中薇金融：截至二零二二年六月三十日止六個月中期業績

– 1 –香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。

（於香港註冊成立之有限公司）（股份代號：245）China Vered Financial Holding Corporation Limited中薇金融控股有限公司截至二零二二年六月三十日止六個月中期業績中薇金融控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）謹此呈列本公司及其附屬公司（「本集團」）截至二零二二年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合財務報表如下：簡明綜合損益表（未經審核）截至二零二二年六月三十日止六個月截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年附註千港元千港元利息收入130,025114,725佣金及收費收入16,19615,669投資收入3,7524,372 總收益4,5149,973134,766 金融資產╱負債之（虧損）╱收益淨額(241,584) 288,150其他收入1,6734,956交易成本(8,020) (11,167)員工成本及相關支出(43,891) (47,181)物業開支(10,088) (11,838)法律及專業費用(8,520) (4,425)折舊(3,659) (5,494)資訊科技支出(2,508) (2,455)預期信貸損失（「預期信貸損失」） 7 (119,462) (19,843)其他經營支出(12,744) (13,132)分佔聯營公司除稅後（虧損）╱溢利(17,604) 10,192財務成本8 (1,632) (7,897) 除所得稅前（虧損）╱溢利4 (318,066) 314,632所得稅抵免╱（支出） 617,994 (58,867) 期間（虧損）╱溢利(300,072) 255,765 – 2 –截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年附註千港元千港元以下人士應佔（虧損）╱溢利：—本公司擁有人(300,010) 257,268—非控股權益(62) (1,503) (300,072) 255,765 每股港仙每股港仙本公司擁有人應佔每股（虧損）╱盈利每股基本（虧損）╱盈利10 (0.91) 0.78 每股攤薄（虧損）╱盈利10 (0.91) 0.78 – 3 –簡明綜合全面收益表（未經審核）截至二零二二年六月三十日止六個月截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元期間（虧損）╱溢利(300,072) 255,765 其他全面（虧損）╱收益其後將不會重新分類至損益之項目按公平值計入其他全面收益之權益工具之公平值變動淨額(264,663) (307,041)其後或會重新分類至損益之項目按公平值計入其他全面收益之債務工具之公平值變動淨額(98,124) (32,729)按公平值計入其他全面收益之債務工具之預期信貸損失撥備變動淨額87,98617,331出售按公平值計入其他全面收益之債務工具時重新分類至損益7,729 –換算海外業務之匯兌差額(28,718) (91) 期間其他全面虧損(295,790) (322,530) 期間全面虧損總額(595,862) (66,765) 以下人士應佔期間全面（虧損）╱收益總額：—本公司擁有人(594,895) (68,351)—非控股權益(967) 1,586 (595,862) (66,765) – 4 –簡明綜合財務狀況表（未經審核）於二零二二年六月三十日二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日附註千港元千港元資產非流動資產物業、廠房及設備5,5289,244使用權資產14,8922,455商譽15,87115,871其他無形資產1,6021,602於聯營公司之投資92,41693,356租金及其他按金3,2153,215按公平值計入損益之金融資產111,984,9491,894,785按公平值計入其他全面收益之金融資產12254,258417,566按攤銷成本計量之金融資產– 33,765遞延稅項資產6176,239156,622 非流動資產總值2,548,9702,628,481 流動資產應收保證金及其他應收賬款13111,08972,364按公平值計入損益之金融資產11629,811911,303按公平值計入其他全面收益之金融資產12231,658556,589按攤銷成本計量之金融資產50,56145,145應收貸款及利息14110,735124,588其他應收利息15,30431,803應收稅項933894其他應收款項、預付款項及按金30,850134,608經紀之按金504,457181,175現金及現金等值物454,757780,823 流動資產總值2,140,1552,839,292 資產總值4,689,1255,467,773 – 5 –二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日附註千港元千港元權益本公司擁有人應佔權益股本4,454,3744,454,374其他儲備(207,824) 87,061保留盈利93,241393,251 4,339,7914,934,686非控股權益5,0225,989 權益總額4,344,8134,940,675 負債非流動負債遞延稅項負債65,9658,030租賃負債7,023 – 非流動負債總額12,9888,030 流動負債應計費用及其他應付款項76,74270,819應付貸款及利息15 – 163,189應付保證金7,2329,164按公平值計入損益之金融負債1178,314115,785即期稅項負債160,471157,322租賃負債8,5652,789 流動負債總額331,324519,068 負債總額344,312527,098 權益及負債總額4,689,1255,467,773 – 6 –附註：1一般資料中薇金融控股有限公司（「本公司」）於香港註冊成立為有限公司。

