况。

3、本次交易完成后，本企业（本人）及本企业（本人）所控制的其他企业将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以及上市公司相关规章制度的规定，坚决预防和杜绝本企业（本人）及本企业（本人）所控制的其他企业对上市公司的非经营性占用资金情况发生，不以任何方式违规占用或使用上市公司的资金或其他资产、资源，不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害上市公司及其他股东利益的行为。

4、如承诺函承诺之内容被证明不实或未被遵守而直接导致上市公司实际损失的，将向上市公司赔偿该等损失。

自2017年5月27日起，期限为长期。

是是不适用不适用与再融资相其他青海青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司承2015年12月否是不适用不适用2022年半年度报告关的承诺机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司诺将在2014年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包括但不限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。

同时，承诺限售期满后不采取协议转让或大宗交易的方式减持其在本次发行中所取得的股份（除征得青海重型机床有限责任公司的书面同意之外）。

25日，长期其他承诺盈利预测及补偿广州市锐丰音响科技股份有限公司2021年7月，公司与广州市锐丰音响科技股份有限公司签署了《股权转让协议》，公司以现金方式收购锐丰科技持有锐丰文化70%的股权，锐丰科技在《股权转让协议》中承诺扣非净利润：锐丰文化2021年度承诺扣非净利润不低于人民币4,000万元，2021年和2022年度承诺扣非净利润累积不低于人民币8,000万元，2021年、2022年和2023年度承诺扣非净利润累积不低于人民币13,000万元，2021年、2022年、2023年度和2024年度承诺扣非净利润累积不低于人民币18,000万元，2021年、2022年、2023年度、2024年度和2025年度承诺扣非净利润累积不低于人民币23,300万元，2021年、2022年、2023年度、2024年度、2025年度和2026年度承诺扣非净利润累积不低于人民币28,800万元。

未达到承诺扣非净利润数的补偿，锐丰科技的实际控制人（王锐祥）就锐丰科技在本项下的补偿义务向受让方承担无限连带责任。

2021年度至2026年度是是不适用不适用二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况□适用√不适用 三、违规担保情况□适用√不适用 2022年半年度报告四、半年报审计情况□适用√不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况□适用√不适用 六、破产重整相关事项□适用√不适用 七、重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况□适用√不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用√不适用 十、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用√不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2022年半年度报告2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务□适用√不适用 (六)其他重大关联交易□适用√不适用 (七)其他□适用√不适用 十一、重大合同及其履行情况1托管、承包、租赁事项□适用√不适用 2022年半年度报告2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况√适用□不适用 单位：万元币种：人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日) 担保起始日担保到期日担保类型主债务情况担保物（如有） 担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联关系锐丰文化控股子公司锐丰科技550.002021/7/202021/7/202022/7/19 连带责任担保截至半年度报告公告日已结清是否0.00否是其他报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 550.00 公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计5,100.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,325.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 6,875.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 6.34 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 5,325.00 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,325.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明公司报告期末对外担保（不包括对子公司的担保）余额合计550.0万元，为公司收购广州市锐丰文化传播有限公司70%股权工商变更前的发生额，公司已在2022年半年度报告股权转让款中扣减了610.00万元作为该担保的质押保证金，以确保其到期偿还解除。

截止目前，已全部偿还，担保余额为0万元。

2022年半年度报告3其他重大合同□适用√不适用 十二、其他重大事项的说明□适用√不适用 第七节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明□适用√不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用 (二)限售股份变动情况□适用√不适用 二、股东情况(一)股东总数：截至报告期末普通股股东总数(户) 37,354 (二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股前十名股东持股情况股东名称（全称） 报告期内增减期末持股数量比例(%) 持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质股份状态数量广州联顺科技发展有限公司038,843,0008.850质押38,000,000 境内非国有法人上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙） 035,744,5008.150质押22,574,500其他深圳市创东方富达投资企业（有限合伙） -15,977,00021,023,0004.790无0其他青海机电国有控股有限公司018,000,0004.100无0 国有法人2022年半年度报告青海溢峰科技投资有限公司018,000,0004.100质押10,719,200 境内非国有法人王志翔8,777,0008,777,0002.000无0 境内自然人徐开东2,063,5006,662,3041.520无0 境内自然人于世光05,844,0391.330无0 境内自然人周建新-1,707,6005,056,4001.150无0 境内自然人王坚宏-380,9004,747,1001.080无0 境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量广州联顺科技发展有限公司38,843,000人民币普通股38,843,000 上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙） 35,744,500人民币普通股35,744,500 深圳市创东方富达投资企业（有限合伙） 21,023,000人民币普通股21,023,000 青海机电国有控股有限公司18,000,000人民币普通股18,000,000 青海溢峰科技投资有限公司18,000,000人民币普通股18,000,000 王志翔8,777,000人民币普通股8,777,000 徐开东6,662,304人民币普通股6,662,304 于世光5,844,039人民币普通股5,844,039 周建新5,056,400人民币普通股5,056,400 王坚宏4,747,100人民币普通股4,747,100 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明报告期内，青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司、上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙）承诺将在2014年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包括但不限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。

2021年7月20日起，公司股东大会豁免了上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙）履行股东以上授权委托承诺事项，深圳创东方富达投资企业（有限合伙）将其持有青海华鼎3700万股股份所享有的除收益权、处置权之外的股东权利不设限制地及无偿地全部授予公司实际控制人于世光行使，期限为自本协议生效之日起二年或至创东方富达不再持有青海华鼎股份之日止。

2022年半年度报告上述股东关联关系或一致行动的说明报告期内，青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司、上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙）承诺将在2014年度非公开发行中所取得股份享有的除收益权、处置权之外的股东权利（包括但不限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。

2021年7月20日起，公司股东大会豁免了上海圣雍创业投资合伙企业（有限合伙）履行股东以上授权委托承诺事项，深圳创东方富达投资企业（有限合伙）将其持有青海华鼎3700万股股份所享有的除收益权、处置权之外的股东权利不设限制地及无偿地全部授予公司实际控制人于世光行使，期限为自本协议生效之日起二年或至创东方富达不再持有青海华鼎股份之日止。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用√不适用 (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东□适用√不适用 三、董事、监事和高级管理人员情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况□适用√不适用 其它情况说明□适用√不适用 (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用 (三)其他说明□适用√不适用 四、控股股东或实际控制人变更情况□适用√不适用 第八节优先股相关情况□适用√不适用 第九节债券相关情况一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具□适用√不适用 二、可转换公司债券情况□适用√不适用 2022年半年度报告第十节财务报告一、审计报告□适用√不适用 二、财务报表合并资产负债表（更正后） 2022年6月30日编制单位：青海华鼎实业股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金七、157,084,126.1861,964,521.57 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据七、428,462,125.9167,431,042.93 应收账款七、5245,507,970.22237,092,344.46 应收款项融资七、62,437,335.605,631,038.90 预付款项七、720,723,399.3312,302,925.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款七、868,996,815.6078,950,188.92 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货七、9429,841,889.15419,064,774.12 合同资产七、104,488,322.137,177,610.86 持有待售资产 一年内到期的非流动资产七、1211,364,337.1011,364,337.10 其他流动资产七、135,244,961.4412,660,192.36 流动资产合计 874,151,282.66913,638,976.71 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资七、1514,691,845.1515,230,045.15 长期应收款七、163,482,900.003,482,900.00 长期股权投资七、173,371,893.463,371,893.46 其他权益工具投资七、1820,093,097.6120,093,097.61 其他非流动金融资产 投资性房地产七、204,647,783.244,722,072.06 固定资产七、21335,803,007.96351,862,285.26 在建工程七、22 1,080,301.08 生产性生物资产 油气资产 使用权资产七、257,363,652.4011,439,962.21 2022年半年度报告无形资产七、2662,750,689.4994,080,681.07 开发支出 商誉七、28198,703,602.32198,703,602.32 长期待摊费用七、298,735,090.9210,839,407.97 递延所得税资产七、3028,558,182.1924,558,465.45 其他非流动资产七、31188,856,724.41188,911,243.39 非流动资产合计 877,058,469.15928,375,957.03 资产总计 1,751,209,751.811,842,014,933.74 流动负债：短期借款七、32171,178,335.94202,531,495.33 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款七、36245,613,549.76228,843,904.56 预收款项 合同负债七、3852,541,740.8748,940,394.09 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬七、3911,505,668.3312,333,970.53 应交税费七、4033,852,071.8834,567,589.44 其他应付款七、4168,430,902.18111,054,405.33 其中：应付利息 152,380.95 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债七、438,733,559.0511,374,664.32 其他流动负债七、4433,544,542.9463,863,257.68 流动负债合计 625,400,370.95713,509,681.28 非流动负债：保险合同准备金 长期借款七、4512,500,000.004,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债七、476,697,634.988,335,368.19 长期应付款七、4875,454.5075,454.50 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益七、5126,527,365.4127,572,758.96 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 45,800,454.8939,983,581.65 负债合计 671,200,825.84753,493,262.93 2022年半年度报告所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）七、53438,850,000.00438,850,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积七、551,244,425,489.071,244,425,489.07 减：库存股 其他综合收益七、576,252,814.256,252,814.25 专项储备 盈余公积七、5941,301,752.1541,301,752.15 一般风险准备 未分配利润七、60 -691,508,382.35 -685,383,223.12 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,039,321,673.121,045,446,832.35 少数股东权益 40,687,252.8543,074,838.46 所有者权益（或股东权益）合计1,080,008,925.971,088,521,670.81 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,751,209,751.811,842,014,933.74 公司负责人：于世光主管会计工作负责人：吴嘉灏会计机构负责人：王芳母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：青海华鼎实业股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 13,649,484.9514,724,245.04 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 20,000.003,100,000.00 应收账款十七、11,425,000.001,425,000.00 应收款项融资 预付款项 其他应收款十七、2283,943,329.65364,679,021.00 其中：应收利息 应收股利 存货 32,215,352.6927,930,907.40 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 608,306.193,487,792.76 流动资产合计 331,861,473.48415,346,966.20 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资十七、3601,305,230.28606,911,856.05 其他权益工具投资 20,093,097.6115,454,618.43 2022年半年度报告其他非流动金融资产 投资性房地产 4,647,783.244,722,072.06 固定资产 76,446,495.6578,171,892.40 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 30,081,972.0530,462,843.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 606,606.671,334,534.59 递延所得税资产 其他非流动资产 130,160,300.00130,160,300.00 非流动资产合计 863,341,485.50867,218,117.12 资产总计 1,195,202,958.981,282,565,083.32 流动负债：短期借款 64,000,000.0064,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 101,587.30101,587.30 应付职工薪酬 应交税费 7,935,463.137,937,413.35 其他应付款 100,231,891.48167,138,450.42 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 20,000.002,704,837.49 流动负债合计 172,288,941.91241,882,288.56 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 75,454.5075,454.50 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,850,000.007,850,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,925,454.507,925,454.50 负债合计 180,214,396.41249,807,743.06 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 438,850,000.00438,850,000.00 2022年半年度报告其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,251,282,431.741,251,282,431.74 减：库存股 其他综合收益 5,454,618.435,454,618.43 专项储备 盈余公积 41,301,752.1541,301,752.15 未分配利润 -721,900,239.75 -704,131,462.06 所有者权益（或股东权益）合计1,014,988,562.571,032,757,340.26 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,195,202,958.981,282,565,083.32 公司负责人：于世光主管会计工作负责人：吴嘉灏会计机构负责人：王芳合并利润表（更正后） 2022年1—6月单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度一、营业总收入七、61272,039,076.01269,910,939.82 其中：营业收入七、61272,039,076.01269,910,939.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 315,651,321.74296,789,620.04 其中：营业成本七、61238,903,761.14240,412,153.77 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加七、621,364,592.071,339,462.87 销售费用七、6310,887,864.167,555,796.02 管理费用七、6447,039,292.5837,797,222.08 研发费用七、6511,829,976.469,127,079.75 财务费用七、665,625,835.33557,905.55 其中：利息费用七、665,584,605.605,038,810.25 利息收入七、6652,000.734,701,049.36 加：其他收益七、672,524,685.782,360,763.40 投资收益（损失以“－”号填列） 七、688,735,721.80 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 2022年半年度报告汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 七、718,475,827.10129,984.40 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、7315,605.691,068,193.04 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,860,405.36 -23,319,739.38 加：营业外收入七、74275,254.864,740,541.30 减：营业外支出七、75424,778.581,281,343.97 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -24,009,929.08 -19,860,542.05 减：所得税费用七、76 -1,675,013.813,910,447.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,334,915.27 -23,770,989.11 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -22,334,915.27 -23,770,989.11 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -18,869,116.76 -17,478,667.86 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -3,465,798.51 -6,292,321.25 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动2.将重分类进损益的其他综合收益（1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 2022年半年度报告（5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -22,334,915.27 -23,770,989.11 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额-18,869,116.76 -17,478,667.86 （二）归属于少数股东的综合收益总额-3,465,798.51 -6,292,321.25 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.04 -0.04 （二）稀释每股收益(元/股) -0.04 -0.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：于世光主管会计工作负责人：吴嘉灏会计机构负责人：王芳母公司利润表2022年1—6月单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度一、营业收入十七、43,705,546.033,902,148.94 减：营业成本 2,737,843.534,397,622.05 税金及附加 34,092.8939,297.00 销售费用 管理费用 8,643,340.017,714,981.03 研发费用 财务费用 1,791,740.57 -5,163,514.80 其中：利息费用 1,788,952.401,198,955.25 利息收入 7,920.706,372,456.77 加：其他收益 10,962.842,571.03 投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 -12,981,458.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 5,202,776.334,271,516.65 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） -12,111.73 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,281,301.771,187,851.34 加：营业外收入 1,304.61 2022年半年度报告减：营业外支出 19,017.10 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,279,997.161,168,834.24 减：所得税费用 488,780.53 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,768,777.691,168,834.24 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -17,768,777.691,168,834.24 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -17,768,777.691,168,834.24 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：于世光主管会计工作负责人：吴嘉灏会计机构负责人：王芳合并现金流量表2022年1—6月单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金271,096,237.55200,433,576.82 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的 2022年半年度报告现金收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 3,606,102.543,904,617.17 收到其他与经营活动有关的现金七、7891,663,747.6526,978,797.24 经营活动现金流入小计 366,366,087.74231,316,991.23 购买商品、接受劳务支付的现金214,444,844.52157,643,828.16 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金66,949,902.9162,968,991.60 支付的各项税费 10,039,112.369,912,408.69 支付其他与经营活动有关的现金七、7853,554,428.5967,985,743.35 经营活动现金流出小计 344,988,288.38298,510,971.80 经营活动产生的现金流量净额21,377,799.36 -67,193,980.57 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,075,000.00359,690.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额30,430,862.7876,117,752.49 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 32,505,862.7876,477,442.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金252,867.397,486,827.38 投资支付的现金 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额28,464,110.00 支付其他与投资活动有关的 2022年半年度报告现金投资活动现金流出小计 28,716,977.3937,486,827.38 投资活动产生的现金流量净额3,788,885.3938,990,615.11 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 57,300,000.009,860,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 57,300,000.009,860,000.00 偿还债务支付的现金 83,565,833.3172,085,290.15 分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,017,052.163,219,938.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 87,582,885.4775,305,228.51 筹资活动产生的现金流量净额-30,282,885.47 -65,445,228.51 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -5,116,200.72 -93,648,593.97 加：期初现金及现金等价物余额60,070,803.71128,910,856.41 六、期末现金及现金等价物余额 54,954,602.9935,262,262.44 公司负责人：于世光主管会计工作负责人：吴嘉灏会计机构负责人：王芳母公司现金流量表2022年1—6月单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还 2,471,926.803,677,527.88 收到其他与经营活动有关的现金34,810,533.6212,440,400.57 经营活动现金流入小计 37,282,460.4216,117,928.45 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工及为职工支付的现金1,216,272.571,167,153.71 支付的各项税费 598,698.7899,605.68 支付其他与经营活动有关的现金38,968,600.8191,167,729.23 经营活动现金流出小计 40,783,572.1692,434,488.62 2022年半年度报告经营活动产生的现金流量净额-3,501,111.74 -76,316,560.17 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 30,831,795.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,000,000.0076,117,752.49 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 32,831,795.0076,117,752.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 28,464,110.0030,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 28,464,110.0030,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额4,367,685.0046,117,752.49 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 50,234,456.83 分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,941,333.351,198,955.25 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 1,941,333.3551,433,412.08 筹资活动产生的现金流量净额-1,941,333.35 -51,433,412.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -1,074,760.09 -81,632,219.76 加：期初现金及现金等价物余额14,724,245.0487,902,747.97 六、期末现金及现金等价物余额 13,649,484.956,270,528.21 公司负责人：于世光主管会计工作负责人：吴嘉灏会计机构负责人：王芳2022年半年度报告合并所有者权益变动表（更正后） 2022年1—6月单位：元币种：人民币项目2022年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额438,850,000.00 1,244,425,489.07 6,252,814.25 41,301,752.15 -685,383,223.12 1,045,446,832.3543,074,838.461,088,521,670.81 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 二、本年期初余额438,850,000.00 1,244,425,489.07 6,252,814.25 41,301,752.15 -685,383,223.12 1,045,446,832.3543,074,838.461,088,521,670.81 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -6,125,159.23 -6,125,159.23 -2,387,585.61 -8,512,744.84 （一）综合收益总额 -18,869,116.76 -18,869,116.76 -3,465,798.51 -22,334,915.27 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本2022年半年度报告3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 12,743,957.53 12,743,957.531,078,212.9013,822,170.43 四、本期期末余额438,850,000.00 1,244,425,489.07 6,252,814.25 41,301,752.15 -691,508,382.35 1,039,321,673.1240,687,252.851,080,008,925.97 项目2021年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计2022年半年度报告实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额438,850,000.00 1,244,425,489.07 41,301,752.15 -573,629,882.69 1,150,947,358.534,008,962.511,154,956,321.04 加：会计政策变更 前期差错更正同一控制下企业合并其他 二、本年期初余额438,850,000.00 1,244,425,489.07 41,301,752.15 -573,629,882.69 1,150,947,358.534,008,962.511,154,956,321.04 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -17,478,667.86 -17,478,667.86 -6,292,321.25 -23,770,989.11 （一）综合收益总额 -17,478,667.86 -17,478,667.86 -6,292,321.25 -23,770,989.11 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他 2022年半年度报告（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额438,850,000.00 1,244,425,489.07 41,301,752.15 -591,108,550.55 1,133,468,690.67 -2,283,358.741,131,185,331.93 公司负责人：于世光主管会计工作负责人：吴嘉灏会计机构负责人：王芳母公司所有者权益变动表2022年1—6月单位：元币种：人民币项目2022年半年度实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额438,850,000.00 1,251,282,431.74 5,454,618.43 41,301,752.15 -704,131,462.061,032,757,340.26 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额438,850,000.00 1,251,282,431.74 5,454,618.43 41,301,752.15 -704,131,462.061,032,757,340.26 三、本期增减变动金额（减 -17,768,777.69 -17,768,777.69 2022年半年度报告少以“－”号填列） （一）综合收益总额 -17,768,777.69 -17,768,777.69 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额438,850,000.00 1,251,282,431.74 5,454,618.43 41,301,752.15 -721,900,239.751,014,988,562.57 项目2021年半年度实收资本其他权益工具资本公积减：库存其他综合收专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计2022年半年度报告(或股本)股益优先股永续债其他一、上年期末余额438,850,000.00 1,251,282,431.74 41,301,752.15 -212,306,967.241,519,127,216.65 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额438,850,000.00 1,251,282,431.74 41,301,752.15 -212,306,967.241,519,127,216.65 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,168,834.241,168,834.24 （一）综合收益总额 1,168,834.241,168,834.24 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益2022年半年度报告6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额438,850,000.00 1,251,282,431.74 41,301,752.15 -211,138,133.001,520,296,050.89 公司负责人：于世光主管会计工作负责人：吴嘉灏会计机构负责人：王芳2022年半年度报告三、公司基本情况1.公司概况√适用□不适用 青海华鼎实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经青海省人民政府青股审[1998]第006号文批准，由青海重型机床厂作为主发起人，并联合广东万鼎企业集团有限公司、番禺市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人，采取发起方式设立的股份有限公司。

