晶丰明源：上海晶丰明源半导体股份有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告证券代码：688368 证券简称：晶丰明源上海晶丰明源半导体股份有限公司2023年第三季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入300,665,934.4739.79915,979,711.9013.56 归属于上市公司股东的净利润54,297,605.22不适用-34,961,164.75不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润60,970,347.19不适用-78,912,786.38不适用经营活动产生的现金流量净额不适用不适用259,060,884.31不适用基本每股收益（元/股） 0.86不适用-0.56不适用2023年第三季度报告稀释每股收益（元/股） 0.84不适用-0.56不适用加权平均净资产收益率（%） 3.52增加11.49个百分点-2.37增加8.87个百分点研发投入合计-7,750,714.97 -106.67181,589,135.13 -39.82 研发投入占营业收入的比例（%） -2.58%减少56.62个百分点19.82%减少17.59个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产2,414,685,811.512,516,320,053.51 -4.04 归属于上市公司股东的所有者权益1,420,328,019.751,526,606,294.44 -6.96 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

本报告期，公司实现销售收入3.01亿元，较上年同期上涨39.79%；实现归属于上市公司股东的净利润0.54亿元，较上年同期上升139.10%，归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润0.61亿元，较上年同期上升136.42%。

年初至报告期末，公司实现销售收入9.16亿元，较上年同期上升13.56%；实现归属于上市公司股东的净利润-0.35亿元，较上年同期减亏82.59%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-0.79亿元，较上年同期减亏70.86%。

截至2023年9月30日，公司总资产24.15亿元，较2022年期末下降4.04%；归属于上市公司股东的净资产14.20亿元，较2022年期末下降6.96%。

上述主要会计数据及财务指标主要变动原因具体如下：1、股份支付影响：受历年推出的股权激励计划以及预期无法达到2023年业绩指标的股权激励计划冲回股份支付费用影响，本报告期内，冲回股份支付费用1.76亿元，公司共产生股份支付费用-1.36亿元，年初至报告期末，公司共产生股份支付费用-0.73亿元。

其中研发费用方面，报告期内冲回1.20亿元，公司共产生股份支付相关的研发费用-0.95亿，年初至报告期末，公司共产生股份支付相关的研发费用-0.56亿，使研发投入较上年同期下降，同时归属上市公司股东的净利润、每股收益、加权平均净资产收益率指标有所上升。

2、产品结构优化：年初至报告期末，公司产品销售数量较上年同期上升44.46%，同时产品结构优化，LED照明电源管理芯片销售占比下降；加之积极推进产品研发进展，推进量产进程，AC/DC电源管理芯片、电机驱动与控制芯片作为公司第二增长曲线，销售数量及收入均大幅增加。

2023年第三季度报告3、毛利率变动情况：年初至报告期末，公司产品综合毛利率24.43%，较上年同期上升3.01个百分点。

报告期内，公司产品综合毛利率23.95%，较上年同期上升23.28个百分点，主要系上年同期受全球局势波动导致的经济下行和终端需求萎缩影响，公司采取降价措施积极消化过剩库存，降低呆滞库存风险，截至报告期末，公司库存结构有所优化，毛利率得以恢复。

4、资产负债率变动：年初至报告期末，公司积极改善融资结构，结清外币借款，共产生汇兑损失0.13亿，同时引致资产负债率有所下降。

5、经营活动产生的现金流量净额增加：①报告期内，公司持续通过提前抵扣预付款、全额抵扣及回收产能保证金等方式，加速长期预付款的消耗以减少现金流支出；②加强应收账款管理，报告期内应收周转天数较上年同期下降。

非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明非流动性资产处置损益193,552.3950,630.90 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,999,464.216,834,349.18 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益2023年第三季度报告与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-9,259,323.0338,687,725.21 主要系处置其他非流动金融资产取得的投资收益以及持有的权益工具投资产生的公允价值变动。