本公司註冊營業辦事處地址為香港銅鑼灣新寧道8號中國太平大廈22樓。

本公司之第一上市地為香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）主板。

本公司為一間投資控股公司。

其主要附屬公司之主要業務包括投資控股、提供資產管理服務、顧問服務、融資服務、證券諮詢及證券經紀服務。

除非另有指明，此等簡明綜合財務報表均以港元（「港元」）呈列。

作為比較資料列入截至二零二二年六月三十日止六個月之簡明綜合財務報表之截至二零二一年十二月三十一日止年度之財務資料並不構成該年度本公司法定年度綜合財務報表，惟有關資料乃取自該等財務報表。

根據香港公司條例（第622章）第436條須予披露有關此等法定財務報表之進一步資料如下：本公司已按香港公司條例（第622章）第662(3)條及附表6第3部規定向公司註冊處處長提交截至二零二一年十二月三十一日止年度之綜合財務報表。

本公司的前任核數師已就該等綜合財務報表出具報告。

該核數師報告為保留意見且並無包含核數師以強調方式在沒有對其報告作出保留意見下所關注之任何事項的提述。

該報告亦載有根據香港公司條例（第622章）第407(2)及407(3)條作出的陳述。

該核數師報告並無載有根據香港公司條例（第622章）第406(2)條作出的陳述。

2編製基準截至二零二二年六月三十日止六個月之簡明綜合財務報表包括本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）。

此等簡明綜合財務報表乃按照聯交所證券上市規則之適用披露條文及香港會計師公會（「香港會計師公會」）所頒佈香港會計準則（「香港會計準則」）第34號中期財務報告而編製。

簡明綜合財務報表已由審核委員會審閱。

本公司董事會已於二零二三年一月三十一日批准刊發簡明綜合財務報表。

簡明綜合財務報表應與截至二零二一年十二月三十一日止年度之綜合財務報表一併閱讀，該等綜合財務報表已按照香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）編製。

– 7 –3會計政策編製此等簡明綜合財務報表時所採用之會計政策與編製截至二零二一年十二月三十一日止年度之綜合財務報表時所採用者相同，詳情於二零二一年年報內披露。

(a)本集團採納之新訂及經修訂準則於本中期期間，本集團已首次應用以下由香港會計師公會頒佈之香港財務報告準則修訂，有關修訂於二零二二年一月一日開始之年度期間強制生效，以編製本集團之簡明綜合財務報表：(a)作擬定用途前之所得款項—香港會計準則第16號之修訂(b)履行合約之成本—香港會計準則第37號之修訂(c)香港財務報告準則之年度改進—二零一八年至二零二零年週期(d)對概念框架之提述—香港財務報告準則第3號之修訂於本中期期間應用香港財務報告準則之修訂對本集團本期及過往期間之財務狀況及表現及╱或此等簡明綜合財務報表所載之披露並無重大影響。