1998年8月18日，本公司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号：6300001201067。

本公司注册资本为人民币10,160万元，由青海重型机床厂经评估后的部分生产经营性净资产；广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、番禺恒联食品机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现金；番禺市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组成。

本公司于2000年10月30日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143号文核准，以“上网发行”的方式，发行A股5,500万股，发行价为每股人民币4.55元；并于同年11月20日在上海证券交易所上市交易。

股票代码为600243。

本公司股票发行后，注册资本增加到人民币15,660万元，其中青海重型机床厂持股5,000万股，占本公司股本总额的31.93%，系本公司的控股股东。

本公司股东青海第一机床厂所持有本公司的34万股股份(占本公司总股本的0.22%)于2002年被辽宁省庄河市人民法院冻结，2003年3月26日在《中国证券报》刊登了拍卖该股份的公告，将该34万股发起人股份司法划转给庄河市观驾山建筑工程公司持有。

2006年12月12日，本公司股权分置改革经2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议通过了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，根据本公司股权分置改革方案实施公告和经批准的修改后章程的规定：本公司按每10股转增5.5股的比例，以资本公积向2006年12月21日登记在册的全体流通股股东转增股份总额3,025万股，每股面值1元，合计增加股本3,025万元，本公司于2006年12月25日完成股权分置改革。

2006年12月25日股改完毕后本公司股本变更为18,685万元。

2006年11月15日，青海天象投资实业有限公司（以下简称“青海天象”）通过竞拍取得原广东万鼎企业集团有限公司（以下简称“广东万鼎”）持有的本公司社会法人股4,972万股，占公司总股本的31.75%，并于2006年11月16日获得青海省高级人民法院的司法裁定书。

依据（2003）青执字第9号青海省高级人民法院协助执行通知书和（2006）穗中法执字第2191号广东省广州市中级人民法院协助执行通知书，原广东万鼎持有本公司共计4,972万股股权于2007年1月22日全部在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司解除质押登记，并被司法扣划至青海天象，青海天象成为本公司第二大股东。

本公司已于2007年1月24日在指定媒体进行公告。

2006年11月16日，青海天象与中国华融资产管理公司订立《股权转让合同》，青海天象以不低于8,208万元收购中国华融资产管理公司持有的本公司第一大股东青海重型机床有限责任公司（以下简称“青海重型”）54.66%的股权。

青海重型持有本公司5000万股，股改后占本公司总股份的26.76%。

上述交易完成后，青海天象将直接持有本公司4,972万股股份，占本公司总股份（股改后）的26.61%；并通过青海重型控制本公司5,000万股，占公司总股份的26.76%，合计控制本公司9,972万股，占本公司总股份的53.37%，成为本公司的实际控制人。

2007年12月20日青海天象与青海溢峰科技投资有限公司（以下简称“溢峰科技”）签署了《关于青海重型机床有限责任公司39.66%股权的股权转让协议》，向溢峰科技转让青海重型39.66%股份；2007年12月20日青海天象与广州威特达实业有限公司（以下简称“广州威特达”）签署了《关于青海重型机床有限责任公司15%股权的股权转让协议》，向广州威特达转让青海重型15%的股份。

上述股权转让完成后，青海机电国有控股有限公司持有青海重型43.74%权益，为青海重型的第一大股东，且实际控制青海重型以及青海华鼎。

2007年12月26日至2008年12月31日，青海天象通过上海证券交易所已累计减持本公司股份3,442,500股，占本公司总股本的1.84%。

至此，青海天象持有公司46,277,500股股票，占本公司总股本的24.77%。

2022年半年度报告根据本公司2008年6月23日和2008年9月8日的股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2009]78号《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司非公开发行人民币普通股5,000万股（A股）(每股面值1元)，增加股本人民币5,000万元，变更后的股本为人民币23,685万元。

2008年12月29日，本公司股东青海天象持有的934.25万股有限售条件股份获得上市流通权。

2009年12月29日，本公司股东青海天象持有的3,103.50万股有限售条件股份获得上市流通权。

2011年12月27日，本公司股东青海重型机床有限责任公司持有的5,000万股有限售条件股份获得上市流通权。

根据本公司2014年7月18日2014年第一次临时股东大会决议和2015年9月7日收到的中国证券监督管理委员会《关于核准青海华鼎实业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2014号）的核准，本公司非公开发行人民币普通股20,200万股（A股）(每股面值1元)，增加股本人民币20,200万元，变更后的股本为人民币43,885万元。

截至2022年6月30日，本公司注册资本为人民币43,885万元，总股本为43,885万股。

注册地：青海省西宁市城北区经二路北段24号，统一社会信用代码：9163000071040232XF。

本公司主要经营范围：公司主要从事大型文化演艺活动组织策划、文旅夜游设计及制作服务、体育赛事与场馆总体运营服务、数控机床产品、电梯配件、照明设备等的研发、生产及销售，公司主要产品包括数控重型卧式车床系列产品、轧辊车床系列产品、铁路专用车床系列产品、铣床系列、专用机械设备、立式、卧式加工中心系列产品、齿轮（箱）、精密传动关键零部件等。

本公司母公司为青海重型机床有限责任公司（下称：“青海重型”），因于世光以其实际控制的青海重型的股东青海溢峰科技投资有限公司（下称：“青海溢峰”）与郭锦凯签订《股权转让意向书》，由青海溢峰受让郭锦凯持有的青海重型的股东珠海横琴新区威特达投资有限公司51%的股权，于2017年8月10日完成工商变更，公司的实际控制人由青海省国资委变更为公司董事长兼首席执行官于世光及其夫人朱砂。

本财务报表业经公司董事会于2022年8月30日批准报出。

2.合并财务报表范围√适用□不适用 截至2022年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称广州市锐丰文化传播有限公司四川锐丰文化传播有限公司广州市黄埔区锐丰文化旅游发展有限公司肇庆锐丰体育投资有限公司深圳市锐丰文化体育有限公司四川锐丰声影文化传播有限公司四川省声影文化传播有限公司陕西韩城锐丰文化科技发展有限公司广州亿丰企业管理有限公司（注1） 青海青重机床制造有限责任公司青海青一数控设备有限公司青海聚力机械装备有限公司广东中龙交通科技有限公司青海福斯特数控机床有限责任公司青海重型机械制造有限公司青海华鼎装备制造有限公司青海聚能热处理有限责任公司青海华鼎齿轮箱有限责任公司青海华鼎机电设备有限责任公司2022年半年度报告青海一机数控机床有限责任公司广东精创机械制造有限公司广州市捷创金属机械有限公司广东精创精密制造有限公司青海康特实业有限公司广州市维才人力资源管理有限公司本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

