绿康生化：2024年一季度报告

绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：002868证券简称：绿康生化公告编号：2024-045 绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计是否绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 160,395,845.10100,190,694.8560.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） -31,342,797.54 -10,145,375.67 -208.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -32,209,304.04 -34,279,197.036.04% 经营活动产生的现金流量净额（元） -15,243,576.62 -61,917,676.5075.38% 基本每股收益（元/股） -0.2 -0.07 -185.71% 稀释每股收益（元/股） -0.2 -0.07 -185.71% 加权平均净资产收益率-11.54% -1.72% -9.82% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,953,475,326.131,965,009,357.76 -0.59% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 381,297,608.33411,287,522.61 -7.29% （二）非经常性损益项目和金额适用不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 803,202.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-55,827.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目125,045.03 少数股东权益影响额（税后） 5,913.47 合计866,506.50 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况适用不适用联营企业福建平潭华兴康平医药产业投资合伙企业(有限合伙)持有的金融资产公允价值变动收益对本公司利润影响额125,045.03元计入当期非经常性损益。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告3 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用不适用（一）合并资产负债表科目 期末余额年初余额变动率 说明 货币资金32,293,200.7984,384,803.39 -61.73%主要是银行存款减少应收款项融资176,000.0012,562,909.27 -98.60% 本期银行承兑汇票到期或贴现应收账款118,849,696.8986,059,203.0138.10%本期胶膜销售增加所致预付款项8,667,978.703,865,697.08124.23% 主要是本期原材料预付款增加所致其他应收款23,790,792.5314,474,649.6464.36%主要是本期股东借款增加在建工程243,224,221.38410,776,543.21 -40.79% 主要是本期工程完工转固所致长期待摊费用2,636,959.13798,305.19230.32%增加房屋装修摊销费用应付票据5,121,782.6835,977,030.38 -85.76%本期票据到期解付所致合同负债2,707,761.461,505,334.5479.88% 主要本期预售货款增加所致应交税费1,071,797.332,256,817.56 -52.51% 主要是房产税、土地税计提区间差异递延收益15,177,904.613,470,923.81337.29%本期收到项目建设补助款（二）合并利润表科目本期金额上期金额变动率说明营业收入160,395,845.10100,190,694.8560.09% 本期兽药和胶膜收入增加营业成本147,306,864.4187,421,034.6568.50% 本期胶膜销售增长成本增长所致管理费用12,219,131.837,027,014.8273.89% 绿康海宁胶膜尚处于建设期，胶膜子公司费用并入所致财务费用16,270,060.426,727,702.05141.84% 本期融资增加以及项目贷款利息费用化所致其他收益885,865.734,189,281.45 -78.85% 本期收到的政府补助减少所致投资收益-62,958.8720,610,351.67 -100.31% 主要是上期出售热电资产收益所致资产减值损失-9,856,699.02 -23,926,073.2558.80% 主要是本期存货跌价减少所致信用减值损失-2,456,692.31 -466,892.34 -426.18% 本期应收账款增加相应计提坏账准备所致绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告4 （三）合并现金流量表科目本期金额上期金额变动率说明收到的税费返还6,249,871.3910,920,206.35 -42.77% 本期收到增值税留抵退税减少收到其他与经营活动有关的现金18,700,481.994,782,395.71291.03% 本期收到与资产类相关的政府补助增加支付的各项税费2,802,732.548,255,298.75 -66.05% 本期支付的增值税减少处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00294,935,160.53100.00% 本期无，上期浦潭热能置出所致取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.0092,116,893.76100.00% 本期无，上期收购胶膜子公司所致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金55,089,070.3629,859,122.0084.50% 主要因为本期胶膜板块设备投入增加所致取得借款收到的现金192,830,000.00122,427,160.0057.51% 主要是本期银行贷款增加偿还债务支付的现金128,815,000.0097,766,800.0031.76% 主要是本期归还银行贷款所致支付其他与筹资活动有关的现金1,844,800.72114,504,850.33 -98.39% 主要是上期归还股东借款所致二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数11,643报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量上海康怡投资有限公司境内非国有法人30.43% 47,291,400.000.00质押3,720,000.00 上饶市长鑫贰号企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人10.00% 15,541,584.000.00不适用0.00 杭州慈荫投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人10.00% 15,541,584.000.00不适用0.00 杭州义睿投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人10.00% 15,541,584.000.00不适用0.00 肖菡境内自然人6.73% 10,453,391.000.00不适用0.00 绿康生化股份有限公司－2023年员工持股计划其他1.29% 2,011,507.000.00不适用0.00 赖潭平境内自然人1.00% 1,556,860.001,167,645.00不适用0.00 郑捷文境内自然人1.00% 1,554,160.000.00不适用0.00 郑立境内自然人0.86% 1,330,000.000.00不适用0.00 香港中央结算境外法人0.72% 1,121,743.000.00不适用0.00 绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告5 有限公司前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量上海康怡投资有限公司47,291,400.00人民币普通股47,291,400.00 上饶市长鑫贰号企业管理中心（有限合伙） 15,541,584.00人民币普通股15,541,584.00 杭州慈荫投资合伙企业（有限合伙） 15,541,584.00人民币普通股15,541,584.00 杭州义睿投资合伙企业（有限合伙） 15,541,584.00人民币普通股15,541,584.00 肖菡10,453,391.00人民币普通股10,453,391.00 绿康生化股份有限公司－2023年员工持股计划2,011,507.00人民币普通股2,011,507.00 郑捷文1,554,160.00人民币普通股1,554,160.00 郑立1,330,000.00人民币普通股1,330,000.00 香港中央结算有限公司1,121,743.00人民币普通股1,121,743.00 李国珍690,000.00人民币普通股690,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明赖潭平先生持有公司控股股东上海康怡98%的股权，除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否互为一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 上海康怡投资有限公司通过人民币普通账户持股35,891,400股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有11,400,000股，合计持股47,291,400股。