(b)本集團尚未採納之新訂準則及詮釋若干新訂會計準則及詮釋已頒佈但毋須於本報告期間強制應用，而本集團亦無提早採納。

該等準則預期不會對實體本期或未來報告期間及可預見未來的交易產生重大影響。

4分部資料主要經營決策人（「主要經營決策人」）已識別為本公司執行董事。

管理層根據主要經營決策人所審閱用於評估表現及分配資源之報告釐定經營分部。

主要經營決策人根據經營性質考慮業務，包括提供資產管理服務（「資產管理」）、證券經紀服務（「證券經紀」）、投資控股（「投資控股」）及投資銀行（「投資銀行」）。

本集團各經營分部為不同業務單位主管管理之策略業務單位。

提供予主要經營決策人之資料與簡明綜合財務報表採用相同計量方法。

– 8 –截至二零二二年及二零二一年六月三十日止六個月，按可報告分部提供予主要經營決策人之分部資料如下：截至二零二二年六月三十日止六個月可報告分部資產管理證券經紀投資控股投資銀行總計未分配金額總計千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元（附註）利息收入– 2,563127,343 – 129,906119130,025佣金及收費收入12,7067182,12450016,04814816,196投資收入– – 3,752 – 3,752 – 3,752 來自外部客戶之收益12,7063,281133,219500149,706267149,973金融資產╱負債之虧損淨額– – (241,584) – (241,584) – (241,584) 12,7063,281 (108,365) 500 (91,878) 267 (91,611)除所得稅前分部溢利╱（虧損） 3,382 (1,286) (271,709) (1,317) (270,930) (47,136) (318,066)其他分部資料：折舊(10) (119) (221) – (350) (3,309) (3,659)員工成本及相關支出(5,058) (2,549) (9,234) (1,399) (18,240) (25,651) (43,891)截至二零二一年六月三十日止六個月可報告分部資產管理證券經紀投資控股投資銀行總計未分配金額總計千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元（附註）利息收入– 8,108106,414 – 114,522203114,725佣金及收費收入14,932737 – – 15,669 – 15,669投資收入– – 4,372 – 4,372 – 4,372 來自外部客戶之收益14,9328,845110,786 – 134,563203134,766金融資產╱負債之收益╱（虧損）淨額– – 289,683 – 289,683 (1,533) 288,150 14,9328,845400,469 – 424,246 (1,330) 422,916除所得稅前分部溢利╱（虧損） 4,743 (5,272) 361,685 (845) 360,311 (45,679) 314,632其他分部資料：折舊(28) (228) (252) – (508) (4,986) (5,494)員工成本及相關支出(5,740) (6,336) (9,045) (780) (21,901) (25,280) (47,181)附註：「未分配金額」主要包括總辦事處營運之未分配利息收入、服務費收入及開支以及就一般營運資金產生之利息開支。

– 9 –按地區劃分來自外部客戶之收益以及金融資產及負債收益╱（虧損）淨額明細如下：截至二零二二年六月三十日止六個月香港中國日本加拿大總計千港元千港元千港元千港元千港元來自外部客戶之收益144,9691,3333,451220149,973金融資產╱負債之虧損淨額(196,913) (44,671) – – (241,584) (51,944) (43,338) 3,451220 (91,611) 截至二零二一年六月三十日止六個月香港中國日本加拿大總計千港元千港元千港元千港元千港元來自外部客戶之收益130,0082,0282,66862134,766金融資產╱負債之收益╱（虧損）淨額336,818 (48,668) – – 288,150 466,826 (46,640) 2,66862422,916 按資產所在地劃分之非流動資產（金融工具及遞延稅項資產除外）總值載列如下：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元香港35,21426,206中國95,02096,234日本712加拿大6876130,309122,528– 10 –5收益截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元利息收入：來自借貸業務之利息收入1,7808,208來自保證金融資業務之利息收入2,4877,835分類為按攤銷成本計量之金融資產之債務工具投資之利息收入2,17014,798按公平值計入其他全面收益之金融資產之利息收入85,73157,825按公平值計入損益之金融資產之利息收入37,44324,993其他利息收入4141,066 130,025114,725 佣金及收費收入：諮詢費收入2,409696證券經紀之佣金收入866158貸款安排費收入390 –資產管理所得收費收入淨額12,53114,815 16,19615,669 投資收入：股息收入3,7524,372 3,7524,372 149,973134,766 – 11 –6所得稅香港利得稅就期內於香港所產生估計應課稅溢利按稅率16.5%（截至二零二一年六月三十日止六個月：16.5%）計提撥備，而其他地區應課稅溢利之稅項乃按本集團經營所在國家之當前所得稅稅率計算。

中國企業所得稅率為25%（截至二零二一年六月三十日止六個月：25%）。

截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元香港利得稅—期內支出3,19247,233 —過往年度撥備不足– 509 中國企業所得稅—期內支出– 2—過往年度撥備不足╱（超額撥備） 59 (55)海外所得稅—期內支出68—過往年度超額撥備(2) (492)遞延稅項—期內（抵免）╱支出(21,249) 11,662 所得稅（抵免）╱支出(17,994) 58,867 遞延所得稅乃就負債法項下暫時差額按報告期末已頒佈或實質上已頒佈之稅率計算。

