潍柴动力：2024年一季度报告

潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：000338 证券简称：潍柴动力 公告编号：2024-020 潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 56,380,162,567.0653,434,143,416.555.51% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,599,658,963.241,855,931,279.8940.07% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,344,378,801.641,742,150,699.9434.57% 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,611,808,374.28 -471,621,705.85441.76% 基本每股收益（元/股） 0.300.2140.08% 稀释每股收益（元/股） 0.300.2140.08% 加权平均净资产收益率3.21% 2.50% 0.71% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 338,750,398,423.19334,247,213,024.911.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 82,831,374,239.5979,335,199,814.414.41% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：人民币元项目本报告期金额非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 134,280,340.63 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 140,638,033.45 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益17,958,750.32 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回14,196,617.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出65,894,710.76 减：所得税影响额55,473,691.00 少数股东权益影响额（税后） 62,214,600.21 合计255,280,161.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用单位：人民币万元报表项目本报告期末上年度末变动比率原因应收账款 3,434,371.90 2,375,399.9044.58% 主要系部分配套客户一般按信用期还款，按期结清货款所致。

潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告3 持有待售资产 13,084.59 43,419.72 -69.86%主要系本公司之子公司退出个别子公司业务所致。

应交税费 380,538.95 274,124.9338.82%主要系销量增加、经营业绩提升所致。

持有待售负债 13,084.59 35,486.65 -63.13%主要系本公司之子公司退出个别子公司业务所致。

其他综合收益 200,969.11 117,283.6271.35%主要系投资企业股价变动所致。

报表项目本年累计数去年同期数变动比率原因其他收益 26,294.82 5,224.93403.26%主要系本期政府补助、增值税加计递减收益增加所致。

信用减值损失 -34,911.89 -20,138.21 -73.36%主要系对应收账款计提信用损失准备增加所致。

营业利润 411,096.12 257,385.4359.72%主要系销量增加、经营业绩提升所致。

经营活动产生的现金流量净额 161,180.84 -47,162.17441.76%主要系经营活动现金流入增加所致。

投资活动产生的现金流量净额 8,186.27 225,766.60 -96.37%主要系收回投资收到的现金减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额 -251,191.91 -66,640.44 -276.94%主要系取得借款收到的现金减少所致。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数240,057报告期末表决权恢复的优先股股东总数0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量香港中央结算代理人有限公司外资股东22.22% 1,938,891,045 潍柴控股集团有限公司国有法人16.30% 1,422,550,6201,345,905,600 香港中央结算有限公司境外法人7.44% 649,639,728 潍坊市投资集团有限公司国有法人3.40% 296,625,408296,625,408 中国证券金融股份有限公司境内非国有法人1.87% 163,608,906 奥地利IVM技术咨询维也纳有限公司境外法人1.31% 113,908,700 山东省企业托管经营股份有限公司境内非国有法人0.75% 65,253,093 谭旭光境内自然人0.67% 58,842,59644,131,947 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金、理财产品等0.67% 58,650,686 全国社保基金一一四组合基金、理财产品等0.66% 57,682,188 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量香港中央结算代理人有限公司1,938,891,045境外上市外资股1,938,891,045 香港中央结算有限公司649,639,728人民币普通股649,639,728 中国证券金融股份有限公司163,608,906人民币普通股163,608,906 潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告4 奥地利IVM技术咨询维也纳有限公司113,908,700人民币普通股113,908,700 潍柴控股集团有限公司76,645,020人民币普通股76,645,020 山东省企业托管经营股份有限公司65,253,093人民币普通股65,253,093 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金58,650,686人民币普通股58,650,686 全国社保基金一一四组合57,682,188人民币普通股57,682,188 国家制造业转型升级基金股份有限公司42,682,926人民币普通股42,682,926 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金41,160,219人民币普通股41,160,219 上述股东关联关系或一致行动的说明以上股东中，谭旭光先生为潍柴控股集团有限公司董事长。

