尔康制药：2024年一季度报告

湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：300267 证券简称：尔康制药 公告编号：2024-013 湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3、第一季度报告是否经过审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 275,789,340.20546,925,468.79 -49.57% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,901,461.7426,078,945.63 -88.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -3,342,539.1419,215,511.44 -117.40% 经营活动产生的现金流量净额（元） 10,699,220.82 -123,203,775.36108.68% 基本每股收益（元/股） 0.00140.0126 -88.89% 稀释每股收益（元/股） 0.00140.0126 -88.89% 加权平均净资产收益率0.06% 0.52% -0.46% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 5,461,856,952.505,479,068,857.74 -0.31% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,805,081,554.794,836,045,778.17 -0.64% 湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告2 （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 6,781,106.67 委托他人投资或管理资产的损益185,908.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-90,829.66 减：所得税影响额591,460.46 少数股东权益影响额（税后） 40,724.00 合计6,244,000.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 单位：万元项目报告期末报告期初变动金额同比增减重大变动说明预付款项7,519.09 809.06 6,710.03 829.36%主要系本期末采购未到货金额增加所致。

其他流动资产21,640.03 9,087.98 12,552.05 138.12%主要系期末银行理财产品增加所致。

应付职工薪酬1,056.07 2,385.80 -1,329.73 -55.74%主要系本期发放上年度年终奖所致。

其他综合收益4,214.20 7,609.16 -3,394.96 -44.62% 主要系本期汇率变动，外币财务报表折算差额减少所致。

2、利润表项目大幅变动情况与原因说明 单位：万元项目本期上年同期变动金额同比增减重大变动说明营业收入27,578.93 54,692.55 -27,113.62 -49.57% 主要原因：①受国际海运延期等环境、政策影响，进口大宗原料延迟到港，本期复合辅料产销量下降；②医药中间体受市场行情影响，价格和销量出现下滑，销售收入下降。

营业成本19,340.26 42,300.23 -22,959.97 -54.28% 主要系本期复合辅料及医药中间体销售收入减少，相应的成本减少所致。

湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告3 财务费用-119.70 415.01 -534.71 -128.84%主要系本期汇兑收益增加所致。

其他收益1,059.47 543.40 516.07 94.97%主要系本期政府补助增加所致。

公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 56.30 -1,313.86 1,370.16 104.29%主要系本期远期外汇交易金额减少所致。

信用减值损失（损失以“-”号填列） 56.74 509.50 -452.76 -88.86%主要系应收账款账龄结构变动所致。

营业外收入3.73 417.04 -413.31 -99.11%主要系本期未发生大额营业外收入事项所致。

营业外支出12.81 222.62 -209.81 -94.25%主要系本期未发生大额营业外支出事项所致。

3、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明 单位：万元项目本期上年同期变动金额同比增减重大变动说明经营活动产生的现金流量净额1,069.92 -12,320.38 13,390.30 108.68% 主要系本期信用证保证金净支出减少所致。

投资活动产生的现金流量净额-20,063.45 -4,923.51 -15,139.94 -307.50%主要系本期理财净支出增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额15,488.69 -17,040.20 32,528.89 190.90% 主要系本期银行借款净流入及收回贷款保证金增加所致。

现金及现金等价物净增加额-4,089.45 -34,570.57 30,481.12 88.17% 主要系本期经营活动产生的现金流量净额及筹资活动产生的现金流量净额增加所致。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数48,671报告期末表决权恢复的优先股股东总数0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量帅放文境内自然人41.38853,574,906.00640,181,179.00质押834,664,800.00 湖南帅佳投资有限公司境内非国有法人6.45132,951,004.000.00质押131,515,200.00 彭杏妮境内自然人2.5452,427,048.000.00质押52,427,048.00 湖南金阳投资集团有限公司国有法人1.3928,570,000.000.00不适用0.00 黎壮宇境内自然人1.0221,121,018.000.00不适用0.00 香港中央结算有限公司境外法人0.6513,393,631.000.00不适用0.00 徐良国境内自然人0.357,275,100.000.00不适用0.00 叶道城境内自然人0.296,034,400.000.00不适用0.00 广州珠江实业集团有限公司国有法人0.275,655,981.000.00不适用0.00 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金其他0.26% 5,326,600.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量帅放文2,133,937,270.00人民币普通股2,133,937,270.00 湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告4 湖南帅佳投资有限公司132,951,004.00人民币普通股132,951,004.00 彭杏妮52,427,048.00人民币普通股52,427,048.00 湖南金阳投资集团有限公司28,570,000.00人民币普通股28,570,000.00 黎壮宇21,121,018.00人民币普通股21,121,018.00 香港中央结算有限公司13,393,631.00人民币普通股13,393,631.00 徐良国7,275,100.00人民币普通股7,275,100.00 叶道城6,034,400.00人民币普通股6,034,400.00 广州珠江实业集团有限公司5,655,981.00人民币普通股5,655,981.00 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金5,326,600.00人民币普通股5,326,600.00 上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东中，帅放文先生与帅佳投资控股股东、法定代表人、董事长兼总经理曹再云女士为夫妻关系。