注1：公司全资子公司广州亿丰股权投资管理有限公司于2022年8月3日收到穗市监（市局）内变字【2022】第01202208010023号准予变更登记（备案）通知书，名称变更为广州亿丰企业管理有限公司，法定代表人变更为吴如娇，主营项目类别变更为商务服务业。

四、财务报表的编制基础1.编制基础公司财务报表以持续经营为编制基础，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2.持续经营√适用□不适用 公司财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：√适用□不适用 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期√适用□不适用 本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

2022年半年度报告为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法√适用□不适用 (1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。

内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。

如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1)增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2)处置子公司①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：i.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ii.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；iii.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；iv.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2022年半年度报告各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：(1)确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；(2)确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；(5)确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、21.长期股权投资”。

8.现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算√适用□不适用 1)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2)外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10.金融工具√适用□不适用 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

2022年半年度报告本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。

该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2)金融工具的确认依据和计量方法1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。

取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。

该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。

该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债2022年半年度报告以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。

分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。

在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。

只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

2022年半年度报告如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11.应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

12.应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

13.应收款项融资√适用□不适用 详见本附注“五、10.金融工具” 14.其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

15.存货√适用□不适用 (1)存货的分类和成本存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、合同履约成本、委托加工物资、开发成本等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

(2)发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据2022年半年度报告资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。

当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法1)低值易耗品采用一次转销法；2)包装物采用一次转销法。

16.合同资产(1).合同资产的确认方法及标准√适用□不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17.持有待售资产√适用□不适用 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备18.债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用√不适用 19.其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

2022年半年度报告20.长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.金融工具（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

21.长期股权投资√适用□不适用 (1)共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定①企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法①成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。

与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

2022年半年度报告公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。

合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。

不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22.投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23.固定资产(1).确认条件√适用□不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法√适用□不适用 2022年半年度报告类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法40年3%-5% 2.38%-2.43% 通用设备年限平均法12年-20年3%-5% 4.85%-8.08% 专用设备年限平均法12年3%-5% 7.92%-8.08% 运输设备年限平均法10年3%-5% 9.5%-9.7% 电子设备及其他年限平均法5年-14年3%-5% 6.79%-19.4% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用√不适用 24.在建工程√适用□不适用 在建工程按实际发生的成本计量。

实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25.借款费用√适用□不适用 (1)借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

(3)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

2022年半年度报告26.生物资产□适用√不适用 27.油气资产□适用√不适用 28.使用权资产√适用□不适用 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。

使用权资产按照成本进行初始计量。

该成本包括：·租赁负债的初始计量金额；·在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；·本公司发生的初始直接费用；·本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。

对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、（30）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

29.无形资产(1).计价方法、使用寿命、减值测试√适用□不适用 1)无形资产的计价方法①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权40年或50年土地使用权证有效日期办公软件5-10年与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式专利权5-10年与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式著作权5-10年与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式其他3-10年与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司期末不存在使用寿命不确定的无形资产。

(2).内部研究开发支出会计政策√适用□不适用 1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2)开发阶段支出资本化的具体条件2022年半年度报告研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30.长期资产减值√适用□不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。

然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用√适用□不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

32.合同负债合同负债的确认方法√适用□不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33.职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法√适用□不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2022年半年度报告本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法√适用□不适用 1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法√适用□不适用 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法□适用√不适用 34.租赁负债√适用□不适用 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。

租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额包括：·固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；·取决于指数或比率的可变租赁付款额；·根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；·购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；·行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：2022年半年度报告·当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；·当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

35.预计负债√适用□不适用 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36.股份支付√适用□不适用 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。

对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。

此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。

但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

(2)以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2022年半年度报告37.优先股、永续债等其他金融工具□适用√不适用 38.收入(1).收入确认和计量所采用的会计政策√适用□不适用 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。

取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：·客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

·客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

·本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。

本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：·本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

·本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

·本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

·本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

·客户已接受该商品或服务等。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况√适用□不适用 销售商品业务，以商品发出、获取索取价款的凭证作为收入确认的时点。

对于承接的大型活动专业设计及制作业务、亮化工程项目，本公司管理层根据履约进度在一段时间内确认项目业务收入。

履约进度主要根据项目的性质，按已经完成的为履约合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

管理层需要在初始对业务合同预计总收入和预计成本作出合理估计，并于合同执行过程中持续评估，当初始估计发生变化时，如合同变更、索赔及奖励，对合同预计总收入和合同预计总成本进行修订，并根据修订后的预计总收入和预计总成本调整履约进度和确认收入的金额，这一修订将反映在本公司的当期财务报表中。

对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对不满足某一时段内履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

39.合同成本√适用□不适用 2022年半年度报告合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：·该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

·该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

·该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助√适用□不适用 (1)类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的政府补助用于购建或以其他方式形成长期资产的作为与资产相关的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

(2)确认时点与资产相关的政府补助，在收到政府补助时确认为递延收益，并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。

与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则在收到时计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则在收到时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。

(3)会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。

确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2022年半年度报告41.递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用 所得税包括当期所得税和递延所得税。

除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：·商誉的初始确认；·既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。

如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：·纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；·递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42.租赁(1).经营租赁的会计处理方法√适用□不适用 1)本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。

本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。

未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

新冠肺炎疫情相关的租金减让·对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

2022年半年度报告(2).融资租赁的会计处理方法√适用□不适用 1)本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10.金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：·该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；·增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：·假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；·假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

新冠肺炎疫情相关的租金减让·对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。

发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。

如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

但是，对本公司作为承租人的经营租赁，本公司选择不分拆，并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：·减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；·减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；·综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

1)本公司作为承租人①使用权资产使用权资产的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、28.使用权资产”。

②租赁负债租赁负债的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、34.租赁负债”。

2022年半年度报告③短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

④租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：·该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；·增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

⑤新冠肺炎疫情相关的租金减让对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。

发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。

发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

2)售后租回交易公司按照本附注“五、38.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

金融负债的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。

②作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“1)本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。

金融资产的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。

43.其他重要的会计政策和会计估计√适用□不适用 终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

分部报告2022年半年度报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

44.重要会计政策和会计估计的变更(1).重要会计政策变更□适用√不适用 (2).重要会计估计变更□适用√不适用 45.其他□适用√不适用 六、税项1.主要税种及税率主要税种及税率情况√适用□不适用 税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税3%、6%、9%、10%、11%、13% 城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5%、7% 企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用 纳税主体名称所得税税率（%） 青海华鼎齿轮箱有限责任公司15 青海聚能热处理有限责任公司15 其他会计主体25 2.税收优惠√适用□不适用 青海华鼎齿轮箱有限责任公司根据青海省科学技术厅、青海省财政厅、国家税务总局青海省税务局的青科发高新〔2020〕108号文件认定为高新技术企业，证书编号为GR202063000025。

享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2020年1月1日至2022年12月31日，适用税率为15%。

青海聚能热处理有限责任公司于2021年12月17日取得青海省科学技术厅、青海省财政厅、国家税务总局青海省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR202163000064，有效期三年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2021年1月1日至2023年12月31日，适用税率为15%。

3.其他□适用√不适用 七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用□不适用 单位：元币种：人民币2022年半年度报告项目期末余额期初余额库存现金36,734.0343,418.27 银行存款55,432,762.8260,027,385.44 其他货币资金1,614,629.331,893,717.86 合计57,084,126.1861,964,521.57 其中：存放在境外的款项总额0.000.00 其他说明：其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额上年年末余额银行贷款质押 420,122.50 履约保证金1,614,600.001,465,000.00 其他514,923.198,595.36 合计2,129,523.191,893,717.86 2、交易性金融资产□适用√不适用 3、衍生金融资产□适用√不适用 4、应收票据(1).应收票据分类列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据22,072,825.0661,621,301.98 商业承兑票据6,389,300.855,809,740.95 合计28,462,125.9167,431,042.93 (2).期末公司已质押的应收票据□适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据0.0021,476,482.53 商业承兑票据0.005,881,926.47 合计0.0027,358,409.00 (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用√不适用 (5).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面2022年半年度报告金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值按单项计提坏账准备其中：按组合计提坏账准备28,462,481.84100.00355.930.0028,462,125.9167,602,544.96100.00171,502.030.2567,431,042.93 其中：银行承兑汇票22,072,825.0677.55 22,072,825.0661,621,301.9891.15 61,621,301.98 商业承兑汇票6,389,656.7822.45355.930.006,389,300.855,981,242.988.85171,502.032.875,809,740.95 合计28,462,481.84 / 355.93 / 28,462,125.9167,602,544.96 / 171,502.03 / 67,431,042.93 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：商业承兑汇票单位：元币种：人民币名称期末余额应收票据坏账准备计提比例（%） 商业承兑汇票组合6,389,656.78355.930.00 合计6,389,656.78355.930.00 按组合计提坏账的确认标准及说明□适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用√不适用 (6).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销应收票据预期信用损失171,502.03 171,146.10 355.93 合计171,502.03 171,146.10 355.93 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(7).本期实际核销的应收票据情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2022年半年度报告5、应收账款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元币种：人民币账龄期末账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内小计211,803,780.74 1至2年30,448,406.86 2至3年2,011,688.91 3至4年9,118,564.40 4至5年2,374,567.58 5年以上44,857,528.74 合计300,614,537.23 (2).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备28,988,766.599.6410,653,022.3636.7518,335,744.2331,253,664.3510.4411,735,821.1237.5519,517,843.23 其中：预计无法收回28,988,766.599.6410,653,022.3636.7518,335,744.2331,253,664.3510.4411,735,821.1237.5519,517,843.23 2022年半年度报告按组合计提坏账准备271,625,770.6490.3644,453,544.6516.37227,172,225.99268,239,576.5889.5650,665,075.3518.89217,574,501.23 其中：账龄组合271,625,770.6490.3644,453,544.6516.37227,172,225.99268,239,576.5889.5650,665,075.3518.89217,574,501.23 合计300,614,537.23 / 55,106,567.01 / 245,507,970.22299,493,240.93 / 62,400,896.47 / 237,092,344.46 按单项计提坏账准备：√适用□不适用 单位：元币种：人民币名称期末余额账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由肇庆新区管理委员会发展规划局22,195,216.863,859,472.6317.39管理层评估青海盐湖镁业有限公司2,956,737.422,956,737.42100.00预计无法收回青海盐湖海纳化工有限公司2,793,623.992,793,623.99100.00预计无法收回青海盐湖机电装备技术有限公司1,043,188.321,043,188.32100.00预计无法收回合计28,988,766.5910,653,022.3636.75 / 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：账龄组合单位：元币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 1年以内200,212,365.862,501,929.081.25 1-2年19,819,604.88502,635.792.54 2-3年1,991,804.13113,868.765.72 3-4年8,622,769.11403,725.794.68 4-5年359,820.25311,978.8286.70 5年以上40,619,406.4140,619,406.41100.00 合计271,625,770.6444,453,544.6516.37 按组合计提坏账的确认标准及说明：□适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用√不适用 2022年半年度报告(3).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动应收账款预期信用损失62,400,896.471,942,916.848,035,651.290.001,201,595.0155,106,567.01 合计62,400,896.471,942,916.848,035,651.290.001,201,595.0155,106,567.01 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 (4).本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额日立电梯集团（注） 65,605,738.0421.82469,395.58 成都市广播电视台23,920,000.007.9616,888.32 贵州明城科技有限公司22,361,531.137.4422,359,502.02 肇庆新区管理委员会发展规划局22,195,216.867.383,859,472.63 青海聚力源房地产开发有限公司10,000,000.003.3310,000,000.00 合计144,082,486.0347.9336,705,258.55 其他说明注：欠款方日立电梯集团包括：日立电梯电机（广州）有限公司、日立电梯（上海）有限公司、日立电梯（广州）自动扶梯有限公司、日立电梯（成都）有限公司、日立电梯（中国）有限公司广州工厂、日立楼宇技术（广州）有限公司、日立电梯（天津）有限公司。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款□适用√不适用 (7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 6、应收款项融资√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收票据2,437,335.605,631,038.90 2022年半年度报告合计2,437,335.605,631,038.90 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：□适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 7、预付款项(1). 预付款项按账龄列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%) 1年以内19,930,606.5996.1711,424,391.2892.86 1至2年269,601.851.30534,506.164.34 2至3年359,858.251.74305,059.782.48 3年以上163,332.640.7938,968.270.32 合计20,723,399.33100.0012,302,925.49100.00 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况√适用□不适用 单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 江西悦创机械设备租赁有限公司3,074,400.0010.23 唐山台正机电设备有限公司2,576,640.008.57 兰州泰玛电机有限公司1,596,718.395.31 兰州纳邦机电科技有限公司1,543,633.505.13 广州创城科技有限公司1,010,000.003.36 合计9,801,391.8932.60 其他说明□适用√不适用 8、其他应收款项目列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息 应收股利 其他应收款68,996,815.6078,950,188.92 合计68,996,815.6078,950,188.92 其他说明：□适用√不适用 2022年半年度报告应收利息(1). 应收利息分类□适用√不适用 (2). 重要逾期利息□适用√不适用 (3). 坏账准备计提情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 应收股利(1).应收股利□适用√不适用 (2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用 (3).坏账准备计提情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 其他应收款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元币种：人民币账龄期末账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内小计13,889,352.03 1至2年60,916,055.89 2至3年733,892.11 3至4年129,388.00 4至5年64,525.08 5年以上3,320,995.80 合计79,054,208.91 (2).按款项性质分类情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额其他单位往来款4,202,953.0121,516,009.16 股权转让款66,018,867.4661,324,380.00 备用金等职工往来4,484,300.273,493,556.21 保证金或押金3,415,007.603,292,124.20 其他933,080.57358,167.07 合计79,054,208.9189,984,236.64 2022年半年度报告(3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2022年1月1日余额11,034,047.72 11,034,047.72 2022年1月1日余额在本期11,034,047.72 11,034,047.72 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提6,001,510.01 6,001,510.01 本期转回975,844.85 975,844.85 本期转销 本期核销4,138,782.87 4,138,782.87 其他变动1,863,536.70 1,863,536.70 2022年6月30日余额10,057,393.31 10,057,393.31 注：本期其他变动含处置企业减少数对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动预期信用损失11,034,047.726,001,510.01975,844.854,138,782.871,863,536.7010,057,393.31 合计11,034,047.726,001,510.01975,844.854,138,782.871,863,536.7010,057,393.31 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：√适用□不适用 单位：元币种：人民币单位名称转回或收回金额收回方式广州市锐丰音响科技股份有限公司426,441.86现金收回青海华鼎科特机床有限公司347,400.00资产抵偿收回青海祥馨同佳建设工程有限公司140,000.00现金收回合计913,841.86 / 2022年半年度报告(5).本期实际核销的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款4,138,782.87 其中重要的其他应收款核销情况：√适用□不适用 单位：元币种：人民币单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生苏州江源精密机械有限公司往来款4,138,782.87 公司注销无法收回内部审核程序是合计/ 4,138,782.87 / / / 其他应收款核销说明：√适用□不适用 本公司于2019年11月18日召开的第七届董事会第十三次会议和于2019年12月6日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了《青海华鼎关于拟对全资子公司进行清算注销的议案》。