本公司未知以上其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明不适用持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况适用□不适用单位：股持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例山东省企业托管经营股份有限公司64,879,8930.74% 720,0000.01% 65,253,0930.75% 346,8000.00% 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金40,532,1860.46% 42,9000.00% 58,650,6860.67% 7,5000.00% 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金15,197,2190.17% 41,3000.00% 41,160,2190.47% 00.00% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用三、其他重要事项□适用不适用四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：潍柴动力股份有限公司 潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告5 2024年03月31日单位：人民币元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金88,026,625,497.4492,856,868,996.26 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产10,135,546,828.6111,422,432,984.46 衍生金融资产 应收票据7,273,562,027.278,703,136,628.22 应收账款34,343,718,976.4123,753,999,010.24 应收款项融资8,891,715,720.518,137,773,556.08 预付款项1,643,882,817.581,691,269,021.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款1,379,907,279.611,131,338,229.24 其中：应收利息169,259,161.9191,265,051.80 应收股利997,945.001,021,696.00 买入返售金融资产 存货38,790,638,791.7137,930,386,262.83 其中：数据资源 合同资产3,257,112,385.923,329,313,149.51 持有待售资产130,845,942.50434,197,222.40 一年内到期的非流动资产4,954,475,343.294,813,822,873.60 其他流动资产3,958,664,187.163,720,763,423.75 流动资产合计202,786,695,798.01197,925,301,358.43 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款13,849,155,918.5213,507,352,761.73 长期股权投资5,096,610,832.625,174,555,550.85 其他权益工具投资5,124,465,593.014,012,101,895.24 其他非流动金融资产544,155,062.48534,636,729.78 投资性房地产563,693,473.97688,336,286.01 固定资产43,946,254,069.2644,075,967,147.89 在建工程7,049,142,462.037,450,821,759.81 生产性生物资产 油气资产 使用权资产5,106,191,560.395,068,430,369.55 无形资产22,674,960,658.2723,071,268,440.40 其中：数据资源 开发支出23,909,230.4623,458,541.71 其中：数据资源 商誉24,582,087,093.1624,858,318,250.05 长期待摊费用272,866,674.89271,071,017.19 递延所得税资产6,011,787,645.176,310,925,213.73 其他非流动资产1,118,422,350.951,274,667,702.54 非流动资产合计135,963,702,625.18136,321,911,666.48 资产总计338,750,398,423.19334,247,213,024.91 流动负债： 短期借款1,774,782,148.772,046,781,742.31 向中央银行借款 拆入资金 潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告6 交易性金融负债216,016,710.00166,701,491.20 衍生金融负债 应付票据26,908,055,044.5127,626,796,287.83 应付账款67,636,986,459.8060,126,789,151.17 预收款项 合同负债11,495,935,419.4815,234,524,336.16 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬6,211,929,270.397,429,266,514.31 应交税费3,805,389,470.622,741,249,334.45 其他应付款8,748,191,224.457,907,770,820.46 其中：应付利息223,454,446.71105,551,610.24 应付股利303,565,549.91303,138,594.63 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债130,845,942.50354,866,457.60 一年内到期的非流动负债13,298,273,786.2914,902,351,872.32 其他流动负债7,111,654,039.487,678,246,087.85 流动负债合计147,338,059,516.29146,215,344,095.66 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款17,717,270,628.2917,907,609,014.47 应付债券8,636,392,589.508,837,411,046.40 其中：优先股 永续债 租赁负债4,415,430,041.104,336,712,719.42 长期应付款10,031,857,256.4210,094,478,082.40 长期应付职工薪酬7,750,495,337.337,967,650,734.34 预计负债813,545,931.90849,946,058.79 递延收益4,594,660,538.814,665,797,036.04 递延所得税负债4,094,204,379.004,269,384,233.64 其他非流动负债16,675,716,919.7716,417,145,118.29 非流动负债合计74,729,573,622.1275,346,134,043.79 负债合计222,067,633,138.41221,561,478,139.45 所有者权益： 股本8,726,556,821.008,726,556,821.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积11,067,544,058.6611,012,818,725.86 减：库存股597,240,738.39597,240,738.39 其他综合收益2,009,691,105.521,172,836,172.90 专项储备290,755,475.76285,820,279.24 盈余公积3,550,538,788.753,550,538,788.75 一般风险准备 未分配利润57,783,528,728.2955,183,869,765.05 归属于母公司所有者权益合计82,831,374,239.5979,335,199,814.41 少数股东权益33,851,391,045.1933,350,535,071.05 所有者权益合计116,682,765,284.78112,685,734,885.46 负债和所有者权益总计338,750,398,423.19334,247,213,024.91 法定代表人：谭旭光 主管会计工作负责人：曲洪坤 会计机构负责人：曲洪坤 潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告7 2、合并利润表单位：人民币元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入56,380,162,567.0653,434,143,416.55 其中：营业收入56,380,162,567.0653,434,143,416.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本52,223,835,773.9850,614,113,996.69 其中：营业成本43,914,401,693.1543,441,701,275.