华林证券：2024年一季度报告

华林证券股份有限公司2024年第一季度报告1 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

证券代码：002945 证券简称：华林证券 公告编号：2024-025 华林证券股份有限公司2024年第一季度报告重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业总收入（元） 272,614,220.78243,355,417.3212.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） 54,827,177.2662,894,929.60 -12.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 72,776,322.5561,007,667.4719.29% 经营活动产生的现金流量净额（元） 5,800,332,260.6110,290,639,611.39 -43.63% 基本每股收益（元/股） 0.02030.0233 -12.88% 稀释每股收益（元/股） 0.02030.0233 -12.88% 加权平均净资产收益率0.87% 0.97%下降0.10个百分点华林证券股份有限公司2024年第一季度报告2 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 25,449,478,375.8119,602,393,144.7729.83% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,273,270,099.286,344,844,687.34 -1.13% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 783.54 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,086,098.83 本期政府补助主要是总部和分支机构收到的当地政府的奖励扶持补助资金除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,314,953.53 主要包括公司按照相关要求补缴税费的滞纳金等减：所得税影响额721,074.13 合计-17,949,145.29 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用□不适用项目涉及金额（元）原因公允价值变动损益-31,111,417.97 公司作为证券经营机构，证券投资业务为公司的正常经营业务，持有金融投资工具、衍生金融工具产生的公允价值变动损益不作为非经常损益性项目披露投资收益86,788,527.88 公司作为证券经营机构，证券投资业务为公司的正常经营业务，持有及处置金融投资工具、衍生金融工具产生的投资收益不作为非经常损益性项目披露其他收益708,079.91收到的代扣代缴个人所得税手续费返还款（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用项目2024年3月31日2023年12月31日增减变动原因衍生金融资产101,607.271,351,264.42 -92.48%主要系衍生工具公允价值波动所致买入返售金融资产0.00279,962,693.88 -100.00%主要因本期期末逆回购规模变动所致交易性金融资产3,530,615,039.622,122,565,728.2766.34%主要因本期权益类投资规模上升所致其他债权投资6,431,628,662.02614,652,620.68946.38% 主要系本期末固定收益类业务投资规模上升影响应付短期融资款1,073,664,052.68814,168,995.3531.87%主要因本期增加收益凭证规模所致华林证券股份有限公司2024年第一季度报告3 衍生金融负债62,970,567.2329,511,314.28113.38%主要系衍生工具公允价值波动所致卖出回购金融资产款6,104,227,365.07270,175,934.492159.35% 主要系本期末固定收益类业务正回购规模上升影响应付职工薪酬17,169,679.6230,602,273.42 -43.89%主要系本期支付上期末计提的职工薪酬应交税费30,548,792.3644,026,093.74 -30.61%主要系本期支付上期末计提的应交税费应付债券10,606,556.351,063,895,409.15 -99.00%主要系本期公司债到期偿还其他综合收益-245,730,563.22 -119,328,797.90不适用主要系本期金融资产投资的公允价值变动所致项目2024年1-3月2023年1-3月增减变动原因投资银行业务手续费净收入2,856,857.7010,899,836.55 -73.79% 主要系因IPO及再融资阶段性收紧，投行相关业务量同比有所下降资产管理业务手续费净收入7,888,427.0113,652,495.83 -42.22% 主要系本期产品规模同比下降，管理费收入减少投资收益86,788,527.8836,914,832.34135.10% 主要系本期固收业务行情持续走强，投资收益增加其他收益4,794,178.741,323,109.46262.34%主要系本期收到的政府补贴增加所致公允价值变动收益-31,111,417.97 -23,421,869.99不适用主要系权益类投资公允价值波动所致汇兑收益19,591.08 -304,092.96不适用主要受汇率变动的影响所致资产处置收益353.98217,398.20 -99.84%主要系本期无大额的资产处置税金及附加2,442,681.07983,483.49148.37%主要是因增值税变动所致信用减值损失-127,610.00 -226,961.75不适用主要系本期金融资产信用减值损失变动影响营业利润115,257,795.7363,810,655.1780.62% 一方面，本期营业收入随固收业务行情的持续走强而上升；另一方面，公司合理控制成本，本期电子设备运转费、职工费用和业务宣传费等营业支出同比下降营业外支出21,876,097.7222,762.2296007.05% 主要包括因公司按照相关要求补缴税费的滞纳金等所致所得税费用39,116,094.501,495,663.302515.30% 主要包括因公司按照相关要求补缴税费等所致其他综合收益的税后净额-126,401,765.32104,178,970.93 -221.33% 主要系本期金融资产投资的公允价值变动所致经营活动产生的现金流量净额5,800,332,260.6110,290,639,611.39 -43.63% 主要系回购业务资金净流入同比减少，同时，为交易目的而持有的金融资产等现金净流出同比增加引起投资活动产生的现金流量净额-5,756,713,277.87 -9,911,644,326.39不适用主要因本期投资支付的现金流出同比减少引起筹资活动产生的现金流量净额-816,022,894.06 -567,561,352.20不适用主要因本期公司债到期偿还，而取得和偿还短期融资款的现金净流入同比增加所致华林证券股份有限公司2024年第一季度报告4 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数55,834报告期末表决权恢复的优先股股东总数- 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量深圳市立业集团有限公司境内非国有法人64.46% 1,740,397,076 -质押835,500,000 深圳市怡景食品饮料有限公司境内非国有法人17.96% 484,789,089 -质押240,000,000 深圳市希格玛计算机技术有限公司境内非国有法人7.59% 204,813,835 - 香港中央结算有限公司境外法人0.28% 7,438,942 - 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金其他0.18% 4,923,934 - 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金其他0.12% 3,258,930 - 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金其他0.11% 3,087,595 - 中信银行股份有限公司－建信中证500指数增强型证券投资基金其他0.10% 2,670,078 - 兴业银行股份有限公司－南方金融主题灵活配置混合型证券投资基金其他0.08% 2,103,700 - 吴婷芳境内自然人0.07% 2,003,826 - 华林证券股份有限公司2024年第一季度报告5 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量深圳市立业集团有限公司1,740,397,076人民币普通股1,740,397,076 深圳市怡景食品饮料有限公司484,789,089人民币普通股484,789,089 深圳市希格玛计算机技术有限公司204,813,835人民币普通股204,813,835 香港中央结算有限公司7,438,942人民币普通股7,438,942 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金4,923,934人民币普通股4,923,934 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金3,258,930人民币普通股3,258,930 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金3,087,595人民币普通股3,087,595 中信银行股份有限公司－建信中证500指数增强型证券投资基金2,670,078人民币普通股2,670,078 兴业银行股份有限公司－南方金融主题灵活配置混合型证券投资基金2,103,700人民币普通股2,103,700 吴婷芳2,003,826人民币普通股2,003,826 上述股东关联关系或一致行动的说明股东深圳市立业集团有限公司实际控制人林立和股东深圳市希格玛计算机技术有限公司实际控制人钟纳是表兄弟关系，但双方各自在不同的行业创业和经营，独立作出决策，不存在一致行动关系。

钟菊清女士持有公司控股股东深圳市立业集团有限公司0.10%的股权，钟菊清女士与林立先生为母子关系，除此之外，公司未知其他股东（追溯至自然人）之间是否存在关联关系、一致行动人关系。

前10名股东参与融资融券业务情况说明1）深圳市立业集团有限公司通过普通账户持有1,312,397,076股，通过信用账户持有428,000,000股，实际合计持有1,740,397,076股；2）深圳市怡景食品饮料有限公司通过普通账户持有287,789,089股，通过信用账户持有197,000,000股，实际合计持有484,789,089股；3）深圳市希格玛计算机技术有限公司通过普通账户持有0股，通过信用账户持有204,813,835股，实际合计持有204,813,835股。

华林证券股份有限公司2024年第一季度报告6 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况适用□不适用单位：股持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金4,689,0340.17% 1,178,8000.04% 4,923,9340.18% 829,8000.03% 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金3,021,9950.11% 913,4000.03% 3,087,5950.11% 564,8000.02% 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金1,574,9300.06% 438,5000.02% 3,258,9300.12% 283,9000.01% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化适用□不适用单位：股前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况股东名称（全称）本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金新增283,9000.01% 3,542,8300.13% （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用华林证券股份有限公司2024年第一季度报告7 三、其他重要事项适用□不适用2024年第一季度，公司相关重要事项均已通过临时公告的形式公开披露，具体详见公司在深交所固定收益信息平台、巨潮资讯网（）、以及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》等平台发布的《2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）2024年付息兑付及摘牌公告》（公告编号：2024-002）、《关于收到西藏证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-004）、《关于涉及仲裁的进展公告》（公告编号：2024-009）、《2023年度业绩预告修正公告》（公告编号：2024-013）、《关于申请撤销仲裁裁决并获受理的公告》（公告编号：2024-014）、《关于补缴税款的公告》（公告编号：2024-015）等。