中直股份：中航直升机股份有限公司2024年第一季度报告

2024年第一季度报告证券代码：600038 证券简称：中直股份中航直升机股份有限公司2024年第一季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人闫灵喜、主管会计工作负责人甘立伟及会计机构负责人（会计主管人员）甘立伟保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计□是√否 2024年第一季度报告一、主要财务数据(一)主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 调整前调整后调整后营业收入3,372,649,700.693,226,508,712.363,281,959,610.152.76 归属于上市公司股东的净利润130,202,113.4714,293,288.67 -15,459,544.08不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润118,414,041.678,153,648.06 -29,030,431.06不适用经营活动产生的现金流量净额-5,244,341,419.041,953,143,959.08 -5,781,529,527.32 -9.29 基本每股收益（元/股） 0.17800.0242 -0.0211不适用稀释每股收益（元/股） 0.17800.0242 -0.0211不适用加权平均净资产收益率（%） 1.07490.1500 -0.1286增加1.2个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 调整前调整后调整后总资产43,051,929,647.2727,610,931,157.1445,107,295,332.95 -4.56 归属于上市公司股东的所有者权益12,998,352,581.069,765,290,093.8712,867,034,427.401.02 2024年第一季度报告追溯调整或重述的原因说明2023年9月27日公司召开2023年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案》的议案，同意公司向中航科工发行120,850,378股股份、向航空工业集团发行21,278,892股股份购买中航科工及航空工业集团持有昌河飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“昌飞集团”）及哈尔滨飞机工业集团有限责任公司（以下简称“哈飞集团”）100.00%的股权。

昌飞集团、哈飞集团100%股权已分别于2024年3月1日、2024年3月12日全部过户登记至上市公司名下。

昌飞集团、哈飞集团的过户事宜已办理完毕，成为上市公司全资子公司。

上述事项构成同一控制下企业合并，因此对比较期间财务数据进行追溯调整。

(二)非经常性损益项目和金额√适用□不适用 单位:元 币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-5,389.72 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外22,295,098.12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-7,140,842.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-577,264.67 减：所得税影响额2,582,823.36 少数股东权益影响额（税后） 200,706.05 合计11,788,071.80 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用□不适用 项目名称变动比例（%） 主要原因货币资金-57.84货币资金减少的主要原因是本期采购支付的款项较多应收票据-50.82应收票据减少的主要原因是本期到期兑付的票据金额较大预付款项-84.87预付款项减少的主要原因是本期采购产品验收入库较多。

合同资产193.55 合同资产增加的主要原因是本期产品达到收款条件的较少，收入确认为合同资产。

应付职工薪酬-86.98应付职工薪酬减少的主要原因是本期支付上年末计提的年终奖。

应交税费-93.94应交税费减少的主要原因是本期支付上年末计提的税费。

预计负债-43.90预计负债减少的主要原因是本期实现对外支付。

税金及附加-72.06税金及附加减少的主要原因是本期缴纳的增值税附加减少。

2024年第一季度报告研发费用-53.09研发费用减少的主要原因是本期研发投入减少。

归属于母公司股东的净利润不适用归属于母公司股东的净利润增加主要原因是本期产品结构变化。

二、股东信息(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数52,071 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股数量持股比例(%) 持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量中国航空科技工业股份有限公司 国有法人392,282,036 53.6 2 120,850,378无0 国新投资有限公司 国有法人30,446,774 4.160无0 中国航空工业集团有限公司 国有法人21,278,892 2.9121,278,892无0 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 国有法人19,186,952 2.620无0 香港中央结算有限公司 未知7,554,574 1.030无0 中国银行股份有限公司－国投瑞银国家安全灵活配置混合型证券投资基金 未知6,000,272 0.820无0 中国建设银行股份有限公司－博时军工主题股票型证券投资基金 未知5,919,927 0.810无0 天津滨江直升机有限责任公司 国有法人5,600,000 0.770无0 全国社保基金六零四组合 未知4,200,838 0.570无0 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 未知4,057,191 0.550无0 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量2024年第一季度报告股份种类数量中国航空科技工业股份有限公司 271,431,658人民币普通股271,431,65 8 国新投资有限公司 30,446,774 人民币普通股30,446,774 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 19,186,952 人民币普通股19,186,952 香港中央结算有限公司 7,554,574 人民币普通股7,554,574 中国银行股份有限公司－国投瑞银国家安全灵活配置混合型证券投资基金 6,000,272 人民币普通股6,000,272 中国建设银行股份有限公司－博时军工主题股票型证券投资基金 5,919,927 人民币普通股5,919,927 天津滨江直升机有限责任公司 5,600,000 人民币普通股5,600,000 全国社保基金六零四组合 4,200,838 人民币普通股4,200,838 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 4,057,191 人民币普通股4,057,191 新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－018L－CT001沪 3,938,491 人民币普通股3,938,491 上述股东关联关系或一致行动的说明中国航空科技工业股份有限公司为公司控股股东、中国航空工业集团有限公司为公司实际控制人，哈尔滨飞机工业集团有限责任公司为公司全资子公司、天津滨江直升机有限责任公司为公司实际控制人中国航空工业集团有限公司的控股子公司。