以下為就財務報告目的對遞延稅項結餘之分析：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元遞延稅項資產176,239156,622遞延稅項負債(5,965) (8,030)170,274148,592– 12 –在不考慮抵銷同一稅項司法權區內結餘之情況下，期內遞延稅項資產及負債變動如下：稅項虧損公平值變動折舊撥備預期信貸損失撥備總計千港元千港元千港元千港元千港元於二零二一年一月一日88,265 – – – 88,265計入╱（扣除自）損益68,172 (10,297) (354) 72058,241直接計入權益1,959 – – – 1,959換算海外業務產生之匯兌差額– 127 – – 127 於二零二一年十二月三十一日及二零二二年一月一日158,396 (10,170) (354) 720148,592計入╱（扣除自）損益18,6952,876 – (322) 21,249換算海外業務產生之匯兌差額– 433 – – 433 於二零二二年六月三十日177,091 (6,861) (354) 398170,274 7預期信貸損失截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元期間於損益確認╱（撥回）之預期信貸損失—應收貸款及利息4,871 (10,862)—應收保證金155,225 —按攤銷成本計量之金融資產19,764 (726)—按公平值計入其他全面收益之債務投資87,98626,206 —其他應收利息6,826 –119,46219,843– 13 –8財務成本財務成本之分析如下：截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元槓桿票據之財務成本6711,998應付貸款之財務成本– 1,526回購協議之財務成本6161,499應付保證金之財務成本2192,396租賃負債之財務成本126453貸款安排費– 251,6327,8979股息董事議決不就截至二零二二年六月三十日止六個月宣派任何中期股息（截至二零二一年六月三十日止六個月：無）。

10每股（虧損）╱盈利每股基本（虧損）╱盈利本公司擁有人應佔每股基本（虧損）╱盈利乃根據本公司擁有人應佔期內虧損約300,010,000港元（截至二零二一年六月三十日止六個月：溢利257,268,000港元）及期內已發行普通股加權平均數約32,979,049,000股（截至二零二一年六月三十日止六個月：32,984,549,000股）（不包括本公司根據股份獎勵計劃購入之普通股）計算。

每股攤薄（虧損）╱盈利由於截至二零二二年六月三十日及二零二一年六月三十日止六個月期間並無發行在外之潛在攤薄普通股，故每股攤薄（虧損）╱盈利與每股基本（虧損）╱盈利相同。

– 14 –11按公平值計入損益之金融資產及按公平值計入損益之金融負債按公平值計入損益之金融資產及金融負債包括下列各項：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元按公平值計入損益之金融資產非上市股本投資1,619,6631,620,791非上市投資基金461,579389,825可換股貸款12,64114,912上市股本投資364,581530,555上市債務投資156,296228,590非上市票據– 21,4152,614,7602,806,088分類為：非流動資產1,984,9491,894,785流動資產629,811911,3032,614,7602,806,088二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元按公平值計入損益之金融負債應付非上市綜合投資基金非控股權益持有人之款項78,314115,78578,314115,785分類為：流動負債78,314115,785– 15 –於股東價值離岸基金之投資於二零二二年六月三十日，於非上市投資基金之投資包括於非上市投資基金（即股東價值離岸基金（「該基金」））之投資，其由本集團之資產管理附屬公司中薇資產管理（香港）有限公司（「中薇資管」）管理，賬面值為零（二零二一年十二月三十一日：零）。

該基金之原投資成本為139,007,000港元（二零二一年十二月三十一日：139,007,000港元），累計公平值虧損為139,007,000港元（二零二一年十二月三十一日：虧損139,007,000港元）。

根據該基金之財務資料，本公司注意到該基金透過母基金股東價值基金（「母基金」）投資於兩個獨立組合（「目標基金A」及「目標基金B」）。

於目標基金A及目標基金B之投資透過轉讓母基金所持資產（包括與上市物業發展商發行之債券掛鈎之槓桿票據）撥資。

於二零二一年五月，中薇資管收到贖回要求，並知悉由於目標基金A及目標基金B之禁售限制，母基金之流動性不足以滿足該贖回要求。

於二零二二年三月，獨立調查委員會已告成立，並議決委任獨立顧問（「獨立顧問」）以就該投資及有關投資相關資產之性質、是否存在及估值進行調查。

獨立調查已於二零二二年九月完成。

有關獨立調查之主要發現，請參閱本公司日期為二零二二年九月十三日之公告及二零二一年年報綜合財務報表附註19「於股東價值離岸基金之投資」。

於二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日，考慮到目標基金A及目標基金B可收回性之不確定性，因此，本集團將該基金投資之賬面值評為悉數撇銷。

本集團正透過中薇資管採取各種行動，以獲取有關目標基金A及目標基金B之文件證據。

直至本公告日期，上述行動仍在進行中，故對該基金投資賬面值之評估維持不變。

此外，於二零二二年六月七日，中薇資管接獲東方金融控股（香港）有限公司（作為原告（「原告」））針對中薇資管（作為被告）並由香港特別行政區高等法院原訟法庭發出之傳訊令狀（「傳訊令狀」）連同申索陳述書。

