• 热点研报
  • 精选研报
  • 知名分析师
  • 经济数据库
  • 个人中心
  • 用户管理
  • 我的收藏
  • 我要上传
  • 云文档管理
  • 我的云笔记
  • 威贸电子:2021年年度报告(更正后)

    日期:2022-06-10 09:31:47
    股票名称:威贸电子 股票代码:833346
    研报栏目:定期财报  (PDF) 1778K
    报告内容
    分享至:      

    1 2021 威贸电子833346 上海威贸电子股份有限公司年度报告2 公司年度大事记1.2021年6月,公司顺利完成新工厂搬迁工作,迁至距原厂10公里处的练塘工业园新址。

    新厂区面积约为33000平方米,设有全新的研发中心、实验室、自动化物流仓库等,生产车间大幅扩大,解决了公司长期以来场地不足的问题,为未来发展打下基础。

    2、公司新设立了SMT贴片车间。

    SMT贴片是PCBA的主要生产技术,随着公司组件产品对PCBA产品需求的增加,公司引入了日本YAMAHASMT贴片流水线,使公司的生产能力全面覆盖SMT组装全流程,标志着公司在PCBA生产领域实现新的突破,真正实现为客户提供涵盖线束、结构件开模、注塑、线圈、贴片PCBA等一站式的电子产品配件解决方案。

    3、公司先后重金引入了如瑞士Komax全自动端子机,日本Makino加工中心与火花机,德国Zeiss三坐标,德国Lumberg IDC刺破式连接器线束自动生产线等一批行业顶尖的智能化生产与检测设备。

    其中,德国Lumberg IDC刺破式连接器线束自动生产线为国内第一台应用于汽车行业的全自动IDC刺破式连接器线束生产线,实现了此类IDC线束从裁断、穿线、压接到检测这一整套生产流程的全自动化,生产效率大幅提升,并达到了汽车行业所倡导的0PPM(无缺陷)标准。

    公司应用此技术为北京奔驰新一代C级轿车提供成套尾灯线束,2021年下半年实现大批量生产。

    4、公司建立了智能仓储与运输系统。

    公司建立了拥有超4000个箱位的全自动智能立体仓库,通过全自动堆垛机,智能仓储系统大幅减少了仓库管理、存货出入库管理所需的人工数量,更高效地满足了公司小批量多品种定制化生产的特点。

    同时,公司结合生产信息化管理系统(ERP)、智能仓储物流系统(WMS)、数据采集与监视控制等系统,可以实现最快5分钟完成原材料分拣,并通过AGV小车最短5分钟自动送达生产线的目标,有效解决了传统生产物流人工用时长、调度差错率高等问题,提升了公司的生产效率、产品质量控制及工厂精细化管理水平。

    3 目录第一节重要提示、目录和释义.............................................4 第二节公司概况........................................................9 第三节会计数据和财务指标..............................................11 第四节管理层讨论与分析................................................15 第五节重大事件.......................................................32 第六节股份变动及股东情况..............................................34 第七节融资与利润分配情况..............................................45 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况...............................47 第九节行业信息.......................................................51 第十节公司治理、内部控制和投资者保护..................................56 第十一节财务会计报告...................................................61 第十二节备查文件目录..................................................156 4 第一节重要提示、目录和释义【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司负责人周豪良、主管会计工作负责人朱萍及会计机构负责人(会计主管人员)朱萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

    事项是或否是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是√否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事□是√否 是否存在未按要求披露的事项□是√否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称重大风险事项简要描述实际控制人不当控制风险公司实际控制人为周豪良、高建珍及周威迪,一致行动人为胡玮灿。

    高建珍为周豪良配偶,周威迪为周豪良、高建珍之子,胡玮灿为周威迪的配偶。

    截至本招股书签署之日,周豪良、高建珍、周威迪及胡玮灿合计控制公司89.40%的股权。

    周豪良担任公司董事长,高建珍、周威迪及胡玮灿担任公司董事,家族成员的董事会席位占比过半数。

    如果公司实际控制人及家族成员利用其对公司的控制地位对公司发展战略、生产经营决策、对外投资、人事任免、利润分配等重大事项进行不当控制,则有可能损害公司和中小股东利益。

    公司内部控制的风险有限公司阶段,公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度,执行情况较好,但尚未制定“三会”议事规则、关联交易决策制度等规章制度,内控体系不够健全,实践中也曾发生过公司的关联交易及关联方资金往来等未经股东会审议的情形。

    2015年4月3日,公司股份公司创立大会暨第一次股东大会,审议通过了“三会”议事规则、《投资者关系管理制度》、《投融资管理办法》、《对外担保管理办法》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》等规章制度。

    2015年4月3日,公司召开第一届董事会第一次会议,审议通过5 了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》,公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。

    但由于股份公司成立时间较短,公司及管理层规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要一定过程。

    2016年9月12日,公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》。

    2019年年度股东大会审议通过了《利润分配管理制度》、《对外投资管理制度》、《承诺管理制度》,修订了《公司章程》。

    2020年第一次临时股东大会审议通过了《独立董事工作制度》,修订了《公司章程》。

    鉴于公司拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市,2021年第五次临时股东大会审议通过了修订《公司章程》和公司治理相关制度的议案。

    公司的各项制度正在不断完善中,短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。

    税收优惠政策改变的风险公司2020年已对高新技术企业进行重新申请认定,已取得证书编号:GR202031006543。

    另公司从2016年开始享受生产型出口企业增值税免抵退的税收政策、研发费用加计扣除和安置残疾人就业的企业所得税优惠。

    若国家上述税收政策发生变化,将会对公司净利润造成不利影响。

    汇率波动风险报告期内公司外销收入61,487,260.48元,占营业收入的比例为27.68%。

    由于销售合同都是以美元、欧元等外币定价及结算,人民币对外币汇率的波动,将会影响公司以人民币折算的产品价格,从而影响公司的经营业绩。

    此外,若未来人民币对美元的汇率大幅波动,也会影响公司产品在国际市场的竞争力。

    因此,随着海外销售业务规模的增长,如果汇率波动较大,可能会对公司的经营业绩产生一定的影响。

    产品研发风险公司所处行业属于技术密集型产业,对技术水平和技术研发能力、创新能力要求较高。

    公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术和新产品,才能更好的提供服务。

    由于公司从产品研制、开发到最终的投入产业化生产,往往需要一定的时间周期,并可能存在技术上的不确定性,因而公司在新产品的研究、开发、试生产等各阶段都面临着种种不确定因素甚至研发失败的风险。

    劳动力成本上升风险劳动力成本上升已成为中国经济发展的普遍现象。

    截至2021年12月31日,公司共有员工344人。

    2021年,公司支付给职工以及为职工支付的现金为40,077,889.65元,占当期营业收入的比重为18.04%。

    若公司无法应对劳动力成本的增长,将对公司的毛利率产生不利影响。

    市场竞争风险公司所在的行业属于充分竞争行业,随着下游制造业客户需求的不断增长和行业技术水平的不断提高,行业竞争日趋激烈。

    行业内具有领先技术、优质客户和资金优势的企业,不断扩大市场份额,企业间差异化竞争态势日趋明显。

    如果公司不能在技术创新、产品品质与质量、市场开拓等方面持续提升,将导致公司在日趋激烈的市场竞争中处于不利地位,可能对公司业绩产生不利影响。

    6 公司在品牌知名度、业务规模、人才技术储备等方面与国外优势企业还存在差距。

    公司目前在整体市场中占有率相对较低,如果国外优势企业利用其品牌、资金、技术等优势挤压、抢占公司产品的市场,公司将面临行业竞争加剧、市场占有率下降的风险,进而影响公司的盈利能力。

    主要客户相对集中风险报告期内,公司前五大客户收入占年度营业收入的比例为58.17%,公司主要客户集中度较高。

    如果公司主要客户短时间内订单不足、经营情况出现较大变化或者回款不及时,可能会对公司的经营情况和业绩产生不利影响。

    原材料价格波动风险公司主要原材料为导线、胶料。

    导线成分主要为铜,铜材属于大宗商品,市场供应充足,但价格容易受到经济周期、市场需求、汇率等因素的影响,出现较大波动。

    胶料为一种塑料粒子,与PA、PT等大宗商品价格、关联性较强。

    未来若铜价、塑料粒子价格发生大幅波动,或公司与客户、供应商对于铜价补差的结算方式发生变化,则会对公司业绩产生不利影响。

    产品质量控制风险公司主要从事家用电器、汽车线束的研发、制造及销售,下游家用电器、汽车行业具备严格的质量管理体系和产品认证体系,对零部件的产品交付质量及安全性能要求较高。

    若未来因公司产品存在重大质量问题给客户带来重大损失,公司将可能面临赔偿风险,对公司业务经营产生不利影响。

    经营规模扩张引发的管理风险近几年,公司业务进入稳定发展期,公司的业务规模和资产质量都维持在良好水平,通过本次公开发行,公司的资金实力将进一步提升,在市场开拓、研究开发、团队建设、品质管理、内部控制、公司治理等方面对公司的管理层提出更高的要求;同时,随着募集资金投资项目的逐步实施,公司生产规模将进一步扩张。

    如果公司的组织模式、管理制度和管理人员未能适应公司内外部环境的变化,将可能对公司持续发展带来不利影响。

    新增产能不能消化的风险公司老厂房产能为注塑集成件225万件/年、线束组件3,900万件/年,而新厂房投产后产能增加至智能控制组件800万套/年、智能连接组件4,600万套/年。

    新厂房产能中的智能控制组件包括注塑集成件及PCBA产品,智能连接组件对应线束组件。

    如公司下游客户需求低于预期或者公司开拓市场不利,则可能导致本次募集资金投资项目面临产能不能消化的风险,从而对公司业绩产生不利影响。

    潜在诉讼风险华新建设与公司存在建筑工程施工合同纠纷,于2021年9月向上海市青浦区人民法院提交起诉状,请求公司支付剩余工程款2,980.68万元及利息5.49万元,合计2,986.17万元,超出公司根据初步审核结果预计的尾款1,177.71万元。

    该纠纷目前处于诉前调解阶段,双方一致同意通过司法审价方式确认工程款总造价。

    该纠纷为公司的潜在诉讼,若按照最不利情况测算,公司支付剩余工程款及利息合计2,986.17万元,超出初步审定的工程尾款1,177.71万元,则公司将增加固定资产1,177.71万元,每年新增折旧近60万元,减少净利润51万元,7 占公司2021年度净利润3,369.43万元的比例约为1.51%,对公司利润影响较小。

    受新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险2020年初,我国爆发新型冠状病毒肺炎疫情,公司境外下游客户整体需求有所放缓,对公司境外销售造成一定影响。

    随着全球范围内新型冠状病毒肺炎疫情的进一步爆发,公司境外销售亦将受到一定程度的不利影响。

    2021年,国内防疫工作仍较为严峻,后续影响取决于疫情防控的进展、持续时间及各地的实际情况,未来是否会对公司全球销售、生产制造造成不利影响,仍存在不确定性。

    若未来新型冠状病毒肺炎疫情的持续时间及影响范围进一步扩大,新型冠状病毒肺炎疫情在全球范围内不能得到有效控制,将对公司未来的经营业绩造成不利影响。

    本期重大风险是否发生重大变化:本期重大风险发生重大变化,变化原因是:1、报告期内公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市,为了进一步完善治理结构,公司结合自身经营实际状况对风险因素重新进行了系统分析;2、因新冠疫情对公司造成的影响,增加了风险因素。

    是否存在退市风险□是√否 行业重大风险公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)中的“其他电子设备制造(C3990)”,由于行业竞争日趋激烈、劳动力成本上升,如果公司无法及时进行技术创新、提升产品竞争力及自动化生产水平、有效降低劳动力成本,则公司未来发展将受到影响。

    公司定位为电子线束组件、注塑集成件供应商,公司产品覆盖智能家电、新能源汽车、高铁等众多领域,汽车行业及消费电子行业受宏观经济波动、环保政策等因素的影响,未来若宏观经济下行或国家环保政策趋严将导致相关行业景气度下降,进而对公司经营产生不利影响。

    释义释义项目 释义公司、本公司、股份公司、威贸电子指上海威贸电子股份有限公司威贸新材料指上海威贸新材料科技有限公司苏州威贸指苏州威贸电子有限公司有限公司指上海威贸电子有限公司(股份公司前身) 威贸投资指上海威贸投资管理有限公司主办券商、申万宏源承销保荐指申万宏源证券承销保荐有限责任公司元、万元指人民币元、人民币万元高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 《公司章程》指《上海威贸电子股份有限公司章程》 ISO 9001指国际标准化组织制订的质量管理体系标准,适用于电子线束、连接器(注塑件)的加工和销售8 IATF 16949指国际汽车特别行动组制订的质量管理体系标准,适用于信号控制用线束的生产REACH指Registration,Evaluation,Authorizationand Restriction of Chemicals,欧盟法规《化学品的注册、评估、授权和限制》。

    UL指美国保险商试验所(UnderwriterLaboratoriesInc.)的简写。

    它采用科学的测试方法来研究确定各种材料、装置、产品、设备、建筑等对生命、财产有无危害和危害的程度;确定、编写、发行相应的标准和有助于减少及防止造成生命财产受到损失的资料,同时开展实情调研业务。

    连接器指即Connector。

    国内亦称作接插件、插头和插座。

    一般是指电器连接器。

    即连接两个有源器件的器件,传输电流或信号。

    PCB板指印制电路板,又称印刷线路板,是重要的电子部件,是电子元器件的支撑体,是电子元器件电气连接的载体。

    PCBA指Printed Circuit Board Assembly,经贴装元件的PCB板称为PCBA。

    同时也指PCB空板经过SMT上件,再经过插件的整个制程。

    SMT指Surfaced Mounting Technology,表面贴装技术,新一代电子组装技术,将传统的电子元器件压缩成为体积仅为几十分之一的器件,可实现电子产品组装的高密度、高可靠、小型化、低成本,以及生产的自动化。

    将元件装配到印刷(或其他)基板上的工艺方法称为SMT工艺,相关的组装设备则称为SMT设备。

    新冠指新型冠状病毒SEB集团指法国赛博集团,包括特福(TEFAL)、好运达ROWENTA、CALOR、苏泊尔(002032)、上海赛博等EBM集团指EBMPAPST依必安派特集团9 第二节公司概况一、基本信息公司中文全称上海威贸电子股份有限公司英文名称及缩写Shanghai Weimao Electronic Co.,Ltd. 证券简称威贸电子证券代码833346 法定代表人周豪良二、联系方式董事会秘书姓名周威迪联系地址上海市青浦区练东路28、38号电话021-59823521 传真021-54251188 董秘邮箱lucas.zhou@shwmdz.com 公司网址 办公地址上海市青浦区练东路28、38号邮政编码201716 公司邮箱contact@shwmdz.com 三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报、证券时报stcn.com 公司年度报告备置地公司会议室四、企业信息公司股票上市交易所北京证券交易所成立时间1998年6月23日上市时间2022年2月23日行业分类计算机、通信和其他电子设备制造业主要产品与服务项目电子线束、注塑产品、电感线圈、PCBA电子线路板等各类电子产品的生产加工及销售普通股股票交易方式连续竞价交易普通股总股本(股) 57,331,000.00 优先股总股本(股) 0 10 控股股东周豪良、高建珍及周威迪实际控制人及其一致行动人实际控制人为周豪良、高建珍及周威迪,一致行动人为胡玮灿五、注册情况项目内容报告期内是否变更统一社会信用代码913100006311874571否注册地址上海市青浦区练东路28、38号是注册资本57,331,000.00元否六、中介机构公司聘请的会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼签字会计师姓名全普、李劲松报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称申万宏源证券承销保荐有限责任公司办公地址上海市长乐路989号世纪商贸广场三楼保荐代表人姓名尤家佳、侯海涛持续督导的期间2022年2月23日–2025年12月31日七、自愿披露□适用√不适用 八、报告期后更新情况√适用□不适用 公司于2022年2月23日在北京证券交易所上市,上市后总股本由5733.10万股变更为8068.2603万股。

    11 第三节会计数据和财务指标一、盈利能力单位:元 2021年2020年本年比上年增减% 2019年营业收入222,157,639.17172,316,672.6828.92% 173,236,168.09 扣除与主营业务无关的业务收入、不具备商业实质的收入后的营业收入213,654,583.64163,997,250.3330.28% 167,797,177.32 毛利率% 31.96% 34.13% - 33.30% 归属于上市公司股东的净利润34,305,840.8229,420,416.5216.61% 30,434,518.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润33,275,182.2925,810,548.8428.92% 28,217,521.62 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) 18.08% 16.92% - 19.05% 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 17.54% 14.84% - 17.66% 基本每股收益0.600.5117.65% 0.53 二、偿债能力单位:元2021年末2021年初本年末比今年初增减% 2019年末资产总计309,030,596.72274,625,781.8512.53% 212,055,588.61 负债总计94,228,947.7893,518,395.190.76% 40,085,426.43 归属于上市公司股东的净资产206,889,981.83172,584,141.0119.88% 170,670,252.29 归属于上市公司股东的每股净资产3.613.0119.88% 2.98 资产负债率%(母公司) 31.67% 35.09% - 18.10% 资产负债率%(合并) 30.49% 34.05% - 18.90% 流动比率1.601.3915.11% 3.26 2021年2020年本年比上年增减% 2019年利息保障倍数38.7945.55 - 326.78 12 三、营运情况单位:元2021年2020年本年比上年增减% 2019年经营活动产生的现金流量净额35,099,093.3421,197,666.3265.58% 31,458,417.19 应收账款周转率4.063.47 - 4.38 存货周转率4.284.62 - 5.39 四、成长情况2021年2020年本年比上年增减% 2019年总资产增长率% 12.53% 29.51% - 15.39% 营业收入增长率% 28.92% -0.53% - 12.67% 净利润增长率% 19.97% -7.61% - 7.13% 五、股本情况单位:股2021年末2021年初本年末比今年初增减% 2019年末普通股总股本57,331,000.0057,331,0000% 57,331,000 计入权益的优先股数量000% 0 计入负债的优先股数量000% 0 六、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 七、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异√适用□不适用 单位:元项目快报数据年报数据差异率归属于上市公司股东的净利润34,046,136.5134,305,840.820.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润33,015,477.9833,275,182.290.79% 基本每股收益0.590.601.69% 加权平均净资产收益率%(扣非前) 17.96% 18.08% 0.67% 加权平均净资产收益率%(扣非后) 17.41% 17.54% 0.75% 13 总资产305,264,140.01309,030,596.721.23% 归属于上市公司股东的所有者权益206,630,277.52206,889,981.830.13% 归属于上市公司股东的每股净资产3.603.610.28% 2021年年度报告财务数据与公司于2022年2月28日在北京证券交易所指定信息披露平台披露的《2021年年度业绩快报》(公告编号2022-014)主要财务数据不存在差异幅度达到20%以上的情况。

    八、2021年分季度主要财务数据单位:元项目第一季度(1-3月份) 第二季度(4-6月份) 第三季度(7-9月份) 第四季度(10-12月份) 营业收入44,817,291.2160,720,624.9163,864,486.4452,755,236.61 归属于上市公司股东的净利润7,833,878.5510,645,709.139,385,006.156,441,246.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润8,024,352.689,942,091.649,031,353.706,277,384.27 九、非经常性损益单位:元项目2021年金额2020年金额2019年金额说明非流动性资产处置损益-40,081.12141,440.55 -2,998.23 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,433,335.383,266,926.662,135,280.97 委托他人投资或管理资产的损益142,778.20186,597.54767,136.16 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益1,302,459.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-311,930.18 -334,508.28 -176,098.75 非经常性损益合计1,224,102.284,562,916.292,723,320.15 所得税影响数191,802.96833,024.23413,163.77 少数股东权益影响额(税后) 1,640.79120,024.38 非经常性损益净额1,030,658.533,609,867.682,310,156.38 14 十、补充财务指标□适用√不适用 十一、会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因请填写具体原因√不适用 15 第四节管理层讨论与分析一、业务概要商业模式:公司是一家集研发、生产、销售、服务于一体的工业智能连接控制方案集成制造商。

    公司主营业务为提供含电线、线束组件、注塑结构件、PCBA、线圈的一站式整体解决方案,产品涵盖汽车(含新能源汽车)、智能家电、工业自动化、高铁、医疗、净水环保等领域,覆盖300多个系列、4000多种型号。

    公司凭借丰富的技术积累与完善的集成能力,与众多细分行业龙头企业和跨国集团建立了长期合作伙伴关系,为其提供各类智能连接和控制模块的设计研发及定制生产,终端客户覆盖玛莎拉蒂、奔驰、宝马、奥迪、大众、长安、奇瑞、法国赛博集团(Calor、Tefal、Rowenta)、Vorwerk、徐工等海内外世界知名品牌。

    公司注重产品质量与可持续发展,先后获得ISO9001质量体系认证、ISO14001环境质量体系认证、IATF16949汽车体系认证和美国UL认证,产品符合相关行业标准以及欧盟ROHS、REACH标准。

    同时,公司亦注重自主研发,通过多年自主研发积累,已掌握了一系列线束组件和注塑集成组件产品技术与制造工艺,截至报告期末,公司拥有发明专利1项、实用新型专利62项、软件著作权2项及多项非专利技术。