郑立通过人民币普通账户持股50,000股，通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,280,000股，合计持股1,330,000股。

李国珍通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有699,900股，合计持股690,000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用三、其他重要事项适用不适用公司于2024年3月12日召开的第四届董事会第三十九次会议审议通过了《关于公司出售资产暨关联交易的议案》，同意将公司位于福建省浦城县浦潭生物专业园的部分设备类固定资产、建筑物类固定资产及国有土地使用权，以人民币6,750万元（含税）出售给公司关联法人福建浦潭热能有限公司。

具体内容详见公司于2024年3月14日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网（）上的《关于公司出售资产暨关联交易的公告》（公告编号：2024-020）。

截至本报告期末该事项已经公司股东大会审议通过，尚未完成交割手续。

绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告6 四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：绿康生化股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金32,293,200.7984,384,803.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 29,797,797.04 应收账款118,849,696.8986,059,203.01 应收款项融资176,000.0012,562,909.27 预付款项8,667,978.703,865,697.08 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款23,790,792.5314,474,649.64 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货210,229,326.59201,894,404.60 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产40,894,656.4045,346,511.12 流动资产合计434,901,651.90478,385,975.15 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资20,004,193.0720,329,984.83 其他权益工具投资24,423,533.6024,423,533.60 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产909,638,726.12703,254,518.77 在建工程243,224,221.38410,776,543.21 生产性生物资产 油气资产 使用权资产34,645,612.8735,479,836.67 无形资产130,642,242.65132,209,207.77 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉61,603,281.4561,603,281.45 长期待摊费用2,636,959.13798,305.19 绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告7 递延所得税资产38,850,450.0130,956,411.17 其他非流动资产52,904,453.9566,791,759.95 非流动资产合计1,518,573,674.231,486,623,382.61 资产总计1,953,475,326.131,965,009,357.76 流动负债： 短期借款177,585,758.94219,119,476.96 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据5,121,782.6835,977,030.38 应付账款275,916,065.48264,834,641.71 预收款项 合同负债2,707,761.461,505,334.54 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬8,057,513.7110,439,213.06 应交税费1,071,797.332,256,817.56 其他应付款217,450,330.43170,117,144.98 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债169,016,935.42216,601,602.69 其他流动负债307,292.999,459,202.73 流动负债合计857,235,238.44930,310,464.61 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款501,950,000.00490,250,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债38,488,203.2036,754,364.95 长期应付款151,813,828.7185,149,735.95 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益15,177,904.613,470,923.81 递延所得税负债4,812,414.604,963,068.68 其他非流动负债 非流动负债合计712,242,351.12620,588,093.39 负债合计1,569,477,589.561,550,898,558.00 所有者权益： 股本155,415,837.00155,415,837.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积346,815,134.97345,462,251.71 减：库存股 其他综合收益3,907,155.563,907,155.56 专项储备 盈余公积53,384,343.3653,384,343.36 一般风险准备 未分配利润-178,224,862.56 -146,882,065.02 绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告8 归属于母公司所有者权益合计381,297,608.33411,287,522.61 少数股东权益2,700,128.242,823,277.15 所有者权益合计383,997,736.57414,110,799.76 负债和所有者权益总计1,953,475,326.131,965,009,357.76 法定代表人：赖潭平 主管会计工作负责人：鲍忠寿 会计机构负责人：王晓红2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入160,395,845.10100,190,694.85 其中：营业收入160,395,845.10100,190,694.