除前述情况外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东黎壮宇通过普通证券账户持有公司股份100股，通过信用证券账户持有公司股份21,120,918股，合计持有公司股份21,121,018股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况适用□不适用单位：股持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金1,481,7000.07% 351,9000.02% 5,326,6000.26% 203,3000.01% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化适用□不适用单位：股前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况股东名称（全称） 本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金新增203,3000.01% 5,529,9000.27% （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告5 帅放文640,181,179.00 640,181,179.00 董监高任职期间限售每年按上年末持有股数的25%解除限售顾吉顺26,850.00 26,850.00 董监高任职期间限售每年按上年末持有股数的25%解除限售合计640,208,029.000.000.00640,208,029.00 三、其他重要事项适用□不适用截至本报告披露日，新品种研发方面，1个支气管扩张及止咳平喘注射剂品种相关研究工作，已申报并受理，目前进入注册检验阶段；完成了1个维生素类注射剂品种的申报，已获得受理，待注册检验抽样；在研的抗心衰药物品种相关工作持续推进，已提报上市申报前沟通交流的补充资料；QYHN原料药品种等待进行增加生产范围的现场检查。

报告期内，公司及子公司新增7项授权专利，主要涉及中成药生产工艺及设备。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：湖南尔康制药股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金535,043,558.26744,349,595.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产143,200.00118,600.00 衍生金融资产 应收票据35,097,987.8637,838,273.19 应收账款108,796,548.67109,154,136.75 应收款项融资34,210,721.0230,806,644.06 预付款项75,190,944.368,090,607.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款19,262,949.5418,172,661.15 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货701,294,925.68691,603,264.38 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产216,400,264.3990,879,770.27 流动资产合计1,725,441,099.781,731,013,553.04 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告6 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资119,900,806.81120,229,041.21 其他权益工具投资50,000,000.0050,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产80,486,683.1881,288,053.01 固定资产2,576,142,356.892,577,832,463.04 在建工程221,257,207.56220,890,498.68 生产性生物资产 油气资产 使用权资产117,661,914.12118,606,849.27 无形资产372,249,748.76378,033,817.06 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉2,003,166.562,003,166.56 长期待摊费用13,618,997.7212,076,529.09 递延所得税资产152,050,505.62152,137,202.17 其他非流动资产31,044,465.5034,957,684.61 非流动资产合计3,736,415,852.723,748,055,304.70 资产总计5,461,856,952.505,479,068,857.74 流动负债： 短期借款351,026,250.00341,889,166.67 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 538,400.00 衍生金融负债 应付票据 应付账款157,399,347.74122,299,149.22 预收款项 合同负债36,717,002.1547,013,865.09 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬10,560,669.5623,857,997.41 应交税费8,062,413.589,303,386.69 其他应付款29,497,677.0131,848,209.89 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债2,181,653.172,156,803.17 其他流动负债24,782,749.8324,394,033.64 流动负债合计620,227,763.04603,301,011.78 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债612,449.711,167,270.83 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告7 递延收益18,648,220.2918,385,950.19 递延所得税负债46,491,989.5746,200,440.26 其他非流动负债 非流动负债合计65,752,659.5765,753,661.28 负债合计685,980,422.61669,054,673.06 所有者权益： 股本2,062,604,870.002,062,604,870.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,019,459,930.441,019,459,930.44 减：库存股 其他综合收益42,142,013.2976,091,641.59 专项储备510,779.64426,836.46 盈余公积129,884,442.27129,884,442.27 一般风险准备 未分配利润1,550,479,519.151,547,578,057.41 归属于母公司所有者权益合计4,805,081,554.794,836,045,778.17 少数股东权益-29,205,024.90 -26,031,593.49 所有者权益合计4,775,876,529.894,810,014,184.68 负债和所有者权益总计5,461,856,952.505,479,068,857.74 法定代表人：孙庆荣 主管会计工作负责人：赵寻 会计机构负责人：邝育华2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入275,789,340.20546,925,468.79 其中：营业收入275,789,340.20546,925,468.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本288,330,693.63525,219,144.99 其中：营业成本193,402,604.79423,002,313.