    报告期内,公司的商业模式较上年度未发生重大变化。

    报告期内变化情况:事项是或否所处行业是否发生变化□是√否 主营业务是否发生变化□是√否 主要产品或服务是否发生变化□是√否 客户类型是否发生变化□是√否 关键资源是否发生变化□是√否 销售渠道是否发生变化□是√否 收入来源是否发生变化□是√否 商业模式是否发生变化□是√否 核心竞争力是否发生变化□是√否 二、经营情况回顾(一)经营计划报告期内,面临复杂严峻的国际环境和全球疫情仍散发等多重考验,公司坚持“质量第一、诚信为本、价格合理、服务一流”的原则,依靠公司优良的产品质量、优质的工程服务,以新建厂房项目产能释放为契机,加大市场拓展力度,营业收入实现较大增长,基本实现了2021年的经营计划,具体情况为:1、主要经营指标完成情况报告期内,公司营业收入为22,215.76万元,同比增长4,984.10万元,增幅为28.92%;实现利润总额3,791.17万元,同比上升17.11%;实现净利润3,369.43万元,同比增长560.98万元,增幅为19.97%。

    16 报告期末,公司总资产30,903.06万元,归属于母公司所有者权益20,689.00万元。

    2、持续推进技术创新公司采取定制化、项目化的研发模式,以市场需求为导向,坚持研发创新,保持研发投入。

    报告期内,公司研发支出为1,019.74万元,同比增长39.38%。

    报告期内公司共取得了9项实用新型专利。

    3、业务发展情况面对严峻的经济形势和激烈的行业竞争,公司始终坚持以销售为导向,不断开拓国内市场以提高市场占有率。

    报告期内,公司扫地机器人线束,新一代挂烫式电熨斗底板组件,长安NE1.5发动机油泵线束,北京奔驰C级轿车尾灯线束等项目陆续实现大批量生产,并成功进入北美洲汽车市场,成为尼桑、道奇、Rivian等终端汽车品牌线束供应商。

    除此以外,公司亦获得了一系列新项目的定点,如北汽、奇瑞新能源汽车高压线束项目和SWG4等多个电熨斗底板和前盖组件项目。

    4、大力推进智能物流与精细化管理公司秉持“追求卓越,力争一流品牌”的质量方针,坚持以质量为本开拓和立足市场。

    报告期内,公司建立了拥有超4000个箱位的全自动智能立体仓库,通过全自动堆垛机,智能仓储系统大幅减少了仓库管理、存货出入库管理所需的人工数量,更高效地满足了公司小批量多品种定制化生产的特点。

    公司创新运用生产信息化管理系统(ERP)、智能仓储物流系统(WMS)、数据采集与监视控制等系统,可以实现最快5分钟完成原材料分拣,通过AGV小车最短5分钟自动送达生产线。

    公司对产品进行全生命周期在线管理,可以精确追溯到单一产品在某个生产环节的生产时间、工艺参数、操作人员等实际情景,有效解决了传统生产物流人工用时长、调度差错率高等问题,提升了公司的生产效率、产品质量控制及工厂精细化管理水平。

    (二)行业情况1、行业基本情况(1)汽车线束行业概况汽车线束是汽车电路的网络主体,它把中央控制部件与汽车控制单元、电气电子执行单元、电器件有机地连接在一起,形成一个完整的汽车电器电控系统。

    汽车线束主要由导线、端子、接插件及护套等组成,是由铜材冲制而成的接触件端子(连接器)与电线电缆压接后,塑压绝缘体或外加金属壳体等,以线束捆扎形成连接电路的组件。

    汽车线束产品属于定制型产品,不同整车厂商及其不同车型均有着不同的设计方案和质量标准。

    据中国汽车工业协会统计,2006年我国汽车产销量分别为727.97万辆和721.60万辆,经过十余年的经济增长、城镇化的推进和生活水平的提高,普通家庭对汽车的需求量大幅增长,2020年汽车产销量为2,522.50万辆和2,531.10万辆,近十余年内,汽车产销量增长了近三倍。

    随着汽车销量的持续上升,汽车线束的需求也出现了大幅的上涨,汽车线束的市场容量迅速增大。

    在传统汽车电子领域中,单车线束产品平均总值约为2,000元,某些高端车型则更高。

    2020年中国汽车产量为2,522.50万辆,以单车线束2,000元的价格估计,中国汽车电子的线束产品的年产值将超过500亿人民币。

    汽车线束行业发展高度依赖汽车行业,大部分品牌车厂拥有自己比较成熟稳定的汽车配套体系,尤其以德系、美系、日系为代表的国际汽车企业对零部件供应商实施严格的考核评价,其长期以来对零部件的高标准要求使得汽车线束供应商与汽车企业的结合也相对稳定。

    就国内市场而言,大型自主品牌车厂大多拥有稳定配套生产的本土线束厂,而外资以及合资整车厂,对线束的要求较高,选择的线束厂家大多为国际零部件厂商在国内的独资或者合资厂商,例如住润电装主要为广州本田、东风本田配套。

    近年来,由于国际汽车厂商越发重视成本控制,汽车零部件的本土化采购日益加强,国内也涌现了一批优秀的自主线束企业。

    这些优质的本土企业通过长期积累的产品技术和同步开发经验,整体实力显著增强,凭借及时有效的服务、可靠的产品质量逐步进入国际汽车厂商的供应商配套体系。

    17 数据来源:根据中国汽车工业协会汽车产量数据,以单车线束2,000元/辆测算估计。

    (2)家用电器行业概况2020年,中国消费市场受到了疫情的强烈冲击,疫情改变了人们的生活方式和消费习惯,但新的消费趋势和形态也得以凸显,据中国家用电器研究院和全国家用电器工业信息中心发布的数据显示,2020年家电行业国内市场零售规模为7,297亿元,同比下降9.2%;家电行业出口规模为4,582亿元(不含彩电),同比增长为24.2%。

    当前,全球疫情和世界经济形势仍然严峻复杂,经济发展面临的挑战前所未有,但从中长期来看,产业结构升级、居民收入稳定、消费多元化、国家政策对绿色和智能产业发展引导以及家电行业产品标准的升级都将带来新的机会点和增长点。

    根据中国家用电器研究院和全国家用电器工业信息中心联合发布的《2020年中国家电行业年度报告》,在疫情的压力下,2020年家电行业也呈现出三大发展方向,即“大”的发展趋势、细分的需求市场和新颖的营销模式。

    “大”的发展趋势主要包含健康、智能、高端等产品的发展方向,并将成为家电厂商竞争抢占的主要赛道;细分的需求市场爆发式增长并呈现多元化趋势,尤其体现在小家电市场,消费者的多元化需求更广泛。

    2020年,据全国家用电器工业信息中心数据显示,生活家电整体市场规模为1,284亿元,同比下降0.5%,其中线上销售占比进一步提升至68.8%。

    纵观各品类全年市场发展表现,传统品类市场增长乏力,如电饭煲全年销售规模为136.1亿元,零售额同比下降13.2%;新兴健康类小家电市场获得快速发展,客群需求的多样化、个性化也催生出许多小众品类,如榨汁杯、多士炉、料理棒、早餐机等,这些市场小众但品类繁多的创意小家电在功能上更加细化,在外形设计上更加出新,覆盖从婴幼、青年到中老年全年龄段全场景;此外,针对宠物的智能小家电产品也成为增长的“风口”。

    破壁料理机全年市场规模为136.2亿元,同比增长7.7%,线上市场销售占比达到60.7%,包括静音、自动清洗、可拆卸等可解决消费痛点的功能应运而生,如配有静音装置的产品在线上市场渗透率同比增长超过150%。

    吸尘器的健康属性使其在疫情期间仍有尚佳表现,2020年吸尘器国内销售规模为231.8亿元,同比增长15.3%,其中线上销售额占比突破80%。

    从细分品类来看,消费升级已使吸尘器成为必备家电产品,在线上市场,手持推杆式吸尘器零售量同比增长48.8%,扫地机器人和除螨仪零售量同比均增长13.9%,而且因家庭清洁需求不断发展,也催生出蒸汽拖把、洗地机等一系列新型清洁家电。

    2、行业技术情况电子线束的技术指标主要包括机械、电气及耐环境影响等特性。

    机械特性主要是指安装尺寸、插拔力、机械冲击与振动等技术要求;电气特性主要是指电路截流、信号传递、电磁干扰、电路保护等;耐环境性是指耐高低温、耐磨、耐腐蚀、抗噪等方面的要求。

    18 电气安全和信号精度对线束的连接稳定性要求极高,确保线路不产生过载、短路、断路、电压波动以及信号传输衰减。

    电子线束在设计及制造时,除了要保证其安全可靠、信号传递稳定、电器功能控制精确之外,也要求设计方案考虑合理的线径和材料,结合最优的安装设计,使线束占用较小的空间,在保证各项性能的前提下,降低自身重量,优化线束的成本。

    目前,国内线束企业与国外成熟企业相比,仍然存在一定的差距,在自主研发能力、生产工艺、品牌形象、集成能力等方面需要进一步提升。

    截至2020年12月31日,安波福、泰科电子等海外线束上市公司总资产均超过为1,000亿元,年销售额均超过800亿元,与国内企业存在较大差距。

    随着我国电子线束行业多年自主发展和配套经验的积累,产品质量更加可靠,服务水平更加完善。

    行业中已经培育出少数具有同步开发设计能力且规模较大的线束企业。

    (三)财务分析1.资产负债结构分析单位:元项目本期期末本期期初变动比例% 金额占总资产的比重% 金额占总资产的比重% 货币资金52,599,021.7217.02% 43,849,515.8315.97% 19.95% 应收票据1,017,260.000.33% 00% - 应收账款49,281,737.4415.95% 54,679,167.5019.91% -9.87% 存货41,645,618.5313.48% 26,490,503.589.65% 57.21% 投资性房地产2,331,151.910.75% 00% - 长期股权投资00% 00% - 固定资产127,896,047.5841.39% 41,229,749.6715.01% 210.20% 在建工程1,030,223.990.33% 74,430,536.9827.10% -98.62% 无形资产23,104,175.007.48% 23,901,914.188.70% -3.34% 商誉00% 00% - 短期借款32,347,883.4810.47% 31,996,663.2811.65% 1.10% 长期借款00% 00% - 其他应收款83,833.930.03% 48,943.170.02% 71.29% 其他流动资产4,783,341.731.55% 2,416,182.450.88% 97.97% 长期待摊费用3,116,280.601.01% 259,525.550.09% 1,100.76% 其他非流动资产444,540.000.14% 5,433,465.951.98% -91.82% 合同负债638,665.460.21% 216,269.760.08% 195.31% 其他流动负债1,091,920.010.35% 28,115.070.01% 3,783.75% 递延收益119,378.180.04% 641,943.280.23% -81.40% 资产总计309,030,596.72100.00% 274,625,781.85100.00% 12.53% 资产负债项目重大变动原因:截止2021年12月31日,公司总资产为30,903.06万元,较上年期末增加3,440.48万元,增长率为12.53%,其中变动较大项目如下:19 (1)存货较上年末增加1,515.51万元,增幅57.21%。

    主要原因是:1)进口物料交期延长,为了满足客户交期增加原材料储备;2)由于出口货物船期延迟至次月,使得产成品库存有所增加;3)随着业务规模的扩大车间投入相应增加。

    (2)其他应收款较上年末增加3.49万元,增幅71.29%。

    主要原因是报告期控股子公司增加了厂房租赁押金3万元。

    (3)固定资产较上年末增加8,666.63万元,增幅210.20%。

    主要原因是本期新建厂房项目竣工验收,以及购入设备安装调试完毕投入使用,由在建工程转为固定资产。

    (4)在建工程较上年末减少7,340.03万元,降幅98.62%。

    主要原因是本期新建厂房项目竣工验收,以及购入设备安装调试完毕投入使用,由在建工程转为固定资产。

    (5)其他流动资产较上年末增加236.72万元,增幅97.97%。

    主要原因是本期公司北交所公开发行预付中介机构服务费。

    (6)长期待摊费用较上年末增加285.68万元,增幅1,100.76%。

    主要原因是本期发生的新厂房初始装修费用。

    (7)其他非流动资产较上年末减少498.89万元,降幅91.82%。

    主要原因是上期设备预付款本期安装调试完成投入使用。

    (8)合同负债较上年末增加42.24万元,增幅195.31%。

    主要原因是本年客户预付款有所增加。

    (9)其他流动负债较上年末增加106.38万元,增幅3,783.75%。

    主要原因本年增加了已背书未到期的应收票据。

    (10)递延收益较上年末减少52.26万元,降幅81.4%。

    主要原因是政府补助项目按照对应固定资产的剩余使用年限分摊确认其他收益。

    (11)未分配利润较上年末增加3,102.64万元,增幅40.65%。

    主要原因是报告期实现净利润3,369.43万元,提取盈余公积327.95万元。

    境外资产占比较高的情况□适用√不适用 2.营业情况分析(1)利润构成单位:元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重% 金额占营业收入的比重% 营业收入222,157,639.17 - 172,316,672.68 - 28.92% 营业成本151,153,262.6368.04% 113,513,139.2265.87% 33.16% 毛利率31.96% - 34.13% - - 销售费用3,735,208.861.68% 3,523,737.232.04% 6.00% 管理费用16,862,264.057.59% 11,439,120.336.64% 47.41% 研发费用10,197,417.704.59% 7,316,517.604.25% 39.38% 财务费用2,265,168.151.02% 3,015,640.221.75% -24.89% 信用减值损失221,364.820.10% -889,791.67 -0.52% 124.88% 资产减值损失-397,173.76 -0.18% -3,057,903.98 -1.77% 87.01% 其他收益1,733,335.380.78% 2,931,826.661.70% -40.88% 投资收益142,778.200.06% 186,597.540.11% -23.48% 20 公允价值变动收益00% 00% - 资产处置收益70,080.030.03% 141,440.550.08% -50.45% 汇兑收益00% 00% - 营业利润38,333,744.4017.26% 32,338,212.6218.77% 18.54% 营业外收入5,743.880.00% 367,730.410.21% -98.44% 营业外支出427,835.210.19% 334,576.600.19% 27.87% 净利润33,694,262.2815.17% 28,084,453.9516.30% 19.97% 税金及附加1,380,958.050.62% 482,474.560.28% 186.22% 项目重大变动原因:(1)营业收入较上年同期增加4,984.10万元,增幅28.92%。

    主要原因是:1)报告期内部分新项目实现批量生产,带来一定的销售收入,如本期新项目电熨斗底座注塑集成件、汽车线束组件产品等均进入批量规模生产;2)本期一些既有项目如煎烤机用分压计组件和护线弹簧导线组件等,受下游市场增量影响,原有客户订单量增加导致其销售额增长;3)电熨斗前盖组件、蒸汽管注塑线束集成件等项目研发及生产能力不断提高,项目数量和订单量都有所增长,销售额相应增加。

    (2)营业成本较上年同期增加3,764.01万元,增幅33.16%。

    主要原因是随着销售规模增加、产品结构变化等导致营业成本增加。

    (3)管理费用较上年同期增加542.31万元,变动幅度47.41%。

    主要原因是新厂房、新设备投入使用相应折旧、摊销费用相应增加。

    (4)研发费用较上年同期增加288.09万元,变动幅度39.38%。

    主要原因是随着新产品增加、新技术开发,研发投入相应增加。

    (5)信用减值损失较上年同期减少111.12万元,变动幅度为124.88%。

    主要原因是随着应收款的下降,冲回相应的减值准备。

    (6)资产减值损失较上年同期减少266.07万元,降幅为87.01%。

    主要原因是本期无需新增固定资产减值准备。

    (7)其他收益较上年同期减少119.85万元,降幅40.88%。

    主要原因是本期收取的政府扶持金、市场开拓、专精特新、专利补贴有所减少。

    (8)营业外收入较上期减少36.20万元,降幅98.44%,主要原因是本期政府对企业的疫情稳岗补贴有所减少。

    (9)税金及附加较上期增加89.85万元,增幅186.22%。

    主要原因是:1)本期新建厂房投入使用新增了房产税;2)本期新增出口免抵退增值税额相应附加税。

    (10)资产处置收益较上期减少7.14万元,降幅50.45%。

    主要原因上期处置了一辆旧车获得相应收益。

    (2)收入构成单位:元项目本期金额上期金额变动比例% 主营业务收入213,654,583.64163,997,250.3330.28% 其他业务收入8,503,055.538,319,422.352.21% 主营业务成本145,932,605.20107,507,950.6835.74% 其他业务成本5,220,657.436,005,188.54 -13.06% 按产品分类分析:21 单位:元类别/项目营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减% 主营业务-线束组件149,424,944.7398,862,854.3933.84% 41.77% 50.21% 减少3.72个百分点主营业务-注塑集成件44,488,862.3331,404,624.8929.41% 28.11% 43.65% 减少7.63个百分点主营业务-其他19,740,776.5815,665,125.9220.65% -17.30% -21.01% 增加3.73个百分点其他业务8,503,055.535,220,657.4338.60% 2.21% -13.06% 增加10.78个百分点合计222,157,639.17151,153,262.6331.96% 28.92% 33.16% 减少2.17个百分点按区域分类分析:单位:元类别/项目营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减% 内销160,670,378.69110,256,970.1831.38% 25.87% 27.07% 减少0.65个百分点外销61,487,260.4840,896,292.4433.49% 37.64% 52.90% 减少6.64个百分点合计222,157,639.17151,153,262.6331.96% 28.92% 33.16% 减少2.17个百分点收入构成变动的原因:报告期内,公司营业收入较上年增长28.92%,其中主营业务收入较上年增长30.28%。

    主要系智能家电客户和汽车客户销售增长。

    其中智能家电类以电熨斗、吸尘器为主,公司新型智能化电熨斗前盖组件和智能家电注塑集成件销量大幅增长,同时吸尘器线束组件、高集成度挂烫式电熨斗底板组件、智能煎烤炉等项目陆续大批量生产,为销售增长做出较大贡献。

    汽车方面,公司原有的玛莎拉蒂、沃尔沃项目销售持续增加,报告期内新增的尼桑、道奇、Rivian等项目也陆续量产,亦对销售收入做出贡献。

    (3)主要客户情况单位:元序号客户销售金额年度销售占比%是否存在关联关系1 SEB集团88,115,714.6739.66%否2福维克制造有限公司13,578,570.796.11%否22 3华域皮尔博格泵技术有限公司9,766,382.224.40%否4 EBM集团9,641,072.234.34%否5上海寺冈电子有限公司8,129,162.783.66%否合计129,230,902.6958.17% - (4)主要供应商情况单位:元序号供应商采购金额年度采购占比%是否存在关联关系1苏州凯洋电工材料有限公司9,018,855.857.26%否2贸联电子(常州)有限公司6,285,772.885.06%否3南京传泰电力自动化有限公司5,288,832.664.26%否4无锡华澄线缆有限公司5,085,729.414.09%否5稻禾实业(上海)有限公司4,191,682.523.37%否合计29,870,873.3224.04% - 3.现金流量状况单位:元项目本期金额上期金额变动比例% 经营活动产生的现金流量净额35,099,093.3421,197,666.3265.58% 投资活动产生的现金流量净额-25,697,610.89 -43,123,239.9140.41% 筹资活动产生的现金流量净额-7,537,732.5612,533,884.27 -160.14% 现金流量分析:(1)经营活动产生的现金流量净额:报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加1,390.14万元,增幅65.58%,主要原因是本年度公司销售规模扩大,使得销售商品收到的现金增加。

    (2)投资活动产生的现金流量净额:报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额为负,净流出较上年减少1,742.56万元,下降40.41%。

    主要原因是公司上年度筹建子公司“上海威贸新材料科技有限公司”,购买熔喷布等生产设备,本年较上年减少支付款项1,547.67万元。

    (3)筹资活动产生的现金流量净额:报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额较上年减少2,007.16万元,降幅160.14%。

    主要原因是本年度公司取得借款较上年减少3,230.27万元。

    (四)投资状况分析1、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用√不适用 2、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用√不适用 3、以公允价值计量的金融资产情况□适用√不适用 23 4、理财产品投资情况√适用□不适用 单位:元理财产品类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明银行理财产品自有资金74,400,000.0000不存在合计- 74,400,000.0000 - 单项金额重大的委托理财,或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财□适用√不适用 5、委托贷款情况□适用√不适用 6、主要控股参股公司分析√适用□不适用 (1)主要控股参股公司情况说明1)苏州威贸电子有限公司:注册地址:吴江区松陵镇菀坪社区诚心村11组企业类型:有限责任公司法定代表人:周豪良注册资本:705万元主营业务:电脑连接线、连接器的生产、加工、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。

    (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

    2)上海威贸新材料科技有限公司:注册地址:上海市青浦区练东路28号1幢1层101室企业类型:有限责任公司法定代表人:周豪良注册资本:3000万元主营业务:一般项目:新材料科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务,产业用纺织制成品制造,日用口罩(非医用)生产,货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外),非居住地房产租赁,销售自产产品。

    (除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。

    (2)主要控股子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务主营业务收入主营业务利润净利润苏州威贸电子有限公司控股子公司电脑连接线、连接器的生产、加工、销售;自营和代理各类商品及技术17,695,303.61 -1,969,346.911,860,550.75 24 的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。

