中国银行：H股公告-2024年第一季度报告

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中國銀行股份有限公司BANKOFCHINALIMITED（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）（「本行」）（股份代號：3988及4619（優先股））2024年第一季度報告本行董事會欣然宣布本行及其附屬公司（「本集團」或「集團」）截至2024年3月31日止第一季度的未經審計業績。

本公告乃根據《證券及期貨條例》（香港法例第571章）第XIVA部及香港聯合交易所有限公司證券上市規則第13.09條而作出。

2一、主要財務數據1.1基於國際財務報告會計準則編製的主要會計數據和財務指標單位：百萬元人民幣（另有說明者除外）項目2024年1-3月本報告期比上年同期增減(%)營業收入161,038 -3.12稅後利潤59,973 -2.84本行股東應享稅後利潤55,989 -2.90經營活動產生的現金流量淨額3,240 -99.34基本和稀釋每股收益（人民幣元） 0.18 -3.01加權平均淨資產收益率（%，年化） 9.86下降1.28個百分點項目2024年3月31日2023年12月31日本報告期末比上年度末增減(%)資產總計33,659,04632,432,1663.78本行股東應享權益合計2,653,4872,629,5100.91註：1本報告期的相關指標均已考慮當季宣告的優先股股息及永續債利息因素。

1.2主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因2024年1至3月，集團經營活動產生的現金流量為淨流入人民幣32.40億元，上年同期為淨流入人民幣4,887.59億元，主要是客戶存款的現金流入較上年同期減少。

1.3國際財務報告會計準則與中國企業會計準則合併財務報表差異說明本集團按照國際財務報告會計準則編製的合併財務報表及按照中國企業會計準則編製的合併財務報表中列示的2024年及2023年1至3月的經營成果和於2024年3月31日及2023年12月31日的股東權益並無差異。

3二、股東信息2.1普通股股東總數及前十名普通股股東持股情況2.1.12024年3月31日普通股股東總數：586,151名（其中包括418,478名A股股東及167,673名H股股東）2.1.22024年3月31日，本行前十名普通股股東持股情況單位：股序號普通股股東名稱期末持股數量持股比例持有有限售條件股份數量質押、標記或凍結的股份數量股東性質普通股股份種類1中央匯金投資有限責任公司188,791,906,53364.13% –無國家A股2香港中央結算（代理人）有限公司81,748,182,81327.77% –未知境外法人H股3中國證券金融股份有限公司7,941,164,8852.70% –無國有法人A股4香港中央結算有限公司1,829,324,6530.62% –無境外法人A股5中央匯金資產管理有限責任公司1,810,024,5000.61% –無國有法人A股6 MUFGBank, Ltd.520,357,2000.18% –未知境外法人H股7中國工商銀行－上證50交易型開放式指數證券投資基金350,230,9200.12% –無其他A股8中國太平洋人壽保險股份有限公司－中國太平洋人壽股票紅利型產品（壽自營）委託投資（長江養老）333,000,0000.11% –無其他A股9中國工商銀行股份有限公司－華泰柏瑞滬深300交易型開放式指數證券投資基金227,854,9690.08% –無其他A股10中國建設銀行股份有限公司－易方達滬深300交易型開放式指數發起式證券投資基金159,856,9340.05% –無其他A股註：1 H股股東持有情況根據H股股份登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。