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加4,466,704.643,480,579.26 销售费用25,377,903.9822,273,468.53 管理费用57,428,703.7764,022,936.18 研发费用8,851,765.518,289,742.84 财务费用-1,196,989.064,150,104.91 其中：利息费用3,762,580.713,139,189.83 利息收入1,610,897.09644,768.17 加：其他收益10,594,717.885,434,002.14 投资收益（损失以“－”号填326,473.93 -806,286.51 湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告8 列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-328,234.40 -13,373,351.22 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 563,000.00 -13,138,571.65 信用减值损失（损失以“-”号填列） 567,402.235,095,018.69 资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,328,592.32627,336.17 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 838,832.9318,917,822.64 加：营业外收入37,274.934,170,401.19 减：营业外支出128,104.592,226,234.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 748,003.2720,861,989.16 减：所得税费用1,033,704.36406,495.00 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -285,701.0920,455,494.16 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -285,701.0920,455,494.16 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润2,901,461.7426,078,945.63 2.少数股东损益-3,187,162.83 -5,623,451.47 六、其他综合收益的税后净额-33,935,896.88 -22,816,079.17 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-33,949,628.30 -22,581,727.09 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-33,949,628.30 -22,581,727.09 1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额-33,949,628.30 -22,581,727.09 湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告9 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额13,731.42 -234,352.08 七、综合收益总额-34,221,597.97 -2,360,585.01 归属于母公司所有者的综合收益总额-31,048,166.563,497,218.54 归属于少数股东的综合收益总额-3,173,431.41 -5,857,803.55 八、每股收益： （一）基本每股收益0.00140.0126 （二）稀释每股收益0.00140.0126 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：孙庆荣 主管会计工作负责人：赵寻 会计机构负责人：邝育华3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金262,689,455.21530,042,991.07 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还1,930,905.441,314,904.60 收到其他与经营活动有关的现金31,635,311.0678,734,693.79 经营活动现金流入小计296,255,671.71610,092,589.46 购买商品、接受劳务支付的现金190,264,929.16428,578,651.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金49,816,248.6749,406,289.03 支付的各项税费-3,852,410.09195,617.15 支付其他与经营活动有关的现金49,327,683.15255,115,807.24 经营活动现金流出小计285,556,450.89733,296,364.82 经营活动产生的现金流量净额10,699,220.82 -123,203,775.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金100,434,000.00547,000,000.00 取得投资收益收到的现金654,708.331,552,593.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额150,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度报告10 投资活动现金流入小计101,238,708.33548,552,593.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金51,671,254.8954,787,680.32 投资支付的现金250,202,000.00543,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计301,873,254.89597,787,680.32 投资活动产生的现金流量净额-200,634,546.56 -49,235,087.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金157,700,000.0049,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金150,144,027.7816,550,895.10 筹资活动现金流入小计307,844,027.7865,550,895.10 偿还债务支付的现金149,000,000.00230,133,502.64 分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,345,437.105,546,272.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金611,731.39273,096.00 筹资活动现金流出小计152,957,168.49235,952,871.58 筹资活动产生的现金流量净额154,886,859.29 -170,401,976.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,846,037.81 -2,864,853.75 五、现金及现金等价物净增加额-40,894,504.26 -345,705,692.65 加：期初现金及现金等价物余额510,637,726.36632,940,399.36 六、期末现金及现金等价物余额469,743,222.10287,234,706.71 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

湖南尔康制药股份有限公司董事会 2024年4月26日