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出798,344.45 -528,281.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目0 -369,373.67 系加速计提股份支付费用。

减：所得税影响额-5,090.02214,676.46 少数股东权益影响额（税后） 409,870.01508,752.50 合计-6,672,741.9743,951,621.63 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用□不适用 项目名称变动比例（%）主要原因营业收入_本报告期39.79 主要系公司积极优化产品结构，产品销量增加，引致销售收入增长。

归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末不适用主要系本报告期和年初至报告期末相较于去年同期产品结构优化，营业收入增加。

同时因预期无法达到2023年业绩指标的股权激励计划冲回股份支付费用所致。

归属于上市公司股东的净利润_本报告期不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末不适用2023年第三季度报告归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期不适用经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末不适用主要系公司营业收入增加引致销售收款增加，同时公司为正常生产经营购买的原材料通过抵扣预付款、全额抵扣及收回产能保证金等方式，加速长期预付款的消耗，从而减少现金流支出所致。

基本每股收益_年初至报告期末不适用主要系公司净利润上升所致。

基本每股收益_本报告期不适用稀释每股收益_年初至报告期末不适用稀释每股收益_本报告期不适用加权平均净资产收益率_本报告期增加11.49个百分点加权平均净资产收益率_年初至报告期末增加8.87个百分点研发投入合计_年初至报告期末-39.82 主要系预期无法达到2023年业绩指标的股权激励计划冲回股份支付费用所致。

研发投入合计_本报告期-106.67 研发投入占营业收入的比例_年初至报告期末减少17.59个百分点研发投入占营业收入的比例_本报告期减少56.62个百分点二、股东信息普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数6,105 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用前10名股东持股情况股东名称股东性质持股数量持股比例(%) 持有有限售条件股份数量包含转融通借出股份的限售股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量胡黎强境内自然人15,306,42524.3200无0 夏风境内自然人14,021,56022.2800无0 海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人10,812,00017.1800无0 上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎星宿6号私募证券投资基金其他1,258,0752.0000无0 2023年第三季度报告上海思勰投资管理有限公司－思勰投资思源8号私募证券投资基金其他1,258,0752.0000无0 北京才誉资产管理企业（有限合伙）－才誉中国价值多策略对冲1号私募证券投资基金其他1,016,5451.6200无0 香港中央结算有限公司其他968,7371.5400无0 上海湖杉投资管理有限公司－苏州奥银湖杉投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人641,7961.0200无0 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金其他532,8740.8500无0 UBSAG境外法人499,5450.7900无0 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量股份种类数量胡黎强15,306,425人民币普通股15,306,425 夏风14,021,560人民币普通股14,021,560 海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙） 10,812,000人民币普通股10,812,000 上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎星宿6号私募证券投资基金1,258,075人民币普通股1,258,075 上海思勰投资管理有限公司－思勰投资思源8号私募证券投资基金1,258,075人民币普通股1,258,075 北京才誉资产管理企业（有限合伙）－才誉中国价值多策略对冲1号私募证券投资基金1,016,545人民币普通股1,016,545 香港中央结算有限公司968,737人民币普通股968,737 上海湖杉投资管理有限公司－苏州奥银湖杉投资合伙企业（有限合伙） 641,796人民币普通股641,796 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金532,874人民币普通股532,874 UBSAG 499,545人民币普通股499,545 2023年第三季度报告上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中：1、胡黎强持有海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙）2.84%的股份，并为海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，对海南晶哲瑞创业投资合伙企业（有限合伙）实施控制。

2、胡黎强与一致行动人胡黎琴女士（二者系兄妹关系）及胡黎琴持有100%份额的并由上海思勰投资管理有限公司作为私募基金管理人管理的思勰投资思源8号私募证券投资基金，三者互为一致行动人。