    (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 上海威贸新材料科技有限公司控股子公司新材料科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务,产业用纺织制成品制造,日用口罩(非医用)生产,货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外),非居住地房产租赁,销售自产产品。

    (除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) 229,108.85 -1,816,345.47 -1,816,345.47 (3)报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用 (4)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 7、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人□是√否 (五)税收优惠情况√适用□不适用 1、所得税税率:(1)威贸电子所得税税率:公司2020年12月4日通过高新技术企业资格复审,获得证书编号为GR202031006543的《高新技术企业证书》,有效期3年,公司从2020年起3年内适用高新技术企业15%的税率计缴企业所得税。

    25 (2)苏州威贸所得税税率:根据国家税务总局公告2021年第8号《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

    苏州威贸电子有限公司2021年属于小型微利企业,享受相应的优惠政策。

    2、研发费用加计扣除:财政部、税务总局发布《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(财税[2021]13号),为进一步激励企业加大研发投入,支持科技创新,在企业研发费用税前加计扣除方面规定,制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。

    3、残疾人员工资薪酬100%加计扣除:根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》 (财税[2009]70号)的规定,公司享受“安置残疾职工工资薪酬100%加计扣除”的税收优惠。

    (六)研发情况1、研发支出情况:单位:元项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额10,197,417.707,316,517.60 研发支出占营业收入的比例4.59% 4.25% 研发支出资本化的金额00 资本化研发支出占研发支出的比例0% 0% 资本化研发支出占当期净利润的比例0% 0% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用√不适用 研发投入资本化率变化情况及其合理性说明□适用√不适用 2、研发人员情况:教育程度期初人数期末人数博士00 硕士42 本科46 专科及以下3943 研发人员总计4751 研发人员占员工总量的比例(%) 15.88% 14.83% 3、专利情况:项目本期数量上期数量26 公司拥有的专利数量6354 公司拥有的发明专利数量11 4、与其他单位合作研发的项目情况: √适用□不适用 合作单位合作项目合作协议的主要内容东华大学新能源车流电的快速接插、大电流连接组件研究新能源车流电的快速接插、大电流连接组件,满足大电流、快速接插,以及可靠性等方面的严格要求。

    东华大学超高速齿轮箱研发具有国际水平的小型超高速齿轮箱。

    研发的小型齿轮箱转速高达17000 +/- 1000转/分,应用耐高温高分子材料和先进的自动化制造工艺,具有可靠性高、耐高温、轴向跳动小、刚度分布均匀、噪音低、寿命长、密封性好等优点,适用于高档家电。

    东华大学高可靠性传感器开发研发具有国际水平的高可靠性传感器。

    研发的传感器应用耐高温分子材料和先进的自动化制造工艺,具体可靠性高、耐高温、灵敏度高,可靠性好等优点,适用于高档家电。

    东华大学新型集成化泵组件研发高度集成化设计,研究将控制蒸汽的开闭杆、除垢管集成到泵组件,并优化和调整结构设计,通过巧妙的设计提升安全性和使用性能。

    (七)审计情况1.非标准审计意见说明: □适用√不适用 2.关键审计事项说明:关键审计事项该事项在审计中是如何应对的(一)收入确认收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释(二十)所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”附注(二十九)。

    上海威贸电子2021年度营业收入为22,215.76万元。

    营业收入对财务报表具有重要影响,且收入为上海威贸电子的关键业绩指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们针对收入所实施的重要审计程序包括但不限于:(1)对上海威贸电子与收入相关的内部控制设计和执行有效性进行了解、评估及测试;(2)结合业务类型选取样本,通过检查相关合同并对管理层访谈,对与收入确认有关的控制权转移时点进行分析评估,评估公司收入的确认政策是否符合会计准则要求;(3)对营业收入及毛利率按月度、产品等实施分析性复核程序,识别是否存在重大或异常波动,复核收入的合理性;(4)采用抽样的方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、出库单、签收单、记账凭证等;(5)结合应27 因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

    收账款函证,以抽样方式向报告期主要客户函证销售额;(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,以评估营业收入是否在恰当的会计期间确认。

    (八)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正√适用□不适用 财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。

    公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。

    根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

    1、公司作为承租人公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

    对于首次执行日前已存在的经营租赁,公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:1)假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的公司的增量借款利率作为折现率。

    2)与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。

    对于首次执行日前的经营租赁,公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:1)将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;2)计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;3)使用权资产的计量不包含初始直接费用;4)存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;5)首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。

    根据准则的规定,公司首次实施该准则,当期发生的租赁适用上述的简化处理,对公司前期净利润、总资产和净资产等不产生重大影响,不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况。

    (九)合并报表范围的变化情况□适用√不适用 (十)企业社会责任1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况□适用√不适用 2.其他社会责任履行情况√适用□不适用 报告期内,公司向练塘镇慈善基金捐赠25万元,用于当地发展。

    28 3.环境保护相关的情况□适用√不适用 (十一)报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况□适用√不适用 三、未来展望(一)行业发展趋势1、行业上下游结合将越来越紧密随着我国制造加工能力的不断提升,会有更多的品牌制造商将复杂工序的零部件的制造加工业务外包。

    然而,融入品牌制造商的供应链体系是一个长期复杂的过程,对零部件制造加工厂商的技术能力、管理体系和服务水平要求很高,一般要经过从验厂、技术交流、小批量试样到量产供货的过程。

    制造加工厂商一旦与品牌制造商形成合作,双方也容易结成长期紧密的合作关系,制造加工厂商可以随着品牌制造商业务的发展共同发展。

    2、电子线束的应用行业将更加广泛及更加精细化未来随着我国制造业的产业升级,以及我国的制造业更加深入地融入全球制造业的产业链条分工,各类家用电器及机器设备的精细化要求越来越高,电子线束可以应用于国内外更加广阔的领域,如航空航天、智能装备、轨道交通、新能源等。

    3、设备的自动化程度将不断提高设备的自动化应用可以降低人工成本,提高产品精度和稳定性,提高生产效率。

    随着劳动力成本的不断提高,电子设备配件制造商采用自动化设备的意愿也越来越强。

    4、行业集中度将不断提高目前国内的电子线束企业总体而言相对比较分散,技术水平参差不齐。

    随着我国制造业的整体升级,规模小、设备落后、技术水平提升缓慢的制造加工厂商将逐步被淘汰,而具备一定规模和实力的厂商能够逐步扩大市场份额,提升在行业内的影响力,并最终树立自己的品牌。

    (二)公司发展战略深耕行业20余载,公司已获得海内外众多高端客户的一致认可,产品销售足迹遍及五大洲。

    公司致力于创新驱动发展,坚持市场、客户导向的应用性及前瞻性研发和生产,密切追踪市场产品技术变化趋势,为客户提供各类智能连接和控制模块的设计研发及定制生产。

    公司将充分利用现有各项竞争优势,继续坚持产品集成化、“小批量、多品种”的市场定位、精益生产三大发展战略,为电子行业转型升级做出贡献。

    1、产品集成化公司专注于向客户提供包含线束、PCBA、注塑结构件和线圈的一站式集成化的电子组件解决方案,解决客户分散研发、采购带来的效率低、成本高、质量不稳定等问题。

    2、“小批量、多品种”的市场定位公司致力于差异化发展战略,专注“小批量、多品种”的产品定位,为下游智能家电、新能源汽车/汽车、工业自动化、POS机与计量衡器、大型印刷机、高铁、医疗设备等领域提供一站式集成化的电子组件解决方案,解决了客户数量少、要求高的项目外资龙头企业不感兴趣,内资小企业资质无法匹配29 的痛点。

    公司充分利用自有优势,将不同类型的小批量、多品种项目,汇集成规模化生产与采购,最大化控制成本与质量,满足客户各类严苛要求。

    3、精益生产公司针对自身“小批量、多品种”的产品特点,因地制宜的采取柔性生产模式满足快速变化的市场需求。

    公司根据不同产品的工艺与流程自行调节生产线,实现多产品并线生产,降低材料、人员、设备等损耗的同时,高效组织生产,及时完成订单交付。

    公司将加大信息化智能系统的运用,对产品进行全生命周期在线管理,做到可以精确追溯单一产品在某个生产环节的生产时间、工艺参数、操作人员等实际情景,解决传统生产物流人工用时长、调度差错率高等问题,提升公司生产效率、产品质量控制及工厂精细化管理水平。

    (三)经营计划或目标2022年度,公司将围绕以下几个方面开展工作:1、稳步推进募投项目截止报告期日,公司已在北交所成功上市。

    公司已于2021年6月搬入募投项目新厂房。

    2022年度公司将积极利用新厂房产能优势,扩大产能提升销售收入。

    2、销售与产品开发计划 公司将继续稳固现有客户与项目,持续开发新市场,引入优质项目与客户。

    公司将继续围绕以新能源汽车、高端家电、工业自动化三个领域,运用电子组件集成化的优势,积极开拓如挂烫电熨斗组件、咖啡机组件、新能源汽车高压线束、工业自动化线束等新项目,加大医疗、机器人等行业的开发投入力度,不断丰富产别类别与客户结构。

    同时,公司亦会加快研发速度,提升打样成功率,加速现有研发产品量产进程。

    3、精益生产公司将通过自主研发、合作开发等模式,在现有生产线基础上继续投入自动化、智能化设备来达到精益生产的目标。

    同时,公司将加大信息化智能系统的运用,完成MES系统的试点应用,对产品进行全生命周期在线管理,做到可以精确追溯单一产品在某个生产环节的生产时间、工艺参数、操作人员等实际情景,解决传统生产物流人工用时长、调度差错率高等问题,提升公司生产效率、产品质量控制及工厂精细化管理水平。

    (四)不确定性因素截至报告期末,新型冠状病毒疫情尚未结束。

    近期上海新冠疫情形势严峻,根据上海政府疫情防控的要求,从4月1日开始,公司全体员工生活居住地全部实行封控管理,无法正常到岗工作,短期内给公司正常生产经营活动造成一定影响。

    截止本报告出具日,公司已经小批量局部复工封闭生产中,后续会视疫情情况申请全面复工复产。

    四、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1、实际控制人不当控制风险公司实际控制人为周豪良、高建珍及周威迪,一致行动人为胡玮灿。

    高建珍为周豪良配偶,周威迪30 为周豪良、高建珍之子,胡玮灿为周威迪的配偶。

    截至本招股书签署之日,周豪良、高建珍、周威迪及胡玮灿合计控制公司89.40%的股权。

    周豪良担任公司董事长,高建珍、周威迪及胡玮灿担任公司董事,家族成员的董事会席位占比过半数。

    如果公司实际控制人及家族成员利用其对公司的控制地位对公司发展战略、生产经营决策、对外投资、人事任免、利润分配等重大事项进行不当控制,则有可能损害公司和中小股东利益。

    2、公司内部控制的风险有限公司阶段,公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度,执行情况较好,但尚未制定“三会”议事规则、关联交易决策制度等规章制度,内控体系不够健全,实践中也曾发生过公司的关联交易及关联方资金往来等未经股东会审议的情形。

    2015年4月3日,公司股份公司创立大会暨第一次股东大会,审议通过了“三会”议事规则、《投资者关系管理制度》、《投融资管理办法》、《对外担保管理办法》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》等规章制度。

    2015年4月3日,公司召开第一届董事会第一次会议,审议通过了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》,公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。

    但由于股份公司成立时间较短,公司及管理层规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要一定过程。

    2016年9月12日,公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《募集资金管理制度》。

    2019年年度股东大会审议通过了《利润分配管理制度》、《对外投资管理制度》、《承诺管理制度》,修订了《公司章程》。

    2020年第一次临时股东大会审议通过了《独立董事工作制度》,修订了《公司章程》。

    鉴于公司拟申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市,2021年第五次临时股东大会审议通过了修订《公司章程》和公司治理相关制度的议案。

    公司的各项制度正在不断完善中,短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。

    3、税收优惠政策改变的风险公司2020年已对高新技术企业进行重新申请认定,已取得证书编号:GR202031006543。

    另公司从2016年开始享受生产型出口企业增值税免抵退的税收政策、研发费用加计扣除和安置残疾人就业的企业所得税优惠。

    若国家上述税收政策发生变化,将会对公司净利润造成不利影响。

    4、汇率波动风险报告期内公司外销收入61,487,260.48元,占营业收入的比例为27.68%。

    由于销售合同都是以美元、欧元等外币定价及结算,人民币对外币汇率的波动,将会影响公司以人民币折算的产品价格,从而影响公司的经营业绩。

    此外,若未来人民币对美元的汇率大幅波动,也会影响公司产品在国际市场的竞争力。

    因此,随着海外销售业务规模的增长,如果汇率波动较大,可能会对公司的经营业绩产生一定的影响。

    5、产品研发风险公司所处行业属于技术密集型产业,对技术水平和技术研发能力、创新能力要求较高。

    公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术和新产品,才能更好的提供服务。

    由于公司从产品研制、开发到最终的投入产业化生产,往往需要一定的时间周期,并可能存在技术上的不确定性,因而公司在新产品的研究、开发、试生产等各阶段都面临着种种不确定因素甚至研发失败的风险。

    6、劳动力成本上升风险劳动力成本上升已成为中国经济发展的普遍现象。

    截至2021年12月31日,公司共有员工344人。

    2021年,公司支付给职工以及为职工支付的现金为40,077,889.65元,占当期营业收入的比重为18.04%。

    若公司无法应对劳动力成本的增长,将对公司的毛利率产生不利影响。

    (二)报告期内新增的风险因素1、市场竞争风险公司所在的行业属于充分竞争行业,随着下游制造业客户需求的不断增长和行业技术水平的不断提高,行业竞争日趋激烈。

    行业内具有领先技术、优质客户和资金优势的企业,不断扩大市场份额,企业31 间差异化竞争态势日趋明显。

    如果公司不能在技术创新、产品品质与质量、市场开拓等方面持续提升,将导致公司在日趋激烈的市场竞争中处于不利地位,可能对公司业绩产生不利影响。

    公司在品牌知名度、业务规模、人才技术储备等方面与国外优势企业还存在差距。

    公司目前在整体市场中占有率相对较低,如果国外优势企业利用其品牌、资金、技术等优势挤压、抢占公司产品的市场,公司将面临行业竞争加剧、市场占有率下降的风险,进而影响公司的盈利能力。

    2、主要客户相对集中风险报告期内,公司前五大客户收入占年度营业收入的比例为58.17%,公司主要客户集中度较高。

    如果公司主要客户短时间内订单不足、经营情况出现较大变化或者回款不及时,可能会对公司的经营情况和业绩产生不利影响。

    3、原材料价格波动风险本公司主要原材料为导线、胶料。

    导线成分主要为铜,铜材属于大宗商品,市场供应充足,但价格容易受到经济周期、市场需求、汇率等因素的影响,出现较大波动。

    胶料为一种塑料粒子,与PA、PT等大宗商品价格、关联性较强。

    未来若铜价、塑料粒子价格发生大幅波动,或公司与客户、供应商对于铜价补差的结算方式发生变化,则会对公司业绩产生不利影响。

    4、产品质量控制风险公司主要从事家用电器、汽车线束的研发、制造及销售,下游家用电器、汽车行业具备严格的质量管理体系和产品认证体系,对零部件的产品交付质量及安全性能要求较高。

    若未来因公司产品存在重大质量问题给客户带来重大损失,公司将可能面临赔偿风险,对公司业务经营产生不利影响。

    5、经营规模扩张引发的管理风险近几年,公司业务进入稳定发展期,公司的业务规模和资产质量都维持在良好水平,通过本次公开发行,公司的资金实力将进一步提升,在市场开拓、研究开发、团队建设、品质管理、内部控制、公司治理等方面对公司的管理层提出更高的要求;同时,随着募集资金投资项目的逐步实施,公司生产规模将进一步扩张。

    如果公司的组织模式、管理制度和管理人员未能适应公司内外部环境的变化,将可能对公司持续发展带来不利影响。

    6、新增产能不能消化的风险公司老厂房产能为注塑集成件225万件/年、线束组件3,900万件/年,而新厂房投产后产能增加至智能控制组件800万套/年、智能连接组件4,600万套/年。

    新厂房产能中的智能控制组件包括注塑集成件及PCBA产品,智能连接组件对应线束组件。

    如公司下游客户需求低于预期或者公司开拓市场不利,则可能导致本次募集资金投资项目面临产能不能消化的风险,从而对公司业绩产生不利影响。

    7、受新型冠状病毒肺炎疫情影响的风险2020年初,我国爆发新型冠状病毒肺炎疫情,公司境外下游客户整体需求有所放缓,对公司境外销售造成一定影响。

    随着全球范围内新型冠状病毒肺炎疫情的进一步爆发,公司境外销售亦将受到一定程度的不利影响。

    2021年,国内防疫工作仍较为严峻,后续影响取决于疫情防控的进展、持续时间及各地的实际情况,未来是否会对公司全球销售、生产制造造成不利影响,仍存在不确定性。

    若未来新型冠状病毒肺炎疫情的持续时间及影响范围进一步扩大,新型冠状病毒肺炎疫情在全球范围内不能得到有效控制,将对公司未来的经营业绩造成不利影响。

    8、潜在诉讼风险华新建设与公司存在建筑工程施工合同纠纷,于2021年9月向上海市青浦区人民法院提交起诉状,请求公司支付剩余工程款2,980.68万元及利息5.49万元,合计2,986.17万元,超出公司根据初步审核结果预计的尾款1,177.71万元。

    该纠纷目前处于诉前调解阶段,双方一致同意通过司法审价方式确认工程款总造价。

    该纠纷为公司的潜在诉讼,若按照最不利情况测算,公司支付剩余工程款及利息合计2,986.17万元,超出初步审定的工程尾款1,177.71万元,则公司将增加固定资产1,177.71万元,每年新增折旧近60万元,减少净利润51万元,占公司2021年度净利润3,369.43万元的比例约为1.51%,对公司利润影响较小。

    32 第五节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项□是√否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项□是√否 是否对外提供借款□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否 五.二.(二) 是否存在重大关联交易事项√是□否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以及报告期内发生的企业合并事项□是√否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施√是□否 五.二.(四) 是否存在股份回购事项□是√否 是否存在已披露的承诺事项√是□否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是□否 五.二.(六) 是否存在年度报告披露后面临退市情况□是√否 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 是否存在应当披露的重大合同□是√否 是否存在应当披露的其他重大事项□是√否 是否存在自愿披露的其他事项□是√否 二、重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列) (一)诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项1.报告期内发生的诉讼、仲裁事项□适用√不适用 2.报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 3.报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况33 (三)报告期内公司发生的重大关联交易情况1、公司是否预计日常性关联交易√是□否 单位:元具体事项类型预计金额发生金额1.购买原材料、燃料、动力,接受劳务9,800,000.004,595,031.78 2.销售产品、商品,提供劳务1,600,000.001,933,173.08 3.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4.其他395,000.00385,000.00 2、重大日常性关联交易□适用√不适用 3、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用√不适用 4、与关联方共同对外投资发生的关联交易□适用√不适用 5、与关联方存在的债权债务往来事项□适用√不适用 6、关联方为公司提供担保的事项√适用□不适用 单位:元关联方担保内容担保金额担保余额实际履行担保责任的金额担保期间担保类型责任类型临时公告披露时间起始日期终止日期周豪良为公司向银行借款提供担保16,650,000.0016,650,000.00 - - -保证连带2020年4月28日周豪良为公司向银行借款提供55,000,000.0036,000,000.0019,000,000.002020年7月15日2023年7月14日保证连带2021年3月16日34 担保周豪良、高建珍为公司向银行借款提供担保10,000,000.005,000,000.005,000,000.002020年3月9日2025年3月9日保证连带2021年2月8日周豪良、高建珍为公司向银行借款提供担保36,000,000.0036,000,000.00 - - -保证连带2021年3月16日7、公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务□适用√不适用 8、其他重大关联交易□适用√不适用 (四)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施公司2021年第四次临时股东大会审议通过了《关于<2021年员工持股计划(草案)>》《关于<2021年员工持股计划授予的参与对象名单>》《关于<2021年员工持股计划管理办法>》议案,详见《2021年员工持股计划(草案)》(公告编号2021-076)、《2021年员工持股计划授予的参与对象名单》(公告编号:2021-065)、《2021年员工持股计划管理办法》(公告编号:2021-066)。

    (五)承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2015年5月4日-挂牌同业竞争承诺《避免同业竞争的承诺函》 正在履行中董监高2015年5月4日-挂牌规范关联交易承诺《规范关联交易承诺函》 正在履行中实际控制人或控股股东2015年5月4日-挂牌规范关联交易承诺《规范关联交易承诺函》 正在履行中其他股东2015年5月4日-挂牌规范关联交易《规范关联交易承诺函》 正在履行中35 公司2020年4月29日-其他(请自行填写) 董事会秘书任职资格的承诺《关于拟申请进入创新层取得董事会秘书任职资格的承诺函》 正在履行中实际控制人或控股股东2021年6月23日-发行限售承诺按相关法律、业务规则锁定股份、延长锁定期。

    正在履行中其他2021年6月23日-发行限售承诺按相关法律、业务规则锁定股份、延长锁定期。

    正在履行中董监高2021年11月17日-发行限售承诺按相关法律、业务规则锁定股份、延长锁定期。

    正在履行中公司2021年11月17日-发行稳定股价及时履行《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施的预案》中的各项义务。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年11月17日-发行稳定股价及时履行《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施的预案》中的各项义务。