其後，於二零二二年八月五日，該基金亦被列為被告。

有關或然負債之額外披露，請參閱本業績公告附註16。

– 16 –12按公平值計入其他全面收益之金融資產按公平值計入其他全面收益之金融資產包括下列各項：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元按公平值計入其他全面收益之金融資產上市股本投資126,94662,545上市債務投資236,998588,644非上市投資基金121,972322,966485,916974,155分類為：非流動資產254,258417,566流動資產231,658556,589485,916974,155於二零二二年六月三十日按公平值計入其他全面收益之債務投資應佔之預期信貸損失撥備為469,997,000港元（二零二一年十二月三十一日：382,011,000港元）。

期內，預期信貸損失撥備增加87,986,000港元（截至二零二一年六月三十日止六個月：增加26,206,000港元）已於簡明綜合損益表中確認。

於基金D之投資於二零二二年六月三十日，該等金融資產包括於非上市投資基金（「基金D」）之投資，其由持牌資產經理（本集團之獨立第三方）（「第三方經理C」）管理，賬面值約為4,204,000港元（二零二一年十二月三十一日：5,618,000港元）。

根據基金D之財務資料，獨立顧問注意到相關資產主要包括第三方經理C作出之兩筆貸款，貸款之尚未償還結餘及應收利息合共約為57,648,000港元。

有關該兩筆貸款之進一步詳情，請參閱二零二一年年報綜合財務報表附註20「於基金D之投資」。

於二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日，考慮到基金D作出之該兩筆貸款之可收回性存在高度不確定性，因此，本集團將記入基金D之應收貸款及利息之賬面值評為悉數撇銷。

因此，基金D之資產淨值已就上述應收貸款及利息57,648,000港元之悉數撇銷予以調整。

本集團現正積極採取行動，包括與第三方經理C就贖回投資、收回任何投資虧損進行磋商及╱或尋求法律意見。

直至本公告日期，上述行動仍在進行中，故對於基金D之投資賬面值之評估仍按基金D就上述應收貸款及利息之悉數撇銷予以調整之資產淨值計量。

– 17 –13應收保證金及其他應收賬款二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元應收保證金159,644106,490減：預期信貸損失撥備(63,585) (63,570) 96,05942,920資產管理業務之應收賬款12,23026,629包銷業務之應收賬款2,8002,815 111,08972,364 向保證金客戶提供之貸款以客戶質押之香港上市證券作擔保，有關證券之公平值為511,011,000港元（二零二一年十二月三十一日：270,587,000港元），可由本集團之附屬公司酌情出售以應付彼等各自之證券交易之保證金追收要求。

有關貸款須按要求償還，並按商業利率計息。

於二零二二年六月三十日應收保證金應佔之預期信貸損失撥備為63,585,000港元（二零二一年十二月三十一日：63,570,000港元）。

期內，預期信貸損失撥備增加15,000港元（截至二零二一年六月三十日止六個月：增加5,225,000港元）已於簡明綜合損益表中確認。

除預期信貸損失評估第三階段之該等應收保證金外，本集團認為，應收保證金之業務性質屬短期，故董事認為毋須披露進一步賬齡分析。

其他應收賬款自交易日起計之賬齡分析如下：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元0至90日12,23010,03291日至1年2,80019,41215,03029,444應收保證金及其他應收賬款之賬面值與其公平值相若。

– 18 –14應收貸款及利息以下為於報告日期按合約票據之應收貸款及利息之賬齡分析：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元未逾期或逾期少於1個月41,755173,355逾期1至3個月– –逾期3至6個月– –逾期6至12個月122,618 –逾期12個月以上252,439252,439416,812425,794減：預期信貸損失撥備(306,077) (301,206)110,735124,588於二零二二年六月三十日，此等應收貸款按8.9%（二零二一年十二月三十一日：每年8.9%）之固定年利率計息。

應收貸款之利息收入已確認並列示於本業績公告附註5「來自借貸業務之利息收入」項下。

於二零二二年六月三十日應收貸款及利息應佔之預期信貸損失撥備為306,077,000港元（二零二一年十二月三十一日：301,206,000港元）。

期內，預期信貸損失撥備增加4,871,000港元（截至二零二一年六月三十日止六個月：減少10,862,000港元）已於簡明綜合損益表中確認。

15應付貸款及利息二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元回購協議– 74,874槓桿票據– 85,016應付利息– 3,299– 163,189於二零二二年六月三十日，概無尚未償還之應付貸款。

