1. 四川华信(集团)会计师事务所四川川大智胜软件股份有限公司专项说明1关于四川川大智胜软件股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况专项说明川华信专（2023）第0141号目录：1、专项说明2、2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）地址:成都市洗面桥街18号金茂礼都南28楼电话:（028）85560449传真:（028）85560449邮编:610041电邮:schxzhb@hxcpa.com.cnSICHUANHUAXIN(GROUP)CPA(LLP)四川川大智胜软件股份有限公司专项说明2四川川大智胜软件股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况专项说明四川川大智胜软件股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称“贵公司”）2022年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2022年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于2023年3月24日出具了川华信审（2023）第0007号的无保留意见审计报告。
2. 根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（深证上〔2023〕134号）的要求，贵公司编制了后附的《四川川大智胜软件股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)。
3. 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。
4. 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
5. 除了对贵公司实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
6. 为了更好地理解贵公司的大股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
7. 本专项说明仅作为贵公司披露2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
8. 附件：四川川大智胜软件股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表四川华信（集团）会计师事务所中国注册会计师：曾红（特殊普通合伙）中国注册会计师：何琼莲中国·成都中国注册会计师：王武二〇二三年三月二十四日四川川大智胜软件股份有限公司专项说明2022年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司单位：人民币万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2022年期初占用资金余额2022年度占用累计发生金额2022年度占用资金的利息2022年度偿还累计发生金额2022年期末占用资金余额占用形成原因占用性质现大股东及其附属企业无小计---------前大股东及其附属企业无小计---------其它关联资金往来资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2022年期初占用资金余额2022年度占用累计发生金额2022年度占用资金的利息2022年度偿还累计发生金额2022年期末占用资金余额占用形成原因往来性质大股东及其附属企业四川大学公司第二大股东应收账款721.19378.70320.36779.53货款经营性往来四川大学公司第二大股东合同资产135.92135.920.00质保金经营性往来四川大学公司第二大股东预付账款1.82207.44207.441.82货款及水电费经营性往来四川大学公司第二大股东其他应收款4.680.354.480.55履约保证金经营性往来小计---863.61586.49-668.20781.90上市公司的子公司及其附属企业成都智胜三维应用技术有限责任公司控股子公司应收账款3,652.65486.612.604,136.66货款经营性往来成都智胜三维应用技术有限责任公司控股子公司合同资产188.17188.17-质保金经营性往来四川智胜创联软件销售有限公司全资子公司应收账款109.57310.8019.21401.16货款经营性往来四川智胜创联软件销售有限公司全资子公司合同资产82.5182.51-质保金经营性往来北京川大智胜科技有限公司全资子公司应收账款10.4410.44货款经营性往来深圳市川大智胜科技发展有限公司控股子公司应收账款1.281.251.281.25货款经营性往来四川川大智胜软件股份有限公司专项说明4四川华控图形科技有限公司控股子公司应收账款32.0032.00货款经营性往来成都智胜嘉园后勤服务有限责任公司控股子公司其他应收款5.239.950.9914.19往来款经营性往来四川智胜视界科技有限责任公司控股子公司预付账款188.47396.16584.63预付货款经营性往来小计---4,270.321,204.77-294.765,180.33关联自然人及其控制的法人无-小计-----其他关联人及其附属企业苏飏控股子公司的少数股东其他应收款4.064.06备用金经营性往来贺颖控股子公司的少数股东其他应收款12.0212.02备用金经营性往来四川川大智胜系统集成有限公司联营企业应收账款33.00120.8677.5576.31货款经营性往来四川川大智胜系统集成有限公司联营企业其他应收款8.572.436.914.09履约保证金经营性往来四川智胜慧旅科技有限公司联营企业之子公司其他应收款4.054.05往来款非经营性往来天津华翼蓝天科技股份有限公司联营企业应收账款1,617.09776.392,393.48货款经营性往来天津华翼蓝天科技股份有限公司联营企业其他应收款337.00337.00违约补偿金经营性往来天津华翼蓝天科技股份有限公司联营企业合同资产776.40776.40-质保金经营性往来天津华翼蓝天科技股份有限公司联营企业预付账款0.720.72预付货款经营性往来天津华翼蓝天科技股份有限公司联营企业预付账款4,640.524,640.52预付设备款经营性往来四川川大智胜软件股份有限公司专项说明5四川智胜风云低空监视技术有限公司联营企业应收账款230.00170.00400.00货款经营性往来四川智胜风云低空监视技术有限公司联营企业合同资产170.00170.00-质保金经营性往来四川智胜风云低空监视技术有限公司联营企业预付账款24.6024.60-货款经营性往来四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司联营企业预付账款1,367.051,367.05货款经营性往来四川省七重空间虚拟现实信息科技有限公司联营企业其他应收款0.020.02往来款非经营性往来深圳市智胜慧通科技有限公司联营企业其他应收款2.682.68代扣代缴税费经营性往来四川智胜云猫科技有限公司联营企业应收账款16.2916.29租金经营性往来四川智胜云猫科技有限公司联营企业其他应收款0.440.44宽带费非经营性往来小计---8,884.681,429.51-1,055.469,258.73总计---14,018.613,220.77-2,018.4215,220.96注：合同资产，2022年度偿还累计发生金额1,353.00万元，其中1,218.06万元系质保期到期从合同资产转为应收账款核算所致。
9. 公司法定代表人：游志胜主管会计工作负责人：胡清娴会计机构负责人：胡清娴。