2香港中央結算（代理人）有限公司的持股數量是該公司以代理人身份，代表截至2024年3月31日止，在該公司開戶登記的所有機構和個人投資者持有本行H股股份合計數。

3中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。

4香港中央結算有限公司的持股數量是該公司以名義持有人身份，受他人指定並代表他人持有本行A股股票合計數，其中包括中國香港及海外投資者持有的滬股通股票。

5除上述情況外，本行未知上述普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

42.1.32024年3月31日，前十名股東參與轉融通業務出借股份情況單位：股股東名稱期初普通賬戶、信用賬戶持股期初轉融通出借股份且尚未歸還期末普通賬戶、信用賬戶持股期末轉融通出借股份且尚未歸還數量合計佔已發行普通股股份總額的百分比數量合計佔已發行普通股股份總額的百分比數量合計佔已發行普通股股份總額的百分比數量合計佔已發行普通股股份總額的百分比中國工商銀行－上證50交易型開放式指數證券投資基金256,936,0000.09% 1,694,6000.0006% 350,230,9200.12% – –中國工商銀行股份有限公司－華泰柏瑞滬深300交易型開放式指數證券投資基金157,050,7690.05% 150,4000.0001% 227,854,9690.08% – –中國建設銀行股份有限公司－易方達滬深300交易型開放式指數發起式證券投資基金54,428,2480.02% 4,698,6000.0016% 159,856,9340.05% 7,0000.000002%2.1.42024年3月31日，前十名股東較上期發生變化情況單位：股股東名稱本報告期新增╱退出期末轉融通出借股份且尚未歸還數量期末普通賬戶、信用賬戶持股以及轉融通出借尚未歸還的股份數量數量合計佔已發行普通股股份總額的百分比數量合計佔已發行普通股股份總額的百分比中國建設銀行股份有限公司－易方達滬深300交易型開放式指數發起式證券投資基金新增7,0000.000002% 159,863,9340.05%阿布達比投資局退出– – 156,752,7170.05%註：本行未知相關H股股東參與融資融券及轉融通業務情況。

52.2優先股股東總數及前十名優先股股東持股情況2.2.12024年3月31日優先股股東總數：82名（其中包括81名境內優先股股東及1名境外優先股股東）2.2.22024年3月31日，本行前十名優先股股東持股情況單位：股序號優先股股東名稱期末持股數量持股比例質押或凍結的股份數量股東性質優先股股份種類1博時基金－工商銀行－博時－工行－靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃200,000,00016.70%無其他境內優先股2美國紐約梅隆銀行有限公司197,865,30016.52%未知境外法人境外優先股3華寶信託有限責任公司－華寶信託－寶富投資1號集合資金信託計劃136,065,00011.36%無其他境內優先股4建信信託有限責任公司－「乾元－日新月異」開放式理財產品單一資金信託100,000,0008.35%無其他境內優先股5中國人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險產品－ 005L-CT001滬70,000,0005.84%無其他境內優先股6江蘇省國際信託有限責任公司－江蘇信託－禾享添利1號集合資金信託計劃54,540,0004.55%無其他境內優先股7交銀施羅德資管－交通銀行－交銀施羅德資管卓遠2號集合資產管理計劃30,250,0002.53%無其他境內優先股8上海煙草集團有限責任公司30,000,0002.50%無國有法人境內優先股8中國平安人壽保險股份有限公司－萬能－個險萬能30,000,0002.50%無其他境內優先股10中國郵政儲蓄銀行股份有限公司23,100,0001.93%無國有法人境內優先股註：1美國紐約梅隆銀行有限公司以託管人身份，代表截至2024年3月31日，在清算系統Euroclear和Clearstream中的所有投資者持有197,865,300股境外優先股，佔境外優先股總數的100%。

2本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與上述前十名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。

6三、其他重要信息3.1經營情況簡要分析2024年第一季度，集團實現稅後利潤599.73億元1，實現本行股東應享稅後利潤559.89億元，同比分別下降2.84%和2.90%。