公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 不涉及持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用 2024年第一季度报告三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息□适用√不适用 四、季度财务报表(一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表合并资产负债表2024年3月31日编制单位:中航直升机股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产：货币资金4,111,586,750.469,751,993,436.86 交易性金融资产 应收票据329,112,078.52669,219,145.87 应收账款6,116,251,743.836,606,841,513.16 应收款项融资26,532.505,162,356.00 预付款项156,006,529.761,031,428,765.32 其他应收款70,198,073.7831,803,445.37 其中：应收利息 应收股利 存货20,445,745,862.9117,354,796,008.24 合同资产3,384,375,395.371,152,910,084.96 其他流动资产577,855,197.37567,320,133.38 流动资产合计35,191,158,164.5037,171,474,889.16 非流动资产：长期应收款140,083.86140,083.86 长期股权投资60,488,577.0059,896,331.95 其他权益工具投资645,045,247.80645,045,247.80 投资性房地产74,730,899.7776,478,411.20 固定资产4,812,000,134.264,848,285,322.29 在建工程623,492,151.60669,291,695.40 使用权资产203,203,853.16195,960,113.43 无形资产986,746,062.72991,575,869.52 2024年第一季度报告长期待摊费用16,611,571.0217,011,561.71 递延所得税资产193,077,766.86188,007,231.73 其他非流动资产245,235,134.72244,128,574.90 非流动资产合计7,860,771,482.777,935,820,443.79 资产总计43,051,929,647.2745,107,295,332.95 流动负债：短期借款728,789,958.33729,556,613.17 应付票据2,101,065,991.562,263,760,104.41 应付账款14,057,047,441.8313,731,141,579.34 合同负债8,262,882,810.038,786,493,912.31 应付职工薪酬140,809,105.931,081,644,358.15 应交税费50,067,333.84825,781,410.55 其他应付款865,175,184.91667,538,788.45 其中：应付利息 应付股利 一年内到期的非流动负债5,581,491.1817,938,352.25 其他流动负债34,103,913.01135,904,390.01 流动负债合计26,245,523,230.6228,239,759,508.64 非流动负债：长期借款1,165,537,430.561,165,537,430.56 租赁负债211,868,767.33191,337,376.08 长期应付款825,376,564.09811,847,795.56 长期应付职工薪酬683,320,978.08683,861,716.73 预计负债290,646,423.12518,098,850.61 递延收益115,125,731.17115,320,946.51 递延所得税负债104,093,570.77100,947,956.74 其他非流动负债184,525,724.17184,525,724.17 非流动负债合计3,580,495,189.293,771,477,796.96 负债合计29,826,018,419.9132,011,237,305.60 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 731,605,986.00589,476,716.00 资本公积7,833,093,908.867,975,223,178.86 减：库存股323,683,881.11323,683,881.11 其他综合收益396,527,379.26396,527,379.26 专项储备440,558,745.34439,442,705.14 盈余公积478,177,132.68478,177,132.68 未分配利润3,442,073,310.043,311,871,196.57 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计12,998,352,581.0612,867,034,427.40 少数股东权益227,558,646.31229,023,599.95 所有者权益（或股东权益）合计13,225,911,227.3713,096,058,027.35 2024年第一季度报告负债和所有者权益（或股东权益）总计43,051,929,647.2745,107,295,332.95 公司负责人：闫灵喜主管会计工作负责人：甘立伟会计机构负责人：甘立伟合并利润表2024年1—3月编制单位：中航直升机股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度一、营业总收入3,372,649,700.693,281,959,610.15 其中：营业收入3,372,649,700.693,281,959,610.15 二、营业总成本3,247,611,436.463,321,776,462.54 其中：营业成本2,981,282,769.682,993,264,865.07 税金及附加8,415,676.9230,125,422.51 销售费用33,104,987.8930,275,784.41 管理费用173,185,334.23192,469,808.88 研发费用55,408,678.42118,105,450.54 财务费用-3,786,010.67 -42,464,868.87 其中：利息费用11,264,638.0412,271,629.51 利息收入14,283,799.6950,987,217.41 加：其他收益22,355,064.7815,285,443.17 投资收益（损失以“-”号填列） 592,245.05541,757.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益592,245.05541,757.40 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益信用减值损失（损失以“-”号填列） -6,914,159.15 -288,699.29 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,872,118.18 -2,874,429.03 资产处置收益（损失以“-”号填列） -39,484.17 -568,152.75 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 152,988,130.86 -21,394,676.25 加：营业外收入352,777.171,608,213.05 减：营业外支出710,016.84295,277.28 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 152,630,891.19 -20,081,740.48 减：所得税费用24,294,547.97627,938.32 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 128,336,343.21 -20,709,678.80 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 128,336,343.21 -20,709,678.80 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 130,202,113.47 -15,459,544.08 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,865,770.26 -5,250,134.72 2024年第一季度报告六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额128,336,343.21 -20,709,678.80 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额130,202,113.47 -15,459,544.08 （二）归属于少数股东的综合收益总额-1,865,770.26 -5,250,134.72 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.1780 -0.0211 （二）稀释每股收益(元/股) 0.1780 -0.0211 注：昌飞集团、哈飞集团100%股权已分别于2024年3月1日、2024年3月12日全部过户登记至上市公司名下，昌飞集团、哈飞集团成为上市公司全资子公司，构成同一控制下企业合并。

