凯基生物:2024年一季度报告

1 凯基生物NEEQ : 835272 江苏凯基生物技术股份有限公司 2024年第一季度报告2 第一节重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人孙益军、主管会计工作负责人黄莺及会计机构负责人（会计主管人员）张磊保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本季度报告已经挂牌公司董事会审议通过,不存在未出席审议的董事。

四、本季度报告未经会计师事务所审计。

五、本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、未按要求披露的事项及原因本报告不存在未按要求进行披露的事项。

【备查文件目录】 文件存放地点董事会办公室备查文件1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名盖章的财务报表。

2．《江苏凯基生物技术股份有限公司第三届董事会第十一次会议决议》 3.《江苏凯基生物技术股份有限公司第三届监事会第七次会议决议》 4.报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿3 第二节公司基本情况一、行业信息□适用√不适用 二、主要财务数据单位：元报告期末（2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计120,651,869.62122,051,708.40 -1.15% 归属于挂牌公司股东的净资产63,523,384.9364,736,749.88 -1.87% 资产负债率%（母公司） 39.63% 38.94% - 资产负债率%（合并） 47.35% 31.96% - 年初至报告期末（2024年1-3月） 上年同期（2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入16,995,920.4810,987,810.9854.68% 归属于挂牌公司股东的净利润-1,213,364.95 -7,572,612.8183.98% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,809,232.58 -8,101,158.9877.67% 经营活动产生的现金流量净额-8,280,242.69 -21,636,679.2461.73% 基本每股收益（元/股） -0.02 -0.1383.98% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -1.89% -7.85% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -2.82% -8.40% - 财务数据重大变动原因：√适用□不适用 1.营业收入：主要系报告期内经营情况较去年同期有所好转,公司前期营销精细化管理、优化市场策略以及加大产品研发升级进一步提升了产品竞争力的综合结果。

2.归属于挂牌公司股东的净利润：公司2023年开始聚焦细胞生物学产品研发、生产、销售，相关产品市场前景广阔，公司具备品牌优势，整个2023年公司资源配置进行了优化，主营业务细胞生物学试剂产品投入产出较好，诊断试剂等相关业务投入产4 出差（销售费用率高、毛利率低），通过合理化公司资源投入，公司业务结构在2024年有了较大改善，细胞生物学产品规模化效应显现，带动公司毛利率提升并降低销售费用率，同时由于诊断业务的弱化，公司整体销售费用都得到了控制，进一步改善了公司盈利水平。

3.经营活动产生的现金流量净额：主要系报告期内经营情况较去年同期有所好转现金流净流入增加所致。

4.基本每股收益：主要系净利润增加所致。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：√适用□不适用 单位：元项目金额计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 595,867.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出0.51 非经常性损益合计595,867.63 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额595,867.63 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况单位：股普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数59,629,16799.42% - 59,629,16799.42% 其中：控股股东、实际控制人- - - - 董事、监事、高管116,6100.19% - 116,6100.19% 核心员工- - - - 有限售条件股份有限售股份总数349,8330.58% - 349,8330.58% 其中：控股股东、实际控制人- - - - - 董事、监事、高管3,498,330 0.58% - 349,8330.58% 核心员工- - - - - 总股本59,979,000 - 059,979,000 - 普通股股东人数82 5 单位：股普通股前十名股东情况序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1南京凯莱生物科技有限公司13,416,786 0 13,416,786 22.37% 0 13,416,786 00 2南京新工投资集团有限责任公司11,047,580 0 11,047,580 18.42% 0 11,047,580 00 3南京弘泽建设有限公司7,500,000 0 7,500,000 12.50% 0 7,500,000 0 7,500,000 4 杨应一3,060,784 0 3,060,784 5.10% 0 3,060,784 00 5江苏弘景医药投资有限公司2,989,483 0 2,989,483 4.98% 0 2,989,483 00 6南京泓凯企业管理合伙企业（有限合伙） 2,961,750 0 2,961,750 4.94% 0 2,961,750 00 7 顾明远2,227,000 0 2,227,000 3.71% 0 2,227,000 00 8上海丰仓股权投资基金管理有限公司－嘉兴丰全医疗产2,086,950 0 2,086,950 3.48% 0 2,086,950 00 6 业股权投资合伙企业（有限合伙） 9 施汉卿2,055,167 20,900 2,076,067 3.46% 0 2,076,067 00 10南京动平衡投资管理有限公司－南京锋泽创业投资合伙企业（有限合伙） 1,500,000 0 1,500,000 2.50% 0 1,500,000 00 合计48,845,500 20,90048,866,400 81.47% 048,866,400 0 7,500,000 普通股前十名股东间相互关系说明：公司前十名股东之间无关联关系。

