粤万年青：2024年一季度报告

广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：301111 证券简称：粤万年青 公告编号：2024-021 广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 调整前调整后调整后营业收入（元） 71,196,522.4779,304,090.5279,304,090.52 -10.22% 归属于上市公司股东的净利润（元） 11,738,167.7414,816,687.6114,816,687.61 -20.78% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 8,233,020.3110,825,582.1911,460,248.90 -28.16% 经营活动产生的现金流量净额（元） -68,441.98 -20,027,562.27 -20,027,562.2799.66% 基本每股收益（元/股） 0.070.090.09 -22.22% 稀释每股收益（元/股） 0.070.090.09 -22.22% 加权平均净资产收益率（%） 1.50% 1.93% 1.93% -0.43% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 调整前调整后调整后总资产（元） 867,102,691.52855,535,468.09855,535,468.091.35% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 787,912,711.80776,174,544.06776,174,544.061.51% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定非经常性损益，受影响的非经常性损益项目为：“计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外”。

2023年1季度扣除所得税后的非经常性损益净额减少634,666.71元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少634,666.71元。

2024年1季度扣除所得税后的非经常性损益净额减少661,216.84元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少661,216.84元。

（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 128,112.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动850,052.22 广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告3 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益委托他人投资或管理资产的损益2,965,621.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出207,270.51 减：所得税影响额645,909.55 合计3,505,147.43 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表重大变动项目：项目本报告期末上年度末变动幅度变动原因应收款项融资14,780,474.717,701,250.7591.92%主要系本期收到客户背书的银行承兑汇票的金额增加。

预付款项11,891,647.381,618,794.70634.60% 主要系本期中药材价格波动大，公司针对部分预期涨价的中药材进行采购储备，且因部分供应商为首次合作，导致预付款增加。

长期股权投资1,000,000.000.00 -主要系本期新增参股子公司投资，公司对被投资单位具有重大影响。

其他权益工具投资5,550,000.000.00 -主要系本期新增参股子公司投资，公司对被投资单位不具有重大影响。

长期待摊费用868,838.13396,565.66119.09%主要系本期生产场地维修维护增加及公司食堂修缮。

应交税费3,182,507.745,114,425.58 -37.77%主要系本期应纳增值税及企业所得税的下降。

少数股东权益3,262,151.072,030,633.4760.65%主要系本期控股子公司的少数股东实缴出资增加。

2、利润表重大变动项目：项目年初至报告期末上年同期变动幅度变动原因管理费用7,864,013.434,682,420.6967.95% 主要系本期公司新签经营场所租赁协议，导致房屋租赁使用权资产折旧费用增加；公司增员及部分技术骨干调薪；公司新增软件等无形资产的摊销费用增加。