3、夏风与其配偶林煜女士及林煜持有100%份额的并由上海烜鼎资产管理有限公司作为私募基金管理人管理的烜鼎星宿6号私募证券投资基金，三者互为一致行动人。

除上述情况外，未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动关系。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 1、上海烜鼎资产管理有限公司－烜鼎星宿6号私募证券投资基金通过投资者信用证券账户持有公司922,200股。

2、上海思勰投资管理有限公司－思勰投资思源8号私募证券投资基金通过投资者信用证券账户持有公司815,000股。

此外，上述其他股东未参与融资融券，公司未知悉上述股东是否参与转融通业务。

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息□适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表合并资产负债表2023年9月30日编制单位:上海晶丰明源半导体股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日流动资产：货币资金225,995,585.06287,910,771.88 结算备付金 2023年第三季度报告拆出资金 交易性金融资产105,193,545.92153,228,765.60 衍生金融资产 应收票据87,498,954.0419,903,597.86 应收账款190,107,659.17166,223,962.55 应收款项融资25,559,272.68137,738,202.77 预付款项15,666,873.4516,135,532.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款8,682,526.908,219,328.32 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货260,846,891.30253,291,479.03 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产166,196,984.08212,471,842.19 其他流动资产27,980,131.1837,060,037.50 流动资产合计1,113,728,423.781,292,183,520.63 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资25,816,502.52160,681,721.24 其他权益工具投资 其他非流动金融资产294,542,311.96254,476,000.00 投资性房地产 固定资产54,502,391.2654,380,188.02 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产57,171,389.4570,520,766.73 无形资产235,504,683.28158,991,415.69 开发支出 商誉337,927,090.8078,509,521.99 长期待摊费用22,733,320.6127,453,083.08 递延所得税资产22,929,924.3416,706,793.09 其他非流动资产249,829,773.51402,417,043.04 非流动资产合计1,300,957,387.731,224,136,532.88 资产总计2,414,685,811.512,516,320,053.51 2023年第三季度报告流动负债：短期借款238,104,048.61323,307,287.17 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据57,740,000.003,310,000.00 应付账款151,309,660.13137,312,764.72 预收款项 合同负债9,580,164.6029,351,325.10 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬33,683,462.6933,428,835.93 应交税费636,403.835,428,029.70 其他应付款15,679,212.8220,364,751.09 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债119,532,616.5682,386,201.93 其他流动负债64,579,779.3644,565,087.75 流动负债合计690,845,348.60679,454,283.39 非流动负债：保险合同准备金 长期借款120,000,000.00204,739,145.34 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债37,644,633.3154,391,060.15 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债22,929,789.6227,585,077.81 递延收益6,224,463.076,737,972.35 递延所得税负债34,223,908.4116,806,220.03 其他非流动负债 非流动负债合计221,022,794.41310,259,475.68 负债合计911,868,143.01989,713,759.07 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 62,937,100.0062,903,780.00 2023年第三季度报告其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积988,994,233.521,060,323,666.66 减：库存股 其他综合收益-147,303.79 -126,306.99 专项储备 盈余公积31,015,040.0031,015,040.00 一般风险准备 未分配利润337,528,950.02372,490,114.77 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,420,328,019.751,526,606,294.44 少数股东权益82,489,648.75 所有者权益（或股东权益）合计1,502,817,668.501,526,606,294.44 负债和所有者权益（或股东权益）总计2,414,685,811.512,516,320,053.51 公司负责人：胡黎强 主管会计工作负责人：徐雯 会计机构负责人：徐雯合并利润表2023年1—9月编制单位：上海晶丰明源半导体股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2023年前三季度（1-9月） 2022年前三季度（1-9月） 一、营业总收入915,979,711.90806,579,663.38 其中：营业收入915,979,711.90806,579,663.