平均總資產回報率(ROA)0.73%，淨資產收益率(ROE)9.86%。

核心一級資本充足率2為12.02%，一級資本充足率2為14.00%，資本充足率2為18.52%。

流動性覆蓋率信息請參閱本集團《2024年第一季度第三支柱信息披露報告》相關內容。

3.1.1利潤表主要項目分析1、集團實現淨利息收入1,127.12億元，同比減少46.22億元，下降3.94%。

淨息差1.44%。

2、集團實現非利息收入483.26億元，同比減少5.57億元，下降1.14%。

非利息收入在營業收入中佔比為30.01%。

其中，手續費及佣金收支淨額251.27億元，同比減少12.05億元，下降4.58%；其他非利息收入合計231.99億元，同比增加6.48億元，增長2.87%。

3、集團營業費用542.93億元，同比增加6.46億元，增長1.20%。

成本收入比（中國內地監管口徑）25.39%。

4、集團資產減值損失3349.31億元，同比增加18.71億元，增長5.66%，其中，信用減值損失349.15億元，同比增加18.78億元，增長5.68%。

1在「經營情況簡要分析」中，如無特殊說明，貨幣為人民幣。

2根據國家金融監督管理總局令2023年第4號《商業銀行資本管理辦法》及相關規定計算。

3資產減值損失包括信用減值損失和其他資產減值損失。

73.1.2資產負債表主要項目分析3月末，集團資產總計336,590.46億元，比上年末增加12,268.80億元，增長3.78%。

負債合計308,748.54億元，比上年末增加11,995.03億元，增長4.04%。

1、客戶存款總額4241,059.88億元，比上年末增加11,989.38億元，增長5.23%。

其中，公司存款121,290.97億元，個人存款112,921.10億元，發行存款證及其他存款3,900.32億元。

人民幣客戶存款總額194,546.64億元，比上年末增加11,721.94億元，增長6.41%。

2、客戶貸款總額4208,829.59億元，比上年末增加9,211.80億元，增長4.61%。

其中，企業貸款141,009.76億元，個人貸款67,241.82億元。

人民幣貸款總額175,812.85億元，比上年末增加8,776.25億元，增長5.25%。

集團不良貸款總額2,585.79億元，不良貸款率1.24%，比上年末下降0.03個百分點，不良貸款撥備覆蓋率199.94%，比上年末上升8.28個百分點。

3、金融投資總額72,919.33億元，比上年末增加1,332.16億元，增長1.86%。

其中，人民幣投資55,702.00億元，比上年末增加1,284.23億元，增長2.36%；外幣投資折合2,426.68億美元，比上年末增加2.55億美元，增長0.11%。

4、股東權益合計27,841.92億元，比上年末增加273.77億元，增長0.99%。

3.2本報告期內現金分紅政策的執行情況本行董事會於2023年4月28日審議通過了第二期境外優先股的股息分配方案，批准本行於2024年3月4日派發第二期境外優先股股息，派息總額約為1.015億美元（稅後），股息率3.60%（稅後），該分配方案已實施完畢。

