力星股份：2024年一季度报告

江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：300421 证券简称：力星股份 公告编号：2024-015 江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 调整前调整后调整后营业收入（元） 240,573,162.10233,587,516.58233,587,516.582.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） 15,392,876.3116,811,579.5916,811,579.59 -8.44% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 14,690,211.9414,098,521.3615,817,075.11 -7.12% 经营活动产生的现金流量净额（元） 21,418,570.40 -22,260,509.76 -22,260,509.76196.22% 基本每股收益（元/股） 0.05240.06860.0686 -23.62% 稀释每股收益（元/股） 0.05240.06860.0686 -23.62% 加权平均净资产收益率（%） 1.23% 1.32% 1.32% -0.09% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 调整前调整后调整后总资产（元） 1,887,701,683.741,825,351,605.331,825,351,605.333.42% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,249,228,881.171,233,378,169.011,233,378,169.011.29% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第一号------非经常性损益（2023年修订）》 （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 262,607.22 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 541,253.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出22,397.35 减：所得税影响额123,593.72 合计702,664.37 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告3 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表主要项目变动分析单位：元项目期末余额期初余额变动幅度变动原因货币资金177,353,623.44134,334,700.7432.02%主要系为项目筹集资金所致预付款项7,280,073.235,339,283.3036.35%主要系本期预付钢材款增加所致其他应收款3,517,189.051,534,967.45129.14%主要系本期支付可退回的购买意向金应付票据26,300,000.0012,900,000.00103.88%主要系本期末未到期的承兑票据付款增加应付职工薪酬2,524,387.718,057,185.61 -68.67%主要系2023年预提奖金在本期支付其他流动负债47,685,125.2534,210,047.0539.39%主要系未到期的商业承兑增加2、利润表主要项目变动分析单位：元项目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因税金及附加2,185,315.101,681,323.5229.98%主要系附加税增加所致销售费用773,126.511,038,166.09 -25.53%主要系运费重分类至合同履约成本研发费用12,666,185.0410,320,529.0422.73%主要系跨年项目增加所致信用减值损失-2,004,654.5840,306.85 -5073.48%主要系应收账款坏账准备增加资产减值损失-722,652.42 -329,818.62119.11%主要系存货跌准备增加所致资产处置收益262,607.22 100.00%主要系报告期转让设备所致3、现金流量表主要项目变动分析单位：元项目本期发生额上期发生额变动幅度变动原因经营活动产生的现金流量净额21,418,570.40 -22,260,509.76196.22% 主要系报告期收到退税、税款返还、保证金增加；而购买商品、劳务支付的现金减少所致投资活动产生的现金流量净额-17,078,686.91 -25,333,722.2532.59% 主要系购建固定资产等长期资产支付的现金减少筹资活动产生的现金流量净额38,063,723.5018,882,083.36101.59%主要系取得借款收到的现金增加所致二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告4 单位：股报告期末普通股股东总数16,463报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量施祥贵境内自然人22.71% 66,760,075.0 0 50,070,056.0 0 不适用0.00 时艳芳境内自然人3.62% 10,641,600.0 0 0.00不适用0.00 中国建设银行股份有限公司－国寿安保智慧生活股票型证券投资基金其他1.32% 3,878,252.000.00不适用0.00 赵高明境内自然人1.21% 3,566,275.002,674,706.00不适用0.00 王嵘境内自然人1.21% 3,554,274.002,665,705.00不适用0.00 杨兴月境内自然人1.16% 3,400,000.000.00不适用0.00 张邦友境内自然人1.00% 2,932,000.000.00不适用0.00 陈芳境内自然人0.90% 2,639,284.001,979,463.00不适用0.00 汤国华境内自然人0.90% 2,639,284.001,979,463.00不适用0.00 沙小建境内自然人0.90% 2,639,284.001,979,463.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量施祥贵16,690,019.00人民币普通股16,690,019.0 0 时艳芳10,641,600.00人民币普通股10,641,600.0 0 中国建设银行股份有限公司－国寿安保智慧生活股票型证券投资基金3,878,252.00人民币普通股3,878,252.00 杨兴月3,400,000.00人民币普通股3,400,000.00 张邦友2,932,000.00人民币普通股2,932,000.00 余文光2,570,600.00人民币普通股2,570,600.00 李桂兰2,000,000.00人民币普通股2,000,000.00 黄彩娟1,700,000.00人民币普通股1,700,000.00 #张锡锋1,645,980.00人民币普通股1,645,980.00 孙起福1,594,220.00人民币普通股1,594,220.00 上述股东关联关系或一致行动的说明施祥贵、时艳芳二人为夫妇。