    正在履行中其他2021年11月17日-发行稳定股价及时履行《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价措施的预案》中的各项义务。

    正在履行中公司2021年11月17日-发行股份回购及损害赔偿的承诺关于公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形的相应约束措施。

    正在履行中实际控制人2021年11 -发行股份回购关于公司招股说正在履行中36 或控股股东月17日及损害赔偿的承诺明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形的相应约束措施。

    董监高2021年11月17日-发行损害赔偿的承诺关于公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形的相应约束措施。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年11月17日-发行股份增减持承诺关于公司公开发行持股及减持意向承诺事项及约束措施。

    正在履行中其他2021年11月17日-发行股份增减持承诺关于公司公开发行持股及减持意向承诺事项及约束措施。

    正在履行中公司2021年11月17日-发行分红承诺及时履行《关于公司向不特定投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》中的各项义务。

    正在履行中公司2021年11月17日-发行关于摊薄即期回报的填补措施及承诺及时履行《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市摊薄即期回报的填补措施》中的各项义务。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年11月17日-发行关于摊薄即期回报的填补措施及承诺及时履行《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市摊薄即期回报的填补措施》中的各项义务。

    正在履行中其他2021年11 -发行关于摊薄及时履行《关于正在履行中37 月17日即期回报的填补措施及承诺公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市摊薄即期回报的填补措施》中的各项义务。

    实际控制人或控股股东2021年6月23日-发行同业竞争承诺承诺不构成同业竞争。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年11月17日-发行规范和减少关联交易的措施及承诺承诺在进行无法避免或有合理原因的关联交易时,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则,依法依规进行。

    正在履行中其他2021年11月17日-发行规范和减少关联交易的措施及承诺承诺在进行无法避免或有合理原因的关联交易时,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则,依法依规进行。

    正在履行中董监高2021年11月17日-发行规范和减少关联交易的措施及承诺承诺在进行无法避免或有合理原因的关联交易时,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则,依法依规进行。

    正在履行中其他2021年11月17日-发行规范和减少关联交易的措施及承诺承诺在进行无法避免或有合理原因的关联交易时,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则,依法依规进正在履行中38 行。

    公司2021年11月17日-发行未履行承诺时的约束措施的承诺关于未能履行承诺的约束措施。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年11月17日-发行未履行承诺时的约束措施的承诺关于未能履行承诺的约束措施。

    正在履行中董监高2021年11月17日-发行未履行承诺时的约束措施的承诺关于未能履行承诺的约束措施。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年6月23日-发行社保公积金补缴及时履行《关于社会保险、住房公积金被补缴风险的承诺》中的义务。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年6月23日-发行资金占用承诺承诺不以任何形式占用或使用公司资金及资产和资源。

    正在履行中公司2021年11月17日-发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺确认申请公开发行并在北交所上市的相关申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年11月17日-发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺确认申请公开发行并在北交所上市的相关申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    正在履行中董监高2021年11月17日-发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺确认申请公开发行并在北交所上市的相关申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    正在履行中公司2021年11月17日-发行申请电子文件与预留原件一致的承诺确认申请公开发行并在北交所上市所提交的全套电子文件真实、正在履行中39 准确、完整,与预留原件一致。

    实际控制人或控股股东2021年12月29日-发行健全完善公司治理机制关于健全完善公司治理机制的承诺。

    正在履行中其他2021年12月29日-发行健全完善公司治理机制关于健全完善公司治理机制的承诺。

    正在履行中公司2021年12月29日-发行规范关联交易关于减少与亲属控制的公司关联交易的具体措施及承诺。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年12月29日-发行规范关联交易关于减少与亲属控制的公司关联交易的具体措施及承诺。

    正在履行中实际控制人或控股股东2021年12月29日-发行应对未来生产线损失承诺实际控制人将自行承担威贸新材料后续业务发展的不确定性风险。

    正在履行中承诺事项详细情况:承诺的具体内容详见公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的《招股说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。

    《招股说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“(一)与本次公开发行相关的承诺情况”之“9、健全完善公司治理机制的措施及承诺”,控股股东、实际控制人及一致行动人承诺:“二、根据《公司法》、《公司章程》以及中国证监会、北京证券交易所的相关规定,在2021年年度股东大会前积极考察并促使董事会向股东大会新增提名1名独立董事候选人,使公司董事会成员中至少包括三分之一独立董事,并促使公司2021年年度股东大会审议通过增补独立董事的相关议案。

    ”实际控制人的一致行动人胡玮灿女士同时承诺:“为保证董事会工作顺利交接,本人承诺,在公司增补独立董事前辞去公司董事的职务。

    ”公司董事会于2022年4月27日收到胡玮灿女士的辞职报告,2022年4月28日,公司在北京证券交易所官方信息披露平台()披露了《上海威贸电子股份有限公司董事辞职公告》(公告编号:2022-035)。

    公司于2022年4月28日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过《关于提名庄远先生为公司独立董事候选人》的议案,同日在北京证券交易所官方信息披露平台()披露了《独立董事任命公告》(公告编号:2022-036)。

    《招股说明书》之“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“(一)与本次公开发行相关的承诺情况”之“13、实际控制人关于应对未来生产线损失的具体措施及承诺”,实际控制人承诺:“如2022年6月底之前威贸新材料未恢复生产,本人将最晚于2022年6月底,按照以不使发行人遭受损失的原则,以公允价值与2021年6月30日经审计的账面价值孰高的价格来收购威贸新材料,自行承担威贸新材料后续业务发展的不确定性风险。

    ”公司于2022年4月28日召开第三届董事会第十一次会议,审议了《关于出售上海威贸新材料科技有限公司55.00%股权》的议案。

    因关联董事周豪良、高建珍、周威迪、胡玮灿回避表决,非关联董事不足半数,该议案直接提交2021年年度股东大会审议。

    报告期内,公司相关承诺均正常履行,不存在超期未履行完毕的情形,不存在违反承诺的情形。

    40 (六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位:元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例% 发生原因“一种电熨斗顶部手柄装置”专利权,权利凭证号码2016105974273 无形资产质押00%质押取得中国银行股份有限公司上海市青浦支行借款为期3个月的定期存单货币资金质押6,885,756.002.24%质押取得中国农业银行股份有限公司上海练塘支行借款总计- - 6,885,756.002.24% - 资产权利受限事项对公司的影响:上述资产抵押、质押及其他受限事项不会对公司生产经营及财务状况造成不利影响。

    41 第六节股份变动及股东情况一、普通股股本情况(一)普通股股本结构单位:股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数5,624,5009.81% -149,5005,475,0009.55% 其中:控股股东、实际控制人00% 000% 董事、监事、高管149,5000.26% -149,50000% 核心员工553,7590.97% 20,194573,9531.00% 有限售条件股份有限售股份总数51,706,50090.19% 149,50051,856,00090.45% 其中:控股股东、实际控制人46,086,00080.39% 046,086,00080.39% 董事、监事、高管612,5001.07% 149,500762,0001.33% 核心员工60,0000.10% 060,0000.10% 总股本57,331,000 - 057,331,000 - 普通股股东人数112 股本结构变动情况:□适用√不适用 (二)持股5%以上的股东或前十名股东情况单位:股序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1周豪良境内自然人34,136,000034,136,00059.5420% 34,136,000000 42 2高建珍境内自然人9,926,00009,926,00017.3135% 9,926,000000 3上海威贸投资管理有限公司境内非国有法人4,948,00004,948,0008.6306% 4,948,000000 04周威迪境内自然人2,024,00002,024,0003.5304% 2,024,000000 5三花控股集团有限公司境内非国有法人944,0000944,0001.6466% 0944,00000 6上海申冉投资有限公司-上海锡昶投资管理中心(有限合伙) 其他862,499 -26,513835,9861.4582% 0835,98600 7邱静境内自然人737,0000737,0001.2855% 0737,00000 8毛境588,660 -12,460576,2001.0050% 0576,20000 43 国标内自然人9封志强境内自然人408,100 -57,422350,6780.6117% 0350,67800 10潘建新境外自然人344,9002,400347,3000.6058% 0347,30000 合计- 54,919,159 -93,99554,825,16495.63% 51,034,0003,791,16400 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明:周豪良、高建珍系夫妇关系,周豪良、高建珍为上海威贸投资管理有限公司股东,高建珍为上海威贸投资管理有限公司的法定代表人,周威迪为周豪良、高建珍夫妇之子。

    投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况:□适用√不适用 二、优先股股本基本情况□适用√不适用 三、控股股东、实际控制人情况是否合并披露:√是□否 公司控股股东、实际控制人为周豪良、高建珍和周威迪。

    其中,截至2021年12月31日,周豪良直接持有公司59.54%的股权,并通过威贸投资间接持有公司4.32%股权;高建珍直接持有公司17.31%的股权,并通过威贸投资间接持有公司4.32%股权;周威迪直接持有公司3.77%的股权。

    控股股东、实际控制人合计持有公司89.02%股权。

    周豪良,男,1964年6月生,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码为33022219640624****,住址为上海市徐汇区天钥桥路***弄***号***室。

    2010年7月毕业于上海交通大学企业管理专业,取得硕士学位。

    1987年1月至1989年5月,任浙江慈溪逍林供销社行政干部;1989年6月至1995年6月为个体经营者;1995年7月,创立上海浩威电子有限公司并担任执行董事;1998年6月至2015年4月担任上海威贸电子有限公司执行董事兼经理。

    2015年4月至今任股份公司董事长、总经理。

    高建珍,女,1966年10月生,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码为31010419661016****,住址为上海市徐汇区天钥桥路***弄***号***室。

    1988年7月毕业于宁波广播电视大学电子专业,取得大专学历。

    1988年10月至1991年3月,任慈溪择浦乡政府职员;1991年4月至1995年6月为个体经营者;1995年7月,联合创立上海浩威电子有限公司并担任监事;1998年6月至2015年4月任上海44 威贸电子有限公司监事。

    2015年4月至2020年6月任股份公司董事、副总经理;2020年7月至今任股份公司董事。

    周威迪,男,1989年10月生,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码为31010419891005****,住址为上海市徐汇区天钥桥路***弄***号***室。

    2013年7月毕业于英国拉夫堡大学国际管理专业,取得硕士学位。

    2013年8月至2015年4月,任上海威贸电子有限公司总经理助理。

    2015年4月至2020年6月任股份公司董事、董事会秘书;2020年6月至今任股份公司董事、董事会秘书、副总经理。

    45 第七节融资与利润分配情况一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况(一)报告期内普通股股票发行情况(1)定向发行情况□适用√不适用 (2)公开发行情况□适用√不适用 (二)存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况□适用√不适用 三、存续至年度报告批准报出日的债券融资情况□适用√不适用 四、存续至本期的可转换债券情况□适用√不适用 五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况√适用□不适用 单位:元序号贷款方式贷款提供方贷款提供方类型贷款规模存续期间利息率起始日期终止日期1质押借款中国农业银行上海青浦支行银行金融机构6,000,000.002021年12月16日2022年12月14日固定利率2质押借款中国银行股份有限公司银行金融机构2,300,000.002021年12月29日2022年12月29日浮动利率3保证借中国农银行金融机9,000,000.002021年11月2022年5月固定利46 款业银行上海青浦支行构12日11日率4 保证借款中国农业银行上海青浦支行银行金融机构5,000,000.002021年3月26日2022年3月25日固定利率5 保证借款中国农业银行上海青浦支行银行金融机构5,000,000.002021年10月26日2022年4月25日固定利率6保证借款中国银行股份有限公司银行金融机构2,000,000.002021年9月30日2022年9月30日浮动利率7保证借款中国银行股份有限公司银行金融机构3,000,000.002021年9月27日2022年9月27日浮动利率合计- - - 32,300,000.00 - - - 六、权益分派情况(一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况□适用√不适用 是否符合公司章程及审议程序的规定√是□否 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况:□适用√不适用 (二)权益分派预案√适用□不适用 单位:元或股项目每10股派现数(含税)每10股送股数每10股转增数年度分配预案1.3000 报告期内盈利且未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的情况:□适用√不适用 47 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一)基本情况单位:万元姓名职务性别出生年月任职起止日期年度税前报酬是否在公司关联方获取报酬起始日期终止日期周豪良董事长、总经理男1964年6月2021年9月17日2024年9月16日130.10 否高建珍董事女1966年10月2021年9月17日2024年9月16日102.70 否周威迪董事、董事会秘书、副总经理男1989年10月2021年9月17日2024年9月16日30.20 否胡玮灿董事女1990年4月2021年9月17日2024年9月16日15.73 否蔡祥飞董事、副总经理男1979年2月2021年9月17日2024年9月16日13.79 否沈福俊独立董事男1961年12月2021年9月17日2024年9月16日5.00 否杨勇独立董事男1980年2月2021年9月17日2024年9月16日5.00 否庄兰芳监事会主席女1982年2月2021年9月17日2024年9月16日12.49 否丁爱玲职工监事女1980年9月2021年9月17日2024年9月16日13.31 否何美珍监事女1983年10月2021年9月17日2024年9月16日10.04 否罗文华副总经理男1973年11月2021年9月17日2024年9月16日21.74 否朱萍财务总监女1967年9月2021年9月17日2024年9月16日19.43 否董事会人数:7 监事会人数:3 高级管理人员人数:5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系:公司控股股东、实际控制人周豪良、高建珍系夫妇关系,公司董事、副总经理、董事会秘书周威迪为周豪良、高建珍夫妇之子,公司董事胡玮灿为周威迪的配偶。

    48 除上述已经披露的情况外,公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。

    (二)持股情况单位:股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量期末持有无限售股份数量周豪良董事长、总经理34,136,0000 34,136,000 59.54% 000 高建珍董事9,926,00009,926,00017.31% 000 周威迪董事、董事会秘书、副总经理2,024,0000 2,024,000 3.53% 000 胡玮灿董事224,0000224,0000.39% 000 蔡祥飞董事、副总经理100,0000 100,000 0.17% 000 沈福俊独立董事0000% 000 杨勇独立董事0000% 000 庄兰芳监事会主席80,0000 80,000 0.14% 000 丁爱玲职工监事50,000050,0000.09% 000 何美珍监事50,000050,0000.09% 000 罗文华副总经理100,0000100,0000.17% 000 朱萍财务总监218,0000218,0000.38% 000 合计- 46,908,000 - 46,908,00081.81% 000 (三)变动情况信息统计董事长是否发生变动□是√否 总经理是否发生变动□是√否 董事会秘书是否发生变动□是√否 财务总监是否发生变动□是√否 独立董事是否发生变动□是√否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况:□适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况:□适用√不适用 49 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况:公司严格按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。

    在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。

    在公司领取报酬的董事(不含独立董事)、监事和高级管理人员的收入均为其从事公司管理工作的工资性收入。

    2021年度,董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬总额为379.44万元。

    (四)股权激励情况□适用√不适用 二、员工情况(一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数行政人员197323 管理人员5005 生产人员18012988221 销售人员273426 技术人员595262 财务人员6437 员工总计296148100344 按教育程度分类期初人数期末人数博士00 硕士98 本科1719 专科及以下270317 员工总计296344 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况:1、报告期内,公司管理层及核心团队稳定,公司加强人力资源的开发和建设工作,积极吸引、培养并稳定优秀人才,构建高质量可持续发展的良性人才梯队。

    2、公司高度重视员工的培训。

    员工培训以公司的发展战略为导向,以人才培养促进公司发展,不断提升员工职业素养与岗位胜任能力为目标,结合公司长期人才队伍建设开展人才培养工作。

    旨在提高员工个人与团队的工作绩效,创建一个共同学习、共同进步的学习型组织。

    3、公司依据现有组织结构,结合公司管理模式,为最大限度的激发员工的积极性,在客观公正、员工激励的基础上,制定了以成果为导向、效率优先、可持续发展的按劳分配原则的薪酬体系及绩效考核制度,制度完整、可行。

    4、报告期内,需公司承担费用的离退休职工人数为0人。

    劳务外包情况:50 √适用□不适用 公司劳务外包人员均为生产辅助人员,数量占比很小,对公司生产经营情况不会造成不利影响。

    (二)核心员工(公司及控股子公司)基本情况及变动情况√适用□不适用 单位:股姓名变动情况任职期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数曹艳无变动采购主管72,500 - 72,500 张贺龙无变动注塑事业部经理80,000 -7,50072,500 谢泽磊无变动任模具研发设计部主管35,25934,67969,938 代蓉无变动品质部主管44,00010,74154,741 陆云无变动后勤主管50,000 - 50,000 彭惠群无变动PMC部长40,000 - 40,000 陈央及无变动仓储管理员16,00014,37330,373 徐兴明无变动动力管理员24,000 - 24,000 沈华芹无变动品质管理员28,000 -4,00024,000 刘金穆无变动业务工程主管24,000 - 24,000 韦连成无变动线束事业部组长24,000 - 24,000 吴热权无变动仓储管理员20,0001,90121,901 崔林静无变动外贸业务主管20,000 - 20,000 张雷无变动线束事业部组长14,000 - 14,000 胡凤无变动PMC管理员12,000 - 12,000 喻雪无变动品质管理员10,000 - 10,000 丁俭军无变动线束事业部技术员10,000 - 10,000 周晓仪无变动工程部主管10,000 -10,0000 核心员工的变动对公司的影响及应对措施:□适用√不适用 三、报告期后更新情况√适用□不适用 2022年4月27日,公司董事会收到董事胡玮灿女士递交的辞职报告,于2022年4月28日在北京证券交易所指定信息披露平台()披露了《董事辞职公告》(公告编号:2022-035),自股东大会选举产生新任独立董事之日起辞职生效。

    公司独立董事补选工作已启动。

    2022年4月28日,本公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于提名庄远先生为公司独立董事候选人的议案》,提名庄远先生为公司独立董事候选人,提交2022年年度股东大会审议。

    51 第九节行业信息□环境治理公司□医药制造公司□软件和信息技术服务公司√计算机、通信和其他电子设备制造公司□专业技术服务公司□零售公司□化工公司□锂电池公司□建筑公司□不适用计算机、通信和其他电子设备制造公司一、行业概况(一)行业法规政策公司所处行业涉及主要法律法规包括:序号名称实施时间发布单位主要内容1 中华人民共和国环境保护法2015年1月1日全国人民代表大会常务委员会为保护和改善环境,防治污染和其他公害,保障公众健康,推进生态文明建设,促进经济社会可持续发展,制定本法。

    2 中华人民共和国产品质量法1993年1月1日全国人民代表大会常务委员会为了加强对产品质量的监督管理,提高产品质量水平,明确产品质量责任,保护消费者的合法权益,维护社会经济秩序,制定本法。

    3 中华人民共和国劳动法1995年1月1日全国人民代表大会常务委员会为了保护劳动者的合法权益,调整劳动关系,建立和维护适应社会主义市场经济的劳动制度,促进经济发展和社会进步,根据宪法,制定本法。

    4 中华人民共和国消防法2009年5月1日全国人民代表大会常务委员会为了预防火灾和减少火灾危害,加强应急救援工作,保护人身、财产安全,维护公共安全,制定本法。

    5 中华人民共和国安全生产法2014年12月1日全国人民代表大会常务委员会为了加强安全生产工作,防止和减少生产安全事故,保障人民群众生命和财产安全,促进经济社会持续健康发展,制定本法。

    6 中华人民共和国环境影响评价法2003年9月1日全国人民代表大会常务委员会为了实施可持续发展战略,预防因规划和建设项目实施后对环境造成不良影响,促进经济、社会和环境的协调发展,制定本法。

    公司所处行业涉及政策包括:序号法律法规及产业政策颁布时间颁布机构主要内容1 《中国制造2025》 2015年5月国务院加快发展智能制造装备和产品。

    组织研发具有深度感知、智慧决策、自动执行功能的高档数控机床、工业机器人、增材制造装备等智能制造装备以及智能化生产线,突破新型传感器、智能测量仪表、工业控制系统、伺服电机及驱动器和减速器等智能核心装置,推进工程化和产业化。

    加快机械、航空、船舶、52 汽车、轻工、纺织、食品、电子等行业生产设备的智能化改造,提高精准制造、敏捷制造能力。

    统筹布局和推动智能交通工具、智能工程机械、服务机器人、智能家电、智能照明电器、可穿戴设备等产品研发和产业化。

    2 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》 2021年3月十三届全国人大四次会议深入实施智能制造和绿色制造工程,发展服务型制造新模式,推动制造业高端化智能化绿色化。

    培育先进制造业集群,推动集成电路、航空航天、船舶与海洋工程装备、机器人、先进轨道交通装备、先进电力装备、工程机械、高端数控机床、医药及医疗设备等产业创新发展。

    3 《信息化和工业化融合发展规划(2016-2020年)》 2016年10月工信部以激发制造业创新活力、发展潜力和转型动力为主线,大力促进信息化和工业化深度融合发展,不断提升中国制造全球竞争优势,推动制造强国建设。

    4 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》 2017年1月国家发改委将新一代移动通信设备、云计算设备、新一代移动终端设备等列入战略性新兴产业重点产品目录。