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本996,482,409.591,069,400,862.59 其中：营业成本692,168,445.17633,827,648.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加4,093,139.722,326,587.59 销售费用25,768,228.8133,984,899.60 管理费用68,571,253.6494,819,289.97 研发费用181,589,135.13301,763,467.22 2023年第三季度报告财务费用24,292,207.122,678,970.17 其中：利息费用19,745,626.0113,758,208.38 利息收入6,752,501.496,428,834.94 加：其他收益7,648,358.6438,421,740.57 投资收益（损失以“－”号填列） 12,326,938.3613,106,257.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收益983,822.342,105,050.97 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 27,367,702.5327,346,947.89 信用减值损失（损失以“－”号填列） 917,399.36763,283.87 资产减值损失（损失以“－”号填列） 6,991,046.71 -22,717,428.78 资产处置收益（损失以“－”号填列） 50,630.900.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,200,621.19 -205,900,398.62 加：营业外收入1,635,939.001,914,477.84 减：营业外支出2,164,220.03297,063.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -25,728,902.22 -204,282,984.71 减：所得税费用4,335,522.21 -3,529,591.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -30,064,424.43 -200,753,392.89 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -30,064,424.43 -200,753,392.89 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -34,961,164.75 -200,753,392.89 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 4,896,740.320.00 六、其他综合收益的税后净额-20,996.80 -3,986.10 2023年第三季度报告（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-20,996.80 -3,986.10 1.不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动2.将重分类进损益的其他综合收益-20,996.80 -3,986.10 （1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额-20,996.80 -3,986.10 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-30,085,421.23 -200,757,378.99 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额-34,982,161.55 -200,757,378.99 （二）归属于少数股东的综合收益总额4,896,740.32 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.56 -3.21 （二）稀释每股收益(元/股) -0.56 -3.14 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：胡黎强 主管会计工作负责人：徐雯 会计机构负责人：徐雯2023年第三季度报告合并现金流量表2023年1—9月编制单位：上海晶丰明源半导体股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目2023年前三季度（1-9月） 2022年前三季度（1-9月） 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金929,353,390.36738,162,064.69 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还2,483,889.218,104,712.81 收到其他与经营活动有关的现金31,206,575.1091,668,692.18 经营活动现金流入小计963,043,854.67837,935,469.68 购买商品、接受劳务支付的现金357,746,841.15896,877,909.75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金226,285,125.84194,978,930.78 支付的各项税费29,760,966.6929,028,113.91 支付其他与经营活动有关的现金90,190,036.6899,675,308.26 经营活动现金流出小计703,982,970.361,220,560,262.70 经营活动产生的现金流量净额259,060,884.31 -382,624,793.02 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金192,378,136.672,189,230,484.81 取得投资收益收到的现金898,769.3413,282,708.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额215,795.714,287.16 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计193,492,701.722,202,517,480.17 2023年第三季度报告购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7,209,797.50184,412,262.24 投资支付的现金156,500,000.001,731,541,879.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额194,840,299.41 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计358,550,096.911,915,954,141.24 投资活动产生的现金流量净额-165,057,395.19286,563,338.93 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金666,400.0044,334,540.