3.3其他重大事項報告期內，本行依據監管要求所披露的其他重大事項請參見本行在上海證券交易所網站、香港交易及結算所有限公司網站及本行網站刊登的公告。

4客戶存款總額和客戶貸款總額均包括應計利息。

8四、財務報表（按照國際財務報告會計準則編製）合併利潤表單位：百萬元人民幣2024年1-3月2023年1-3月（未經審計） （未經審計）利息收入272,283249,040利息支出(159,571) (131,706)淨利息收入112,712117,334手續費及佣金收入28,44429,526手續費及佣金支出(3,317) (3,194)手續費及佣金收支淨額25,12726,332淨交易收益7,33212,476金融資產轉讓淨收益╱（損失） 2,046 (718)其他營業收入13,82110,793營業收入161,038166,217營業費用(54,293) (53,647)信用減值損失(34,915) (33,037)其他資產減值損失(16) (23)營業利潤71,81479,510聯營企業及合營企業投資淨收益╱（損失） 83 (229)稅前利潤71,89779,281所得稅(11,924) (17,556)稅後利潤59,97361,725歸屬於：本行股東55,98957,663非控制性權益3,9844,062 59,97361,725基本和稀釋每股收益（人民幣元） 0.180.19 9合併綜合收益表單位：百萬元人民幣2024年1-3月2023年1-3月（未經審計） （未經審計）本期利潤59,97361,725其他綜合收益：預計不能重分類計入損益的項目－退休福利計劃精算（損失）╱收益(33) 32－指定以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的權益工具公允價值變動1,610736小計1,577768預計將重分類計入損益的項目－以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的債務工具公允價值變動10,7742,023－以公允價值計量且其變動計入其他 綜合收益的債務工具信用損失準備(157) 84－保險合同金融變動(2,835) (275)－外幣報表折算差額(836) (7,406)－其他79 (19)小計7,025 (5,593)本期其他綜合收益（稅後淨額） 8,602 (4,825)本期綜合收益總額68,57556,900綜合收益歸屬於：本行股東65,84554,802非控制性權益2,7302,098 68,57556,900 10合併財務狀況表單位：百萬元人民幣2024年3月31日2023年12月31日（未經審計） （經審計）資產現金及存放同業861,316568,855存放中央銀行2,778,8002,941,140拆放同業1,271,3231,233,888存出發鈔基金205,773203,176貴金屬101,71896,968衍生金融資產149,107146,750客戶貸款和墊款淨額20,366,17219,476,871金融投資7,291,9337,158,717－以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產606,537550,421－以公允價值計量且其變動計入其他綜合 收益的金融資產3,385,1463,248,113－以攤餘成本計量的金融資產3,300,2503,360,183投資聯營企業及合營企業39,66239,550固定資產223,241227,135在建工程20,40620,346投資物業22,76222,704遞延所得稅資產73,54775,156其他資產253,286220,910資產總計33,659,04632,432,166 11合併財務狀況表（續）單位：百萬元人民幣2024年3月31日2023年12月31日（未經審計） （經審計）負債同業存入2,321,0382,245,362對中央銀行負債1,021,7021,235,320發行貨幣債務205,341203,249同業拆入509,748474,977交易性金融負債42,85554,264衍生金融負債140,734135,973客戶存款24,105,98822,907,050發行債券1,902,7801,802,446借入其他資金33,96536,176應付稅款25,56359,303退休福利負債1,6771,676遞延所得稅負債7,6057,397其他負債555,858512,158負債合計30,874,85429,675,351股東權益本行股東應享權益股本294,388294,388其他權益工具359,513399,505－優先股119,550119,550－永續債239,963279,955資本公積135,734135,736其他綜合收益44,77734,719盈餘公積257,152256,729一般準備及法定儲備金379,278379,285未分配利潤1,182,6451,129,148 2,653,4872,629,510非控制性權益130,705127,305股東權益合計2,784,1922,756,815負債及股東權益總計33,659,04632,432,166葛海蛟劉金董事董事12合併現金流量表單位：百萬元人民幣2024年1-3月2023年1-3月（未經審計） （未經審計）經營活動產生的現金流量稅前利潤71,89779,281調整：資產減值損失34,93133,060固定資產及使用權資產折舊5,4405,540無形資產及其他資產攤銷1,8181,759處置固定資產、無形資產和其他長期資產淨收益(215) (81)聯營企業及合營企業投資淨（收益）╱損失(83) 229金融投資利息收入(52,818) (44,935)證券投資收到的股利(51) (56)金融投資淨（收益）╱損失(1,987) 746發行債券利息支出13,92011,101已減值貸款利息收入(294) (236)租賃負債利息支出164171經營性資產和負債項目淨變化：存放中央銀行淨增加額(112,882) (168,880)存放及拆放同業淨（增加）╱減少額(63,593) 80,159貴金屬淨（增加）╱減少額(4,760) 37,924客戶貸款和墊款淨增加額(931,049) (1,049,648)其他資產淨（增加）╱減少額(49,019) 16,047同業存入淨增加╱（減少）額72,379 (46,301)對中央銀行負債淨（減少）╱增加額(214,200) 48,301同業拆入淨增加╱（減少）額33,975 (146,236)客戶存款淨增加額1,208,4031,718,645借入其他資金淨減少額(2,211) (3,323)其他負債淨增加╱（減少）額40,845 (55,781)經營活動收到的現金流量50,610517,486支付的所得稅(47,370) (28,727)經營活動收到的現金流量淨額3,240488,759 13合併現金流量表（續）單位：百萬元人民幣2024年1-3月2023年1-3月（未經審計） （未經審計）投資活動產生的現金流量處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收到的現金994867分得股利或利潤所收到的現金15677金融投資收到的利息收入49,73540,543處置╱到期金融投資收到的現金1,172,717687,372增加子公司、聯營企業及合營企業投資所支付的現金(817) (225)購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金(2,526) (4,230)購買金融投資支付的現金(1,368,275) (901,625)投資活動支付的現金流量淨額(148,016) (177,221)籌資活動產生的現金流量發行債券所收到的現金206,948197,335非控制性股東投入的現金– 63償還債務所支付的現金(104,128) (280,302)償付發行債券利息所支付的現金(5,741) (4,674)本行贖回其他權益工具所支付的現金(40,000) –向其他權益工具持有者分配股利和利息支付的現金(2,583) (1,876)向非控制性股東分配股利所支付的現金(38) (763)支付其他與籌資活動有關的現金(1,696) (408)籌資活動收到╱（支付）的現金流量淨額52,762 (90,625)匯率變動對現金及現金等價物的影響(8,666) (10,443)現金及現金等價物淨（減少）╱增加額(100,680) 210,470現金及現金等價物－期初餘額2,516,7252,091,466現金及現金等價物－期末餘額2,416,0452,301,936經營活動的現金流淨額包括：收到利息224,791206,833支付利息(150,442) (118,820)14五、季度報告本公告同時刊載於香港交易及結算所有限公司網站及本行網站。

根據中國企業會計準則編製的2024年第一季度報告亦同時刊載於上海證券交易所網站及本行網站。

中國銀行股份有限公司董事會中國，北京2024年4月29日於本公告日期，本行董事為葛海蛟、劉金、林景臻、張毅、張勇*、張建剛*、黃秉華*、劉輝*、師永彥*、樓小惠*、廖長江#、崔世平#、讓路易埃克拉#、鄂維南#、喬瓦尼特里亞#、劉曉蕾#。

*非執行董事#獨立非執行董事