    (二)行业发展情况及趋势1、行业上下游结合将越来越紧密随着我国制造加工能力的不断提升,会有更多的品牌制造商将复杂工序的零部件的制造加工业务外包。

    然而,融入品牌制造商的供应链体系是一个长期复杂的过程,对零部件制造加工厂商的技术能力、管理体系和服务水平要求很高,一般要经过从验厂、技术交流、小批量试样到量产供货的过程。

    制造加工厂商一旦与品牌制造商形成合作,双方也容易结成长期紧密的合作关系,制造加工厂商可以随着品牌制造商业务的发展共同发展。

    2、电子线束的应用行业将更加广泛及更加精细化未来随着我国制造业的产业升级,以及我国的制造业更加深入地融入全球制造业的产业链条分工,各类家用电器及机器设备的精细化要求越来越高,电子线束可以应用于国内外更加广阔的领域,如航空航天、智能装备、轨道交通、新能源等。

    3、设备的自动化程度将不断提高设备的自动化应用可以降低人工成本,提高产品精度和稳定性,提高生产效率。

    随着劳动力成本的不断提高,电子设备配件制造商采用自动化设备的意愿也越来越强。

    4、行业集中度将不断提高目前国内的电子线束企业总体而言相对比较分散,技术水平参差不齐。

    随着我国制造业的整体升级,规模小、设备落后、技术水平提升缓慢的制造加工厂商将逐步被淘汰,而具备一定规模和实力的厂商能够逐步扩大市场份额,提升在行业内的影响力,并最终树立自己的品牌。

    53 二、产品竞争力和迭代产品所属细分行业核心竞争力是否发生产品迭代产品迭代情况迭代对公司当期经营的影响线束组件计算机、通信和电子设备制造业稳定可靠的产品性能及客户需求的积极相应速度否公司产品为定制化产品,跟随客户产品要求而迭代公司保持与客户紧密联系,并积极相应客户需求,提供产品解决方案注塑集成件计算机、通信和电子设备制造业稳定可靠的产品性能及客户需求的积极相应速度否公司产品为定制化产品,跟随客户产品要求而迭代公司保持与客户紧密联系,并积极相应客户需求,提供产品解决方案三、产品生产和销售(一)主要产品当前产能√适用□不适用 产品产量产能利用率若产能利用率较低,说明未充分利用产能的原因线束组件2830万套61.52%报告期内公司新厂房投产后,线束组件对应的新厂房智能连接组件产能增加至4,600万套/年,新增产能正在逐渐消化过程中。

    注塑集成件647万套80.88% - (二)主要产品在建产能□适用√不适用 (三)主要产品委托生产□适用√不适用 (四)招投标产品销售□适用√不适用 公司在报告期内存在未按规定实施招投标的情况:无54 四、研发情况(一)研发模式√适用□不适用 研发模式以自行原始创新为主,设立了工程技术部主导研发工作,由生产部、模具部等多部门协同自主研发,依照客户的需求参数指标进行产品开发和可靠性验证。

    (二)研发支出研发支出前五名的研发项目:单位:元序号研发项目名称报告期研发支出金额总研发支出金额1节能风机防水连接组件1,729,006.191,729,006.19 2新型集成化泵组件1,691,511.091,691,511.09 3尘满感应器组件1,661,863.211,661,863.21 4自动配量控制机构组件1,632,713.881,632,713.88 5集成化车门感应开关组件1,632,121.611,632,121.61 合计8,347,215.988,347,215.98 研发支出情况:项目本期金额/比例上期金额/比例研发支出金额10,197,417.707,316,517.60 研发支出占营业收入的比例4.59% 4.25% 研发支出中资本化的比例0% 0% 五、专利变动(一)重大专利变动□适用√不适用 (二)专利或非专利技术保护措施的变化情况□适用√不适用 (三)专利或非专利技术纠纷□适用√不适用 六、通用计算机制造类业务分析□适用√不适用 55 七、专用计算机制造类业务分析□适用√不适用 八、通信系统设备制造类业务分析□适用√不适用 (一)传输材料、设备或相关零部件□适用√不适用 (二)交换设备或其零部件□适用√不适用 (三)接入设备或其零部件□适用√不适用 九、通信终端设备制造类业务分析□适用√不适用 十、电子器件制造类业务分析□适用√不适用 十一、集成电路制造与封装类业务分析□适用√不适用 十二、电子元件及其他电子设备制造类业务分析□适用√不适用 56 第十节公司治理、内部控制和投资者保护事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度√是□否投资机构是否派驻董事□是√否监事会对本年监督事项是否存在异议□是√否管理层是否引入职业经理人□是√否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷□是√否是否建立年度报告重大差错责任追究制度□是√否一、公司治理(一) 制度与评估1、公司治理基本状况报告期内,公司根据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则(试行)》等相关法律法规及业务规则的规定,加强信息披露工作,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度体系,规范公司运作,以确保公司股东利益的最大化。

    公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。

    报告期内,根据北交所上市公司规范治理要求,公司修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会会议事规则》《承诺管理制度》《独立董事工作制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《关联交易决策制度》《利润分配管理制度》《募集资金管理制度》《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》,制定了《董事会秘书工作细则》《内幕信息知情人登记管理制度》,进一步完善公司治理制度。

    2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规和规章制度的要求,在召开股东大会前,均已按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了通知义务,股东及股东代理人均出席,对各项议案予以审议并参与表决。

    通过参加股东大会,投资者充分行使了股东权利,严格履行了股东职责。

    公司现有治理机制注重保护股东权益,能够给公司所有股东提供合适的保护,并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权力。

    3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内,公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策,履行了相应法律程序。

    公司重要的人事变动、融资、关联交易等均通过了公司董事会或股东大会审议,没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程,或者决议内容违反公司章程的情形。

    4、公司章程的修改情况1、公司2021年第三次临时股东大会审议通过《关于变更注册地址及修订<公司章程>的议案》,详见《关于拟修订《公司章程》公告》(公告编号2021-049);2、公司2021年第五次临时股东大会审议通过《关于修订<上海威贸电子股份有限公司章程(草案)>的57 议案》,详见《关于拟修订<公司章程>公告》(公告编号2021-087)。

    (二) 三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项(简要描述) 董事会13预计2021年度公司日常性关联交易、确认2020年关联交易、向银行申请资产抵押贷款、2020年年度报告相关议案、2021年半年度报告相关议案、董事会换届相关议案、进一步明确公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌发行方案、修订《公司章程》、修订公司治理制度、员工持股计划相关议案、批准报出公司2021年1-9月财务审阅报告等。

    监事会102020年年度报告相关议案、进一步明确公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌发行方案、2021年半年度报告相关议案、监事会换届相关议案、员工持股计划相关议案、修订监事会议事规则、批准报出公司2021年1-9月财务审阅报告等。

    股东大会6预计2021年度公司日常性关联交易、确认2020年关联交易、向银行申请资产抵押贷款、延长公司申请股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌的决议有效期的议案、修订《公司章程》、修订公司治理制度、员工持股计划相关议案、2020年年度报告相关议案等。

    2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。

    (三) 公司治理改进情况报告期内,公司为符合北交所上市公司治理要求,修订了《公司章程》和公司治理相关制度,制定了的《董事会秘书工作细则》、《内幕信息知情人登记管理制度》。

    公司重要决策能够按照《公司章程》和相关议事规则、制度的规定,通过相关会议审议,公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席会议,并履行相关权利义务。

    决策内容涉及关联董事、关联股东或其他利益相关者应当回避的,公司建立了表决权回避制度,并能得到有效执行。

    (四) 投资者关系管理情况报告期内,公司严格按照《投资者关系管理制度》开展投资者关系管理工作,及时按照相关法律法规和规范性文件的要求充分进行信息披露,通过网站、邮箱、电话等多渠道加强与投资者的联系,做好58 投资者的来访接待工作,确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重与保护。

    二、内部控制(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司未下设专门委员会。

    (二) 报告期内独立董事履行职责的情况独立董事姓名出席董事会次数出席董事会方式出席股东大会次数出席股东大会方式沈福俊13现场1现场杨勇13现场1现场独立董事对公司有关事项是否提出异议:□是√否 独立董事对公司有关建议是否被采纳:√是□否 报告期内独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则(试行)》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第1号——独立董事》等法律法规和《公司章程》及《独立董事工作制度》的规定,忠实、勤勉、尽责地履行独立董事职责,积极出席相关会议,及时了解公司的生产经营信息,关注公司的发展状况,认真审议董事会各项议案,对重大事项发表了独立意见,充分发挥独立董事的独立性和专业性作用。

    (三) 监事会就年度内监督事项的意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。

    (四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立:公司拥有独立完整的业务体系,能够面向市场独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,未受到公司控股股东的干涉、控制,亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。

    2、人员独立:公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生;公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务,未在控股股东及其控制的其他企业中领薪;公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。

    3、资产独立:公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。

    公司独立拥有该等资产,不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。

    4、机构独立:公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层,公司独立行使经营管理职权,独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在机构混同的情形。

    公司的办公场所独立于股东单位,不存在混合经营、合59 署办公的情形。

    5、财务独立:公司设立了独立的财务会计部门,并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度。

    公司在银行独立开立账户,依法进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。

    (五) 内部控制制度的建设及实施情况公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定的,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。

    1、关于会计核算体系报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。

    2、关于财务管理体系报告期内,公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严格管理,继续完善公司财务管理体系。

    3、关于风险控制体系报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。

    (六) 年度报告差错责任追究制度相关情况截至报告期末,公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。

    公司于2022年4月28日召开第三届董事第十一会议,审议通过《关于制定<年度报告重大差错责任追究制度>》议案,更好地落实年报信息披露工作,提高披露质量。

    (七) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况□适用√不适用 三、投资者保护(一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况√适用□不适用 报告期内公司共召开6次股东大会,均提供了网络投票方式。

    公司提交公司股东大会表决的议案中,不存在适用累积投票制的情形。

    (二)特别表决权股份□适用√不适用 (三)投资者关系的安排√适用□不适用 60 公司制定了《投资者关系管理制度》,对投资者关系管理进行规定,保护投资者合法权益,保障投资者依法享有并实现股东权利。

    公司未来将通过公告、年度报告说明会、接待投资者网络或现场调研、接听投资者日常咨询电话、积极参加监管机构组织的各项投资者活动等多种形式,畅通投资关系的沟通渠道,让投资者进一步深入了解公司。

    公司始终秉承诚实守信、公平公正的原则,遵循相关法律法规规定,充分、合规地向全体投资者披露信息。

    61 第十一节财务会计报告一、审计报告是否审计是审计意见无保留意见审计报告中的特别段落√无□强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号信会师报字[2022]第ZA11674号审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址上海市黄浦区南京东路61号四楼审计报告日期2022年4月28日签字注册会计师姓名全普、李劲松会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2年会计师事务所审计报酬40万元审计报告正文:审计报告信会师报字[2022]第ZA11674号上海威贸电子股份有限公司全体股东:一、审计意见我们审计了上海威贸电子股份有限公司(以下简称上海威贸电子)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了上海威贸电子2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

    二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

    审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

    按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于上海威贸电子,并履行了职业道德方面的其他责任。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

    这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

    我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:关键审计事项该事项在审计中是如何应对的62 (一)收入确认收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释(二十)所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”附注(二十九)。

    上海威贸电子2021年度营业收入为22,215.76万元。

    营业收入对财务报表具有重要影响,且收入为上海威贸电子的关键业绩指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

    我们针对收入所实施的重要审计程序包括但不限于:(1)对上海威贸电子与收入相关的内部控制设计和执行有效性进行了解、评估及测试;(2)结合业务类型选取样本,通过检查相关合同并对管理层访谈,对与收入确认有关的控制权转移时点进行分析评估,评估公司收入的确认政策是否符合会计准则要求;(3)对营业收入及毛利率按月度、产品等实施分析性复核程序,识别是否存在重大或异常波动,复核收入的合理性;(4)采用抽样的方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、出库单、签收单、记账凭证等;(5)结合应收账款函证,以抽样方式向报告期主要客户函证销售额;(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,以评估营业收入是否在恰当的会计期间确认。

    四、其他信息上海威贸电子管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。

    其他信息包括上海威贸电子2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。

    在这方面,我们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    在编制财务报表时,管理层负责评估上海威贸电子的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

    治理层负责监督上海威贸电子的财务报告过程。

    六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。

    合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

    错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。

    同时,我们也执行以下工作:(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。

    由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

    63 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

    同时,根据获取的审计证据,就可能导致对上海威贸电子持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

    如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。

    我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

    然而,未来的事项或情况可能导致上海威贸电子不能持续经营。

    (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

    (六)就上海威贸电子中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。

    我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。

    我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

    立信会计师事务所 中国注册会计师:(特殊普通合伙) (项目合伙人) 中国注册会计师:中国上海 2022年4月28日二、财务报表(一)合并资产负债表单位:元项目附注2021年12月31日2021年1月1日流动资产: 货币资金五、(一) 52,599,021.7243,849,515.83 结算备付金 拆出资金 64 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据五、(二) 1,017,260.00 应收账款五、(三) 49,281,737.4454,679,167.50 应收款项融资五、(四) 619,265.46783,969.11 预付款项五、(五) 456,380.92480,331.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款五、(六) 83,833.9348,943.17 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货五、(七) 41,645,618.5326,490,503.58 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产五、(八) 4,783,341.732,416,182.45 流动资产合计 150,486,459.73128,748,613.45 非流动资产: 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产五、(九) 2,331,151.91 固定资产五、(十) 127,896,047.5841,229,749.67 在建工程五、(十一) 1,030,223.9974,430,536.98 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产五、(十二) 23,104,175.0023,901,914.18 开发支出 商誉 长期待摊费用五、(十三) 3,116,280.60259,525.55 递延所得税资产五、(十四) 621,717.91621,976.07 其他非流动资产五、(十五) 444,540.005,433,465.95 非流动资产合计 158,544,136.99145,877,168.40 资产总计 309,030,596.72274,625,781.85 流动负债: 短期借款五、(十六) 32,347,883.4831,996,663.28 65 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款五、(十七) 31,343,971.7130,513,100.91 预收款项五、(十八) 380,952.37 合同负债五、(十九) 638,665.46216,269.76 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬五、(二十) 4,309,136.294,161,987.61 应交税费五、(二十一) 3,035,979.293,086,029.30 其他应付款五、(二十二) 20,961,060.9922,874,285.98 其中:应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债五、(二十三) 1,091,920.0128,115.07 流动负债合计 94,109,569.6092,876,451.91 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益五、(二十四) 119,378.18641,943.28 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 119,378.18641,943.28 负债合计 94,228,947.7893,518,395.19 所有者权益(或股东权益): 股本五、(二十五) 57,331,000.0057,331,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 66 资本公积五、(二十六) 24,215,891.3224,215,891.32 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积五、(二十七) 17,991,919.8714,712,440.62 一般风险准备 未分配利润五、(二十八) 107,351,170.6476,324,809.07 归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计206,889,981.83172,584,141.01 少数股东权益 7,911,667.118,523,245.65 所有者权益(或股东权益)合计214,801,648.94181,107,386.66 负债和所有者权益(或股东权益)总计309,030,596.72274,625,781.85 法定代表人:周豪良 主管会计工作负责人:朱萍 会计机构负责人:朱萍(二)母公司资产负债表单位:元项目附注2021年12月31日2021年1月1日流动资产: 货币资金 50,313,519.8840,287,736.16 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据十三、(一) 1,017,260.00 应收账款十三、(二) 46,434,390.2952,911,823.72 应收款项融资十三、(三) 500,000.00606,542.06 预付款项 456,380.92480,331.81 其他应收款十三、(四) 135,350.93434,322.73 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 38,443,886.2523,247,691.66 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,757,151.41535,987.72 流动资产合计 140,057,939.68118,504,435.86 非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 67 长期股权投资十三、(五) 12,206,932.7013,205,922.71 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2,331,151.91 固定资产 116,825,963.5929,051,338.98 在建工程 1,030,223.9974,430,536.98 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 22,972,411.1423,625,690.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,934,858.9227,117.67 递延所得税资产 977,763.79848,287.44 其他非流动资产 444,540.005,367,465.95 非流动资产合计 159,723,846.04146,556,360.03 资产总计 299,781,785.72265,060,795.89 流动负债: 短期借款 32,347,883.4831,996,663.28 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 32,579,748.2331,275,490.03 预收款项 380,952.37 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 4,184,578.453,942,712.33 应交税费 2,788,390.222,852,576.13 其他应付款 20,815,659.8022,067,209.03 其中:应付利息 应付股利 合同负债 638,665.46216,269.76 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,091,920.0128,115.07 流动负债合计 94,827,798.0292,379,035.63 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 68 预计负债 递延收益 119,378.18641,943.28 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 119,378.18641,943.28 负债合计 94,947,176.2093,020,978.91 所有者权益(或股东权益): 股本 57,331,000.0057,331,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 23,926,680.7823,926,680.78 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 17,991,919.8714,712,440.62 一般风险准备 未分配利润 105,585,008.8776,069,695.58 所有者权益(或股东权益)合计204,834,609.52172,039,816.98 负债和所有者权益(或股东权益)总计299,781,785.72265,060,795.89 (三)合并利润表单位:元项目附注2021年2020年一、营业总收入 222,157,639.17172,316,672.68 其中:营业收入五、(二十九) 222,157,639.17172,316,672.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 185,594,279.44139,290,629.16 其中:营业成本五、(二十九) 151,153,262.63113,513,139.22 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 69 分保费用 税金及附加五、(三十) 1,380,958.05482,474.56 销售费用五、(三十一) 3,735,208.863,523,737.23 管理费用五、(三十二) 16,862,264.0511,439,120.33 研发费用五、(三十三) 10,197,417.707,316,517.60 财务费用五、(三十四) 2,265,168.153,015,640.22 其中:利息费用 1,003,196.76523,583.87 利息收入 20,337.51271,022.61 加:其他收益五、(三十五) 1,733,335.382,931,826.66 投资收益(损失以“-”号填列) 五、(三十六) 142,778.20186,597.54 其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失以“-”号填列) 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 五、(三十七) 221,364.82 -889,791.67 资产减值损失(损失以“-”号填列) 五、(三十八) -397,173.76 -3,057,903.98 资产处置收益(损失以“-”号填列) 五、(三十九) 70,080.03141,440.55 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 38,333,744.4032,338,212.62 加:营业外收入五、(四十) 5,743.88367,730.41 减:营业外支出五、(四十一) 427,835.21334,576.60 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 37,911,653.0732,371,366.43 减:所得税费用五、(四十二) 4,217,390.794,286,912.48 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 33,694,262.2828,084,453.95 其中:被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类:- - - 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 33,694,262.2828,084,453.95 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) (二)按所有权归属分类:- - - 1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) -611,578.54 -1,335,962.57 70 2.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列) 34,305,840.8229,420,416.52 六、其他综合收益的税后净额 (一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 (1)重新计量设定受益计划变动额 (2)权益法下不能转损益的其他综合收益 (3)其他权益工具投资公允价值变动 (4)企业自身信用风险公允价值变动 (5)其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 (1)权益法下可转损益的其他综合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额(4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 (7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 33,694,262.2828,084,453.95 (一)归属于母公司所有者的综合收益总额 34,305,840.8229,420,416.52 (二)归属于少数股东的综合收益总额 -611,578.54 -1,335,962.57 八、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) 0.600.51 (二)稀释每股收益(元/股) 0.600.51 法定代表人:周豪良主管会计工作负责人:朱萍会计机构负责人:朱萍(四)母公司利润表单位:元项目附注2021年2020年一、营业收入十三、(六) 213,144,841.64163,304,710.82 减:营业成本十三、(六) 145,097,729.20107,191,842.49 税金及附加 1,320,309.34425,778.79 销售费用 3,413,434.493,272,698.22 管理费用 14,769,044.6710,201,495.44 研发费用 10,197,417.707,316,517.60 财务费用 2,241,304.572,950,459.86 其中:利息费用 977,496.76455,250.87 71 利息收入 12,962.15263,728.81 加:其他收益 1,728,802.572,804,626.66 投资收益(损失以“-”号填列)十三、(七) 142,778.20186,597.54 其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失以“-”号填列) 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 287,086.61 -938,665.84 资产减值损失(损失以“-”号填列) -1,150,262.23 -1,556,661.69 资产处置收益(损失以“-”号填列) 51,808.18141,440.55 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 37,165,815.0032,583,255.64 加:营业外收入 5,743.88347,665.79 减:营业外支出 420,432.91334,420.07 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 36,751,125.9732,596,501.36 减:所得税费用 3,956,333.434,030,330.28 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 32,794,792.5428,566,171.08 (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 32,794,792.5428,566,171.08 (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 32,794,792.5428,566,171.08 七、每股收益: (一)基本每股收益(元/股) (二)稀释每股收益(元/股) 72 (五)合并现金流量表单位:元项目附注2021年2020年一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 249,626,015.91170,722,015.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,672,933.04587,570.63 收到其他与经营活动有关的现金五、(四十三) 1,232,351.676,238,951.49 经营活动现金流入小计 253,531,300.62177,548,537.41 购买商品、接受劳务支付的现金 158,794,213.87108,943,045.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 40,077,889.6529,829,710.27 支付的各项税费 9,334,437.684,700,457.15 支付其他与经营活动有关的现金五、(四十三) 10,225,666.0812,877,657.88 经营活动现金流出小计 218,432,207.28156,350,871.09 经营活动产生的现金流量净额五、(四十四) 35,099,093.3421,197,666.32 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 74,400,000.0083,510,000.00 取得投资收益收到的现金 142,778.20186,597.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额84,000.00176,991.15 73 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,847,200.00 投资活动现金流入小计 74,626,778.2085,720,788.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,924,389.0940,319,199.13 投资支付的现金 74,400,000.0083,510,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,014,829.47 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 100,324,389.09128,844,028.60 投资活动产生的现金流量净额 -25,697,610.89 -43,123,239.91 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 9,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,000,000.00 取得借款收到的现金 32,300,000.0064,602,744.54 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 32,300,000.0073,602,744.54 偿还债务支付的现金 31,952,744.5437,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 999,232.0223,418,860.27 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金五、(四十三) 6,885,756.00 筹资活动现金流出小计 39,837,732.5661,068,860.27 筹资活动产生的现金流量净额 -7,537,732.5612,533,884.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、(四十四) 1,863,749.89 -9,391,689.32 加:期初现金及现金等价物余额五、(四十四) 43,849,515.8353,241,205.15 六、期末现金及现金等价物余额五、(四十四) 45,713,265.7243,849,515.83 法定代表人:周豪良 主管会计工作负责人:朱萍 会计机构负责人:朱萍(六)母公司现金流量表单位:元项目附注2021年2020年一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 239,361,613.92156,757,125.93 收到的税费返还 2,672,933.04587,570.63 收到其他与经营活动有关的现金 1,220,443.503,084,393.07 74 经营活动现金流入小计 243,254,990.46160,429,089.63 购买商品、接受劳务支付的现金 151,410,445.7091,145,876.01 支付给职工以及为职工支付的现金 38,368,887.4827,972,946.77 支付的各项税费 8,703,846.044,224,384.16 支付其他与经营活动有关的现金 9,183,971.6514,975,172.90 经营活动现金流出小计 207,667,150.87138,318,379.84 经营活动产生的现金流量净额 35,587,839.5922,110,709.79 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 74,400,000.0083,510,000.00 取得投资收益收到的现金 142,778.20186,597.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额59,000.00176,991.15 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,847,200.00 投资活动现金流入小计 74,601,778.2085,720,788.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,137,557.5125,775,395.89 投资支付的现金 74,400,000.0083,510,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,014,829.47 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 99,537,557.51124,300,225.36 投资活动产生的现金流量净额 -24,935,779.31 -38,579,436.67 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 32,300,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 64,602,744.54 筹资活动现金流入小计 32,300,000.0064,602,744.54 偿还债务支付的现金 31,952,744.5437,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 973,532.0223,350,527.27 支付其他与筹资活动有关的现金 6,885,756.00 筹资活动现金流出小计 39,812,032.5661,000,527.27 筹资活动产生的现金流量净额 -7,512,032.563,602,217.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,140,027.72 -12,866,509.61 加:期初现金及现金等价物余额 40,287,736.1653,154,245.77 六、期末现金及现金等价物余额 43,427,763.8840,287,736.16 75 (七)合并股东权益变动表单位:元项目2021年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额57,331,000.00 24,215,891.32 14,712,440.62 76,324,809.078,523,245.65181,107,386.66 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额57,331,000.00 24,215,891.32 14,712,440.62 76,324,809.078,523,245.65181,107,386.66 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 3,279,479.25 31,026,361.57 -611,578.5433,694,262.28 (一)综合收益总额 34,305,840.82 -611,578.5433,694,262.28 (二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本76 3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 (三)利润分配 3,279,479.25 -3,279,479.25 1.提取盈余公积 3,279,479.25 -3,279,479.25 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额57,331,000.00 24,215,891.32 17,991,919.87 107,351,170.647,911,667.11214,801,648.94 77 项目2020年归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额57,331,000.00 28,790,019.12 11,855,823.51 72,693,409.661,299,909.89171,970,162.18 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额57,331,000.00 28,790,019.12 11,855,823.51 72,693,409.661,299,909.89171,970,162.18 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -4,574,127.80 2,856,617.11 3,631,399.417,223,335.769,137,224.48 (一)综合收益总额 29,420,416.52 -1,335,962.5728,084,453.95 (二)所有者投入和减少资本 9,000,000.009,000,000.00 1.股东投入的普通股 9,000,000.009,000,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 78 (三)利润分配 2,856,617.11 -25,789,017.11 -22,932,400.00 1.提取盈余公积 2,856,617.11 -2,856,617.11 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -22,932,400.00 -22,932,400.00 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 -4,574,127.80 -440,701.67 -5,014,829.47 四、本年期末余额57,331,000.00 24,215,891.32 14,712,440.62 76,324,809.078,523,245.65181,107,386.66 法定代表人:周豪良主管会计工作负责人:朱萍会计机构负责人:朱萍79 (八)母公司股东权益变动表单位:元项目2021年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额57,331,000.00 23,926,680.78 14,712,440.62 76,069,695.58172,039,816.98 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额57,331,000.00 23,926,680.78 14,712,440.62 76,069,695.58172,039,816.98 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 3,279,479.25 29,515,313.2932,794,792.54 (一)综合收益总额 32,794,792.5432,794,792.54 (二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 (三)利润分配 3,279,479.25 -3,279,479.25 1.提取盈余公积 3,279,479.25 -3,279,479.25 2.提取一般风险准备 80 3.对所有者(或股东)的分配4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额57,331,000.00 23,926,680.78 17,991,919.87 105,585,008.87204,834,609.52 项目2020年股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额57,331,000.00 23,926,680.78 11,855,823.51 73,292,541.61166,406,045.90 81 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额57,331,000.00 23,926,680.78 11,855,823.51 73,292,541.61166,406,045.90 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 2,856,617.11 2,777,153.975,633,771.08 (一)综合收益总额 28,566,171.0828,566,171.08 (二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他 (三)利润分配 2,856,617.11 -25,789,017.11 -22,932,400.00 1.提取盈余公积 2,856,617.11 -2,856,617.11 2.提取一般风险准备 -22,932,400.00 -22,932,400.00 3.对所有者(或股东)的分配4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股 82 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额57,331,000.00 23,926,680.78 14,712,440.62 76,069,695.58172,039,816.98 83 三、财务报表附注上海威贸电子股份有限公司二○二一年度财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元) 一、公司基本情况(一)公司概况上海威贸电子股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为上海威贸电子有限公司,于1998年6月23日在上海注册成立。