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：华林证券股份有限公司单位：元项目2024年03月31日2023年12月31日资产： 货币资金8,229,811,457.788,612,286,723.30 其中：客户资金存款7,439,506,154.506,650,169,220.69 结算备付金1,499,506,407.491,837,848,866.41 其中：客户备付金1,321,322,267.191,716,037,891.06 贵金属 拆出资金 融出资金4,381,403,245.104,673,874,105.21 衍生金融资产101,607.271,351,264.42 存出保证金277,142,575.14225,748,394.67 应收款项10,163,946.9810,581,154.00 应收款项融资 合同资产 买入返售金融资产- 279,962,693.88 持有待售资产 金融投资：10,490,678,385.673,379,463,237.37 交易性金融资产3,530,615,039.622,122,565,728.27 债权投资205,386,498.08203,059,284.96 其他债权投资6,431,628,662.02614,652,620.68 其他权益工具投资323,048,185.95439,185,603.46 长期股权投资 投资性房地产1,369,300.661,397,056.72 固定资产60,777,275.1562,807,097.77 在建工程20,263,870.4023,706,285.12 使用权资产50,310,624.1748,420,912.00 无形资产220,933,514.75230,931,366.46 其中：数据资源 商誉4,204,693.334,204,693.33 递延所得税资产75,233,977.9475,233,977.94 其他资产127,577,493.98134,575,316.17 资产总计25,449,478,375.8119,602,393,144.77 负债： 短期借款 华林证券股份有限公司2024年第一季度报告8 应付短期融资款1,073,664,052.68814,168,995.35 拆入资金2,457,251,291.681,988,375,608.83 交易性金融负债223,571,445.94223,582,045.43 衍生金融负债62,970,567.2329,511,314.28 卖出回购金融资产款6,104,227,365.07270,175,934.49 代理买卖证券款8,613,794,735.758,218,974,640.64 代理承销证券款 应付职工薪酬17,169,679.6230,602,273.42 应交税费30,548,792.3644,026,093.74 应付款项184,087,991.66186,819,037.56 合同负债2,228,867.612,228,867.61 持有待售负债 预计负债228,375,010.00228,375,010.00 长期借款 应付债券10,606,556.351,063,895,409.15 其中：优先股 永续债 租赁负债49,680,847.9949,586,750.34 递延收益 递延所得税负债34,451,182.0335,880,565.09 其他负债83,579,890.5671,345,911.50 负债合计19,176,208,276.5313,257,548,457.43 所有者权益： 股本2,700,000,000.002,700,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积677,164,470.75677,164,470.75 减：库存股 其他综合收益-245,730,563.22 -119,328,797.90 盈余公积321,745,039.74321,745,039.74 一般风险准备985,476,336.41985,476,336.41 未分配利润1,834,614,815.601,779,787,638.34 归属于母公司所有者权益合计6,273,270,099.286,344,844,687.34 少数股东权益- - 所有者权益合计6,273,270,099.286,344,844,687.34 负债和所有者权益总计25,449,478,375.8119,602,393,144.77 法定代表人：林立 主管会计工作负责人：朱松 会计机构负责人：吴秋娜2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入272,614,220.78243,355,417.32 利息净收入86,202,068.1497,759,788.18 利息收入142,173,902.11147,322,209.58 利息支出55,971,833.9749,562,421.40 手续费及佣金净收入125,898,918.94130,841,394.96 其中：经纪业务手续费净收入113,679,329.09105,592,125.26 投资银行业务手续费净收入2,856,857.7010,899,836.55 资产管理业务手续费净收入7,888,427.0113,652,495.83 投资收益（损失以“－”列示） 86,788,527.8836,914,832.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） 华林证券股份有限公司2024年第一季度报告9 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 其他收益4,794,178.741,323,109.46 公允价值变动收益（损失以“－”列示） -31,111,417.97 -23,421,869.99 汇兑收益（损失以“－”列示） 19,591.08 -304,092.96 其他业务收入21,999.9924,857.13 资产处置收益（损失以“-”号填列） 353.98217,398.20 二、营业总支出157,356,425.05179,544,762.15 税金及附加2,442,681.07983,483.49 业务及管理费155,013,597.92178,760,484.35 资产减值损失 信用减值损失-127,610.00 -226,961.75 其他资产减值损失 其他业务成本27,756.0627,756.06 三、营业利润（亏损以“－”列示） 115,257,795.7363,810,655.17 加：营业外收入561,573.75602,699.95 减：营业外支出21,876,097.7222,762.22 四、利润总额（亏损总额以“－”列示） 93,943,271.7664,390,592.90 减：所得税费用39,116,094.501,495,663.30 五、净利润（净亏损以“－”列示） 54,827,177.2662,894,929.60 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 54,827,177.2662,894,929.60 