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加229,267,010.41126,335,321.79 销售费用3,271,581,240.122,866,001,838.97 管理费用2,612,035,333.672,295,340,223.61 研发费用2,090,573,316.281,832,844,518.38 财务费用105,977,180.3551,890,818.36 其中：利息费用955,548,135.74430,467,859.91 利息收入835,438,773.33406,553,210.02 加：其他收益262,948,222.0252,249,328.83 投资收益（损失以“－”号填列） 42,414,067.0740,014,191.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-18,029,534.02 -33,279,699.33 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -30,324,032.13 -22,504,961.11 信用减值损失（损失以“-”号填列） -349,118,905.06 -201,382,065.75 资产减值损失（损失以“-”号填列） -104,785,617.02 -135,504,491.92 资产处置收益（损失以“-”号填列） 133,500,626.3520,952,898.83 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,110,961,154.312,573,854,320.19 加：营业外收入107,626,225.36118,010,243.66 减：营业外支出41,810,578.5941,217,509.27 四、利润总额（亏损总额以“－”号4,176,776,801.082,650,647,054.58 潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告8 填列） 减：所得税费用832,085,393.82405,296,062.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,344,691,407.262,245,350,991.97 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 3,344,691,407.262,245,350,991.97 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润2,599,658,963.241,855,931,279.89 2.少数股东损益745,032,444.02389,419,712.08 六、其他综合收益的税后净额585,848,197.00615,632,287.51 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额836,854,932.62534,541,153.26 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1,016,375,180.43723,677,503.52 1.重新计量设定受益计划变动额38,559,577.73 -16,975,148.84 2.权益法下不能转损益的其他综合收益2,097,317.352,022,737.10 3.其他权益工具投资公允价值变动982,944,293.20744,004,965.26 4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他-7,226,007.85 -5,375,050.00 （二）将重分类进损益的其他综合收益-179,520,247.81 -189,136,350.26 1.权益法下可转损益的其他综合收益-3,921,685.40 -51,763.77 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备-4,507,807.29761,103.16 6.外币财务报表折算差额-171,090,755.12 -189,845,689.65 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-251,006,735.6281,091,134.25 七、综合收益总额3,930,539,604.262,860,983,279.48 归属于母公司所有者的综合收益总额3,436,513,895.862,390,472,433.15 归属于少数股东的综合收益总额494,025,708.40470,510,846.33 八、每股收益： （一）基本每股收益0.300.21 （二）稀释每股收益0.300.21 法定代表人：谭旭光 主管会计工作负责人：曲洪坤 会计机构负责人：曲洪坤3、合并现金流量表单位：人民币元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金49,084,411,922.9940,106,699,419.66 客户存款和同业存放款项净增加额 潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告9 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还633,660,048.65602,479,407.23 收到其他与经营活动有关的现金814,243,767.621,256,088,662.37 经营活动现金流入小计50,532,315,739.2641,965,267,489.26 购买商品、接受劳务支付的现金33,913,520,281.7030,145,150,871.33 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金10,194,668,701.728,554,726,878.93 支付的各项税费1,028,521,281.35853,007,872.06 支付其他与经营活动有关的现金3,783,797,100.212,884,003,572.79 经营活动现金流出小计48,920,507,364.9842,436,889,195.11 经营活动产生的现金流量净额1,611,808,374.28 -471,621,705.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金7,519,900,000.009,810,007,406.90 取得投资收益收到的现金72,595,507.4180,592,466.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额30,755,202.04130,186,233.02 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额81,064,192.0039,529,183.26 收到其他与投资活动有关的现金16,226,538.5324,843,640.36 投资活动现金流入小计7,720,541,439.9810,085,158,929.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,488,882,444.331,625,728,827.16 投资支付的现金6,018,052,094.526,165,187,677.82 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金131,744,249.6436,576,439.21 投资活动现金流出小计7,638,678,788.497,827,492,944.19 投资活动产生的现金流量净额81,862,651.492,257,665,985.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金517,507,801.531,944,210,677.06 收到其他与筹资活动有关的现金58,156,867.3667,018,368.47 筹资活动现金流入小计575,664,668.892,011,229,045.53 偿还债务支付的现金2,187,135,403.432,068,718,874.60 分配股利、利润或偿付利息支付的现金298,164,360.99277,084,968.28 潍柴动力股份有限公司2024年第一季度报告10 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润12,500.00 支付其他与筹资活动有关的现金602,283,974.07331,829,601.72 筹资活动现金流出小计3,087,583,738.492,677,633,444.60 筹资活动产生的现金流量净额-2,511,919,069.60 -666,404,399.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-105,380,969.299,026,380.89 五、现金及现金等价物净增加额-923,629,013.121,128,666,261.50 加：期初现金及现金等价物余额71,620,312,325.9362,768,601,978.61 六、期末现金及现金等价物余额70,696,683,312.8163,897,268,240.11 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

潍柴动力股份有限公司董事会2024年04月29日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告