    本公司于2015年4月3日整体变更为股份有限公司,更名为“上海威贸电子股份有限公司”。

    截至2021年12月31日止,公司注册资本及股本为5,733.10万元。

    本公司企业法人注册号为913100006311874571,注册地址位于上海市青浦区练东路28、38号。

    本公司主要从事生产加工电子产品、电子线束、电线、电缆、工业自动化设备、家用电器,销售电子元器件、计算机及周边设备、通讯器材(除专控)、橡塑制品、建材、金属材料(除专控)、百货商业、汽摩配件,咨询服务,经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务(不另附进口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。

    【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 本财务报表业经公司董事会于2022年4月28日批准报出。

    (二)合并财务报表范围 本公司子公司的相关信息详见本附注“六、在其他主体中的权益”。

    二、财务报表的编制基础(一)编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

    三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现84 金流量。

    (二)会计期间 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    (三)营业周期 本公司营业周期为12个月。

    (四)记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。

    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。

    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

    在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

    为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

    (六)合并财务报表的编制方法1、合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。

    控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

    2、合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

    本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。

    内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。

    如子公司采用的会计政策、会计期间与本85 公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

    (1)增加子公司或业务在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

    (2)处置子公司①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

    处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。

    与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

    (七)现金及现金等价物的确定标准现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。

    现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

    (八)外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

    86 (九)金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

    1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:-业务模式是以收取合同现金流量为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):-业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;-合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。

    该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

    2、金融工具的确认依据和计量方法(1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

    87 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

    收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

    (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。

    该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

    (3)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

    终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

    3、金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:-收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。

    发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:88 (1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

    4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。

    分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。

    不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。

    在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。

    只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

    6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

    本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

    89 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

    由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

    本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

    通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

    如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

    对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

    对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

    本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

    (十)存货1、存货的分类和成本存货分类为:原材料、在产品、产成品、半成品、委托加工物资和低值易耗品等。

    存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

    2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

    3、不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。

    当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。

    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    90 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

    4、存货的盘存制度采用永续盘存制。

    5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法;(2)包装物采用一次转销法。

    (十一)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

    本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

    重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

    91 2、初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

    长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。

    对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    (2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    3、后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。

    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

    (2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

    初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    92 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

    (十二)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

    如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%) 房屋及建筑物年限平均法203.004.85 机器设备年限平均法3-103.009.70-32.33 运输设备年限平均法43.0024.25 电子设备及办公设备年限平均法3-53.0019.40-32.33 3、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    (十三)在建工程在建工程按实际发生的成本计量。

    实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

    在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

    93 (十四)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    2、借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; (2)借款费用已经发生; (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

    3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。

    在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

    资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

    94 (十五)无形资产1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

    (2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命摊销方法依据软件10.00年限平均法合同性权利约定期间产品认证费5.00年限平均法预计使用年限土地使用权50.00年限平均法法定权利规定期间(十六)长期资产减值长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。

    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

    资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

    (十七)长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    1、各项费用的摊销期限及摊销方法为:项目摊销方法摊销年限办公室装修直线摊销法3.-5年车间装修 直线摊销法5年厂区绿化工程直线摊销法5年企业邮箱年费 直线摊销法6年95 (十八)合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

    本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

    同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

    (十九)职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

    2、离职后福利的会计处理方法(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

    本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

    3、辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

    (二十)收入1、收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。

    取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

    96 合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

    本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

    交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

    本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

    本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。

    合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

    满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

    客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

    本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

    对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。

    本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。

    当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

    对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

    在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

    本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

    本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

    本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

    客户已接受该商品或服务等。

    97 2、具体原则 内销:根据销售订单,按照合同约定将货物送到指定地点,经客户签收后,取得客户签收确认的收货单作为收入确认的时点和标准。

    外销:根据销售订单,按照合同约定将货物运送至指定地点,经承运人将货物装船后,取得承运人出具的提单作为收入确认的时点和标准。

    (二十一)政府补助1、类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。

    分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    2、确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

    3、会计处理与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

    (二十二)递延所得税资产和递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。

    除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

    98 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括: 商誉的初始确认; 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

    资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。

    如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。

    在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示: 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利; 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

    (二十三)租赁自2021年1月1日起的会计政策租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

    在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。

    如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

    99 合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。

    合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

    本公司作为承租人(1)使用权资产在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。

    使用权资产按照成本进行初始计量。

    该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用;本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。

    本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。

    对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

    本公司按照本附注“三、(十六)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

    (2)租赁负债在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。

    租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

    租赁付款额包括:固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

    本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

    100 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

    未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

    在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

    但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

    (3)短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

    短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。

    低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

    公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

    (4)租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

    租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

    租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

    其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

    101 2021年1月1日前的会计政策租赁分为融资租赁和经营租赁。

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。

    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

    经营租赁会计处理(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。

    公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。

    公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

    (二十四)主要会计估计及判断本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。

    这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

    这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。

    然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:1、金融资产减值本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

    在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

    102 2、存货跌价准备本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。

    存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。

    鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。

    实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

    3、长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

    对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。

    其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。

    本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

    4、折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。

    本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。

    使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。

    如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

    5、递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。

    这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

    103 6、所得税本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

    部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。

    如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

    (二十五) 重要会计政策和会计估计的变更执行《企业会计准则第21号——租赁》(2018年修订) 财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。

    本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。

    根据修订后的准则,对于首次执行日前已存在的合同,公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

    本公司作为承租人本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

    对于首次执行日前已存在的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产:-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值,采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。

    -与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。

    对于首次执行日前的经营租赁,本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理:1)将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理;2)计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;3)使用权资产的计量不包含初始直接费用;4)存在续租选择权或终止租赁选择权的,根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;5)首次执行日之前发生的租赁变更,不进行追溯调整,根据租赁变更的最终安排,按照新租赁准则进行会计处理。

    根据准则的规定,本公司首次实施该准则,当期发生的租赁适用上述的简化处理,对公司前期净利润、总资产和净资产等不产生重大影响,不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况。

    104 四、税项(一)主要税种和税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13% 城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴5% 企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25% 房产税按房产原值计算按房产原值减除30%后的余值的1.2%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率上海威贸电子股份有限公司(注1) 15% 苏州威贸电子有限公司(注2) 25% 上海威贸新材料科技有限公司25% (二)税收优惠注1:2020年12月4日,本公司通过高新技术企业资格复审,获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局联合颁发的编号为GR202031006543的《高新技术企业》证书,有效期3年,按税法规定,本公司从2020年起3年内适用高新技术企业15%的税率计缴企业所得税。

    注2:根据国家税务总局公告2021年第12号《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

    苏州威贸电子有限公司2021年属于小型微利企业,享受相应的优惠政策。

    根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)的相关规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

    苏州威贸电子有限公司2020年属于小型微利企业,享受相应的优惠政策。

    105 五、合并财务报表项目注释(一)货币资金项目期末余额上年年末余额库存现金29,274.9729,226.45 银行存款45,683,990.7543,820,289.38 其他货币资金6,885,756.00 合计52,599,021.7243,849,515.83 其中因质押对使用有限制的货币资金明细如下:项目期末余额上年年末余额定期存单6,885,756.00 合计6,885,756.00 截至2021年12月31日止,本公司以美元108万元银行定期存单为质押,取得(中国农业银行上海青浦支行)人民币600万元短期借款,期限为(2021年12月16日至2022年12月14日),详见本附注“五、(十六)短期借款”。

    (二)应收票据1、应收票据分类列示项目期末余额上年年末余额商业承兑汇票1,017,260.00 合计1,017,260.00 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额商业承兑汇票 1,017,260.00 合计 1,017,260.00 3、应收票据按坏账计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值106 金额比例(%)金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备- - - - - 按组合计提坏账准备1,070,800.00100.0053,540.005.001,017,260.00 其中:账龄组合1,070,800.00100.0053,540.005.001,017,260.00 合计1,070,800.00100.0053,540.005.001,017,260.00 类别上年年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备- - - - - 按组合计提坏账准备- - - - - 其中:账龄组合- - - - - 合计- - - - - (三)应收账款1、应收账款按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内小计51,872,630.9457,544,681.33 1至2年 284.49 小计51,872,630.9457,544,965.82 减:坏账准备2,590,893.502,865,798.32 合计49,281,737.4454,679,167.50 107 2、应收账款按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备54,760.930.11 54,760.93229,283.960.40 229,283.96 按组合计提坏账准备51,817,870.0199.892,590,893.505.0049,226,976.5157,315,681.8699.602,865,798.325.0054,449,883.54 其中:账龄组合51,817,870.0199.892,590,893.505.0049,226,976.5157,315,681.8699.602,865,798.325.0054,449,883.54 合计51,872,630.94100.002,590,893.50 49,281,737.4457,544,965.82100.002,865,798.32 54,679,167.50 108 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销账龄组合2,865,798.32 274,904.82 2,590,893.50 合计2,865,798.32 274,904.82 2,590,893.50 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备SEB集团及下属公司16,830,993.5032.45841,549.68 华域皮尔博格泵技术有限公司4,285,852.148.26214,292.61 宁波横河精密工业股份有限公司4,193,430.908.08209,671.55 芜湖莫森泰克汽车科技股份有限公司3,227,161.796.22161,358.09 福维克制造有限公司2,609,916.165.03130,495.81 合计31,147,354.4960.041,557,367.72 (四)应收款项融资1、应收款项融资情况项目期末余额上年年末余额应收票据619,265.46783,969.11 合计619,265.46783,969.11 2、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备应收票据783,969.1150,329,612.7450,494,316.39 - 619,265.46 109 项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备合计783,969.1150,329,612.7450,494,316.39 619,265.46 (五)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额上年年末余额金额比例(%)金额比例(%) 1年以内456,380.92100.00480,331.81100.00 合计456,380.92100.00480,331.81100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 苏州新华美塑料有限公司73,493.4516.10 亚洲龙电气股份有限公司58,000.0012.71 上海华长贸易有限公司54,240.0011.88 深圳市骏驰辉科技有限公司49,032.9610.74 广州市立利文贸易有限公司43,179.449.46 合计277,945.8560.89 (六)其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息 应收股利 其他应收款项83,833.9348,943.17 合计83,833.9348,943.17 110 1、其他应收款项(1)按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内60,833.9315,943.17 1至2年 2至3年 10,600.00 3年以上23,000.0022,400.00 小计83,833.9348,943.17 减:坏账准备 合计83,833.9348,943.17 111 (2)按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备83,833.93100.00 83,833.9348,943.17100.00 48,943.17 其中:押金及备用金组合65,850.9378.55 65,850.9339,463.5780.63 39,463.57 无收回风险款组合17,983.0021.45 17,983.009,479.6019.37 9,479.60 合计83,833.93100.00 83,833.9348,943.17100.00 48,943.17 112 (3)坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 其他应收款项账面余额变动如下:账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额48,943.17 48,943.17 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增34,890.76 34,890.76 113 账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 本期终止确认 其他变动 期末余额83,833.93 83,833.93 (4)按款项性质分类情况名称期末余额其他应收款项坏账准备计提比例(%) 押金及备用金65,850.93 78.55 代垫款项17,983.00 21.45 合计83,833.93 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额苏州长光机械有限公司房租押金30,000.001年以内35.79 邓长光房租押金20,000.003年以上23.86 代垫社保、公积金代垫款项7,680.001年以内9.16 上海高安物业管理有限公司物业押金5,000.001年以内5.96 上海高安物业管理有限公司物业押金2,400.003年以上2.86 李先伟往来款7,350.931年以内8.77 合计 72,430.93 86.40 (七)存货1、存货分类114 项目期末余额上年年末余额账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值原材料20,953,951.191,160,937.7019,793,013.4916,007,059.831,022,015.3814,985,044.45 半成品3,833,112.1675,739.903,757,372.262,551,469.5048,517.002,502,952.50 产成品8,950,708.63245,333.098,705,375.543,528,669.5814,304.553,514,365.03 在产品9,019,114.24 9,019,114.245,375,876.42 5,375,876.42 委托加工物资8,667.43 8,667.4312,502.41 12,502.41 低值易耗品362,075.57 362,075.5799,762.77 99,762.77 合计43,127,629.221,482,010.6941,645,618.5327,575,340.511,084,836.9326,490,503.58 2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备项目上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料1,022,015.38138,922.32 1,160,937.70 半成品48,517.0027,222.90 75,739.90 产成品14,304.55231,028.54 245,333.09 合计1,084,836.93397,173.76 1,482,010.69 (八)其他流动资产项目期末余额上年年末余额待抵扣进项税2,114,428.821,875,056.84 待摊销的费用747,888.65541,125.61 上市申报费用1,921,024.26 合计4,783,341.732,416,182.45 (九)投资性房地产115 1、采用成本计量模式的投资性房地产项目房屋及建筑物合计1.账面原值 (1)上年年末余额 (2)本期增加金额5,325,125.535,325,125.53 —固定资产转入5,325,125.535,325,125.53 (3)本期减少金额 (4)期末余额5,325,125.535,325,125.53 2.累计折旧和累计摊销 (1)上年年末余额 (2)本期增加金额2,993,973.622,993,973.62 —计提或摊销64,739.2764,739.27 —固定资产转入2,929,234.352,929,234.35 (3)本期减少金额 (4)期末余额2,993,973.622,993,973.62 3.减值准备 4.账面价值 (1)期末账面价值2,331,151.912,331,151.91 (2)上年年末账面价值 (十)固定资产1、固定资产及固定资产清理项目期末余额上年年末余额固定资产127,896,047.5841,229,749.67 固定资产清理 合计127,896,047.5841,229,749.67 116 2、固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及办公设备合计1.账面原值 (1)上年年末余额27,575,165.9135,970,521.414,098,273.671,803,312.1369,447,273.12 (2)本期增加金额67,652,445.5125,326,956.66646,103.932,587,990.5196,213,496.61 —购置 1,419,580.79646,103.931,331,339.323,397,024.04 —在建工程转入67,652,445.5123,907,375.87 1,256,651.1992,816,472.57 (3)本期减少金额5,325,125.53136,800.86388,002.0091,399.035,941,327.42 —处置或报废 136,800.86388,002.0091,399.03616,201.89 —转入投资性房地产5,325,125.53 5,325,125.53 (4)期末余额89,902,485.8961,160,677.214,356,375.604,299,903.61159,719,442.31 2.累计折旧 (1)上年年末余额6,139,110.1514,564,271.202,628,917.941,579,866.9524,912,166.24 (2)本期增加金额2,866,260.463,399,594.93642,779.87214,772.347,123,407.60 —计提2,866,260.463,399,594.93642,779.87214,772.347,123,407.60 (3)本期减少金额2,929,234.35126,372.98373,961.9487,967.053,517,536.32 —处置或报废 126,372.98373,961.9487,967.05588,301.97 —转入投资性房地产2,929,234.35 2,929,234.35 (4)期末余额6,076,136.2617,837,493.152,897,735.871,706,672.2428,518,037.52 117 项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及办公设备合计3.减值准备 (1)上年年末余额 3,305,357.21 3,305,357.21 (2)本期增加金额 (3)本期减少金额 (4)期末余额 3,305,357.21 3,305,357.21 4.账面价值 (1)期末账面价值83,826,349.6340,017,826.851,458,639.732,593,231.37127,896,047.58 (2)上年年末账面价值21,436,055.7618,100,893.001,469,355.73223,445.1841,229,749.67 118 (十一)在建工程1、在建工程及工程物资项目期末余额上年年末余额在建工程1,030,223.9974,430,536.98 工程物资 合计1,030,223.9974,430,536.98 2、在建工程情况项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新建厂房192,481.46 192,481.4670,890,557.37 70,890,557.37 设备安装761,327.44 761,327.443,539,979.61 3,539,979.61 软件工程76,415.09 76,415.09 合计1,030,223.99 1,030,223.9974,430,536.98 74,430,536.98 119 3、重要的在建工程项目本期变动情况项目名称预算数上年年末余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%) 工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%) 资金来源新建厂房1.20亿元70,890,557.371,198,398.8967,652,445.514,244,029.29192,481.46 74.7796.00 212,230.34 自筹+专项借款办公设备 1,256,651.191,256,651.19 设备安装5.191万元3,539,979.6121,128,723.7023,907,375.87 761,327.4448.4548.45 自筹软件工程13.5万元76,415.09 76,415.0956.6056.60 自筹合计 74,430,536.9823,660,188.8792,816,472.574,244,029.291,030,223.99 212,230.34 120 (十二)无形资产1、无形资产情况项目土地使用权软件产品认证费合计1.账面原值 (1)上年年末余额24,520,005.00734,540.46912,875.9426,167,421.40 (2)本期增加金额 (3)本期减少金额 130,865.98 130,865.98 —处置 130,865.98 130,865.98 (4)期末余额24,520,005.00603,674.48912,875.9426,036,555.42 2.累计摊销 (1)上年年末余额1,430,333.80198,521.36636,652.062,265,507.22 (2)本期增加金额490,400.1668,001.17144,460.02702,861.35 —计提490,400.1668,001.17144,460.02702,861.35 (3)本期减少金额 35,988.15 35,988.15 —处置 35,988.15 35,988.15 (4)期末余额1,920,733.96230,534.38781,112.082,932,380.42 3.减值准备 4.账面价值 (1)期末账面价值22,599,271.04373,140.10131,763.8623,104,175.00 (2)上年年末账面价值23,089,671.20536,019.10276,223.8823,901,914.18 (十三)长期待摊费用项目上年年末余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额新厂房办公楼初始装修2,510,334.66268,625.97 2,241,708.69 车间装修232,407.88466,644.77105,428.09 593,624.56 新厂房绿化工程 223,853.2126,116.22 197,736.99 其他 70,461.809,184.71 61,277.09 企业邮箱年费27,117.67 5,184.40 21,933.27 合计259,525.553,271,294.44414,539.39 3,116,280.60 121 (十四)递延所得税资产和递延所得税负债1、未经抵销的递延所得税资产项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产应收账款坏账准备2,590,893.50403,620.072,865,798.32438,283.61 应收票据坏账准备53,540.008,031.00 存货跌价准备1,255,165.44192,195.831,084,836.93164,740.93 内部交易未实现利润119,140.0617,871.01126,343.5418,951.53 合计4,018,739.00621,717.914,076,978.79621,976.07 2、未确认递延所得税资产明细项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异3,532,202.463,305,357.21 可抵扣亏损1,588,678.42 合计5,120,880.883,305,357.21 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额上年年末余额备注2026年1,588,678.42 上海威贸新材料科技有限公司经营亏损合计1,588,678.42 (十五)其他非流动资产项目期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付设备款444,540.00 444,540.005,433,465.95 5,433,465.95 合计444,540.00 444,540.005,433,465.95 5,433,465.95 122 (十六)短期借款1、短期借款分类项目期末余额上年年末余额质押借款8,310,127.92 抵押借款 16,329,255.27 保证借款24,037,755.5615,667,408.01 合计32,347,883.4831,996,663.28 2、短期借款说明2021年12月31日质押借款8,310,127.92元,其中包括中国农业银行6,009,466.67元(其中本金6,000,000.00元,应计利息9,466.67元),贷款人中国农业银行上海青浦支行,质押物为美元108万元银行定期存单;中国银行2,300,661.25元(其中本金2,300,000.00元,应计利息661.25元),贷款人中国银行股份有限公司,质押物为一种电熨斗顶部手柄装置,评估价值人民币730万元;2021年12月31日保证借款24,037,755.56元,包括中国农业银行19,032,484.72(其中本金19,000,000.00元,应计利息32,484.72元),贷款人中国农业银行上海青浦支行,担保人周豪良、高建珍;中国银行5,005,270.84(其中本金5,000,000.00元,应计利息5,270.84元),贷款人中国银行上海青浦支行,担保人周豪良、高建珍。