被合并方在合并前实现的净利润为：-7,140,842.52元（未经审计），上年同期被合并方实现的净利润为：-29,752,832.76元（未经审计）。

公司负责人：闫灵喜主管会计工作负责人：甘立伟会计机构负责人：甘立伟合并现金流量表2024年1—3月编制单位：中航直升机股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,868,824,769.831,972,525,119.97 收到的税费返还234,754,228.7993,536,427.49 收到其他与经营活动有关的现金647,726,949.19373,625,269.39 经营活动现金流入小计2,751,305,947.812,439,686,816.85 购买商品、接受劳务支付的现金5,397,556,893.264,860,064,764.26 支付给职工及为职工支付的现金1,328,706,363.791,121,927,231.99 支付的各项税费812,390,277.841,733,853,065.42 支付其他与经营活动有关的现金456,993,831.96505,371,282.50 经营活动现金流出小计7,995,647,366.858,221,216,344.17 经营活动产生的现金流量净额-5,244,341,419.04 -5,781,529,527.32 二、投资活动产生的现金流量：处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额82,251.00 收到其他与投资活动有关的现金 2,347,615.20 投资活动现金流入小计161,194,913.802,429,866.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金160,507,996.24145,940,425.94 支付其他与投资活动有关的现金80,000,000.00 2024年第一季度报告投资活动现金流出小计240,507,996.24145,940,425.94 投资活动产生的现金流量净额-79,313,082.44 -143,510,559.74 三、筹资活动产生的现金流量：取得借款收到的现金71,000,000.00195,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计71,000,000.00195,000,000.00 偿还债务支付的现金215,180,000.001,436,448,866.67 分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,230,422.957,036,009.88 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金698,620.953,397,381.60 筹资活动现金流出小计226,109,043.901,446,882,258.15 筹资活动产生的现金流量净额-155,109,043.90 -1,251,882,258.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,028.00 五、现金及现金等价物净增加额-5,478,763,545.38 -7,176,924,373.21 加：期初现金及现金等价物余额9,421,158,287.0717,314,133,892.02 六、期末现金及现金等价物余额3,942,394,741.6910,137,209,518.81 公司负责人：闫灵喜主管会计工作负责人：甘立伟会计机构负责人：甘立伟(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 特此公告中航直升机股份有限公司董事会2024年4月27日 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人闫灵喜、主管会计工作负责人甘立伟及会计机构负责人（会计主管人员）甘立伟保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 (二)非经常性损益项目和金额 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 三、其他提醒事项 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 (二)财务报表 合并资产负债表 合并利润表 合并现金流量表 (三) 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表