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金239,028,359.75592,530,272.25 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计239,694,759.75636,864,812.25 偿还债务支付的现金370,165,813.80193,815,679.69 分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,681,125.96257,769,884.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金17,596,016.4118,411,900.03 筹资活动现金流出小计409,442,956.17469,997,464.26 筹资活动产生的现金流量净额-169,748,196.42166,867,347.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,940,482.286,119,421.66 五、现金及现金等价物净增加额-72,804,225.0276,925,315.56 加：期初现金及现金等价物余额280,400,232.60269,337,849.25 六、期末现金及现金等价物余额207,596,007.58346,263,164.81 公司负责人：胡黎强 主管会计工作负责人：徐雯 会计机构负责人：徐雯母公司资产负债表2023年9月30日编制单位:上海晶丰明源半导体股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日流动资产：货币资金148,703,028.45221,022,693.42 交易性金融资产69,100,375.34100,137,150.68 衍生金融资产 应收票据84,799,084.5419,903,597.86 应收账款184,123,131.98166,865,228.46 应收款项融资24,512,298.77137,738,202.77 2023年第三季度报告预付款项11,537,549.3815,295,679.82 其他应收款113,463,802.2767,961,281.02 其中：应收利息 应收股利 存货203,883,859.59245,106,862.96 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产165,796,984.08212,471,842.19 其他流动资产22,755,059.9735,683,003.39 流动资产合计1,028,675,174.371,222,185,542.57 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资850,015,176.27584,432,204.99 其他权益工具投资 其他非流动金融资产256,542,311.96229,476,000.00 投资性房地产 固定资产45,611,749.9248,040,924.81 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产53,378,069.1666,231,313.57 无形资产129,076,721.23140,870,191.96 开发支出 商誉 长期待摊费用19,027,784.6023,890,321.35 递延所得税资产22,016,555.6515,180,731.58 其他非流动资产244,751,563.51396,894,743.04 非流动资产合计1,620,419,932.301,505,016,431.30 资产总计2,649,095,106.672,727,201,973.87 流动负债：短期借款178,095,159.71278,618,138.23 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据107,740,000.0037,988,301.73 应付账款280,907,776.46148,668,555.88 预收款项 合同负债8,227,130.7142,579,880.01 应付职工薪酬24,980,645.8524,211,143.14 应交税费1,172,447.394,232,763.78 其他应付款25,236,706.1628,991,059.18 2023年第三季度报告其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债118,099,880.5180,803,784.43 其他流动负债59,194,601.5644,156,772.98 流动负债合计803,654,348.35690,250,399.36 非流动负债：长期借款120,000,000.00204,739,145.34 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债34,769,454.8951,920,438.53 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债18,909,551.6927,585,077.81 递延收益6,224,463.076,737,972.35 递延所得税负债22,016,555.6515,180,731.58 其他非流动负债 非流动负债合计201,920,025.30306,163,365.61 负债合计1,005,574,373.65996,413,764.97 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 62,937,100.0062,903,780.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,143,787,033.131,216,257,038.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积31,015,040.0031,015,040.00 未分配利润405,781,559.89420,612,350.63 所有者权益（或股东权益）合计1,643,520,733.021,730,788,208.90 负债和所有者权益（或股东权益）总计2,649,095,106.672,727,201,973.87 公司负责人：胡黎强 主管会计工作负责人：徐雯 会计机构负责人：徐雯母公司利润表2023年1—9月编制单位：上海晶丰明源半导体股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目2023年前三季度（1-9月） 2022年前三季度（1-9月） 一、营业收入849,672,900.60859,218,702.79 2023年第三季度报告减：营业成本697,942,174.37742,564,439.13 税金及附加2,699,054.201,827,120.35 销售费用20,746,004.3633,816,324.03 管理费用50,695,715.7382,893,294.81 研发费用110,511,951.13189,968,378.18 财务费用24,813,103.042,370,286.04 其中：利息费用19,317,209.5713,467,099.27 利息收入5,187,218.316,264,704.61 加：其他收益3,888,585.2236,780,738.74 投资收益（损失以“－”号填列） 13,784,577.9711,975,317.