    (十七)应付账款1、应付账款列示项目期末余额上年年末余额采购货款31,343,971.7130,513,100.91 合计31,343,971.7130,513,100.91 2、期末应付账款余额中无账龄超过一年的重要应付账款。

    (十八)预收款项1、预收款项列示123 项目期末余额上年年末余额预收房租款380,952.37 合计380,952.37 (十九)合同负债项目期末余额上年年末余额销售货款638,665.46216,269.76 合计638,665.46216,269.76 (二十)应付职工薪酬1、应付职工薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬4,161,987.6136,497,032.1436,677,310.363,981,709.39 离职后福利-设定提存计划 3,728,006.193,400,579.29327,426.90 合计4,161,987.6140,225,038.3340,077,889.654,309,136.29 2、短期薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额(1)工资、奖金、津贴和补贴3,975,605.7131,895,959.2732,172,553.493,699,011.49 (2)职工福利费 1,480,200.351,480,200.35 (3)社会保险费164,537.802,387,957.542,339,048.44213,446.90 其中:医疗保险费128,492.702,105,831.082,045,815.98188,507.80 工伤保险费3,992.0058,617.1357,527.135,082.00 生育保险费32,053.10223,509.33235,705.3319,857.10 (4)住房公积金21,844.10672,862.61625,455.7169,251.00 (5)工会经费和职工教育经费60,052.3760,052.37 合计4,161,987.6136,497,032.1436,677,310.363,981,709.39 124 3、设定提存计划列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险 3,602,478.313,284,980.11317,498.20 失业保险费 125,527.88115,599.189,928.70 合计 3,728,006.193,400,579.29327,426.90 (二十一)应交税费税费项目期末余额上年年末余额增值税1,249,918.94493,017.90 企业所得税866,916.492,287,226.84 房产税395,399.6023,447.62 城市维护建设税159,114.7421,199.74 教育费附加155,402.1421,199.75 其他103,342.0068,301.15 个人所得税83,328.0262,398.37 土地使用税22,557.36109,237.93 合计3,035,979.293,086,029.30 (二十二)其他应付款项目期末余额上年年末余额应付利息 应付股利 其他应付款项20,961,060.9922,874,285.98 合计20,961,060.9922,874,285.98 1、其他应付款项(1)按款项性质列示项目期末余额上年年末余额125 项目期末余额上年年末余额设备款及工程款18,100,828.2121,017,638.39 尚未支付的费用1,503,267.321,422,236.59 保证金1,356,965.46434,411.00 合计20,961,060.9922,874,285.98 (2)账龄超过一年的重要其他应付款项项目期末余额未偿还或结转的原因上海华新建设(集团)有限公司16,591,341.64工程款尚未清算上海新益建材有限公司500,000.00工程款尚未清算上海城建预制构件有限公司369,735.31质保金仁藤电子贸易(上海)有限公司350,000.00保证金(二十三)其他流动负债项目期末余额上年年末余额待转销项税额21,120.0128,115.07 商业票据冲销的应付款1,070,800.00 合计1,091,920.0128,115.07 (二十四)递延收益项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助641,943.28 522,565.10119,378.18生产线改造合计641,943.28 522,565.10119,378.18 报告期内政府补助项目系“新型智能化高精度电子元器件研发及生产线技术改造项目”,项目补助总金额225万元,2016年收到135万元,2018年验收后收到尾款90万元,本期减少金额均系按照对应固定资产的剩余使用年限分摊确认其他收益。

    (二十五)股本项目上年年末余额本期变动增(+)减(-) 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计126 项目上年年末余额本期变动增(+)减(-) 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额57,331,000.00 - - - - - 57,331,000.00 (二十六)资本公积项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额股本溢价23,925,700.00 23,925,700.00 其他资本公积980.78 980.78 资本公积调整289,210.54 289,210.54 合计24,215,891.32 24,215,891.32 (二十七)盈余公积项目上年年末余额年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积14,712,440.6214,712,440.623,279,479.25 17,991,919.87 合计14,712,440.6214,712,440.623,279,479.25 17,991,919.87 注:根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。

    法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。

    (二十八)未分配利润项目本期金额上期金额调整前上年年末未分配利润76,324,809.0772,693,409.66 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) 调整后年初未分配利润76,324,809.0772,693,409.66 加:本期归属于母公司所有者的净利润34,305,840.8229,420,416.52 减:提取法定盈余公积3,279,479.252,856,617.11 应付普通股股利 22,932,400.00 期末未分配利润107,351,170.6476,324,809.07 (二十九)营业收入和营业成本1、营业收入和营业成本情况127 项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务213,654,583.64145,932,605.20163,997,250.33107,507,950.68 其他业务8,503,055.535,220,657.438,319,422.356,005,188.54 合计222,157,639.17151,153,262.63172,316,672.68113,513,139.22 2、合同产生的收入情况合同分类本期金额上期金额商品类型: 主营业务-线束149,424,944.73105,400,861.18 主营业务-注塑集成件44,488,862.3334,725,734.71 主营业务-其他19,740,776.5816,735,008.44 其他业务8,503,055.5315,455,068.35 合计222,157,639.17172,316,672.68 按经营地区分类: 上海63,376,596.5259,999,841.00 国外61,487,260.4844,673,562.84 浙江50,620,355.3330,743,918.49 江苏28,657,888.0125,570,094.11 其他18,015,538.8311,329,256.24 合计222,157,639.17172,316,672.68 (三十)税金及附加项目本期金额上期金额房产税645,369.1093,790.48 城市维护建设税266,835.71107,803.72 印花税73,624.05105,527.45 教育费附加155,493.0864,682.26 地方教育附加106,312.2143,121.50 土地使用税126,349.2242,843.62 128 项目本期金额上期金额其他6,974.6824,705.53 合计1,380,958.05482,474.56 (三十一)销售费用项目本期金额上期金额职工薪酬2,980,614.332,466,067.71 业务招待费279,822.40618,637.69 样品、会务、展览费237,962.71234,025.68 车辆、交通费106,964.5379,472.99 业务宣传费107,622.6569,131.74 差旅费20,887.3440,586.48 其他1,334.9015,814.94 合计3,735,208.863,523,737.23 (三十二)管理费用项目本期金额上期金额职工薪酬7,688,418.316,596,543.17 折旧及摊销费4,100,448.741,334,689.57 服务费907,113.771,175,417.61 办公费用1,274,609.67899,222.08 租赁费1,196,036.50614,389.39 车辆费用539,478.36405,684.02 交通差旅费310,833.69215,035.17 修理费167,876.13157,247.93 业务招待费248,631.6940,891.39 环保费用270,493.19 董事会费用158,324.00 合计16,862,264.0511,439,120.33 (三十三)研发费用129 项目本期金额上期金额职工薪酬7,033,141.865,287,239.09 直接材料2,353,840.111,633,786.26 折旧及摊销费444,403.73235,635.56 研发成果论证费332,181.1961,037.74 其他费用33,850.8198,818.95 合计10,197,417.707,316,517.60 (三十四)财务费用项目本期金额上期金额利息费用1,003,196.76523,583.87 其中:租赁负债利息费用 减:利息收入20,337.51271,022.61 汇兑损益1,207,738.882,703,280.70 银行手续费74,570.0259,798.26 合计2,265,168.153,015,640.22 (三十五)其他收益项目本期金额上期金额政府补助1,733,335.382,931,826.66 合计1,733,335.382,931,826.66 计入其他收益的政府补助补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关练塘镇政府财政专项扶持703,900.001,464,400.00与收益相关新型智能化高精度电子元器件研发及生产线522,565.10632,976.35与资产相关130 补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关技术改造项目产学研项目补贴260,000.00240,000.00与收益相关智慧工厂管控平台验证与应用专项扶持资金129,000.00215,000.00与收益相关市就业补贴34,902.90109,770.10与收益相关青浦区经济委员会企业扶持资金27,509.00 与收益相关上海市职工职业培训补贴11,577.003,600.00与收益相关个税手续费返还11,541.48 与收益相关中小企业市场开拓补贴11,500.00125,700.00与收益相关上海市青浦区市场监督管理局企业扶持资金8,000.00 与收益相关市企业稳岗补贴5,339.9088,665.00与收益相关吴江区以工代训补贴4,500.001,500.00与收益相关人力资源见习基地补贴3,000.006,900.00与收益相关专利资助费 14,000.00与收益相关中小企业“专精特新”贴息补贴29,315.21与收益相关合计1,733,335.382,931,826.66 (三十六)投资收益项目本期金额上期金额理财产品收益142,778.20186,597.54 合计142,778.20186,597.54 (三十七)信用减值损失项目本期金额上期金额应收账款坏账损失-274,904.82889,791.67 131 项目本期金额上期金额应收票据资减值损失53,540.00 合计-221,364.82889,791.67 (三十八)资产减值损失项目本期金额上期金额存货跌价损失397,173.76 -247,453.23 固定资产减值损失 3,305,357.21 合计397,173.763,057,903.98 (三十九)资产处置收益项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额固定资产处置收益70,080.03141,440.5570,080.03 合计70,080.03141,440.5570,080.03 (四十)营业外收入项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额无需支付的往来款4,500.00 4,500.00 其他1,243.8868.321,243.88 违约赔偿 32,562.09 日常活动无关的政府补助 335,100.00 合计5,743.88367,730.415,743.88 (四十一)营业外支出项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠272,000.00319,000.00272,000.00 非流动资产处置损失110,161.15 110,161.15 132 项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额税收滞纳金45,461.09 45,461.09 其他212.9715,376.60212.97 交通违章支出 200.00 合计427,835.21334,576.60427,835.21 (四十二)所得税费用1、所得税费用表项目本期金额上期金额当期所得税费用4,217,132.634,421,741.59 递延所得税费用258.16 -134,829.11 合计4,217,390.794,286,912.48 2、会计利润与所得税费用调整过程项目本期金额利润总额33,694,262.28 按法定税率计算的所得税费用5,686,747.96 子公司适用不同税率的影响-369,893.35 调整以前期间所得税的影响-561.61 研发费用加计扣除的影响-1,570,716.28 非应税收入的影响-78,384.77 不可抵扣的成本、费用和损失的影响96,317.92 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响453,880.92 所得税费用4,217,390.79 (四十三)现金流量表项目1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额政府补助及营业外收入1,212,014.162,634,018.63 133 项目本期金额上期金额利息收入20,337.51271,022.61 往来款 3,000,000.00 保证金 333,910.25 合计1,232,351.676,238,951.49 2、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额销售费用、管理费用及研发费用中的支付额9,833,422.006,919,548.95 营业外支出317,674.06319,360.25 银行手续费74,570.0280,248.68 往来款 5,558,500.00 合计10,225,666.0812,877,657.88 3、收到的其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额土地出让保证金 1,847,200.00 合计 1,847,200.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额存单质押6,885,756.00 合计6,885,756.00 (四十四)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润33,694,262.2828,084,453.95 134 补充资料本期金额上期金额加:信用减值损失-221,364.82889,791.67 资产减值准备397,173.763,057,903.98 固定资产折旧7,188,146.873,742,047.38 无形资产摊销457,661.27247,878.50 长期待摊费用摊销414,539.3924,118.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 40,081.12 -141,440.55 财务费用(收益以“-”号填列) 1,003,196.76523,583.87 投资损失(收益以“-”号填列) -142,778.20 -186,597.54 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 258.16 -134,829.11 存货的减少(增加以“-”号填列) -15,552,288.71 -6,003,489.11 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 2,388,139.38 -17,792,583.04 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 5,432,066.088,886,828.00 其他 经营活动产生的现金流量净额35,099,093.3421,197,666.32 2、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额45,713,265.7243,849,515.83 减:现金的期初余额43,849,515.8353,241,205.15 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额1,863,749.89 -9,391,689.32 2、现金和现金等价物的构成项目期末余额上年年末余额一、现金45,713,265.7243,849,515.83 其中:库存现金29,274.9729,226.45 可随时用于支付的银行存款45,683,990.7543,820,289.38 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额45,713,265.7243,849,515.83 (四十五)所有权或使用权受到限制的资产135 项目期末账面价值受限原因货币资金【注1】 6,885,756.00银行借款质押发明专利【注2】 发明专利作为质押合计6,885,756.00 注1:货币资金系向中国农业银行股份有限公司上海练塘支行借款人民币600万元而质押的为期3个月的定期存单,金额为美元108万。

    注2:发明专利系向中国银行股份有限公司上海市青浦支行借款人民币230万元而质押的“一种电熨斗顶部手柄装置”专利权,权利凭证号码2016105974273,银行给予的评估价值为人民币730万元。

    (四十六)外币货币性项目1、外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 28,828,203.72 其中:美元4,391,641.076.375727,999,788.27 欧元114,743.757.2197828,415.45 应收账款 15,670,998.02 其中:美元2,428,728.276.375515,484,342.78 欧元25,853.607.2197186,655.24 合同负债 421,405.69 其中:美元66,097.736.3755421,405.69 应付账款 586,302.26 其中:美元91,913.026.3757586,009.81 欧元40.517.2197292.45 预付账款 24,794.83 其中:美元1,242.756.37577,923.40 欧元2,336.867.219716,871.43 六、在其他主体中的权益(一)在子公司中的权益1、企业集团的构成136 子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接苏州威贸电子有限公司苏州市苏州市制造业88.94 - 同一控制企业合并上海威贸新材料科技有限公司上海市上海市制造业55.00 -设立2、重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额苏州威贸电子有限公司11.06% 205,776.92 1,209,037.20 上海威贸新材料科技有限公司45.00% -817,355.46 6,702,629.91 137 3、重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称期末余额上年年末余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计苏州威贸电子有限公司9,330,560.061,715,596.9711,046,157.032,244,464.48 2,244,464.487,223,678.441,933,152.949,156,831.382,215,689.58 2,215,689.58 上海威贸新材料科技有限公司4,315,440.809,714,940.1914,030,380.99135,647.85 135,647.856,146,719.0910,845,962.6216,992,681.711,281,603.10 1,281,603.10 (续) 子公司名称本期金额上期金额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量苏州威贸电子有限公司17,758,888.091,860,550.751,860,550.75 -394,325.5913,956,835.791,302,459.821,302,459.823,119,907.36 上海威贸新材料科技有限公司229,108.85 -1,816,345.47 -1,816,345.47 -935,128.362,984,759.1416,435.8216,435.82 -1,281,253.12 138 七、与金融工具相关的风险(一)信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

    本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。

    于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口;资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额25,002,333.76元。

    本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

    此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。

    本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

    本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

    (二)流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

    本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。

    本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

    本公司将银行借款作为主要资金来源。

    2021年12月31日,本公司尚未使用的银行借款额度为200.00万元。

    (三)市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

    139 1、利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

    2、汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

    本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。

    此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

    于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

    本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:项目期末余额上年年末余额美元其他外币合计美元其他外币合计货币资金27,999,788.27828,415.4528,828,203.7230,197,780.53209,106.6230,406,887.15 应收账款15,484,342.78186,655.2415,670,998.0217,429,889.6347,090.5217,476,980.15 应付账款586,009.81292.45586,302.26432,615.2548,514.99481,130.24 合同负债421,405.69 421,405.69 预付账款7,923.4016,871.4324,794.83304.4528,279.1628,583.61 合计44,499,469.951,032,234.5745,531,704.5248,060,589.86332,991.2948,393,581.15 八、公允价值的披露公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

    公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

    (一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值项目期末公允价值140 第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量◆应收款项融资 619,265.46 619,265.46 (二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据本集团持有的应收款项融资为银行承兑汇票,公允价值与账面价值差异小,故采用账面价值作为公允价值。

    九、关联方及关联交易(一)本公司的母公司情况股东名称出资金额对本公司的持股比例对本公司的表决权比例周豪良34,136,000.0059.54% 59.54% 高建珍9,926,000.0017.31% 17.31% 周威迪2,024,000.003.53% 3.53% 上海威贸投资管理有限公司4,948,000.008.63% 8.63% 本公司最终控制方是:本公司实际控制人系周豪良、高建珍和周威迪,周威迪系周豪良与高建珍之子,三人为一致行动人。

