重庆燃气：600917_重庆燃气_2023年_非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

1. 关于重庆燃气集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：重庆燃气集团股份有限公司审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）电话：010-85085000关于重庆燃气集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明毕马威华振专字第2401520号重庆燃气集团股份有限公司董事会：我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了重庆燃气集团股份有限公司（以下简称“重庆燃气”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2024年4月28日签发了标准无保留意见的审计报告。

2. 在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的重庆燃气2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)执行了有限保证的鉴证业务。

3. 根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，重庆燃气编制了汇总表。

4. 设计、执行和维护与编制和列报汇总表相关的内部控制、如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是重庆燃气管理层的责任。

5. 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对汇总表发表鉴证意见。

6. 我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。

7. 该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否注意到任何事项使我们相信汇总表所载财务信息与我们审计财务报表时重庆燃气提供的会计资料和经审计财务报表的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。

8. 在对财务报表实施审计的基础上，我们对汇总表实施了包括核对、询问、抽查会计记录、项目组认为必要的其他程序]等我们认为必要的程序。

9. 关于重庆燃气集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告（续）毕马威华振专字第2401520号根据我们所执行的程序，我们没有注意到任何事项使我们相信汇总表所载信息与我们审计重庆燃气2023年度财务报表时重庆燃气提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。

10. 本专项报告仅供重庆燃气为2023年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。

11. 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师林启兴中国北京焦丽华2024年4月28日附表2关于重庆燃气集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额(不含利息)2023年度占用资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质现控股股东、实际控制人及其附属企业小计/////前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用非经营性占用小计/////其他关联方及其附属企业非经营性占用非经营性占用小计/////总计/////其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额2023年度往来资金的利息2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质（不含利息）（如有）控股股东、实际控制人及其附属企业华润燃气产业发展有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款39.16--39.16-售后代理综合服务经营性往来靖州华润燃气有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-41.61-41.61-销售天然气经营性往来湘西华润燃气有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款-584.29-584.29-销售天然气经营性往来上市公司的子公司及其附属企业重庆燃气安装工程有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款16,015.3620,472.49-16,909.6419,578.21内部资金往来非经营性往来重庆兴燃能源有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款7,512.1018,853.6223.1219,552.186,836.66内部资金往来非经营性往来重庆江津天然气有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款1,783.6576,741.0377.9875,291.533,311.13内部资金往来非经营性往来其他关联方及其附属企业重庆合众慧燃科技股份有限公司联营企业其他反映占用实质科目179.23--179.23-股利非经营性往来重庆中节能悦来能源管理有限公司联营企业其他反映占用实质科目90.80--90.80-股利非经营性往来总计///25,620.30116,693.04101.10112,688.4429,726.00//。