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益983,822.342,105,050.97 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 27,029,536.6227,588,987.33 信用减值损失（损失以“-”号填列） 458,537.00596,394.07 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,020,218.05 -22,717,428.78 资产处置收益（损失以“－”号填列） 22,616.240.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,571,467.23 -139,997,131.02 加：营业外收入1,592,409.431,792,272.74 减：营业外支出1,851,732.94297,063.93 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -14,830,790.74 -138,501,922.21 减：所得税费用 5,868,210.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,830,790.74 -144,370,132.52 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -14,830,790.74 -144,370,132.52 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额 2023年第三季度报告2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额-14,830,790.74 -144,370,132.52 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -0.24 -2.31 （二）稀释每股收益(元/股) -0.24 -2.26 公司负责人：胡黎强 主管会计工作负责人：徐雯 会计机构负责人：徐雯母公司现金流量表2023年1—9月编制单位：上海晶丰明源半导体股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目2023年前三季度（1-9月） 2022年前三季度（1-9月） 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金941,112,266.92790,335,850.75 收到的税费返还2,164,896.038,090,698.07 收到其他与经营活动有关的现金41,571,392.8087,978,394.04 经营活动现金流入小计984,848,555.75886,404,942.86 购买商品、接受劳务支付的现金349,213,512.74895,537,862.26 支付给职工及为职工支付的现金160,690,755.72149,467,627.72 支付的各项税费17,332,806.3523,207,251.45 支付其他与经营活动有关的现金130,532,965.11132,790,993.55 经营活动现金流出小计657,770,039.921,201,003,734.98 经营活动产生的现金流量净额327,078,515.83 -314,598,792.12 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金140,069,107.562,118,730,484.81 2023年第三季度报告取得投资收益收到的现金13,077,751.5612,151,768.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额185,795.714,287.16 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计153,332,654.832,130,886,540.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,319,128.50174,096,996.14 投资支付的现金376,749,500.001,680,941,879.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计382,068,628.501,855,038,875.14 投资活动产生的现金流量净额-228,735,973.67275,847,665.36 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金666,400.0044,334,540.00 取得借款收到的现金179,028,359.75572,851,970.52 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计179,694,759.75617,186,510.52 偿还债务支付的现金334,098,476.14193,815,679.69 分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,743,228.79257,675,217.88 支付其他与筹资活动有关的现金15,306,451.3016,558,975.20 筹资活动现金流出小计363,148,156.23468,049,872.77 筹资活动产生的现金流量净额-183,453,396.48149,136,637.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,902,151.153,416,139.35 五、现金及现金等价物净增加额-83,208,703.17113,801,650.34 加：期初现金及现金等价物余额218,196,921.68205,984,912.53 六、期末现金及现金等价物余额134,988,218.51319,786,562.87 公司负责人：胡黎强 主管会计工作负责人：徐雯 会计机构负责人：徐雯2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表√适用□不适用 调整当年年初财务报表的原因说明：财政部于2022年11月30日发布了解释第16号，本公司自2023年1月1日日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容。

