日辰股份：青岛日辰食品股份有限公司2024年第一季度报告

2024年第一季度报告证券代码：603755 证券简称：日辰股份青岛日辰食品股份有限公司2024年第一季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据(一)主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入91,754,160.4014.73 归属于上市公司股东的净利润12,904,905.2721.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润12,128,969.0024.55 经营活动产生的现金流量净额16,478,364.1730.04 基本每股收益（元/股） 0.130.11 稀释每股收益（元/股） 0.130.11 加权平均净资产收益率（%） 1.82增加0.28个百分点2024年第一季度报告本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产1,000,715,094.79962,300,554.683.99 归属于上市公司股东的所有者权益714,142,546.78701,642,256.751.78 (二)非经常性损益项目和金额√适用□不适用 单位:元 币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外101,850.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益909,524.22 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出236.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额235,674.87 少数股东权益影响额（税后） 合计775,936.27 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用□不适用 项目名称变动比例（%）主要原因经营活动产生的现金流量净额30.04 主要是本期营业收入增长，销售回款增加；本期支付的各项税费减少所致2024年第一季度报告二、股东信息(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数7,722 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股数量持股比例(%) 持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量青岛博亚投资控股有限公司境内非国有法人49,985,26150.690质押22,560,500 张华君境内自然人8,980,0009.110无0 青岛晨星致远创投合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人3,770,8963.820无0 MAPLEMARBLECORP.其他3,623,7303.670无0 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金其他1,838,3391.860无0 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德成长混合型证券投资基金其他980,6000.990无0 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德蓝筹混合型证券投资基金其他696,1000.710无0 兴业银行股份有限公司－融通鑫新成长混合型证券投资基金其他450,0000.460无0 中国工商银行股份有限公司－融通医疗保健行业混合型证券投资基金其他362,6000.370无0 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司其他355,6000.360无0 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量股份种类数量青岛博亚投资控股有限公司49,985,261人民币普通股49,985,261 张华君8,980,000人民币普通股8,980,000 2024年第一季度报告青岛晨星致远创投合伙企业（有限合伙） 3,770,896人民币普通股3,770,896 MAPLEMARBLECORP.3,623,730人民币普通股3,623,730 中国工商银行股份有限公司－融通健康产业灵活配置混合型证券投资基金1,838,339人民币普通股1,838,339 中国农业银行股份有限公司－交银施罗德成长混合型证券投资基金980,600人民币普通股980,600 中国建设银行股份有限公司－交银施罗德蓝筹混合型证券投资基金696,100人民币普通股696,100 兴业银行股份有限公司－融通鑫新成长混合型证券投资基金450,000人民币普通股450,000 中国工商银行股份有限公司－融通医疗保健行业混合型证券投资基金362,600人民币普通股362,600 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司355,600人民币普通股355,600 上述股东关联关系或一致行动的说明张华君为公司实际控制人，同时持有青岛博亚投资控股有限公司95%的股份，且担任青岛晨星致远创投合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 无持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用 三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息√适用□不适用 公司于2024年2月7日召开了第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》，同意公司使用不低于人民币3,000万元（含）、不超过人民币6,000万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式、不超过人民币28.00元/股（含）的价格回购公司股份，回购股份将按照有关规定用于出售，回购期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起3个月内。

具体内容详见公司于2024年2月8日在上海证券交易所网站（）披露的《青岛日辰食品股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份暨落实“提质增效重回报”行2024年第一季度报告动方案的公告》（公告编号：2024-006）。

截至本公告披露日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司股份1,420,000股，占公司总股本98,613,681股的1.44%，回购成交的最高价为22.54元/股，最低价为19.88元/股，支付的资金总额为人民币30,167,647.66元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。