2022年5月，公司收到了苏州工业园区市场监督管理局核发的（05940604）公告注销［2022]第05050018号《公司准予注销登记通知书》，注销登记已核准。

至此，公司全资子公司苏州江源工商注销已完成，公司应收苏州江源的往来款因此核销。

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额青海祥馨同佳建设工程有限公司(注1) 股权转让款57,000,000.001-2年72.103,990,000.00 佛山冠迈信息咨询有限公司(注2) 股权转让款6,694,487.461年以内8.47334,724.37 广东星星投资控股有限公司(注3) 股权转让款2,324,380.001-2年2.94162,706.60 陕西中意机电装备有限公司(注4) 往来款1,520,000.005年以上1.921,520,000.00 广州广涡压缩机有限公司(注5) 往来款853,239.251-2年1.0859,726.75 合计/ 68,392,106.71 / 86.516,067,157.72 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项说明：注1：青海祥馨同佳建设工程有限公司（下称“祥馨同佳”）57,000,000.00元。

此款为公司出售华鼎重型的股权转让款余额。

2020年8月公司成立青海青重，承续华鼎重型的经营业务，2020年12月出售华鼎重型股权后计划将青海青重搬迁至青海华鼎西宁装备园区，公司预算的搬迁投资为人民币87,000,000.00元。

2021年6月天水星火机床有限责任公司有意向收购青海青重100%股权，根据青海华鼎的产业调整，鉴于搬迁青海青重的投资巨大，公司分析研判认为出售青海青2022年半年度报告重股权更有利于青海华鼎的利益，经各方多次协商，于2021年9月28日公司与天水星火机床有限责任公司签订了《关于青海青重机床制造有限责任公司的股权转让协议》。

协议签订后将青海青重搬迁入装备园的方案予以取消，继续占用华鼎重型土地厂房生产经营，等待直接搬迁至天水星火机床有限责任公司，公司因此未能在2021年将原华鼎重型的土地房产交付给祥馨同佳。

由于公司仍占用华鼎重型经营场地，祥馨同佳亦未依约在2021年12月支付完全部股权转让款，经公司与祥馨同佳协商，双方均不视为违约，约定祥馨同佳按协议支付至70%的股权转让款，剩余30%在青海青重搬迁后的10日内一次性支付，否则按日支付万分之五的违约金，青海青重需在2022年12月31日前搬迁完毕，否则按占用的厂房面积按15元/m2的标准支付月租金。

协商后祥馨同佳已于2022年4月12日支付了200万元股权转让款（已至70%）。

补充协议的签订目前双方在协商中。

注2：佛山冠迈信息咨询有限公司（下称“佛山冠迈”）6,694,487.46元。

该款项为本公司转让广东鼎创股权并办理股权变更登记后，剩余应收股权款。

注3：广东星星投资控股有限公司（下称“星星投资”）2,324,380.00元。

该款项为出售广东恒联的股权转让款余款，由于原广东恒联的两间商铺产权尚在办理之中，星星投资承诺办妥该商铺的产权后即予支付，无回收风险。

注4：陕西中意机电装备有限公司（下称“陕西中意”）1,520,000元。

该款为陕西中意欠苏州江源精密机械有限公司（下称“苏州江源”）的货款，已全额计提了减值准备，苏州江源清算结束后转让至青海华鼎。

公司已申请苏州仲裁委员会裁定，并于2022年1月17日出具了“（2021）苏仲裁字第0016号”《苏州仲裁委员会裁定书》，裁定由陕西中意支付该款及仲裁费用，目前已申请执行中。

注5：广州广涡压缩机有限公司（下称“广涡压缩机”）853,239.25元。

该款为公司应收广东鼎创控股子公司广涡压缩机的2022年6月末水电费等，原属于合并范围内应抵消的往来款项，公司出售广东鼎创股权并办理变更登记后，转为应收第三方往来款项。

就该款项的偿还公司和广涡压缩机积极协商中，无回收风险。

(7).涉及政府补助的应收款项□适用√不适用 (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款□适用√不适用 (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 9、存货(1). 存货分类√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值原材料80,649,392.7740,359,782.6740,289,610.1091,709,891.7040,359,782.6751,350,109.03 在产品248,273,098.82100,741,441.96147,531,656.86251,215,952.15106,148,994.51145,066,957.64 2022年半年度报告库存商品87,052,756.0728,764,153.0558,288,603.0283,425,254.8034,185,250.0249,240,004.78 周转材料102,737.630.00102,737.63103,772.14 103,772.14 消耗性生物资产合同履约成本47,200,318.0024,241.5147,176,076.4940,268,504.3524,241.5140,244,262.84 开发成本136,416,337.210.00136,416,337.21133,022,799.85 133,022,799.85 委托加工物资54,903.8418,036.0036,867.8454,903.8418,036.0036,867.84 合计599,749,544.34169,907,655.19429,841,889.15599,801,078.83180,736,304.71419,064,774.12 (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料40,359,782.67 40,359,782.67 在产品106,148,994.51 5,407,552.55 100,741,441.96 库存商品34,185,250.02 5,421,096.97 28,764,153.05 周转材料 消耗性生物资产合同履约成本24,241.51 24,241.51 开发成本 委托加工18,036.00 18,036.00 2022年半年度报告物资合计180,736,304.71 10,828,649.52 169,907,655.19 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明□适用√不适用 (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 10、合同资产(1).合同资产情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值未到期的质保金4,724,549.61236,227.484,488,322.137,555,379.85377,768.997,177,610.86 合计4,724,549.61236,227.484,488,322.137,555,379.85377,768.997,177,610.86 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 (3).本期合同资产计提减值准备情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期计提本期转回本期转销/核销原因未到期的质保金 141,541.51 收回款项合计 141,541.51 / 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 11、持有待售资产□适用√不适用 12、一年内到期的非流动资产√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资 一年内到期的其他债权投资 一年内到期的长期应收款11,364,337.1011,364,337.10 合计11,364,337.1011,364,337.10 期末重要的债权投资和其他债权投资：□适用√不适用 其他说明：无2022年半年度报告13、其他流动资产√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本 应收退货成本 可抵扣税金1,785,435.649,694,707.71 其他3,459,525.802,965,484.65 合计5,244,961.4412,660,192.36 其他说明：无14、债权投资(1).债权投资情况□适用√不适用 (2).期末重要的债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 15、其他债权投资(1).其他债权投资情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注应收账款15,230,045.15 14,691,845.1514,691,845.15 合计15,230,045.15 14,691,845.1514,691,845.15 / (2).期末重要的其他债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 16、长期应收款(1)长期应收款情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额折2022年半年度报告账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值现率区间融资租赁款其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务4,034,000.00551,100.003,482,900.004,034,000.00551,100.003,482,900.00 合计4,034,000.00551,100.003,482,900.004,034,000.00551,100.003,482,900.00 / (2)坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2022年1月1日余额551,100.00 551,100.00 2022年1月1日余额在本期551,100.00 551,100.00 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2022年6月30日余额551,100.00 551,100.00 对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用√不适用 (3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款□适用√不适用 (4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2022年半年度报告17、长期股权投资√适用□不适用 单位：元币种：人民币被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业小计 二、联营企业成都城投露天音乐公园运营有限公司3,371,89 3.46 3,371,89 3.46 小计3,371,89 3.46 3,371,89 3.46 合计3,371,89 3.46 3,371,89 3.46 其他说明无18、其他权益工具投资(1).其他权益工具投资情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具20,093,097.6120,093,097.61 合计20,093,097.6120,093,097.61 (2).非交易性权益工具投资的情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因珠海和谐康腾投资企业（有限合伙） 5,454,618.43 管理层指定 陕西电子信息集团光电科技有限公司638,479.18 管理层指定 其他说明：□适用√不适用 19、其他非流动金融资产□适用√不适用 2022年半年度报告20、投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.期初余额7,590,738.36 7,590,738.36 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额7,590,738.36 7,590,738.36 二、累计折旧和累计摊销1.期初余额2,868,666.30 2,868,666.30 2.本期增加金额74,288.82 74,288.82 （1）计提或摊销74,288.82 74,288.82 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额2,942,955.12 2,942,955.12 三、减值准备1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值1.期末账面价值4,647,783.24 4,647,783.24 2.期初账面价值4,722,072.06 4,722,072.06 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 21、固定资产项目列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额固定资产335,803,007.96351,862,285.26 固定资产清理 合计335,803,007.96351,862,285.26 2022年半年度报告其他说明：无固定资产(1). 固定资产情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备通用设备专用设备运输工具电子设备及其他合计一、账面原值：1.期初余额283,382,219.81 288,983,184.7259,721,239.3915,327,376.8631,868,732.51679,282,753.29 2.本期增加金额 598,505.036,814.16194,570.58111,015.18910,904.95 （1）购置 598,505.036,814.16194,570.58111,015.18910,904.95 （2）在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额 145,790.707,134,806.082,412,906.885,210,996.3614,904,500.02 （1）处置或报废 145,790.70 1,562,879.42 1,708,670.12 （2）企业合并减少 7,134,806.08850,027.465,210,996.3613,195,829.90 4.期末余额283,382,219.81 289,435,899.0552,593,247.4713,109,040.5626,768,751.33665,289,158.22 二、累计折旧1.期初余额59,594,333.10 168,107,572.3240,441,615.6910,251,454.8126,414,974.30304,809,950.22 2.本期增加金额3,540,978.63 6,747,658.611,077,047.09723,067.231,243,858.9213,332,610.48 （1）计提3,540,978.63 6,747,658.611,077,047.09723,067.231,243,858.9213,332,610.48 3.本期减少金额 69,569.535,224,496.971,945,249.374,012,506.2411,251,822.11 （1）处置或报废 69,569.53 1,165,346.32 1,234,915.85 （2）企业合并减少 5,224,496.97779,903.054,012,506.2410,016,906.26 4.期末余额63,135,311.73 174,785,661.4036,294,165.819,029,272.6723,646,326.98306,890,738.59 三、减值准备1.期初余额 22,459,266.03148,767.30 2,484.4822,610,517.81 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 12,621.66 2,484.4815,106.14 （1）处置或报废 12,621.66 12,621.66 （2）企业合并减少 2,484.482,484.48 4.期末余额 22,446,644.37148,767.30 0.0022,595,411.67 四、账面价值1.期末账面价值220,246,908.08 92,203,593.2816,150,314.364,079,767.893,122,424.35335,803,007.96 2.期初账面价值223,787,886.71 98,416,346.3719,130,856.405,075,922.055,451,273.73351,862,285.26 (2). 暂时闲置的固定资产情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注通用设备3,273,011.64371,606.322,689,583.05211,822.27 2022年半年度报告专用设备180,000.0019,155.30148,767.3012,077.40 合计3,453,011.64390,761.622,838,350.35223,899.67 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用√不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用√不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物751,505.65正在办理房屋及建筑物22,509,639.34在租赁的土地上建设其他说明：□适用√不适用 固定资产清理□适用√不适用 22、在建工程项目列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额在建工程 1,080,301.08 工程物资 合计 1,080,301.08 其他说明：无在建工程(1). 在建工程情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值零星工程 1,080,301.08 1,080,301.08 合计 1,080,301.08 1,080,301.08 (2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币2022年半年度报告项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%) 工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%) 资金来源零星工程1,080,301.081,506,460.27 2,586,761.35 合计 1,080,301.081,506,460.27 2,586,761.35 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 工程物资□适用√不适用 23、生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 24、油气资产□适用√不适用 25、使用权资产√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计一、账面原值1.期初余额14,590,679.9514,590,679.95 2.本期增加金额 3.本期减少金额3,814,561.603,814,561.60 (1)企业合并减少3,814,561.603,814,561.60 4.期末余额10,776,118.3510,776,118.35 二、累计折旧1.期初余额3,150,717.743,150,717.74 2.本期增加金额1,522,720.191,522,720.19 (1)计提1,522,720.191,522,720.19 3.本期减少金额1,260,971.981,260,971.98 (1)处置 (2)企业合并减少1,260,971.981,260,971.98 2022年半年度报告4.期末余额3,412,465.953,412,465.95 三、减值准备1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值1.期末账面价值7,363,652.407,363,652.40 2.期初账面价值11,439,962.2111,439,962.21 其他说明：无26、无形资产(1). 无形资产情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术办公软件著作权其他合计一、账面原值1.期初余额86,723,474.09271,205.00 1,317,910.801,292,100.0028,656,178.93118,260,868.82 2.本期增加金额(1)购置(2)内部研发(3)企业合并增加3.本期减少金额27,740,000.0094,205.00 27,834,205.00 (1)处置(2)企业合并减少27,740,000.0094,205.00 27,834,205.00 4.期末余额58,983,474.09177,000.00 1,317,910.801,292,100.0028,656,178.9390,426,663.82 二、累计摊销1.期初余额12,640,072.24123,705.00 852,305.991,282,600.009,281,504.5224,180,187.75 2.本期增加金额834,790.5317,700.00 53,201.221,140.003,896,784.884,803,616.63 （1）计提834,790.5317,700.00 53,201.221,140.003,896,784.884,803,616.63 3.本期减少金额1,213,625.0594,205.00 1,307,830.05 (1)处置2022年半年度报告(2)企业合并减少1,213,625.0594,205.00 1,307,830.05 4.期末余额12,261,237.7247,200.00 905,507.211,283,740.0013,178,289.4027,675,974.33 三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额(1)处置(2)企业合并减少4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值46,722,236.37129,800.00 412,403.598,360.0015,477,889.5362,750,689.49 2.期初账面价值74,083,401.85147,500.00 465,604.819,500.0019,374,674.4194,080,681.07 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 27、开发支出√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他 确认为无形资产转入当期损益 项目开发支出11,829,976.46 11,829,976.46 合计 11,829,976.46 11,829,976.46 其他说明：本期通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0%。