於二零二一年十二月三十一日，應付貸款按介乎2.6%至4.0%之固定年利率計息。

– 19 –上述借款須於以下期間償還：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元1年內– 163,189於二零二一年十二月三十一日，就回購協議而言，按攤銷成本計量之已抵押債券之賬面值約為45,145,000港元，而就槓桿票據而言，分類為按公平值計入其他全面收益之已抵押債券及若干債券到期產生之現金抵押品之賬面值分別約為72,573,000港元及104,738,000港元。

16或然負債於二零二二年六月七日，中薇資管接獲原告針對中薇資管（作為被告）並由香港特別行政區高等法院原訟法庭發出之傳訊令狀連同申索陳述書。

接獲傳訊令狀之詳情載於本公司日期為二零二二年六月十日之公告。

其後，於二零二二年八月五日，該基金亦被列為被告。

如傳訊令狀所附申索陳述書所述，原告向被告申索（其中包括）：(1)17,090,460.61美元，即原告於中薇資管作為投資經理之該基金所作原投資金額25,000,000.00美元，減7,909,539.39美元，即所支付予原告之贖回款項；(2)該基金之投資利息；(3)損失及╱或損害；(4)法院認為合適之進一步或其他補償；及(5)成本（統稱「該申索」）。

於報告期末直至批准此等簡明綜合財務報表日期，根據可得資料及外部法律顧問意見，本集團管理層評定任何現有責任是否存在仍存在高度不確定性。

因此，除相關法律及其他成本外，本集團並無就訴訟所產生之任何申索作出任何撥備。

中薇資管作為證券及期貨事務監察委員會（「證監會」）註冊持牌法團，於必要時可能需要協助及╱或可能面對香港相關監管機構（包括證監會）之查詢。

中薇資管已就二零二一年年報綜合財務報表附註19所披露本集團所調查之事宜持續與監管機構溝通，直至本業績公告日期任何監管機構並無作出紀律行動。

本集團尚未就上述或然事項作出任何撥備。

除上文所披露者外，於二零二二年六月三十日，本集團及本公司並無任何重大或然負債（二零二一年十二月三十一日：無）。

– 20 –管理層討論與分析回顧二零二二年上半年，疫情和地緣事件的衝擊繼續影響著全球市場。

中國繼續採取動態清零政策應對疫情，受疫情反復及大面積封控影響，工業生產及消費受到抑制，土地及房產交易熱度冷卻。

同時，俄烏衝突造成原油及大宗商品價格持續走高，進一步推高本已不斷上升的通貨膨脹，美聯儲亦率先加息以緩和嚴重通脹，美日財政及貨幣政策的分化及固化進一步造成日元超預期貶值。

受到上述情況影響，美股上半年持續走低，創下自一九七零年以來表現最差的上半年。

A股及港股儘管年初也一度慘烈下挫，但從四月末開啟的一輪反彈使得其大幅回升。

截六月三十日收盤，上證指數上半年下跌6.63%，而香港恆生指數收跌6.57%。

回顧二零二二年上半年，公司的投資業務因市場表現不佳而受到嚴重影響，集團持有的股本證券及債券投資公允價值發生變動及部分出售該等證券及投資而產生淨虧損；債券投資及貸款預期信貸損失減值撥備增加。

上述情況影響了公司上半年業績淨額及所有者權益。

公司判斷業績下滑主要受宏觀經濟影響，特別是內房債及股票市場影響，上述影響是有限的及暫時性的，除此之外，公司整體財務情況仍維持穩定。

由於未能於規定時間發佈二零二一年經審計業績，公司已於二零二二年四月一日暫停交易。

公司正在根據聯交所復牌指引之要求，全力推進復牌工作，將對後續任何取得之進展予以披露，亦為全體投資人帶來之不便表示歉意。

– 21 –展望展望二零二二年下半年及二零二三年，滯脹及區域衝突等因素依然對全球經濟影響顯著。

其中中國經濟仍處於增長動能轉換期，房地產轉型將持續造成現有經濟增長模式下的增長放緩，內需不足及寬鬆貨幣政策會進一步強化經濟的滯脹，房地產刺激政策的邊界效應越發顯現。