7 第三节其他重要事项□适用√不适用 8 第四节财务会计报告一、财务报告的审计情况是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位：元项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产： 货币资金2,245,234.9813,695,240.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款30,301,812.5626,249,208.66 应收款项融资 预付款项7,169,941.706,861,645.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款6,282,122.144,468,954.68 其中：应收利息 应收股利3,918,607.183,918,607.18 买入返售金融资产 存货8,179,038.793,739,588.94 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产1,348,796.161,375,515.09 流动资产合计55,526,946.3356,390,153.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资52,829,133.6552,829,133.65 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 9 固定资产1,980,829.092,083,796.98 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产393,901.23505,673.75 其中：数据资源 开发支出4,456,165.384,456,165.38 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用2,524,614.862,764,835.71 递延所得税资产2,940,279.082,940,279.08 其他非流动资产 81,670.72 非流动资产合计65,124,923.2965,661,555.27 资产总计120,651,869.62122,051,708.40 流动负债： 短期借款29,050,000.0032,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款9,842,820.737,484,357.44 预收款项 合同负债9,928,666.539,261,553.95 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬2,280,642.712,280,642.71 应交税费886,245.06513,232.88 其他应付款698,029.85841,813.52 其中：应付利息 43,288.85 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债1,290,726.651,205,970.00 流动负债合计53,977,131.5353,587,570.50 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 10 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款3,151,353.163,727,388.02 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计3,151,353.163,727,388.02 负债合计57,128,484.6957,314,958.52 所有者权益（或股东权益）： 股本59,979,000.0059,979,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积24,839,812.7324,839,812.73 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积5,573,465.825,573,465.82 一般风险准备 未分配利润-26,868,893.62 -25,655,528.67 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计63,523,384.9364,736,749.88 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计63,523,384.9364,736,749.88 负债和所有者权益（或股东权益）总计120,651,869.62122,051,708.40 法定代表人：孙益军 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：张磊(二)母公司资产负债表单位：元项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产： 货币资金2,034,565.8712,897,835.82 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 11 应收账款36,392,702.5331,775,769.99 应收款项融资 预付款项6,952,520.606,669,684.03 其他应收款6,094,979.454,313,394.68 其中：应收利息 应收股利3,918,607.183,918,607.18 买入返售金融资产 存货7,811,538.503,412,380.24 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产2,738.402,738.40 流动资产合计59,289,045.3559,071,803.16 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资63,207,811.5163,007,811.51 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产1,980,829.092,083,796.98 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产393,901.23505,673.75 其中：数据资源 开发支出4,456,165.384,456,165.38 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用2,302,130.562,516,408.01 递延所得税资产1,388,056.811,388,056.81 其他非流动资产 81,670.72 非流动资产合计73,728,894.5874,039,583.16 资产总计133,017,939.93133,111,386.32 流动负债： 短期借款29,050,000.0032,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款9,498,546.166,459,843.61 12 预收款项 合同负债6,351,510.545,440,753.06 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬2,273,317.712,273,317.71 应交税费886,245.06508,338.47 其他应付款680,343.81715,249.50 其中：应付利息 43,288.85 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债825,696.37709,265.88 流动负债合计49,565,659.6548,106,768.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款3,151,353.163,727,388.02 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计3,151,353.163,727,388.02 负债合计52,717,012.8151,834,156.25 所有者权益（或股东权益）： 股本59,979,000.0059,979,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积24,839,812.7324,839,812.73 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积5,573,465.825,573,465.82 一般风险准备 未分配利润-10,091,351.43 -9,115,048.48 所有者权益（或股东权益）合计80,300,927.1281,277,230.07 负债和所有者权益（或股东权益）总计133,017,939.93133,111,386.32 13 (三)合并利润表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、营业总收入16,995,920.4810,987,810.98 其中：营业收入16,995,920.4810,987,810.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本18,851,296.0419,135,112.94 其中：营业成本12,001,254.8610,998,836.