计入当期损益的开发支出比上年同期增加29.61%，占未经审计净资产的1.09%，占当期营业收入的4.33%。

开发项目的详细支出情况见下表：项目金额研发目的项目进展拟达目标预计对未来影响轴负重30吨高速列车数控部落轮对车床的研发5,314,153.45 研制能够高效率加工和修理车辆轮对的设备，大80% 开发研制适宜高速列车加工与修理设备，满足高增强企业市场竞争力2022年半年度报告力修建客、货专线，向高速化和重载化方向发展，保障车辆运行的安全性速列车车辆结构紧凑和多样性要求机床主轴渗碳淬火工艺140,266.00 提升生产效率，提高产品质量50% 增加经济效益增加企业市场竞争力大型机床镶钢导轨板淬火工艺50,574.00 提升生产效率，提高产品质量50% 增加经济效益增加企业市场竞争力高精度弧齿锥齿轮关键制造技术研究430,191.48 完成高精度弧齿锥齿轮加工工艺规范，副齿合接触印痕取样80% 建立高参数仿真模型提升弧齿锥齿轮加工精度，使得产品更加平稳，增加使用年限。

提升企业市场竞争力，扩大生产，满足客户更多需求舰船重型燃气轮传动研制436,913.06 在现有工艺技术基础上，提升产品工作效能，提高产品工作时间，降低生产成本10% 争取批量生产，提升企业竞争力扩大产品市场，增加竞争力RD28(安全钳钳座整体高效气动技术研发) 595,751.89 提高质量稳定性已完成批量生产，转化为产能及效益增长点满足市场需求RD29(电机承重支架高精高强处理技术开发) 888,991.31扩展新业务已完成批量生产，转化为产能及效益增长点节约成本RD30(支撑件双槽钢竖板多角度冲孔研发) 385,959.09扩展新业务已完成批量生产，转化为产能及效益增长点增加企业市场竞争力RD31(限速器框架多位置固定与支撑开发) 787,714.26 提高质量稳定性已完成批量生产，转化为产能及效益增长点节约成本RD32(轴载试验台研发) 417,897.07 提高质量稳定性22% 批量生产，转化为产能及效益增长点增加企业市场竞争力RD33(静平衡架开发) 476,079.79扩展新业务27% 批量生产，转化为产能及效益增长点节约成本RD34(连接体装配开发) 386,040.31扩展新业务33% 批量生产，转化为产能及效益增长点增加企业市场竞争力2022年半年度报告RD35(支架压铆轴承组件研发) 261,927.72扩展新业务25% 批量生产，转化为产能及效益增长点节约成本基于视觉的三维重构仿真技术虚拟现实系统软件的设计与研究508,428.23 通过多视图的三维重构管理的数据信息，帮助多视图的三维重构管理进行有效的操控与管理，完成基本的数据信息处理，对多视图的三维重构管理的数据信息操作和数据信息的管理已完成实现三维立体展示模型构建和虚拟现实重现增加企业市场竞争力高效节能永磁一体机的研发352,348.05 增加产品种类和收入中试成功实现批量生产能增加企业的收入和利润M-H10A\M-H10B卧式加工中心396,740.75开发新产品已完成增加效益扩大产品市场合计11,829,976.46 / / / / 28、商誉(1).商誉账面原值√适用□不适用 单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置广东中龙交通科技有限公司15,714,502.81 15,714,502.81 广州市捷创金属机械有限公司3,662,286.80 3,662,286.80 广东鼎创投资有限公司445,324.42 445,324.42 广州市锐丰文化传播有限公司198,703,602.32 198,703,602.32 合计218,525,716.35 218,525,716.35 (2).商誉减值准备√适用□不适用 单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置广东中龙交通科技有限15,714,502.81 15,714,502.81 2022年半年度报告公司广州市捷创金属机械有限公司3,662,286.80 3,662,286.80 广东鼎创投资有限公司445,324.42 445,324.42 广州市锐丰文化传播有限公司合计19,822,114.03 19,822,114.03 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息√适用□不适用 因并购形成的商誉所在的资产组按照公允价值持续计量的报表口径账面价值剔除溢余资产、非经营性资产、非经营性负债后账面价值列示。