    胡玮灿为周威迪之妻,为实际控制人之一致行动人。

    (二)本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。

    (三)其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系庄汉明公司股东庄兰芳的父亲谢亚军苏州威贸的小股东上海威贸投资管理有限公司公司实际控制人周豪良与高建珍控制的公司上海阔容精密电子有限公司高建儿的配偶凌张宏控制的企业宁波阔容科技有限公司高建珍姐姐高建儿及其配偶凌张宏控制的企业慈溪市威特塑化实业有限公司周豪良的哥哥周仁良的配偶陆芹仙控制的企业141 其他关联方名称其他关联方与本公司的关系慈溪市威怡橡胶制品有限公司周豪良的哥哥周金良的儿子周迪辉控制的企业慈溪市威力弹簧有限公司周豪良的哥哥周仁良的儿子周威铭控制的企业上海实升电子有限公司高建珍的弟弟高焕生的配偶宋央君控制的企业天津吉诺科技有限公司周豪良报告期内曾经参股的企业(四)关联交易情况1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额慈溪市威怡橡胶制品有限公司采购商品2,337,863.312,844,525.40 慈溪市威力弹簧有限公司采购商品2,098,702.341,960,476.70 上海实升电子有限公司采购商品107,814.23182,625.46 上海阔容精密电子有限公司采购商品 73,483.26 宁波阔容科技有限公司采购商品50,651.90 出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额天津吉诺科技有限公司销售商品1,633,889.36293,591.67 慈溪市威特塑化实业有限公司销售商品117,424.46114,496.05 上海实升电子有限公司销售商品181,859.26104,030.34 2、关联租赁情况本公司作为承租方:出租方名租赁资产种类本期金额上期金额142 称简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额支付的租金增加的使用权资产承担的租赁负债利息支出确认的租赁费高建珍办公室租赁375,000.00 375,000.00 庄汉明职工住房租赁10,000.00 20,000.00 3、关联担保情况本公司作为被担保方:担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕周豪良(注1) 16,650,000.00 —— ——是周豪良55,000,000.002020-7-152023-7-14否周豪良、高建珍10,000,000.002020-3-92025-3-9否周豪良、高建珍(注2) 36,000,000.00 —— ——是注1:周豪良于2019年2月28日与中国农业银行股份有限公司上海青浦支行签署保证合同,为固定资产借款合同(本金不超过1,665万元)下的全部债务提供连带责任保证,主合同总借款期限自2019年2月28日至2024年2月27日,保证合同约定保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起二年,公司已于2020年9月清偿主合同债务。

    注2:周豪良、高建珍于2020年10月12日与中国工商银行青浦支行签署保证合同,为流动资金贷款合同(本金不超过1,000万元)下的全部债务提供连带责任保证,主合同借款期限自2020年10月12日至2023年10月12日,公司已于2021年10月清偿主合同债务。

    4、关键管理人员薪酬项目本期金额上期金额关键管理人员薪酬3,694,385.853,397,975.96 143 (五)关联方应收应付款项1、应收项目项目名称关联方期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款 830,596.74 223,285.92 慈溪市威特塑化实业有限公司54,760.93 37,069.24 天津吉诺科技有限公司775,835.81 168,995.09 上海实升电子有限公司 17,221.59 2、应付项目项目名称关联方期末账面余额上年年末账面余额应付账款 1,334,571.741,502,831.80 慈溪市威怡橡胶制品有限公司736,544.881,000,669.73 慈溪市威力弹簧有限公司538,937.46406,413.37 上海实升电子有限公司44,636.9267,702.10 宁波阔容科技有限公司14,452.48 上海阔容精密电子有限公司 28,046.60 其他应付款 391,286.2350,651.28 高建珍387,159.0030,052.60 谢亚军4,127.234,720.18 周豪良 15,878.50 十、承诺及或有事项(一)重要承诺事项1、资产负债表日存在的重要承诺重要承诺(1)资本承诺项 目期末余额上年年末余额已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产承诺2,920,395.3628,069,951.07 合计2,920,395.3628,069,951.07 144 (2)受限质押资产如下:①货币资金6,885,756.00元(美元108万)质押系向中国农业银行股份有限公司上海练塘支行借款人民币600万元而质押的为期3个月的定期存单,质押期限为2021年12月14日至2022年3月14日。

    ②发明专利质押系本集团与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订的最高额质押合同对应的质押物,该发明专利为“一种电熨斗顶部手柄装置”专利权,权利凭证号码2016105974273,银行给予的评估价值为人民币730万元。

    最高额质押合同对应的主合同发生期间为2021年1月1日至2025年12月31日。

    (二)或有事项截至2021年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项。

    十一、资产负债表日后事项1)2022年4月28日,本公司召开了第三届董事会第十一次会议,审议了《关于出售上海威贸新材料科技有限公司55.00%股权》的议案,拟将本公司所持上海威贸新材料科技有限公司55.00%的股权以人民币8,061,215.12元的价格转让给威贸投资。

    因关联董事周豪良、高建珍、周威迪、胡玮灿回避表决,非关联董事不足半数,该议案直接提交2021年年度股东大会审议。

    根据《上海威贸电子股份有限公司、范斌与上海威贸投资管理有限公司与上海威贸新材料科技有限公司之股权转让协议》(以下简称“股权转让协议”)约定,股权转让价款分两次支付,威贸投资需向公司通过银行转账的方式在2022年6月30日之前支付50%股权转让价款,剩余部分在2022年12月31日前支付完毕。

    2)2022年4月28日,本公司第三届董事会第十一次会议决议通过,本公司拟以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利1.30元(含税),本次权益分派共预计派发现金红利10,488,738.39元。

    十二、其他重要事项(一)其他公司通过招投标选定上海华新建设(集团)有限公司(以下简称“上海华新”)作为新厂区的施工总包方。

    工程结束后,公司聘请了具有甲级资质证书的工程造价咨询企业中国建设银行股份有限公司上海市分行对工程结算价格进行了审核,审价报告初稿确认工程结算总金额为6,062.06万元,公司按照该金额进行了账务处理。

    截至2021年12月31日止,本公司已支付工程款4,253.60万元,尚有尾款1,808.46万元未支付。

    上海华新与公司就上述工程款结算金额存在分歧,目前经双方沟通协商一致同意由法院通过摇号方式委托第三方工程造价咨询企业对该项目建设工程结算款进行审核鉴定。

    根据上海市高级人民法院随机选定工程审价机构结果告知书,公布选定上海第一测量师事务所有限公司为新建厂房工程的审价机构。

    截至本报告批准145 报出日,尚未得出审价结果。

    公司认为该事项对财务报表不存在重大影响。

    十三、母公司财务报表主要项目注释(一)应收票据1、应收票据分类列示项目期末余额上年年末余额商业承兑汇票1,017,260.00 合计1,017,260.00 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额商业承兑汇票 1,017,260.00 合计 1,017,260.00 3、应收票据按坏账计提方法分类披露类别期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备1,070,800.00100.0053,540.005.001,017,260.00 其中:账龄组合1,070,800.00100.0053,540.005.001,017,260.00 合计1,070,800.00100.0053,540.005.001,017,260.00 类别上年年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 其中:账龄组合 合计 146 (二)应收账款1、应收账款按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内48,875,423.4155,693,483.45 1年以内小计48,875,423.4155,693,483.45 小计48,875,423.4155,693,483.45 减:坏账准备2,441,033.122,781,659.73 合计46,434,390.2952,911,823.72 147 2、应收账款按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备54,760.930.11 54,760.9360,288.870.11 60,288.87 按组合计提坏账准备48,820,662.4899.892,441,033.125.0046,379,629.3655,633,194.5899.892,781,659.735.0052,851,534.85 其中:账龄组合48,820,662.4899.892,441,033.125.0046,379,629.3655,633,194.5899.892,781,659.735.0052,851,534.85 合计48,875,423.41100.002,441,033.12 46,434,390.2955,693,483.45100.002,781,659.73 52,911,823.72 148 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况类别上年年末余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销账龄组合2,781,659.73 340,626.61 2,441,033.12 合计2,781,659.73 340,626.61 2,441,033.12 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备SEB集团及下属公司16,830,993.5034.44841,549.68 华域皮尔博格泵技术有限公司4,285,852.148.77214,292.61 宁波横河精密工业股份有限公司4,193,430.908.58209,671.55 芜湖莫森泰克汽车科技股份有限公司3,227,161.796.60161,358.09 福维克制造有限公司2,609,916.165.34130,495.81 合计31,147,354.4963.731,557,367.72 (三)应收款项融资1、应收款项融资情况项目期末余额上年年末余额应收票据500,000.00606,542.06 合计500,000.00606,542.06 2、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备149 项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备应收票据606,542.0648,469,760.3348,576,302.39 500,000.00 合计606,542.0648,469,760.3348,576,302.39 500,000.00 (四)其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息 应收股利 其他应收款项135,350.93434,322.73 合计135,350.93434,322.73 1、其他应收款项(1)按账龄披露账龄期末余额上年年末余额1年以内132,350.93421,322.73 1至2年 2至3年 10,600.00 3年以上3,000.002,400.00 小计135,350.93434,322.73 减:坏账准备 合计135,350.93434,322.73 150 (2)按坏账计提方法分类披露类别期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备135,350.93100.00 135,350.93434,322.73100.00 434,322.73 其中:关联方组合120,000.0088.66 120,000.00414,859.1695.52 414,859.16 押金及备用金组合15,350.9311.34 15,350.9319,463.574.48 19,463.57 合计135,350.93100.00 135,350.93434,322.73100.00 434,322.73 151 (3)坏账准备计提情况坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 其他应收款项账面余额变动如下:账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额434,322.73 434,322.73 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 152 账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 本期终止确认298,971.80 298,971.80 其他变动 期末余额135,350.93 135,350.93 (4)按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额往来款120,000.00414,859.16 押金及保证金15,350.9313,000.00 备用金 6,463.57 合计135,350.93434,322.73 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额上海威贸新材料科技有限公司房租款120,000.001年以内88.66 上海高安物业管理有限公司物业押金5,000.001年以内3.70 上海高安物业管理有限公司物业押金2,400.003年以上1.77 李先伟往来款7,350.931年以内5.43 上海青浦煤气管理所押金600.003年以上0.44 合计 135,350.93 100.00 (五)长期股权投资项目期末余额上年年末余额153 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资15,014,829.472,807,896.7712,206,932.7015,014,829.471,808,906.7613,205,922.71 对联营、合营企业投资合计15,014,829.472,807,896.7712,206,932.7015,014,829.471,808,906.7613,205,922.71 1、对子公司投资被投资单位上年年末余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额上海威贸新材料科技有限公司10,000,000.00 10,000,000.00998,990.012,807,896.77 苏州威贸电子有限公司5,014,829.47 5,014,829.47 合计15,014,829.47 15,014,829.47998,990.012,807,896.77 154 (六)营业收入和营业成本1、营业收入和营业成本情况项目本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务204,591,084.87139,930,413.30153,877,615.1199,813,293.39 其他业务8,553,756.775,167,315.909,427,095.717,378,549.10 合计213,144,841.64145,097,729.20163,304,710.82107,191,842.49 2、合同产生的收入情况合同分类本期金额商品类型: 线束组件149,424,944.73 注塑集成件44,488,862.33 其他10,677,277.81 其他业务8,553,756.77 合计213,144,841.64 按经营地区分类: 上海61,638,161.58 国外61,487,260.48 浙江50,425,759.90 江苏23,427,171.59 其他16,166,488.09 合计213,144,841.64 (七)投资收益项目本期金额上期金额理财产品收益142,778.20186,597.54 合计142,778.20186,597.54 十四、补充资料155 (一)当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益-40,081.12 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,433,335.38 委托他人投资或管理资产的损益142,778.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-311,930.18 小计1,224,102.28 减:所得税影响额191,802.96 减:少数股东权益影响额(税后) 1,640.79 合计1,030,658.53 注:练塘镇政府财政专项扶持资金系根据本公司经营缴税情况给予的扶持。

    以前年度扶持协议书有效期为一年,但2021年下半年公司与扶持单位补签订了有效期为三年(2021.1.1-2023.12.31)的财政专项扶持协议书,故认为从下半年开始,获取的练塘镇政府财政专项扶持资金为经常性损益,合计金额为人民币30万元。

    (二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%) 每股收益(元) 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润18.080.600.60 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润17.540.580.58 156 附:第十二节备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    文件备置地址:公司会议室 公司年度大事记 第一节重要提示、目录和释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册情况 六、中介机构 七、自愿披露 八、报告期后更新情况 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、偿债能力 三、营运情况 四、成长情况 五、股本情况 六、境内外会计准则下会计数据差异 七、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 八、2021年分季度主要财务数据 九、非经常性损益 十、补充财务指标 十一、会计数据追溯调整或重述情况 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 二、经营情况回顾 (一)经营计划 (二)行业情况 (三)财务分析 1.资产负债结构分析 2.营业情况分析 3.现金流量状况 (四)投资状况分析 1、报告期内获取的重大的股权投资情况 2、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 3、以公允价值计量的金融资产情况 4、理财产品投资情况 5、委托贷款情况 6、主要控股参股公司分析 7、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 (五)税收优惠情况 (六)研发情况 (七)审计情况 1.非标准审计意见说明: 2.关键审计事项说明: (八)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 (九)合并报表范围的变化情况 (十)企业社会责任 1.脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 2.其他社会责任履行情况 3.环境保护相关的情况 (十一)报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况 三、未来展望 (一)行业发展趋势 (二)公司发展战略 (三)经营计划或目标 (四)不确定性因素 四、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 (二)报告期内新增的风险因素 第五节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情(如事项存在选择以下表格填列) (一)诉讼、仲裁事项 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三)报告期内公司发生的重大关联交易情况 1、公司是否预计日常性关联交易 2、重大日常性关联交易 3、资产或股权收购、出售发生的关联交易 4、与关联方共同对外投资发生的关联交易 5、与关联方存在的债权债务往来事项 6、关联方为公司提供担保的事项 7、公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务 8、其他重大关联交易 (四)股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 (五)承诺事项的履行情况 (六)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 第六节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 (一)普通股股本结构 (二)持股5%以上的股东或前十名股东情况 二、优先股股本基本情况 三、控股股东、实际控制人情况 第七节融资与利润分配情况 一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一)报告期内普通股股票发行情况 (1)定向发行情况 (2)公开发行情况 (二)存续至报告期的募集资金使用情况 二、存续至本期的优先股股票相关情况 三、存续至年度报告批准报出日的债券融资情况 四、存续至本期的可转换债券情况 五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 六、权益分派情况 (一)报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 (二)权益分派预案 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 (二)持股情况 (三)变动情况 (四)股权激励情况 二、员工情况 (一)在职员工(公司及控股子公司)基本情况 (二)核心员工(公司及控股子公司)基本情况及变动情况 三、报告期后更新情况 第九节行业信息 计算机、通信和其他电子设备制造公司 一、行业概况 (一)行业法规政策 (二)行业发展情况及趋势 二、产品竞争力和迭代 三、产品生产和销售 (一)主要产品当前产能 (二)主要产品在建产能 (三)主要产品委托生产 (四)招投标产品销售 四、研发情况 (一)研发模式 (二)研发支出 五、专利变动 (一)重大专利变动 (二)专利或非专利技术保护措施的变化情况 (三)专利或非专利技术纠纷 六、通用计算机制造类业务分析 七、专用计算机制造类业务分析 八、通信系统设备制造类业务分析 (一)传输材料、设备或相关零部件 (二)交换设备或其零部件 (三)接入设备或其零部件 九、通信终端设备制造类业务分析 十、电子器件制造类业务分析 十一、集成电路制造与封装类业务分析 十二、电子元件及其他电子设备制造类业务分析 第十节公司治理、内部控制和投资者保护 一、公司治理 (一) 制度与评估 1、公司治理基本状况 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 4、公司章程的修改情况 (二) 三会运作情况 1、三会召开情况 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 (三) 公司治理改进情况 (四) 投资者关系管理情况 二、内部控制 (一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 (二) 报告期内独立董事履行职责的情况 (三) 监事会就年度内监督事项的意见 (四) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 (五) 内部控制制度的建设及实施情况 (六) 年度报告差错责任追究制度相关情况 (七) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况 三、投资者保护 (一)公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 (二)特别表决权股份 (三)投资者关系的安排 第十一节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 (一)合并资产负债表 (二)母公司资产负债表 (三)合并利润表 (四)母公司利润表 (五)合并现金流量表 (六)母公司现金流量表 (七)合并股东权益变动表 (八)母公司股东权益变动表 三、财务报表附注 一、公司基本情况 (一)公司概况 (二)合并财务报表范围 二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 (二)会计期间 (三)营业周期 (四)记账本位币 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (六)合并财务报表的编制方法 1、合并范围 2、合并程序 (七)现金及现金等价物的确定标准 (八)外币业务 (九)金融工具 1、金融工具的分类 2、金融工具的确认依据和计量方法 3、金融资产终止确认和金融资产转移 4、金融负债终止确认条件 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法 (十)存货 1、存货的分类和成本 2、发出存货的计价方法 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 4、存货的盘存制度 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (十一)长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 2、初始投资成本的确定 3、后续计量及损益确认方法 (十二)固定资产 1、固定资产确认条件 2、折旧方法 3、固定资产处置 (十三)在建工程 (十四)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 2、借款费用资本化期间 3、暂停资本化期间 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 (十五)无形资产 1、无形资产的计价方法 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 (十六)长期资产减值 (十七)长期待摊费用 1、各项费用的摊销期限及摊销方法为: (十八)合同负债 (十九)职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 2、离职后福利的会计处理方法 3、辞退福利的会计处理方法 (二十)收入 1、收入确认和计量所采用的会计政策 2、具体原则 (二十一)政府补助 1、类型 2、确认时点 3、会计处理 (二十二)递延所得税资产和递延所得税负债 (二十三)租赁 本公司作为承租人 (二十四)主要会计估计及判断 1、金融资产减值 2、存货跌价准备 3、长期资产减值准备 4、折旧和摊销 5、递延所得税资产 6、所得税 (二十五) 重要会计政策和会计估计的变更 四、税项 (一)主要税种和税率 (二)税收优惠 五、合并财务报表项目注释 (一)货币资金 (二)应收票据 1、应收票据分类列示 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 3、应收票据按坏账计提方法分类披露 (三)应收账款 1、应收账款按账龄披露 2、应收账款按坏账计提方法分类披露 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 (四)应收款项融资 1、应收款项融资情况 2、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 (五)预付款项 1、预付款项按账龄列示 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 (六)其他应收款 1、其他应收款项 (七)存货 1、存货分类 2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备 (八)其他流动资产 (九)投资性房地产 1、采用成本计量模式的投资性房地产 (十)固定资产 1、固定资产及固定资产清理 2、固定资产情况 (十一)在建工程 1、在建工程及工程物资 2、在建工程情况 3、重要的在建工程项目本期变动情况 (十二)无形资产 1、无形资产情况 (十三)长期待摊费用 (十四)递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 2、未确认递延所得税资产明细 3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 (十五)其他非流动资产 (十六)短期借款 1、短期借款分类 2、短期借款说明 (十七)应付账款 1、应付账款列示 2、期末应付账款余额中无账龄超过一年的重要应付账款。

    (十八)预收款项 1、预收款项列示 (十九)合同负债 (二十)应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 2、短期薪酬列示 3、设定提存计划列示 (二十一)应交税费 (二十二)其他应付款 1、其他应付款项 (二十三)其他流动负债 (二十四)递延收益 (二十五)股本 (二十六)资本公积 (二十七)盈余公积 (二十八)未分配利润 (二十九)营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况 2、合同产生的收入情况 (三十)税金及附加 (三十一)销售费用 (三十二)管理费用 (三十三)研发费用 (三十四)财务费用 (三十五)其他收益 (三十六)投资收益 (三十七)信用减值损失 (三十八)资产减值损失 (三十九)资产处置收益 (四十)营业外收入 (四十一)营业外支出 (四十二)所得税费用 1、所得税费用表 2、会计利润与所得税费用调整过程 (四十三)现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 2、支付的其他与经营活动有关的现金 3、收到的其他与投资活动有关的现金 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 (四十四)现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 2、现金和现金等价物的构成 (四十五)所有权或使用权受到限制的资产 (四十六)外币货币性项目 1、外币货币性项目 六、在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1、企业集团的构成 2、重要的非全资子公司 3、重要非全资子公司的主要财务信息 七、与金融工具相关的风险 (一)信用风险 (二)流动性风险 (三)市场风险 1、利率风险 2、汇率风险 八、公允价值的披露 (一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 (二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 九、关联方及关联交易 (一)本公司的母公司情况 (二)本公司的子公司情况 (三)其他关联方情况 (四)关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 2、关联租赁情况 3、关联担保情况 4、关键管理人员薪酬 (五)关联方应收应付款项 1、应收项目 2、应付项目 十、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 1、资产负债表日存在的重要承诺 (二)或有事项 十一、资产负债表日后事项 十二、其他重要事项 (一)其他 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收票据 1、应收票据分类列示 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 3、应收票据按坏账计提方法分类披露 (二)应收账款 1、应收账款按账龄披露 2、应收账款按坏账计提方法分类披露 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 (三)应收款项融资 1、应收款项融资情况 2、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 (四)其他应收款 1、其他应收款项 (五)长期股权投资 1、对子公司投资 (六)营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况 2、合同产生的收入情况 (七)投资收益 十四、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 (二)净资产收益率及每股收益 第十二节备查文件目录

    点击浏览阅读报告原文
    数据加工,数据接口
    温馨提示
    扫一扫,慧博手机终端下载!

    正在加载,请稍候...