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本188,466,936.22111,167,600.07 其中：营业成本147,306,864.4187,421,034.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加1,157,620.91982,738.08 销售费用3,678,182.463,398,682.85 管理费用12,219,131.837,027,014.82 研发费用7,835,076.195,610,427.62 财务费用16,270,060.426,727,702.05 其中：利息费用15,545,531.133,610,874.58 利息收入153,409.43114,482.87 加：其他收益885,865.734,189,281.45 投资收益（损失以“－”号填列） -62,958.8720,610,351.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-62,958.88 -407,515.98 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,456,692.31 -466,892.34 资产减值损失（损失以“-”号填列） -9,856,699.02 -23,926,073.25 资产处置收益（损失以“-”号填列） 绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告9 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -39,561,575.59 -10,570,237.69 加：营业外收入0.0070,998.76 减：营业外支出56,337.8510,441.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -39,617,913.44 -10,509,679.93 减：所得税费用-8,044,692.92 -92,815.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,573,220.52 -10,416,863.97 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -31,573,220.52 -10,416,863.97 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润-31,342,797.54 -10,145,375.67 2.少数股东损益-230,422.98 -271,488.30 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-31,573,220.52 -10,416,863.97 归属于母公司所有者的综合收益总额-31,342,797.54 -10,145,375.67 归属于少数股东的综合收益总额-230,422.98 -271,488.30 八、每股收益： （一）基本每股收益-0.20 -0.07 （二）稀释每股收益-0.20 -0.07 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：赖潭平 主管会计工作负责人：鲍忠寿 会计机构负责人：王晓红3、合并现金流量表绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告10 单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金121,337,969.32134,537,790.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还6,249,871.3910,920,206.35 收到其他与经营活动有关的现金18,700,481.994,782,395.71 经营活动现金流入小计146,288,322.70150,240,392.34 购买商品、接受劳务支付的现金121,022,708.56172,105,745.63 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金27,748,771.5623,158,273.69 支付的各项税费2,802,732.548,255,298.75 支付其他与经营活动有关的现金9,957,686.668,638,750.77 经营活动现金流出小计161,531,899.32212,158,068.84 经营活动产生的现金流量净额-15,243,576.62 -61,917,676.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额294,935,160.53 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 294,935,160.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金55,089,070.3629,859,122.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额92,116,893.76 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计55,089,070.36121,976,015.76 投资活动产生的现金流量净额-55,089,070.36172,959,144.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金192,830,000.00122,427,160.00 绿康生化股份有限公司2024年第一季度报告11 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计192,830,000.00122,427,160.00 偿还债务支付的现金128,815,000.0097,766,800.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,933,526.333,255,110.88 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金1,844,800.72114,504,850.33 筹资活动现金流出小计139,593,327.05215,526,761.21 筹资活动产生的现金流量净额53,236,672.95 -93,099,601.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,091,387.83 -770,482.12 五、现金及现金等价物净增加额-16,004,586.2017,171,384.94 加：期初现金及现金等价物余额84,384,803.3925,762,096.66 六、期末现金及现金等价物余额68,380,217.1942,933,481.60 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

绿康生化股份有限公司 董事会 2024年4月30日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告