除以上股东之间的关联关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东张锡锋通过普通证券账户持有569,680.00股外，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户1,076,300.00股，实际合计1,645,980.00股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告5 （三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期施祥贵50,070,056.000.000.0050,070,056.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 赵高明2,652,206.000.0022,500.002,674,706.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 王嵘2,643,205.000.0022,500.002,665,705.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 陈芳1,979,463.000.000.001,979,463.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 汤国华1,979,463.000.000.001,979,463.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 沙小建1,979,463.000.000.001,979,463.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 苏银建1,978,433.000.000.001,978,433.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 吴向晖221,873.000.000.00221,873.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 马林0.000.007,500.007,500.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 杨云峰0.000.00116,250.00116,250.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 周钰0.000.0013,500.0013,500.00高管锁定股高管锁定股每年解锁股份总数的25% 合计63,504,162.000.00182,250.0063,686,412.00 三、其他重要事项□适用不适用江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告6 四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：江苏力星通用钢球股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金177,353,623.44134,334,700.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据54,296,998.2943,565,181.30 应收账款331,402,289.23353,633,843.67 应收款项融资42,141,797.1845,543,975.57 预付款项7,280,073.235,339,283.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款3,517,189.051,534,967.45 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货335,921,904.60301,423,074.33 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产2,240,570.162,896,008.45 其他流动资产11,209,411.2413,560,033.17 流动资产合计965,363,856.42901,831,067.98 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产678,833,538.21682,707,260.91 在建工程49,077,341.7944,821,682.64 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产99,155,972.3799,766,101.14 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉55,289,325.2755,289,325.27 长期待摊费用574,045.46755,328.65 江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告7 递延所得税资产21,577,198.0021,910,582.03 其他非流动资产17,830,406.2218,270,256.71 非流动资产合计922,337,827.32923,520,537.35 资产总计1,887,701,683.741,825,351,605.33 流动负债： 短期借款290,214,416.58250,203,652.76 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据26,300,000.0012,900,000.00 应付账款154,781,830.76167,126,413.30 预收款项 合同负债3,366,155.773,245,941.13 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬2,524,387.718,057,185.61 应交税费7,170,173.207,732,993.95 其他应付款22,803,648.4022,944,110.73 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债47,685,125.2534,210,047.05 流动负债合计554,845,737.67506,420,344.53 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益81,435,850.9883,330,946.48 递延所得税负债2,191,213.922,222,145.31 其他非流动负债 非流动负债合计83,627,064.9085,553,091.79 负债合计638,472,802.57591,973,436.32 所有者权益： 股本294,030,484.80294,030,484.80 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积675,651,272.92675,651,272.92 减：库存股 其他综合收益1,304,722.561,164,766.11 专项储备2,018,321.521,700,442.12 盈余公积71,846,476.3871,846,476.38 一般风险准备 未分配利润204,377,602.99188,984,726.68 江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告8 归属于母公司所有者权益合计1,249,228,881.171,233,378,169.01 少数股东权益 所有者权益合计1,249,228,881.171,233,378,169.01 负债和所有者权益总计1,887,701,683.741,825,351,605.33 法定代表人：施祥贵 主管会计工作负责人：周钰 会计机构负责人：吴文娟2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入240,573,162.10233,587,516.58 其中：营业收入240,573,162.10233,587,516.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本223,169,415.55217,302,672.88 其中：营业成本195,635,058.97193,187,444.84 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加2,185,315.101,681,323.52 销售费用773,126.511,038,166.09 管理费用10,419,062.819,605,186.44 研发费用12,666,185.0410,320,529.04 财务费用1,490,667.121,470,022.95 其中：利息费用 1,185,652.73 利息收入 49,813.14 加：其他收益3,307,579.363,207,086.86 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,004,654.5840,306.85 资产减值损失（损失以“-”号填列） -722,652.42 -329,818.62 资产处置收益（损失以“-”号262,607.22 江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告9 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,246,626.1319,202,418.79 加：营业外收入2,717.5419,092.34 减：营业外支出24,826.9538,093.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,224,516.7219,183,417.98 减：所得税费用2,831,640.412,371,838.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,392,876.3116,811,579.59 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 15,392,876.3116,811,579.59 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润15,392,876.3116,811,579.59 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额139,956.45 -513,538.30 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额139,956.45 -513,538.30 （一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00 1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益139,956.45 -513,538.30 1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额139,956.45 -513,538.30 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额15,532,832.7616,298,041.29 归属于母公司所有者的综合收益总额15,532,832.7616,298,041.29 归属于少数股东的综合收益总额0.000.00 八、每股收益： （一）基本每股收益0.05240.0686 （二）稀释每股收益0.05240.0686 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：施祥贵 主管会计工作负责人：周钰 会计机构负责人：吴文娟江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告10 3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金179,252,318.36172,402,430.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还15,057,666.406,274,306.34 收到其他与经营活动有关的现金6,003,796.921,801,800.73 经营活动现金流入小计200,313,781.68180,478,537.40 购买商品、接受劳务支付的现金123,390,199.99148,695,070.67 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金31,366,326.9232,054,008.35 支付的各项税费13,698,156.7511,459,168.44 支付其他与经营活动有关的现金10,440,527.6210,530,799.70 经营活动现金流出小计178,895,211.28202,739,047.16 经营活动产生的现金流量净额21,418,570.40 -22,260,509.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金17,078,686.9125,333,722.25 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计17,078,686.9125,333,722.25 投资活动产生的现金流量净额-17,078,686.91 -25,333,722.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 江苏力星通用钢球股份有限公司2024年第一季度报告11 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金450,000,000.0070,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计450,000,000.0070,000,000.00 偿还债务支付的现金410,000,000.0050,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,936,276.501,117,916.64 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计411,936,276.5051,117,916.64 筹资活动产生的现金流量净额38,063,723.5018,882,083.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响615,315.71721,354.91 五、现金及现金等价物净增加额43,018,922.70 -27,990,793.74 加：期初现金及现金等价物余额134,334,700.74119,985,995.12 六、期末现金及现金等价物余额177,353,623.4491,995,201.38 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

江苏力星通用钢球股份有限公司董事会2024年04月26日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告