解释第16号明确了对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计2023年第三季度报告负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称适用本解释的单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。

企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

公司2023年1月1日起执行“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关内容。

合并资产负债表单位:元 币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数流动资产：货币资金287,910,771.88287,910,771.88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产153,228,765.60153,228,765.60 衍生金融资产 应收票据19,903,597.8619,903,597.86 应收账款166,223,962.55166,223,962.55 应收款项融资137,738,202.77137,738,202.77 预付款项16,135,532.9316,135,532.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款8,219,328.328,219,328.32 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货253,291,479.03253,291,479.03 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产212,471,842.19212,471,842.19 其他流动资产37,060,037.5037,060,037.50 流动资产合计1,292,183,520.631,292,183,520.63 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资160,681,721.24160,681,721.24 其他权益工具投资 其他非流动金融资产254,476,000.00254,476,000.00 投资性房地产 固定资产54,380,188.0254,380,188.02 2023年第三季度报告在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产70,520,766.7370,520,766.73 无形资产158,991,415.69158,991,415.69 开发支出 商誉78,509,521.9978,509,521.99 长期待摊费用27,453,083.0827,453,083.08 递延所得税资产16,706,793.0927,677,111.5610,970,318.47 其他非流动资产402,417,043.04402,417,043.04 非流动资产合计1,224,136,532.881,235,106,851.3510,970,318.47 资产总计2,516,320,053.512,527,290,371.9810,970,318.47 流动负债：短期借款323,307,287.17323,307,287.17 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据3,310,000.003,310,000.00 应付账款137,312,764.72137,312,764.72 预收款项 合同负债29,351,325.1029,351,325.10 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬33,428,835.9333,428,835.93 应交税费5,428,029.705,428,029.70 其他应付款20,364,751.0920,364,751.09 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债82,386,201.9382,386,201.93 其他流动负债44,565,087.7544,565,087.75 流动负债合计679,454,283.39679,454,283.39 非流动负债：保险合同准备金 长期借款204,739,145.34204,739,145.34 应付债券 其中：优先股 永续债 2023年第三季度报告租赁负债54,391,060.1554,391,060.15 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债27,585,077.8127,585,077.81 递延收益6,737,972.356,737,972.35 递延所得税负债16,806,220.0327,776,538.5010,970,318.47 其他非流动负债 非流动负债合计310,259,475.68321,229,794.1510,970,318.47 负债合计989,713,759.071,000,684,077.5410,970,318.47 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 62,903,780.0062,903,780.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,060,323,666.661,060,323,666.66 减：库存股 其他综合收益-126,306.99 -126,306.99 专项储备 盈余公积31,015,040.0031,015,040.00 一般风险准备 未分配利润372,490,114.77372,490,114.77 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,526,606,294.441,526,606,294.44 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计1,526,606,294.441,526,606,294.44 负债和所有者权益（或股东权益）总计2,516,320,053.512,527,290,371.9810,970,318.47 母公司资产负债表单位:元 币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数流动资产：货币资金221,022,693.42221,022,693.42 交易性金融资产100,137,150.68100,137,150.68 衍生金融资产 应收票据19,903,597.8619,903,597.86 应收账款166,865,228.46166,865,228.46 应收款项融资137,738,202.77137,738,202.77 预付款项15,295,679.8215,295,679.82 其他应收款67,961,281.0267,961,281.02 其中：应收利息 应收股利 2023年第三季度报告存货245,106,862.96245,106,862.96 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产212,471,842.19212,471,842.19 其他流动资产35,683,003.3935,683,003.39 流动资产合计1,222,185,542.571,222,185,542.57 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资584,432,204.99584,432,204.99 其他权益工具投资 其他非流动金融资产229,476,000.00229,476,000.00 投资性房地产 固定资产48,040,924.8148,040,924.81 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产66,231,313.5766,231,313.57 无形资产140,870,191.96140,870,191.96 开发支出 商誉 长期待摊费用23,890,321.3523,890,321.35 递延所得税资产15,180,731.5825,115,428.629,934,697.04 其他非流动资产396,894,743.04396,894,743.04 非流动资产合计1,505,016,431.301,514,951,128.349,934,697.04 资产总计2,727,201,973.872,737,136,670.919,934,697.04 流动负债：短期借款278,618,138.23278,618,138.23 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据37,988,301.7337,988,301.73 应付账款148,668,555.88148,668,555.88 预收款项 合同负债42,579,880.0142,579,880.01 应付职工薪酬24,211,143.1424,211,143.14 应交税费4,232,763.784,232,763.78 其他应付款28,991,059.1828,991,059.18 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债80,803,784.4380,803,784.43 其他流动负债44,156,772.9844,156,772.98 2023年第三季度报告流动负债合计690,250,399.36690,250,399.36 非流动负债：长期借款204,739,145.34204,739,145.34 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债51,920,438.5351,920,438.53 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债27,585,077.8127,585,077.81 递延收益6,737,972.356,737,972.35 递延所得税负债15,180,731.5825,115,428.629,934,697.04 其他非流动负债 非流动负债合计306,163,365.61316,098,062.659,934,697.04 负债合计996,413,764.971,006,348,462.019,934,697.04 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 62,903,780.0062,903,780.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,216,257,038.271,216,257,038.27 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积31,015,040.0031,015,040.00 未分配利润420,612,350.63420,612,350.63 所有者权益（或股东权益）合计1,730,788,208.901,730,788,208.90 负债和所有者权益（或股东权益）总计2,727,201,973.872,737,136,670.919,934,697.04 特此公告。

上海晶丰明源半导体股份有限公司董事会2023年10月30日