上述资产组与商誉的初始确认及以后年度进行减值测试时的资产组业务内涵相同，保持了一致性。

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用 项目广东中龙交通科技有限公司广州市捷创金属机械有限公司广东鼎创投资有限公司广州市锐丰文化传播有限公司商誉账面余额① 15,714,502.813,662,286.80445,324.42198,703,602.32 商誉减值准备余额② 15,714,502.813,662,286.80445,324.42 商誉账面价值③=①-② 198,703,602.32 包含未确认归属于少数股东权益的商誉账面价值④ 283,862,289.03 资产组账面价值⑤ 23,110,325.87 包含整体商誉的资产组公允价值⑥=④+⑤ 306,972,614.90 资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑦ 352,273,600.00 商誉减值损失⑧=⑥-⑦ (5).商誉减值测试的影响√适用□不适用 项目预测期预测期增长率稳定期增长率利润率折现率（税后） 广州市锐丰文化传播有限公司2022年-2026年4.25%、9.36%、6.77%、0.00% 14.62%、15.08%、15.12%、12.20% 2022年半年度报告1.68%、1.65% 15.21%、15.21% 其他说明：□适用√不适用 29、长期待摊费用√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修款9,958,482.5871,960.911,794,175.0291,483.698,144,784.78 物业租金674,578.79 186,764.3731,564.42456,250.00 其他206,346.60 72,290.46 134,056.14 合计10,839,407.9771,960.912,053,229.85123,048.118,735,090.92 其他说明：无30、递延所得税资产/递延所得税负债(1).未经抵销的递延所得税资产√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备86,523,426.4017,091,937.0989,500,345.2417,856,243.40 内部交易未实现利润13,733,645.843,433,411.469,136,749.622,284,187.40 可抵扣亏损62,335,789.1611,775,792.8048,839,564.048,736,033.83 合计162,592,861.4032,301,141.35147,476,658.9028,876,464.63 (2).未经抵销的递延所得税负债√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值14,971,836.633,742,959.1617,271,996.724,317,999.18 其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动合计14,971,836.633,742,959.1617,271,996.724,317,999.18 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额2022年半年度报告递延所得税资产3,742,959.1628,558,182.194,317,999.1824,558,465.45 递延所得税负债3,742,959.16 4,317,999.18 (4).未确认递延所得税资产明细□适用√不适用 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 31、其他非流动资产√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产未实现售后租回损益100,257.90 100,257.90100,257.90 100,257.90 购买长期资产预付款198,906,166.5110,149,700.00188,756,466.51198,960,685.4910,149,700.00188,810,985.49 合计199,006,424.4110,149,700.00188,856,724.41199,060,943.3910,149,700.00188,911,243.39 其他说明：无32、短期借款(1). 短期借款分类√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款52,678,335.9446,858,161.95 抵押借款112,500,000.00148,500,000.00 保证借款5,000,000.004,000,000.00 信用借款1,000,000.003,173,333.38 合计171,178,335.94202,531,495.33 2022年半年度报告短期借款分类的说明：无(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 33、交易性金融负债□适用√不适用 34、衍生金融负债□适用√不适用 35、应付票据□适用√不适用 36、应付账款(1). 应付账款列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额1年以内212,413,188.97184,647,817.57 1至2年13,458,422.5524,620,111.43 2至3年2,521,508.703,303,600.87 3年以上17,220,429.5416,272,374.69 合计245,613,549.76228,843,904.56 (2). 账龄超过1年的重要应付账款□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 37、预收款项(1).预收账款项列示□适用√不适用 (2).账龄超过1年的重要预收款项□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 38、合同负债(1).合同负债情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额销售商品预收款47,354,134.2548,060,981.89 销售服务预收款5,086,019.32879,412.20 房屋租赁预收款101,587.30 合计52,541,740.8748,940,394.09 2022年半年度报告(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 39、应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬12,333,970.5360,342,131.3561,358,907.3011,317,194.58 二、离职后福利-设定提存计划5,557,494.955,369,021.20188,473.75 三、辞退福利 8,000.008,000.00 四、一年内到期的其他福利合计12,333,970.5365,907,626.3066,735,928.5011,505,668.33 (2).短期薪酬列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴11,139,157.0053,849,737.7453,830,842.1011,158,052.64 二、职工福利费1,077,720.00388,567.721,380,487.7285,800.00 三、社会保险费33,165.563,400,363.353,422,215.1611,313.75 其中：医疗保险费33,165.563,166,421.493,193,025.856,561.20 工伤保险费 115,373.38110,620.834,752.55 生育保险费 118,568.48118,568.48 四、住房公积金 2,159,764.332,159,614.33150.00 五、工会经费和职工教育经费83,927.97543,698.21565,747.9961,878.19 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计12,333,970.5360,342,131.3561,358,907.3011,317,194.58 (3).设定提存计划列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险 5,425,261.375,242,499.13182,762.24 2、失业保险费 132,233.58126,522.075,711.51 3、企业年金缴费 合计 5,557,494.955,369,021.20188,473.75 其他说明：□适用√不适用 2022年半年度报告40、应交税费√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税10,840,004.5711,833,893.04 消费税 营业税 企业所得税20,423,492.8920,406,472.37 个人所得税132,664.01306,956.63 城市维护建设税1,001,948.56816,409.38 教育费附加432,641.24367,525.48 地方教育费附加285,962.16243,763.23 房产税340,855.41154,013.90 土地使用税360,766.67390,470.60 印花税33,736.3748,084.81 合计33,852,071.8834,567,589.44 其他说明：无41、其他应付款项目列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息 152,380.95 应付股利 其他应付款68,430,902.18110,902,024.38 合计68,430,902.18111,054,405.33 其他说明：无应付利息□适用√不适用 应付股利□适用√不适用 其他应付款(1).按款项性质列示其他应付款√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额单位往来款31,725,899.629,872,719.91 保证金/押金170,000.00978,326.00 预提费用870,097.465,564,950.69 职工往来款4,877,910.066,349,038.19 股权转让款28,100,000.0082,691,561.00 其他2,686,995.045,445,428.59 合计68,430,902.18110,902,024.38 2022年半年度报告(2).账龄超过1年的重要其他应付款□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 42、持有待售负债□适用√不适用 43、1年内到期的非流动负债√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额1年内到期的长期借款6,750,000.007,500,000.00 1年内到期的应付债券 1年内到期的长期应付款 1年内到期的租赁负债1,983,559.053,874,664.32 合计8,733,559.0511,374,664.32 其他说明：无44、其他流动负债√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券 应付退货款 待转销项税额6,186,133.946,162,769.79 未到期已背书的票据27,358,409.0057,700,487.89 合计33,544,542.9463,863,257.68 短期应付债券的增减变动：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 45、长期借款(1). 长期借款分类√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 抵押借款12,500,000.004,000,000.00 保证借款 信用借款 合计12,500,000.004,000,000.00 长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间：□适用√不适用 2022年半年度报告46、应付债券(1).应付债券□适用√不适用 (2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用√不适用 (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明□适用√不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 47、租赁负债√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付租赁款6,697,634.988,335,368.19 合计6,697,634.988,335,368.19 其他说明：无48、长期应付款项目列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款 专项应付款75,454.5075,454.50 合计75,454.5075,454.50 其他说明：无长期应付款□适用√不适用 专项应付款√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因国债转贷资金75,454.50 75,454.50 合计75,454.50 75,454.50 / 其他说明：无2022年半年度报告49、长期应付职工薪酬□适用√不适用 50、预计负债□适用√不适用 51、递延收益递延收益情况√适用□不适用 单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助24,772,758.96 1,045,393.5523,727,365.41 政府贴息2,800,000.00 2,800,000.00 合计27,572,758.96 1,045,393.5526,527,365.41 / 涉及政府补助的项目：√适用□不适用 单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关工业项目贴息补助2,000,000.00 2,000,000.00与收益相关工业项目贴息补助800,000.00 800,000.00与收益相关数控专用机床包装箱新材料模块化设计及应用项目63,000.00 63,000.00与收益相关铁路专用机床等重大型数控机床改造项目1,000,000.00 1,000,000.00与收益相关双百项目贷款贴息补助资金拨1,000,000.00 1,000,000.00与收益相关省级预算投资建设支出拨款500,000.00 500,000.00与收益相关青海机电国有控股有限公司创新改造项目300,000.00 300,000.00与收益相关2022年半年度报告青海省政府国有资产监督管理委员会“高端创新人才计划”补助600,000.00 600,000.00与收益相关装备制造数字化协同设计系统开发及应用50,000.00 50,000.00与收益相关青海省数控机床研究重点实验室37,000.00 37,000.00与收益相关青海省数控机床研究重点实验室1,500,000.00 1,500,000.00与收益相关青海省机电设备工程技术研究中心888,000.00 888,000.00与收益相关高精度弧齿锥齿轮关键制造技术研究700,000.00 700,000.00与收益相关土建施工、设备采购5,330,521.41 265,879.01 5,064,642.40与资产相关航空特殊材料处理工艺研究1,200,000.00 1,200,000.00与收益相关青海装备工业热处理集聚中心项目1,964,265.40 1,964,265.40与收益相关铁路专用机床等重大型数控机床升级改造项目8,939,972.15 779,514.54 8,160,457.61与资产相关供给侧结构性改革稳700,000.00 700,000.00与收益相关2022年半年度报告增长补助合计27,572,758.96 1,045,393.55 26,527,365.41 其他说明：□适用√不适用 52、其他非流动负债□适用√不适用 53、股本√适用□不适用 单位：元币种：人民币期初余额本次变动增减（+、一） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数438,850,000.00 438,850,000.00 其他说明：无54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 55、资本公积√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,244,425,489.07 1,244,425,489.07 其他资本公积 合计1,244,425,489.07 1,244,425,489.07 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无56、库存股□适用√不适用 57、其他综合收益√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益减：前期计入其他综合收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东2022年半年度报告当期转入损益当期转入留存收益一、不能重分类进损益的其他综合收益6,252,814.25 6,252,814.25 其他权益工具投资公允价值变动6,252,814.25 6,252,814.25 其他综合收益合计6,252,814.25 6,252,814.25 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无58、专项储备□适用√不适用 59、盈余公积√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积41,301,752.15 41,301,752.15 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计41,301,752.15 41,301,752.15 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无60、未分配利润√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期上年度调整前上期末未分配利润-685,383,223.12 -573,629,882.69 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润-685,383,223.12 -573,629,882.69 加：本期归属于母公司所有者的净利润-18,869,116.76 -17,478,667.86 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 2022年半年度报告转作股本的普通股股利 其他12,743,957.53 期末未分配利润-691,508,382.35 -591,108,550.55 调整期初未分配利润明细：1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本(1).营业收入和营业成本情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务268,649,036.34236,731,319.82260,830,397.48233,936,362.33 其他业务3,390,039.672,172,441.329,080,542.346,475,791.44 合计272,039,076.01238,903,761.14269,910,939.82240,412,153.77 (2).合同产生的收入的情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币合同分类本期发生额合计商品类型 机床产品82,431,195.7382,431,195.73 齿轮箱16,416,417.3016,416,417.30 电梯件120,746,367.03120,746,367.03 文化传播47,659,696.5947,659,696.59 其他4,785,399.364,785,399.36 按经营地区分类 华南地区172,064,088.73172,064,088.73 西北地区99,974,987.2899,974,987.28 华东地区 合计272,039,076.01272,039,076.01 合同产生的收入说明：无(3).履约义务的说明□适用√不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明□适用√不适用 其他说明：无62、税金及附加√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额2022年半年度报告消费税 营业税 城市维护建设税373,867.92507,350.66 教育费附加164,907.15218,235.31 资源税 房产税251,886.10210,882.01 土地使用税311,813.6649,753.68 车船使用税6,484.8811,713.36 印花税143,781.67194,274.39 地方教育费附加109,554.70145,490.20 其他2,295.991,763.26 合计1,364,592.071,339,462.87 其他说明：无63、销售费用√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工薪支出4,301,351.433,092,916.88 产品推广费777,217.19436,696.47 租赁费76,640.1859,264.77 差旅费1,250,781.20892,204.53 办公费120,736.25136,587.77 销售服务费2,193,253.621,522,626.69 折旧与摊销843,181.109,564.96 修理费315,964.1991,672.06 其他1,008,739.001,314,261.89 合计10,887,864.167,555,796.02 其他说明：无64、管理费用√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工薪支出21,135,109.9015,513,023.10 折旧与摊销5,091,413.788,252,522.50 差旅费3,194,018.641,090,017.20 中介费1,035,423.872,193,056.04 办公费2,364,782.961,599,710.55 业务招待费5,376,884.781,777,961.52 使用权资产折旧\租赁费1,617,832.81325,804.34 修理费925,896.821,585,702.71 物料消耗及低值易耗品40,819.19101,377.65 汽车及财产保险324,161.79225,400.79 其他5,932,948.045,132,645.68 合计47,039,292.5837,797,222.08 其他说明：2022年半年度报告无65、研发费用√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工薪支出3,963,594.654,356,202.49 折旧与摊销727,763.941,162,786.07 物料消耗及低值易耗品4,809,282.77131,532.91 其他2,329,335.103,476,558.28 合计11,829,976.469,127,079.75 其他说明：无66、财务费用√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息费用5,584,605.605,038,810.25 减：利息收入-52,000.73 -4,701,049.36 汇兑损益 其他93,230.46220,144.66 合计5,625,835.33557,905.55 其他说明：无67、其他收益√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额技术升级改造项目1,045,393.551,573,261.97 科研经费及其他补助1,305,285.90783,550.81 进项税加计扣除128,238.56 代扣个人所得税手续费40,359.223,950.62 其他5,408.55 合计2,524,685.782,360,763.40 其他说明：无68、投资收益√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益8,249,715.15 交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入57,361.65 其他债权投资在持有期间取得的利息 2022年半年度报告收入处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益428,645.00 合计8,735,721.80 其他说明：无69、净敞口套期收益□适用√不适用 70、公允价值变动收益□适用√不适用 71、信用减值损失√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失-171,146.1044,022.01 应收账款坏账损失-5,751,109.556,410,630.64 其他应收款坏账损失-2,553,571.45 -6,626,401.61 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 合同资产减值损失 应收款项融资减值损失 41,764.56 合计-8,475,827.10 -129,984.40 其他说明：无72、资产减值损失□适用√不适用 73、资产处置收益√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置收益15,605.691,068,193.04 合计15,605.691,068,193.04 其他说明：□适用√不适用 74、营业外收入√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计3,746.31 2022年半年度报告其中：固定资产处置利得3,746.31 无形资产处置利得债务重组利得 非货币性资产交换利得接受捐赠 政府补助 债务重组利得418.502,294,889.45418.50 无法支付的应付款项11,671.002,331,345.6211,671.00 违约金赔款利得15,015.0048,113.0015,015.00 其他248,150.3662,446.92248,150.36 合计275,254.864,740,541.30275,254.86 计入当期损益的政府补助□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 75、营业外支出√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失 非货币性资产交换损失对外捐赠 19,017.10 无法收回的款项 1,650.00 债务重组损失 997,936.03 滞纳金301,496.7450,094.00301,496.74 其他123,281.84212,646.84123,281.84 合计424,778.581,281,343.97424,778.58 其他说明：无76、所得税费用(1)所得税费用表√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,128,586.36936,763.98 递延所得税费用-3,297,380.702,973,683.08 2022年半年度报告上年企业所得税汇算清缴补计493,780.53 合计-1,675,013.813,910,447.06 (2)会计利润与所得税费用调整过程□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 77、其他综合收益√适用□不适用 详见附注78、现金流量表项目(1).收到的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入52,000.73271,756.59 收到政府补助1,305,285.90783,550.81 收回往来款90,306,461.0225,923,489.84 合计91,663,747.6526,978,797.24 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无(2).支付的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付现费用23,062,529.1627,826,263.48 支付往来款30,491,899.4340,159,479.87 合计53,554,428.5967,985,743.35 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无(3).收到的其他与投资活动有关的现金□适用√不适用 (4).支付的其他与投资活动有关的现金□适用√不适用 (5).收到的其他与筹资活动有关的现金□适用√不适用 (6).支付的其他与筹资活动有关的现金□适用√不适用 79、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料√适用□不适用 单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：2022年半年度报告净利润-22,334,915.27 -23,770,989.11 加：资产减值准备 信用减值损失-8,475,827.10 -129,984.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13,406,899.3015,893,632.43 使用权资产摊销1,522,720.191,201,636.26 无形资产摊销3,896,784.882,382,176.95 长期待摊费用摊销2,053,229.852,025,581.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -15,605.69 -1,068,193.04 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -3,746.31 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 5,584,605.605,038,810.25 投资损失（收益以“－”号填列） -8,735,721.80 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,999,716.742,973,683.08 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,454,332.29 -14,048,610.31 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 39,097,131.76 -48,775,557.62 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,076,117.91 -8,912,420.53 其他 经营活动产生的现金流量净额21,377,799.36 -67,193,980.57 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额54,954,602.9935,262,262.44 减：现金的期初余额60,070,803.71128,910,856.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-5,116,200.72 -93,648,593.97 (2)本期支付的取得子公司的现金净额√适用□不适用 单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物28,464,110.00 其中：广州市锐丰文化传播有限公司28,464,110.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额28,464,110.00 其他说明：2022年半年度报告无(3)本期收到的处置子公司的现金净额√适用□不适用 单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物28,831,795.00 其中：广东鼎创投资有限公司13,831,795.00 青海青重机床制造有限责任公司15,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物400,932.22 其中：广东鼎创投资有限公司398,166.93 苏州江源精密机械有限公司2,765.29 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物2,000,000.00 其中：青海华鼎重型机床有限责任公司2,000,000.00 处置子公司收到的现金净额30,430,862.78 其他说明：无(4)现金和现金等价物的构成√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金54,954,602.9960,070,803.71 其中：库存现金36,734.0343,418.27 可随时用于支付的银行存款54,917,868.9660,027,385.44 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额54,954,602.9960,070,803.71 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明：□适用√不适用 80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：□适用√不适用 81、所有权或使用权受到限制的资产√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金1,614,629.33主要系履约保证金货币资金514,893.86 法院冻结（截至本半年度报告公告日已解除冻结） 固定资产78,747,412.49银行贷款抵押担保2022年半年度报告无形资产33,654,556.70银行贷款抵押担保应收账款52,678,335.94保理业务投资性房地产4,647,783.24银行贷款抵押担保合计171,857,611.56 / 其他说明：无82、外币货币性项目(1).外币货币性项目□适用√不适用 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用 83、套期□适用√不适用 84、政府补助1.政府补助基本情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额科研经费及其他补助1,305,285.90其他收益1,305,285.90 2.政府补助退回情况□适用√不适用 其他说明与资产相关的政府补助：单位：元币种：人民币种类金额资产负债表列报项目计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期金额上期金额技术升级改造项目基金1,045,393.55递延收益1,045,393.551,573,261.97其他收益与收益相关的政府补助：单位：元币种：人民币种类金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目本期金额上期金额科研经费及其他补助1,305,285.901,305,285.90783,550.81其他收益85、其他□适用√不适用 八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并□适用√不适用 2022年半年度报告2、同一控制下企业合并□适用√不适用 3、反向购买□适用√不适用2022年半年度报告4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用 单位：元币种：人民币子公司名称股权处置价款股权处置比例（%） 股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额广东鼎创投资有限公司7,225,418.00100.00%股权转让2022/3/31完成工商变更8,249,715.15 无剩余股权 其他说明：□适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：√适用□不适用 2022年3月，公司全资子公司广东精创设立广东精创精密制造有限公司，注册资本为5,000万人民币，法定代表人为肖倩影，于2022年6月30日公司未有对其实缴注册资本。

2022年5月，公司收到了苏州工业园区市场监督管理局核发的（05940604）公告注销［2022]第05050018号《公司准予注销登记通知书》，注销登记已核准,公司全资子公司苏州江源工商注销已完成。