在沒有找到可替換房地產產業鏈的其他產業前，預計政策會偏向加碼房地產，經濟穩增長。

本公司將充分研判美聯儲縮表、遏制通脹及美國經濟衰退造成的經濟影響，同時持續關注中國房地產轉型及相應的政策調整，貫徹穩健發展的戰略方向，加強風險管理水平，妥善處置好既存風險項目及監察潛在風險項目，同時甄選具有穩定現金流的投資項目；與此同時，公司將繼續拓展中國內地、日本及加拿大等亞太地區業務，利用低成本資金和我們在香港的資源優勢，鏈接中國與亞太地區的客戶需求，提供跨區域國際金融服務，提升輻射於亞太市場的投融資能力。

其中，日本子公司將繼續組建並發起系列地產基金，積極吸收當地優質金融資源，增強募資能力和投資能力。

同時，公司將致力於釐清業務及治理中出現的不足所在，持續完善公司現有制度，梳理內控流程，做好監督工作，盡快完成復牌工作。

– 22 –財務回顧截至二零二二年六月三十日止六個月，本集團之未經審核簡明綜合收益約為149,973,000港元（截至二零二一年六月三十日止六個月：134,766,000港元），增幅約為11%，主要由於回顧期內之債務投資利息收入有所增加。

本集團於未經審核簡明綜合損益表確認之總收益分析如下：截至二零二二年及二零二一年六月三十日止六個月二零二二年二零二一年變動千港元千港元利息收入130,025114,72513%佣金及收費收入16,19615,6693%投資收入3,7524,372 (14%) 總收益149,973134,76611% 本集團於截至二零二二年六月三十日止六個月錄得虧損約300,072,000港元，而截至二零二一年六月三十日止六個月（「同期」）則錄得溢利255,765,000港元。

虧損主要由於(i)本中期期間確認本集團所持金融資產及負債產生之虧損淨額約241,584,000港元，而同期則為收益淨額約288,150,000港元；(ii)金融資產減值撥備增加；及(iii)主要因投資虧損而產生之應佔聯營公司虧損，而同期則為應佔溢利。

截至二零二二年六月三十日止六個月之總成本（包括員工成本、物業開支、財務成本、交易成本及其他經營成本）約為91,062,000港元（截至二零二一年六月三十日止六個月：103,589,000港元），減幅約為12%，主要由於回顧期內本集團就整體經營支出實施有效之成本控制措施。

董事會不建議就截至二零二二年六月三十日止六個月派發中期股息（截至二零二一年六月三十日止六個月：無）。

– 23 –於二零二二年六月三十日之財務狀況方面，本集團之資產總值約為4,689,125,000港元（二零二一年十二月三十一日：5,467,773,000港元），下跌約14.2%。

於回顧期內，來自經營活動、投資活動及融資活動之現金流入╱（流出）淨額分別約為(131,653,000)港元、(16,690,000)港元及(165,622,000)港元（截至二零二一年六月三十日止六個月：180,962,000港元、(15,449,000)港元及(290,855,000)港元）。

於回顧期內，物業、廠房及設備折舊約為3,659,000港元（截至二零二一年六月三十日止六個月：5,494,000港元）。

僱員關係於二零二二年六月三十日，本集團有77名僱員（於二零二一年六月三十日：79名僱員）。

截至二零二二年六月三十日止六個月之員工成本及相關開支總額約為43,891,000港元（截至二零二一年六月三十日止六個月：47,181,000港元）。

僱員薪酬乃以彼等之工作表現、專業經驗及當前行內慣例為基準。

本集團僱員之薪酬政策及組合由本集團管理層定期檢討。

此外，本集團為合資格僱員（包括董事）採納一項購股權計劃及股份獎勵計劃，以就參與者為提升本集團利益作出貢獻及持續努力向彼等提供獎勵。

流動資金及財務資源於二零二二年六月三十日，本集團之現金及銀行結餘約為454,757,000港元（於二零二一年十二月三十一日：780,823,000港元）。

於二零二二年六月三十日，資本與負債比率（總債務與總權益比率）約為0.2%（於二零二一年十二月三十一日：3.5%），顯示本集團整體財務狀況維持穩健。

本集團主要依賴其股本、內部產生資金及其他借款提供資金予其投資及借貸業務。

於二零二二年六月三十日，本集團以應付保證金、回購協議及應付貸款形式存在之計息借款約為7,232,000港元（於二零二一年十二月三十一日：172,353,000港元）。