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加86,199.8351,820.19 销售费用2,667,296.674,465,364.99 管理费用1,732,150.562,555,422.12 研发费用2,120,610.20983,754.79 财务费用243,783.9279,914.68 其中：利息费用246,101.9479,249.85 利息收入5,167.724,128.95 加：其他收益595,867.12528,038.43 投资收益（损失以“-”号填列） 46,142.9846,142.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 14 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,213,365.46 -7,573,120.55 加：营业外收入0.51507.74 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,213,364.95 -7,572,612.81 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,213,364.95 -7,572,612.81 其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：- - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -1,213,364.95 -7,572,612.81 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -1,213,364.95 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动（5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益（1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动15 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额-1,213,364.95 -7,572,612.81 （二）归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.02 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：孙益军 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：张磊(四)母公司利润表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、营业收入16,722,580.639,837,201.98 减：营业成本11,962,409.099,802,757.93 税金及附加86,199.8350,225.97 销售费用2,148,915.832,586,106.42 管理费用1,732,150.562,555,422.12 研发费用2,120,610.20983,754.79 财务费用243,717.0080,962.59 其中：利息费用246,101.9479,249.85 利息收入5,161.724,018.95 加：其他收益595,118.42517,033.33 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 16 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -976,303.46 -5,704,994.51 加：营业外收入0.51507.74 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -976,302.95 -5,704,486.77 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -976,302.95 -5,704,486.77 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -976,302.95 -5,704,486.77 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额17 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额-976,302.95 -5,704,486.77 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五)合并现金流量表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金17,910,766.5011,803,484.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金43,689.40575,218.99 经营活动现金流入小计17,954,455.9012,378,703.34 购买商品、接受劳务支付的现金14,042,296.1322,781,880.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金8,068,438.679,339,997.07 支付的各项税费648,412.961,205,679.77 18 支付其他与经营活动有关的现金3,475,550.83687,825.53 经营活动现金流出小计26,234,698.5934,015,382.58 经营活动产生的现金流量净额-8,280,242.69 -21,636,679.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金628,900.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 628,900.00 投资活动产生的现金流量净额 -628,900.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 偿还债务支付的现金2,950,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金219,763.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计3,169,763.06 筹资活动产生的现金流量净额-3,169,763.062,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-11,450,005.75 -20,265,579.24 加：期初现金及现金等价物余额13,695,240.7323,613,317.29 六、期末现金及现金等价物余额2,245,234.983,347,738.05 19 法定代表人：孙益军 主管会计工作负责人：黄莺 会计机构负责人：张磊(六)母公司现金流量表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金17,122,159.5011,175,574.35 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金42,767.45532,747.92 经营活动现金流入小计17,164,926.9511,708,322.27 购买商品、接受劳务支付的现金13,793,780.1316,619,051.90 支付给职工以及为职工支付的现金7,161,794.537,850,454.69 支付的各项税费643,225.771,193,159.83 支付其他与经营活动有关的现金3,067,462.34 -297,139.41 经营活动现金流出小计24,666,262.7725,365,527.01 经营活动产生的现金流量净额-7,501,335.82 -13,657,204.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金628,900.00 投资支付的现金200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计200,000.00628,900.00 投资活动产生的现金流量净额-200,000.00 -628,900.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 偿还债务支付的现金2,950,000.00 20 分配股利、利润或偿付利息支付的现金219,763.0681,033.33 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计3,169,763.0681,033.33 筹资活动产生的现金流量净额-3,169,763.061,918,966.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-10,871,098.88 -12,367,138.07 加：期初现金及现金等价物余额12,897,835.8215,553,992.68 六、期末现金及现金等价物余额2,026,736.943,186,854.61 第一节重要提示 第二节公司基本情况 一、行业信息 二、主要财务数据 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况 第三节其他重要事项 第四节财务会计报告 一、财务报告的审计情况 二、财务报表 (一)合并资产负债表 (二)母公司资产负债表 (三)合并利润表 (四)母公司利润表 (五)合并现金流量表 (六)母公司现金流量表