6、其他□适用√不适用 2022年半年度报告九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).企业集团的构成√适用□不适用 子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接广州市锐丰文化传播有限公司广东广州广东广州文化艺术业70.00 非同一控制四川锐丰文化传播有限公司四川成都四川成都文化艺术业 100.00非同一控制广州市黄埔区锐丰文化旅游发展有限公司广东广州广东广州文化艺术业 100.00非同一控制肇庆锐丰体育投资有限公司广东肇庆广东肇庆文化艺术业 100.00非同一控制深圳市锐丰文化体育有限公司广东深圳广东深圳文化艺术业 100.00非同一控制四川锐丰声影文化传播有限公司四川成都四川成都文化艺术业 100.00非同一控制四川省声影文化传播有限公司四川成都四川成都文化艺术业 100.00非同一控制陕西韩城锐丰文化科技发展有限公司陕西韩城陕西韩城文化艺术业 100.00非同一控制广州亿丰企业管理有限公司广东广州广东广州商务服务业100.00 设立青海青重机床制造有限责任公司青海西宁青海西宁通用设备制造业100.00 设立青海青一数控设备有限公司青海西宁青海西宁通用设备制造业100.00设立青海聚力机械装备青海西宁青海西宁金属制品业 60.00设立2022年半年度报告有限公司广东中龙交通科技有限公司广东广州广东广州研究和试验发展51.00非同一控制青海福斯特数控机床有限责任公司青海西宁青海西宁通用设备制造业100.00设立青海重型机械制造有限公司青海西宁青海西宁通用设备制造业100.00设立青海华鼎装备制造有限公司青海西宁青海西宁通用设备制造业100.00 设立青海聚能热处理有限责任公司青海西宁青海西宁金属制品业 66.67设立青海华鼎齿轮箱有限责任公司青海西宁青海西宁通用设备制造业100.00设立青海华鼎机电设备有限责任公司青海西宁青海西宁批发业 100.00设立青海一机数控机床有限责任公司青海西宁青海西宁通用设备制造业100.00设立广东精创机械制造有限公司广东广州广东广州通用设备制造业100.00 设立广州市捷创金属机械有限公司广东广州广东广州通用设备制造业100.00设立广东精创精密制造有限公司广东广州广东广州专用设备制造业100.00设立青海康特实业有限公司青海西宁青海西宁房地产业70.00 非同一控制广州市维才人力资源管理有限公司广东广州广东广州商务服务业100.00 设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用2022年半年度报告持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：公司全资子公司广州亿丰股权投资管理有限公司于2022年8月3日收到穗市监（市局）内变字【2022】第01202208010023号准予变更登记（备案）通知书，名称变更为广州亿丰企业管理有限公司，法定代表人变更为吴如娇，主营项目类别变更为商务服务业。

(2).重要的非全资子公司√适用□不适用 单位：元币种：人民币子公司名称少数股东持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额锐丰文化30.00 -2,087,552.52 38,189,045.89 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (3).重要非全资子公司的主要财务信息√适用□不适用 单位：元币种：人民币子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计锐丰文化199,963,501.36 36,556,969.30 236,520,470.66 102,830,497.41 8,068,145.13 110,898,642.54 259,627,816.30 37,313,398.92 296,941,215.22 161,292,733.57 3,068,145.13 164,360,878.70 子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量锐丰文化47,659,696.59 -6,958,508.39 -6,958,508.391,081,177.42 其他说明：公司于2021年8月13日完成收购锐丰文化70%股权工商变更手续，故上期无发生额。

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：□适用√不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2022年半年度报告2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益√适用□不适用 (1).重要的合营企业或联营企业□适用√不适用 (2).重要合营企业的主要财务信息□适用√不适用 (3).重要联营企业的主要财务信息□适用√不适用 (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用□不适用 单位：元币种：人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数--净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业：投资账面价值合计3,371,893.46 下列各项按持股比例计算的合计数--净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 其他说明无(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用√不适用 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用√不适用 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺□适用√不适用 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债□适用√不适用 4、重要的共同经营□适用√不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：□适用√不适用 6、其他□适用√不适用 2022年半年度报告十、与金融工具相关的风险√适用□不适用 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。

公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。

董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。

本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二)流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

(三)市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。

公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。

(2)汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司未有开展境外业务，不存在外币资产和负债，管理层认为汇率风险较低。

(3)其他价格风险本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

本公司未持有其他上市公司权益投资。

十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计2022年半年度报告一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 14,691,845.15 14,691,845.15 （三）其他权益工具投资 20,093,097.6120,093,097.61 （四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 （六）应收款项融资 2,437,335.60 2,437,335.60 持续以公允价值计量的资产总额17,129,180.7520,093,097.6137,222,278.36 （七）交易性金融负债 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

2022年半年度报告2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用□不适用 资产负债表日证券市场有价证券收盘价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析□适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策□适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用 9、其他□适用√不适用 十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况√适用□不适用 单位：万元币种：人民币母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 青海重型机床有限责任公司西宁市大通县体育路1号通用设备制造业20,262.350.00448.2044 本企业的母公司情况的说明公司股东青海重型机床有限责任公司直接持有青海华鼎0.0044%的股份，同时在公司2014年度非公开发行股份中所取得股份的股东青海机电国有控股有限公司、青海溢峰科技投资有限公司分别将其持有的青海华鼎4.10%和4.10%股份除收益权、处置权之外的股东权利（包括但不限于的股东提案权、董事监事提名权、股东大会表决权等）不可撤销地、不设限制地及无偿地全部授予青海重型机床有限责任公司行使。

青海重型机床有限责任公司实际支配青海华鼎股份表决权的合计比例为8.2044%,另外公司目前董事会过半席位由青海重型机床有限责任公司提名并当选。

本企业最终控制方是于世光、朱砂夫妇其他说明：无2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用□不适用 本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益” 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注2022年半年度报告√适用□不适用 合营或联营企业名称与本公司关系成都城投露天音乐公园运营有限公司锐丰文化联营企业本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用 4、其他关联方情况√适用□不适用 其他关联方名称其他关联方与本企业关系于世光、朱砂夫妇其他青海重型机床申科实业有限公司母公司的全资子公司广州市胜安包装有限公司股东的子公司青海溢峰科技投资有限公司股东的子公司青海圣陶科技有限公司股东的子公司广州市万鼎投资开发有限公司股东的子公司青海聚力源房地产开发有限公司股东的子公司青海机电国有控股有限公司参股股东广州市锐丰音响科技股份有限公司（以下简称锐丰科技） 其他王锐祥其他谭燕芬其他广州市锐丰建声灯光音响器材工程安装有限公司其他北京锐丰建声灯光音响安装工程有限公司其他广州市锐声灯光音响器材有限公司其他广州市锐丰智能科技有限公司其他广州市锐丰数字科技有限公司其他梅州锐丰文化科技有限公司其他广州市锐丰电子科技有限公司其他广州市锐新水产品养殖有限公司其他何娟、吴如娇、黄喜、马新萍、苟卫东、李跃南其他于世光、李祥军、陈文才、王展鸿、刘海旺、杨拥军、王春梅、刘文忠其他李正华、张斌、钟扬飞、童成录、狄瑞鹏、马元驹其他肖善鹏、吴嘉灏其他其他说明无5、关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用 2022年半年度报告单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额青海重型机床申科实业有限公司采购取暖费、水费1,820,059.511,841,993.26 锐丰科技采购产品56,436.28 锐丰科技物业管理费79,924.50 锐丰科技采购电费16,757.47 广州市锐丰数字科技有限公司采购电费2,098.50 广州市锐新水产品养殖有限公司采购其他23,580.00 广州市锐丰电子科技有限公司采购水费46.85 出售商品/提供劳务情况表√适用□不适用 单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额青海重型机床申科实业有限公司销售材料、电费615,212.77386,481.42 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用√不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：□适用√不适用 关联托管/承包情况说明□适用√不适用 本公司委托管理/出包情况表：□适用√不适用 关联管理/出包情况说明□适用√不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方：□适用√不适用 2022年半年度报告本公司作为承租方：√适用□不适用 单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） 支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额广州市万鼎投资开发有限公司房屋 279,417.60544,320.0054,845.0199,533.52 -243,755.55487,511.10 锐丰科技房屋 145,266.06 34,162.72 -148,269.53 关联租赁情况说明√适用□不适用 1、青海华鼎于2019年1月12日召开的公司第七届董事会第八次会议审议通过了《青海华鼎实业股份有限公司关于全资子公司租赁经营场地涉及关联交易的议案》，为保证生产的正常所需，同意公司全资子公司广州宏力数控设备有限公司因原生产厂区租期已满并无法续租，向关联方广州市万鼎投资开发有限公司租赁位于广州市番禺区石楼镇赤岗村、赤山东村（飞鹅岭工业园）内部分经营场地,涉及面积为6,400平方米，租期为6年。

2、青海华鼎于2022年1月7日召开的公司第七届董事会第三十一次会议审议通过了《青海华鼎实业股份有限公司关于预测2022年度日常关联交易的议案》，其中包括锐丰文化接受关联人锐丰科技提供的租赁服务、物业服务等。

2022年半年度报告(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用□不适用 单位：元币种：人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕青海青一数控设备有限公司3,000,000.002021/12/082022/12/08否广州市捷创金属机械有限公司6,750,000.002020/09/112022/09/10否广州市捷创金属机械有限公司2,500,000.002021/09/302022/09/27否广东精创机械制造有限公司15,000,000.002022/06/302023/06/29否广东精创机械制造有限公司23,000,000.002022/06/272023/06/27否青海华鼎齿轮箱有限责任公司3,000,000.002022/06/202023/06/19否广州市锐丰文化传播有限公司5,000,000.002022/06/272024/06/26否广州市锐丰文化传播有限公司5,000,000.002022/06/272023/06/26否锐丰科技5,500,000.002021/07/202022/07/19否本公司作为被担保方√适用□不适用 单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕于世光、朱砂64,000,000.002021/07/212022/07/21否关联担保情况说明√适用□不适用 锐丰文化于2021年12月2日为向肇庆奥城投资管理有限公司提供商业承包商履约保函，保函金额为799.00万元，由中山银达融资担保投资有限公司提供担保，锐丰文化质押于中山银达融资担保投资有限公司现金39.95万元，期限为3年，由王锐祥、谭燕芬提供保证反担保。

锐丰文化于2022年6月27日取得中国银行广州天河支行短期借款500.00万元，期限为1年，王锐祥、谭燕芬、青海华鼎实业股份有限公司提供保证担保，截至2022年6月30日止，该项借款余额500.00万元。

锐丰文化于2022年6月27日取得中国银行广州天河支行中期借款500.00万元，期限为2年，王锐祥、谭燕芬、青海华鼎实业股份有限公司提供保证担保，截至2022年6月30日止，该项借款余额500.00万元。

广州市捷创金属机械有限公司于2021年9月30日取得中国银行广州燕岭大厦支行短期借款250.00万元，借款期限为1年，肖倩影以拥有“粤（2017）广州市不动产权第07103489号”、“粤（2017）广州市不动产权第07036369号”5个房地产权证抵押担保，于世光、朱砂、肖倩影、广东精创机械制造有限公司提供保证担保。

截至2022年6月30日止，该项借款余额250.00万元。

广州市捷创金属机械有限公司于2020年9月11日取得中国银行广州燕岭大厦支行长期借款750.00万元，借款期限为2年，肖倩影以拥有“粤（2017）广州市不动产权第07103489号”、“粤（2017）广州市不动产权第07036369号”5个房地产权证抵押担保，于世光、朱砂、肖倩影、广东精创机械制造有限公司提供保证担保。

截至2022年6月30日止，该项借款余额675.00万元。

2022年半年度报告广东精创机械制造有限公司于2022年6月10日取得中国银行广州燕岭大厦支行短期借款500.00万元，借款期限为1年，朱砂以拥有“粤房地证字第C3555282号”、“粤房地证字第C3555284号”、“粤房地证字第C3555281号”、“粤房地证字第C3555283号”、“粤房地证字第C3555285号”5个房地产权证抵押担保，于世光、朱砂、肖倩影提供保证担保。

截至2022年6月30日止，该项借款余额500.00万元。

广东精创机械制造有限公司于2020年7月21日取得中国银行广州燕岭大厦支行长期借款500.00万元，借款期限为3年，朱砂以拥有“粤房地证字第C3555282号”、“粤房地证字第C3555284号”、“粤房地证字第C3555281号”、“粤房地证字第C3555283号”、“粤房地证字第C3555285号”5个房地产权证抵押担保，于世光、朱砂、肖倩影提供保证担保。

截至2022年6月30日止，该项借款余额350.00万元。

广东精创机械制造有限公司于2022年3月28日取得中国银行广州燕岭大厦支行长期借款100.00万元，借款期限为3年，朱砂以拥有“粤房地证字第C3555282号”、“粤房地证字第C3555284号”、“粤房地证字第C3555281号”、“粤房地证字第C3555283号”、“粤房地证字第C3555285号”5个房地产权证抵押担保，于世光、朱砂、肖倩影提供保证担保。

截至2022年6月30日止，该项借款余额100.00万元。

广东精创机械制造有限公司于2022年6月30日取得广州农村商业银行股份有限公司番禺支行短期借款1,500.00万元，借款期限为1年，公司以拥有“粤（2018）广州市不动产权第07218484号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218495号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218477号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218493号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218494号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218480号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218479号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218482号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218481号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218576号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218575号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218574号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218483号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218572号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218573号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218485号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218478号”17个不动产权证抵押担保，青海华鼎实业股份有限公司与广州市捷创金属机械有限公司提供保证担保。

截至2022年6月30日止，该项借款余额1500.00万元。

广东精创机械制造有限公司于2022年6月27日取得广州农村商业银行股份有限公司番禺支行短期借款2,300.00万元，借款期限为1年，公司以拥有“粤（2018）广州市不动产权第07218484号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218495号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218477号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218493号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218494号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218480号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218479号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218482号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218481号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218576号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218575号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218574号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218483号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218572号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218573号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218485号”、“粤（2018）广州市不动产权第07218478号”17个不动产权证抵押担保，青海华鼎实业股份有限公司与广州市捷创金属机械有限公司提供保证担保。

截至2022年6月30日止，该项借款余额2300.00万元。

青海青一数控设备有限公司于2021年12月8日取得中国银行青海省分行短期借款300.00万元，借款期限为1年，青海青一数控设备有限公司以青海华鼎实业股份有限公司拥有“宁房权证中（公)字第22004007507（1-1）号，宁国用（2012）045号，青海省西宁市七一路318号”不动产权证提供抵押担保，青海华鼎实业股份有限公司提供保证担保。