财务费用-448,744.34 -710,976.97 -36.88%主要系本期短期存款利息收入减少。

信用减值损失1,680,205.97 -151,107.52 -1211.93%主要系本期应收账款减少。

资产减值损失1,393,889.25 -283,163.13 -592.26% 主要系本期处理近效期产品，回冲原计提的资产减值损失。

营业外收入209,348.5290,673.80130.88%主要系本期收到客户违约金赔偿。

营业外支出2,078.01123,875.78 -98.32%主要系本期未发生大额营业外业务开支。

3、现金流量表重大变动项目：广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告4 项目年初至报告期末上年同期变动幅度变动原因经营活动产生的现金流量净额-68,441.98 -20,027,562.2799.66% 主要系根据国家相关税收优惠政策规定，公司上年同期支付缓缴的2021年-2022年4月部分应交税费。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数16,326报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量广东金欧健康科技有限公司境内非国有法人45.00% 72,000,000.0072,000,000.00不适用0.00 合和投资控股（广州）合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人11.25% 18,000,000.000.00不适用0.00 广东侨银房地产开发有限公司境内非国有法人7.50% 12,000,000.0012,000,000.00不适用0.00 汕头市银康企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人3.66% 5,861,520.005,861,520.00不适用0.00 广东中小企业股权投资基金有限公司国有法人2.40% 3,841,700.000.00不适用0.00 深圳市前海东方银石资产管理有限公司－新余银石八号投资管理合伙企业（有限合伙） 其他0.41% 660,000.000.00不适用0.00 吴耀文境内自然人0.24% 380,000.000.00不适用0.00 胡德发境内自然人0.19% 300,000.000.00不适用0.00 海宁海睿投资管理有限公司－海宁海睿产业投资合伙企业（有限合伙） 其他0.17% 267,619.000.00不适用0.00 何伟境内自然人0.15% 241,500.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量合和投资控股（广州）合伙企业（有限合伙） 18,000,000.00人民币普通股18,000,000.00 广东中小企业股权投资基金有限公司3,841,700.00人民币普通股3,841,700.00 深圳市前海东方银石资产管理有限公司－新余银石八号投资管理合伙企业（有限合伙） 660,000.00人民币普通股660,000.00 吴耀文380,000.00人民币普通股380,000.00 胡德发300,000.00人民币普通股300,000.00 海宁海睿投资管理有限公司－海宁海睿产业投资合伙企业（有限合伙） 267,619.00人民币普通股267,619.00 何伟241,500.00人民币普通股241,500.00 朱建云227,800.00人民币普通股227,800.00 王海明225,000.00人民币普通股225,000.00 张琳218,000.00人民币普通股218,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明广东金欧健康科技有限公司、广东侨银房地产开发有限公司和汕头市银康企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为一致行动人，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告5 属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1、公司股东胡德发通过普通证券账户持有0股，通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有300,000股，实际合计持有300,000股；2、公司股东何伟通过普通证券账户持有0股，通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有241,500股，实际合计持有241,500股；3、公司股东王海明通过普通证券账户持有0股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有225,000股，实际合计持有225,000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况适用□不适用单位：股持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例合和投资控股（广州）合伙企业（有限合伙） 16,410,00010.26% 1,590,0000.99% 18,000,00011.25% 00.00% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况□适用不适用三、其他重要事项□适用不适用四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：广东万年青制药股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金122,947,397.98131,109,311.54 结算备付金 拆出资金 广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告6 交易性金融资产73,677,272.0272,858,219.80 衍生金融资产 应收票据 应收账款62,448,772.8366,295,494.78 应收款项融资14,780,474.717,701,250.75 预付款项11,891,647.381,618,794.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款3,299,753.253,340,124.28 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货80,725,698.9683,434,449.63 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产141,301,642.31141,138,474.89 其他流动资产2,211,518.612,160,154.06 流动资产合计513,284,178.05509,656,274.43 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资240,049,916.67238,078,250.00 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资1,000,000.00 其他权益工具投资5,550,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产43,677,369.9645,742,963.34 在建工程724,483.31724,483.31 生产性生物资产 油气资产 使用权资产11,159,542.5612,118,401.48 无形资产30,745,109.6130,182,687.96 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用868,838.13396,565.66 递延所得税资产7,644,362.468,508,014.73 其他非流动资产12,398,890.7710,127,827.18 非流动资产合计353,818,513.47345,879,193.66 资产总计867,102,691.52855,535,468.09 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款35,827,040.6734,869,160.78 预收款项 合同负债6,590,825.885,393,305.97 卖出回购金融资产款 广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告7 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬5,379,902.876,724,775.46 应交税费3,182,507.745,114,425.58 其他应付款9,214,240.939,289,468.13 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债3,800,902.843,866,679.47 其他流动负债686,536.30710,164.59 流动负债合计64,681,957.2365,967,979.98 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债9,973,066.6710,086,803.67 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益1,272,804.751,275,506.91 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计11,245,871.4211,362,310.58 负债合计75,927,828.6577,330,290.56 所有者权益： 股本160,000,000.00160,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积406,940,491.31406,940,491.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积31,349,551.3231,349,551.32 一般风险准备 未分配利润189,622,669.17177,884,501.43 归属于母公司所有者权益合计787,912,711.80776,174,544.06 少数股东权益3,262,151.072,030,633.47 所有者权益合计791,174,862.87778,205,177.53 负债和所有者权益总计867,102,691.52855,535,468.09 法定代表人：欧先涛 主管会计工作负责人：陈秀燕 会计机构负责人：陈星宇2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入71,196,522.4779,304,090.52 其中：营业收入71,196,522.4779,304,090.52 利息收入 已赚保费 广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告8 手续费及佣金收入 二、营业总成本65,665,763.9066,187,704.59 其中：营业成本24,700,403.6425,924,479.77 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加1,124,612.031,096,839.61 销售费用30,164,089.3933,029,731.74 管理费用7,864,013.434,682,420.69 研发费用2,261,389.752,165,209.75 财务费用-448,744.34 -710,976.97 其中：利息费用139,601.359,602.83 利息收入599,671.35750,831.40 加：其他收益916,565.44898,626.82 投资收益（损失以“－”号填列） 2,944,395.903,099,243.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 850,052.22759,907.91 信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,680,205.97 -151,107.52 资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,393,889.25 -283,163.13 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,315,867.3517,439,893.78 加：营业外收入209,348.5290,673.80 减：营业外支出2,078.01123,875.78 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,523,137.8617,406,691.80 减：所得税费用2,053,452.522,590,053.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,469,685.3414,816,637.93 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 11,469,685.3414,816,637.93 2.终止经营净利润（净亏损以0.000.00 广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告9 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润11,738,167.7414,816,687.61 2.少数股东损益-268,482.40 -49.68 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额11,469,685.3414,816,637.93 归属于母公司所有者的综合收益总额11,738,167.7414,816,687.61 归属于少数股东的综合收益总额-268,482.40 -49.68 八、每股收益： （一）基本每股收益0.070.09 （二）稀释每股收益0.070.09 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：欧先涛 主管会计工作负责人：陈秀燕 会计机构负责人：陈星宇3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金67,764,781.9075,485,224.55 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告10 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金2,116,051.991,996,424.31 经营活动现金流入小计69,880,833.8977,481,648.86 购买商品、接受劳务支付的现金14,356,271.8228,645,390.61 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金15,939,723.8914,977,944.70 支付的各项税费10,927,458.9617,541,074.03 支付其他与经营活动有关的现金28,725,821.2036,344,801.79 经营活动现金流出小计69,949,275.8797,509,211.13 经营活动产生的现金流量净额-68,441.98 -20,027,562.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金45,000,000.0055,000,000.00 取得投资收益收到的现金1,004,123.98895,850.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计46,004,123.9855,895,850.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,937,391.8722,862,327.87 投资支付的现金50,150,000.0040,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计54,087,391.8762,862,327.87 投资活动产生的现金流量净额-8,083,267.89 -6,966,477.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金284,803.09252,878.87 筹资活动现金流出小计284,803.09252,878.87 筹资活动产生的现金流量净额-284,803.09 -252,878.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的 广东万年青制药股份有限公司2024年第一季度报告11 影响五、现金及现金等价物净增加额-8,436,512.96 -27,246,918.31 加：期初现金及现金等价物余额98,549,826.35147,738,497.40 六、期末现金及现金等价物余额90,113,313.39120,491,579.09 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

广东万年青制药股份有限公司董事会2024年04月26日