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润54,827,177.2662,894,929.60 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额-126,401,765.32104,178,970.93 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-126,401,765.32104,178,970.93 （一）不能重分类进损益的其他综合收益-116,137,417.51100,379,636.46 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动-116,137,417.51100,379,636.46 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-10,264,347.813,799,334.47 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动-10,136,737.814,026,296.22 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用损失准备-127,610.00 -226,961.75 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额-71,574,588.06167,073,900.53 其中：归属于母公司所有者（或股东）的综合收益总额-71,574,588.06167,073,900.53 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益 （一）基本每股收益0.02030.0233 （二）稀释每股收益0.02030.0233 法定代表人：林立 主管会计工作负责人：朱松 会计机构负责人：吴秋娜3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 华林证券股份有限公司2024年第一季度报告10 销售商品、提供劳务收到的现金 向其他金融机构拆入资金净增加额 为交易目的而持有的金融工具净减少额- 896,036,310.28 收取利息、手续费及佣金的现金303,706,109.92347,041,037.84 拆入资金净增加额469,001,350.05 - 回购业务资金净增加额6,109,739,057.2510,128,503,254.20 代理买卖证券收到的现金净额392,820,389.77 - 融出资金净减少额288,931,299.83 - 收到其他与经营活动有关的现金42,583,104.01104,460,290.40 经营活动现金流入小计7,606,781,310.8311,476,040,892.72 为交易目的而持有的金融资产净增加额1,402,878,071.76 - 融出资金净增加额- 169,161,050.77 拆出资金净增加额 返售业务资金净增加额 代理买卖证券款净减少额- 93,321,135.96 支付利息、手续费及佣金的现金82,885,590.5283,455,023.57 支付给职工及为职工支付的现金86,014,038.40139,413,572.86 支付的各项税费66,977,236.9610,747,648.04 拆入资金净减少额- 583,000,000.00 支付其他与经营活动有关的现金167,694,112.58106,302,850.13 经营活动现金流出小计1,806,449,050.221,185,401,281.33 经营活动产生的现金流量净额5,800,332,260.6110,290,639,611.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金78,874,868.246,859,751.70 取得投资收益收到的现金21,768,969.704,108,235.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额148,609.61662,259.39 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计100,792,447.5511,630,246.43 投资支付的现金5,848,848,961.339,893,944,025.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,656,764.0929,330,546.93 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计5,857,505,725.429,923,274,572.82 投资活动产生的现金流量净额-5,756,713,277.87 -9,911,644,326.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 取得短期融资款收到的现金579,567,000.00447,698,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计579,567,000.00447,698,000.00 偿还债务支付的现金 偿还公司债券支付的现金1,000,000,000.00 - 偿还短期融资款支付的现金335,287,000.00937,822,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金48,590,748.6567,657,466.87 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金11,712,145.419,779,885.33 筹资活动现金流出小计1,395,589,894.061,015,259,352.20 筹资活动产生的现金流量净额-816,022,894.06 -567,561,352.20 四、汇率变动对现金的影响19,591.07 -304,092.96 五、现金及现金等价物净增加额-772,384,320.25 -188,870,160.16 加：期初现金及现金等价物余额10,343,032,995.499,673,350,780.75 华林证券股份有限公司2024年第一季度报告11 六、期末现金及现金等价物余额9,570,648,675.249,484,480,620.59 法定代表人：林立 主管会计工作负责人：朱松 会计机构负责人：吴秋娜（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

华林证券股份有限公司董事会2024年04月27日 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告