截至2022年6月30日止，该项借款余额300.00万元。

青海华鼎齿轮箱有限责任公司于2022年6月20日取得工商银行西宁城北支行长期借款300.00万元，借款期限为2年，青海华鼎齿轮箱有限责任公司以青海华鼎实业股份有限公司拥有“宁房权证中（公）字第22004010844号、土地证号：宁国用（2012）第046号、青海省西宁市七一路318号”不动产权证提供抵押担保，青海华鼎实业股份有限公司提供保证担保，截至2022年6月30日止，该项借款余额300.00万元。

2022年半年度报告锐丰科技于2021年7月20日（为本公司收购锐丰文化股权交割前）取得中国光大银行广州分行短期借款700.00万元，借款期限为1年，锐丰文化、广州市锐丰建声灯光音响器材工程安装有限公司和广州市锐丰数字科技有限公司及王锐祥和谭燕芬提供保证担保。

截至目前，该项借款已全部偿还，担保余额为0元。

(5). 关联方资金拆借√适用□不适用 单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入锐丰科技4,586,758.57 / / 广州市锐丰建声灯光音响器材工程安装有限公司3,528,000.00 / / 关联方拆借金额起始日到期日说明拆出见说明 关联方资金拆借说明：于2021年8月初，锐丰文化其他应收款锐丰科技及其下属公司合计金额为103,044,133.63元，锐丰科技按照上述股权转让协议偿还债务，于2021年12月31日剩余债务总额为10,073,853.66元，于2022年3月31日偿还了锐丰文化的全部债务及相应的利息。

截至2022年6月30日，为支持锐丰文化生产经营，锐丰科技与广州市锐丰建声灯光音响器材工程安装有限公司向锐丰文化拆入共8,114,758.57元，锐丰文化与锐丰科技、广州市锐丰建声灯光音响器材工程安装有限公司暂未约定起始日与到期日。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况□适用√不适用 (7). 关键管理人员报酬√适用□不适用 单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬73.0089.90 (8). 其他关联交易□适用√不适用 6、关联方应收应付款项(1). 应收项目√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款青海聚力源房地产开发有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00 其他应收款梅州锐丰文化科技有限公司 400,000.0040,000.00 其他应收款锐丰科技 8,528,837.21426,441.86 其他应收款广州市锐丰建 1,145,016.4557,250.82 2022年半年度报告声灯光音响器材工程安装有限公司(2). 应付项目√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款青海重型机床申科实业有限公司1,887,115.72855,084.42 应付账款青海重型机床有限责任公司345,776.28 应付账款锐丰科技 18,901.00 其他应付款锐丰科技10,810,351.9034,564,110.00 其他应付款马新萍1,196,303.45702,828.70 其他应付款李跃南201,800.00201,800.00 其他应付款广州市万鼎投资开发有限公司806,059.43526,641.83 其他应付款广州市锐丰数字科技有限公司2,109.77418.47 其他应付款广州市锐丰电子科技有限公司56.7012.15 其他应付款广州市锐丰建声灯光音响器材工程安装有限公司3,528,000.00 7、关联方承诺√适用□不适用 于2021年6月23日，青海华鼎与锐丰科技签署了《股权转让协议》，青海华鼎以现金方式收购锐丰科技持有锐丰文化70%的股权，约定担保责任的解除：锐丰科技保证：担保的债务履行期限届满时，解除锐丰文化为锐丰科技及/或其下属公司（若有）提供的全部担保责任；截至2021年6月21日，锐丰科技及其下属公司欠锐丰文化债务总金额人民币104,348,911.08元，锐丰科技承诺于2021年12月31日前偿还上述债务总金额的90%给锐丰文化，剩余债务于2022年3月31日前全部还清。

自股权交割日次日起，针对锐丰科技及其下属公司尚未偿还锐丰文化的债务金额，须按中国人民银行同期商业贷款基准利率向锐丰文化计付利息。

于2022年3月31日，锐丰科技按照股权转让协议约定，偿还了锐丰文化的债务及相应的利息。

8、其他□适用√不适用 十三、股份支付1、股份支付总体情况□适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况□适用√不适用 3、以现金结算的股份支付情况□适用√不适用 2022年半年度报告4、股份支付的修改、终止情况□适用√不适用 5、其他□适用√不适用 十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项□适用√不适用 2、或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项□适用√不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：□适用√不适用 3、其他□适用√不适用 十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项□适用√不适用 2、利润分配情况□适用√不适用 3、销售退回□适用√不适用 4、其他资产负债表日后事项说明□适用√不适用 十六、其他重要事项1、前期会计差错更正(1). 追溯重述法□适用√不适用 (2). 未来适用法□适用√不适用 2、债务重组□适用√不适用 3、资产置换(1). 非货币性资产交换□适用√不适用 (2). 其他资产置换□适用√不适用 4、年金计划□适用√不适用 5、终止经营□适用√不适用 2022年半年度报告6、分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策□适用√不适用 (2). 报告分部的财务信息□适用√不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用 (4). 其他说明□适用√不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用√不适用 8、其他√适用□不适用 (1)出售青重机床制造有限责任公司股权2021年9月28日，本公司、广州亿丰企业管理有限公司和天水星火机床有限责任公司（下称“星火机床”）签订了关于青海青重机床制造有限责任公司的股权《股权转让协议》，转让总价款11,472.52万元，各方一致确认，截至2021年4月30日目标公司对转让方的债务54,416,450.74元，转让方拥有目标公司债权及股权价值169,141,650.74元，受让方同意以现金10,000.00万元及目标公司的部分机器设备含税价31,103,248.42元和部分库存商品含税价23,445,484.83元抵付股权转让款和债权。

剩余目标公司所欠转让方债务14,592,917.49元由受让方在本协议签订后12个月内清理结算完毕。

本公司第七届董事会第二十九次会议审议通过该股权转让协议。

本次股权转让款由天水市财政支付，由于受甘肃天水疫情影响，未按协议履行。

经与天水市人民政府及星火机床协商，于2022年4月23日召开的公司第七届董事会第三十二次会议审议通过了《关于签署股权转让协议之补充协议的议案》，由星火机床于2022年3月31日前支付1,000万元，2022年6月30日前支付至51%，剩余部分在2022年12月31日前支付完毕。

因甘肃天水疫情反复的影响，截至2022年6月30日，本公司累计收到星火机床付款金额2,000.00万元，尚有股权转让款38,509,852.00元未按时收到，就该款项的收取公司目前与天水市人民政府及星火机床在积极协商中。

(2)注销苏州江源精密机械有限公司和青海一机数控机床有限责任公司苏州江源精密机械有限公司及青海一机数控机床有限责任公司清算情况：截止2022年6月30日，公司收到了苏州工业园区市场监督管理局核发的（05940604）公告注销［2022]第05050018号《公司准予注销登记通知书》，注销登记已核准，苏州江源精密机械有限公司工商注销已完成；青海一机数控机床有限责任公司的资产已全部处置、债权债务已经结算完毕，税务清税正在进行中。

十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1). 按账龄披露√适用□不适用 单位：元币种：人民币账龄期末账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内小计1,500,000.00 1至2年4,323,333.23 2至3年 2022年半年度报告3至4年297,300.00 4至5年 5年以上10,775,482.75 合计16,896,115.98 (2). 按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备16,896,115.98 100.0 0 15,471,115.98 91.57 1,425,000.00 17,159,206.86 100.0 0 15,734,206.86 91.70 1,425,000.00 其中：账龄组合12,275,482.75 72.65 10,850,482.75 88.39 1,425,000.00 12,275,482.75 71.54 10,850,482.75 88.39 1,425,000.00 关联方组合4,620,633.2 3 27.35 4,620,633.2 3 100.0 0 4,883,724.1 1 28.46 4,883,724.1 1 100.0 0 合计16,896,115.98 / 15,471,115.98 / 1,425,000.00 17,159,206.86 / 15,734,206.86 / 1,425,000.00 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：账龄组合2022年半年度报告单位：元币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 账龄组合12,275,482.7510,850,482.7588.39 关联方组合4,620,633.234,620,633.23100.00 合计16,896,115.9815,471,115.98 按组合计提坏账的确认标准及说明：□适用√不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：□适用√不适用 (3). 坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动账龄组合10,850,482.75 10,850,482.75 关联方组合4,883,724.11 263,090.88 4,620,633.23 合计15,734,206.86 263,090.88 15,471,115.98 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 (4). 本期实际核销的应收账款情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款263,090.88 其中重要的应收账款核销情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生苏州江源精密机械有限公司货款263,090.88 公司注销无法收回内部审核程序是合计/ 263,090.88 / / / 应收账款核销说明：□适用√不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况√适用□不适用 单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额青海聚力源房地产开发有限公司10,000,000.0059.1810,000,000.00 青海重型机械制造有限公司4,323,333.2325.594,323,333.23 2022年半年度报告青海华鼎科特机床有限公司1,500,000.008.8875,000.00 青海华鼎装备制造有限公司297,300.001.76297,300.00 湖北十堰华展运业有限公司190,676.561.13190,676.56 合计16,311,309.7996.5414,886,309.79 (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款□适用√不适用 (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2、其他应收款项目列示√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息 应收股利 其他应收款283,943,329.65364,679,021.00 合计283,943,329.65364,679,021.00 其他说明：□适用√不适用 应收利息(1).应收利息分类□适用√不适用 (2).重要逾期利息□适用√不适用 (3).坏账准备计提情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 应收股利(1).应收股利□适用√不适用 (2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用 (3).坏账准备计提情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2022年半年度报告其他应收款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元币种：人民币账龄期末账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内小计190,202,545.35 1至2年132,516,948.73 2至3年33,398,582.50 3至4年275,915,866.81 4至5年15,442,735.40 5年以上51,062,378.29 合计698,539,057.08 (2).按款项性质分类√适用□不适用 单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额关联方往来款630,889,667.06721,366,982.08 非关联方往来款1,630,000.001,520,000.00 股权转让款66,018,867.4661,324,380.00 其他522.563,071.80 合计698,539,057.08784,214,433.88 (3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2022年1月1日余额419,535,412.88 419,535,412.88 2022年1月1日余额在本期419,535,412.88 419,535,412.88 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回800,902.58 800,902.58 本期转销 本期核销4,138,782.87 4,138,782.87 其他变动 2022年6月30日余额414,595,727.43 414,595,727.43 2022年半年度报告对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动账龄组合6,160,261.32 147,325.67 6,012,935.65 关联方组合413,375,151.56 653,576.914,138,782.87 408,582,791.78 合计419,535,412.88 800,902.584,138,782.87 414,595,727.43 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用√不适用 (5).本期实际核销的其他应收款情况□适用√不适用 其他应收款核销说明：□适用√不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额青海华鼎装备制造有限公司关联方往来款288,864,118.124年以内41.35288,467,118.12 青海华鼎齿轮箱有限责任公司关联方往来款105,221,003.616年以内15.06 广州亿丰企业管理有限公司关联方往来款91,100,175.122年以内13.0488,019,640.22 青海祥馨同佳建设工程有限公司股权转让款57,000,000.001-2年8.163,990,000.00 广州市维才人力资源管理有限公司关联方往来款49,400,247.831-2年7.07 合计/ 591,585,544.68 / 84.68380,476,758.34 (7).涉及政府补助的应收款项□适用√不适用 (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款□适用√不适用 (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额□适用√不适用 其他说明：2022年半年度报告□适用√不适用 3、长期股权投资√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资687,505,230.2886,200,000.00601,305,230.28927,505,230.28320,593,374.23606,911,856.05 合计687,505,230.2886,200,000.00601,305,230.28927,505,230.28320,593,374.23606,911,856.05 (1)对子公司投资√适用□不适用 单位：元币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额青海华鼎装备制造有限公司50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 广州亿丰企业管理有限公司36,200,000.00 36,200,000.00 36,200,000.00 广州市维才人力资源管理有限公司2,763,499.33 2,763,499.33 青海康特实业有限公司90,000,000.00 90,000,000.00 青海青重机床制造有限责任公司99,000,000.00 99,000,000.00 广州市锐丰文化传播有限公司279,641,110.00 279,641,110.00 广东鼎创投资有限公司100,000,000.00 100,000,000.00 广东精创机械制造有限公司129,900,620.95 129,900,620.95 苏州江源精密机械有限公司140,000,000.00 140,000,000.00 合计927,505,230.28 240,000,000.00687,505,230.28 86,200,000.00 (2)对联营、合营企业投资□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 4、营业收入和营业成本(1).营业收入和营业成本情况√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本2022年半年度报告主营业务3,539,823.012,648,834.713,902,148.944,397,622.05 其他业务165,723.0289,008.82 合计3,705,546.032,737,843.533,902,148.944,397,622.05 (2).合同产生的收入情况□适用√不适用 (3).履约义务的说明□适用√不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明□适用√不适用 其他说明：无5、投资收益√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益-13,758,647.06 交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入777,188.82 其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益 处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 合计-12,981,458.24 其他说明：无6、其他□适用√不适用 十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用 单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益15,605.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,524,685.78 债务重组损益429,063.50 2022年半年度报告除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益57,361.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-149,942.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目8,249,715.15 减：所得税影响额-449,753.09 少数股东权益影响额（税后） -145,194.48 合计10,531,541.98 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益√适用□不适用 报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-1.81 -0.04 -0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-2.82 -0.07 -0.07 3、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 4、其他□适用√不适用 董事长：于世光董事会批准报送日期：2022年8月30日修订信息□适用√不适用