2024年第一季度报告四、季度财务报表(一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表合并资产负债表2024年3月31日编制单位:青岛日辰食品股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产：货币资金113,534,616.2644,260,002.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产105,287,465.76166,486,156.17 衍生金融资产 应收票据 应收账款55,055,129.4869,287,574.49 应收款项融资2,552,917.175,853,908.30 预付款项2,472,583.372,687,224.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款1,322,547.00804,507.93 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货35,851,268.8831,940,070.64 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产18,797,286.3218,869,009.58 流动资产合计334,873,814.24340,188,454.50 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 2024年第一季度报告长期应收款 长期股权投资100,168,392.47100,164,875.81 其他权益工具投资 其他非流动金融资产40,000,000.0040,000,000.00 投资性房地产 固定资产65,940,436.2466,093,689.84 在建工程372,337,752.63357,616,801.31 生产性生物资产 油气资产 使用权资产2,492,398.302,598,638.08 无形资产37,772,799.4538,162,728.18 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用9,262,595.1510,697,777.50 递延所得税资产2,690,816.402,458,131.43 其他非流动资产35,176,089.914,319,458.03 非流动资产合计665,841,280.55622,112,100.18 资产总计1,000,715,094.79962,300,554.68 流动负债：短期借款115,151,313.0186,633,965.98 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款97,862,947.03111,943,815.60 预收款项 合同负债276,662.46501,893.02 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬6,153,429.759,475,624.37 应交税费5,904,186.955,350,923.99 其他应付款195,776.24587,385.42 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 2024年第一季度报告一年内到期的非流动负债9,369,294.769,369,294.76 其他流动负债35,966.1265,251.41 流动负债合计234,949,576.32223,928,154.55 非流动负债：保险合同准备金 长期借款47,123,219.9032,086,326.90 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债2,161,492.102,172,785.15 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益1,114,011.391,176,732.31 递延所得税负债1,224,248.301,294,299.02 其他非流动负债 非流动负债合计51,622,971.6936,730,143.38 负债合计286,572,548.01260,658,297.93 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 98,613,681.0098,613,681.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积355,892,311.66354,771,800.90 减：库存股1,525,126.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积49,306,840.5049,306,840.50 一般风险准备 未分配利润211,854,839.62198,949,934.35 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计714,142,546.78701,642,256.75 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计714,142,546.78701,642,256.75 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,000,715,094.79962,300,554.68 公司负责人：张华君 主管会计工作负责人：张韦 会计机构负责人：孙庆禹2024年第一季度报告合并利润表2024年1—3月编制单位：青岛日辰食品股份有限公司单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度一、营业总收入91,754,160.4079,976,841.94 其中：营业收入91,754,160.4079,976,841.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本78,423,464.6568,955,652.36 其中：营业成本56,634,783.5549,021,243.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加1,104,730.601,000,773.67 销售费用7,438,652.526,088,310.16 管理费用9,106,105.059,277,384.47 研发费用3,370,933.783,090,489.48 财务费用768,259.15477,450.93 其中：利息费用994,759.411,033,963.26 利息收入176,176.81564,814.72 加：其他收益454,979.80118,292.48 投资收益（损失以“-”号填列） 1,112,909.371,015,752.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益3,516.66 -88,312.00 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -199,868.49 -34,816.44 信用减值损失（损失以“-”号填列） 482,226.2083,027.49 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 15,180,942.6312,203,445.47 加：营业外收入3,811.0020,900.00 2024年第一季度报告减：营业外支出3,575.00108.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,181,178.6312,224,237.47 减：所得税费用2,276,273.361,564,746.39 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,904,905.2710,659,491.08 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 12,904,905.2710,659,491.08 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 12,904,905.2710,659,491.08 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1．不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2．将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额12,904,905.2710,659,491.08 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额12,904,905.2710,659,491.08 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.130.11 （二）稀释每股收益(元/股) 0.130.11 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：张华君 主管会计工作负责人：张韦 会计机构负责人：孙庆禹2024年第一季度报告合并现金流量表2024年1—3月编制单位：青岛日辰食品股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金114,016,812.2893,567,883.75 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金546,438.20599,564.26 经营活动现金流入小计114,563,250.4894,167,448.01 购买商品、接受劳务支付的现金63,406,587.5646,019,820.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金19,956,619.8818,099,482.01 支付的各项税费9,025,245.0712,581,284.77 支付其他与经营活动有关的现金5,696,433.804,795,357.57 经营活动现金流出小计98,084,886.3181,495,945.29 经营活动产生的现金流量净额16,478,364.1712,671,502.72 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金181,000,000.00145,000,000.00 取得投资收益收到的现金1,175,956.261,170,308.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计182,175,956.26146,170,308.22 2024年第一季度报告购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金50,257,840.0016,256,001.99 投资支付的现金120,000,000.00145,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计170,257,840.00161,256,001.99 投资活动产生的现金流量净额11,918,116.26 -15,085,693.77 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金57,226,775.0026,561,458.35 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计57,226,775.0026,561,458.35 偿还债务支付的现金13,811,458.3552,568,107.85 分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,163,168.091,208,735.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金1,525,126.00 筹资活动现金流出小计16,499,752.4453,776,843.82 筹资活动产生的现金流量净额40,727,022.56 -27,215,385.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,488.19 五、现金及现金等价物净增加额69,127,991.18 -29,629,576.52 加：期初现金及现金等价物余额19,116,906.91123,009,338.14 六、期末现金及现金等价物余额88,244,898.0993,379,761.62 公司负责人：张华君 主管会计工作负责人：张韦 会计机构负责人：孙庆禹(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 特此公告青岛日辰食品股份有限公司董事会2024年4月26日 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 (二)非经常性损益项目和金额 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 三、其他提醒事项 四、季度财务报表 (一)审计意见类型 (二)财务报表 合并资产负债表 合并利润表 合并现金流量表 (三) 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表