本集團借款主要以美元計值，餘下平均償還期限均少於一年。

本集團之現金及現金等值物主要以美元、人民幣、日圓、加拿大元及港元計值。

於回顧期內，概無任何外匯投資淨額以本集團外匯借款及其他對沖工具對沖。

分部資料分部資料詳情載於本業績公告附註4。

資本架構截至二零二二年六月三十日止六個月，本集團之資本架構並無變動。

– 24 –附屬公司及聯營公司之重大收購及出售事項除所披露者外，截至二零二二年六月三十日止六個月，本集團概無任何附屬公司及聯營公司之重大收購及出售事項。

本集團資產抵押本集團資產抵押之分析如下：二零二二年六月三十日二零二一年十二月三十一日千港元千港元按公平值計入損益之金融資產94,116132,977按公平值計入其他全面收益之金融資產– 72,573按攤銷成本計量之金融資產– 45,145 本集團資產抵押總額94,116250,695 按公平值計入損益之金融資產、按公平值計入其他全面收益之金融資產及按攤銷成本計量之金融資產為本集團借款的抵押品所質押的債券。

匯率波動風險及相關對沖措施由於本集團部分業務交易、資產及負債以有關集團實體功能貨幣以外貨幣（例如人民幣）進行，董事認為，本集團承受若干外匯風險。

本集團將密切監察其外匯風險並於有需要時考慮對沖重大外匯風險。

或然負債本集團於二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日之或然負債詳情載於本業績公告附註16。

報告期後事項於二零二二年七月二十六日，本集團之一間全資附屬公司於二級市場以2,240,000美元（相當於約17,590,000港元）之代價購買面值為2,500,000美元之優先票據。

除上文所披露者及本業績公告附註11及16披露有關法律案件之詳情外，自報告期末起及直至本公告日期概無重大期後事項。

– 25 –企業管治遵守上市規則之企業管治常規守則本公司之企業管治常規乃以上市規則附錄14所載之《企業管治守則》（「企業管治守則」）所載之原則及守則條文（「守則條文」）為基準。

除下文釋述之守則條文第C.2.1條外，於整個回顧期內，本公司已遵守企業管治守則之守則條文。

根據守則條文第C.2.1條，主席及首席執行官應有區分且不應由一人同時兼任。

渡邊智彥先生兼任本公司主席及首席執行官直至二零二二年九月三十日為止。

自二零二二年九月三十日起，渡邊智彥先生辭任本公司首席執行官，而李峰先生則獲委任為本公司首席執行官。

自二零二二年十二月五日起，譚振宇先生獲委任為本公司執行董事、董事會主席及本公司提名委員會主席，而渡邊智彥先生則辭任本公司執行董事、董事會主席及提名委員會主席。

於作出上述變動後，本公司一直遵守企業管治守則條文第C.2.1條。

賬目審閱本公告所披露財務資料符合上市規則附錄16之規定。

就編製截至二零二二年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合財務報表而言，本公司審核委員會已審閱本集團所採納會計原則及慣例，並與管理層討論內部控制及財務申報事宜。

董事進行證券交易之標準守則本公司已採納上市規則附錄10所載的標準守則作為其本身規管董事進行證券交易之行為守則。

經本公司作出具體查詢後，全體董事會成員均確認彼等於截至二零二二年六月三十日止六個月一直遵守標準守則所載規定標準。

– 26 –其他資料優先購買權本公司之章程細則並無有關本公司須按比例向現有股東提呈發售新股份之優先購買權規定。

購買、出售或贖回本公司之上市證券於回顧期內，本公司或其任何附屬公司概無購買、出售或贖回本公司任何上市證券。

於聯交所及本公司網站刊發業績業績公告分別於香港交易及結算所有限公司（「港交所」）網站( )中「最新上市公司公告」一頁及本公司網站（ ）刊登。

本公司截至二零二二年六月三十日止六個月之中期報告將於適當時候寄交股東，並於港交所及本公司網站刊登。

繼續暫停買賣應本公司要求，本公司股份已自二零二二年四月一日上午九時正起於聯交所暫停買賣，並將繼續暫停買賣，直至本公司達成復牌指引。

本公司股東及有意投資者於買賣股份時，務請審慎行事。

承董事會命中薇金融控股有限公司主席譚振宇香港，二零二三年一月三十一日於本公告日期，董事會成員包括(1)本公司執行董事譚振宇先生、李峰先生及倪新光先生；(2)本公司非執行董事張搏洋先生；及(3)本公司獨立非執行董事文遠華先生、周暉女士及董皞先生。