京彩未来:2023年半年度报告（更正后）

证券代理：838309 证券简称：京彩未来 主办券商：恒泰长财证券2023 半年度报告京彩未来NEEQ : 838309 京彩未来智能科技股份有限公司JCFuture Intelligent Technology Co.,Ltd. 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 1 重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人龙春兰、主管会计工作负责人龙惠英及会计机构负责人（会计主管人员）龙惠英保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、本半年度报告未经会计师事务所审计。

五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、未按要求披露的事项及原因无。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 2 目录第一节公司概况....................................................................................................................4 第二节会计数据和经营情况.................................................................................................5 第三节重大事件..................................................................................................................13 第四节股份变动及股东情况...............................................................................................16 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................19 第六节财务会计报告...........................................................................................................22 附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................73 附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................73 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。

报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址公司董事会秘书办公室。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 3 释义释义项目 释义公司、本公司、股份公司、京彩未来指京彩未来智能科技股份有限公司凯盈控股指凯盈控股集团有限公司凯盈未来指广东凯盈未来数字科技有限公司北京易居指北京智慧易居科技有限公司北京中科云指中科云空间（北京）科技有限公司内蒙中科云指中科云空间（内蒙）科技有限公司神州能源指北京京彩神州能源科技有限公司广州星彩指广州星彩数字科技有限公司数智乡村指广东京彩未来数智乡村科技有限公司数智科技指广东京彩未来数智科技有限公司京彩麓天指京彩麓天能源科技（上海）有限公司深圳优彼盈指深圳优彼盈信息科技有限公司公司股东大会指京彩未来智能科技股份有限公司股东大会公司董事会指京彩未来智能科技股份有限公司公司董事会公司监事会指京彩未来智能科技股份有限公司公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《公司章程》指《京彩未来智能科技股份有限公司公司章程》 主办券商、恒泰长财证券指恒泰长财证券有限责任公司会计师事务所指亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 高级管理人员指公司总经理、财务总监、董事会秘书管理层指公司董事、监事及高级管理人员元、万元指人民币元、人民币万元报告期、本期指2023年1月1日至2023年6月30日上年同期、上期指2022年1月1日至2022年6月30日期初数指指截止2023年1月1日的数上年期末指指截止2022年12月31日的数京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 4 第一节公司概况企业情况公司中文全称京彩未来智能科技股份有限公司英文名称及缩写JCFuture Intelligent Technology Co.,Ltd. 法定代表人龙春兰成立时间2009年4月27日控股股东控股股东为（凯盈未来）实际控制人及其一致行动人实际控制人为（张炳光），一致行动人为（凯盈未来、凯盈控股） 行业（挂牌公司管理型行业分类） I信息传输、软件和信息技术服务业--I64互联网和相关服务-I6490其他互联网服务--I6490其他互联网服务I6490其他互联网服务主要产品与服务项目数字产业：智慧社区、国土空间规划平台、国土整治与生态修复平台、智慧林草监测平台、智慧住建管理平台、平安校园、数字乡村管理平台、数字养殖管理平台、数字牧场管理平台、数字应急平台、产业园区数字管理平台。

数字空间：数字产业项目运维。

挂牌情况股票交易场所全国中小企业股份转让系统证券简称京彩未来证券代码838309 挂牌时间2016年8月10日分层情况基础层普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本（股） 100,000,000.00 主办券商（报告期内）恒泰长财证券报告期内主办券商是否发生变化否主办券商办公地址北京市西城区德胜门外大街83号德胜国际中心B座3层301 联系方式董事会秘书姓名龙惠英联系地址东莞市南城区鸿福路6号汇成大厦16楼电话0769-23189522电子邮箱89591062@qq.com.cn 传真0769-23189522 公司办公地址东莞市南城区鸿福路6号汇成大厦16楼邮政编码523000 公司网址 指定信息披露平台 注册情况统一社会信用代码9144190068644545XN 注册地址广东省东莞市松山湖园区科技九路9号1栋2单元205室注册资本（元） 100,000,000.00注册情况报告期内是否变更否京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 5 第二节会计数据和经营情况一、业务概要（一）商业模式一、京彩未来智能科技股份有限公司是基于中国数字化发展及数字经济的战略发展目标，以物联网、大数据、5G等新基建不断完善，以数字技术为核心，全力推进数字技术在数字园区、数字政务、数字校园等三个领域的多场景的应用与发展。

（一）数字园区，基于CIM核心技术底座，提升产业园区的运营效率。

京彩未来数字园区基于CIM为核心的技术底座，通过物联网、大数据、人工智能、数字孪生等技术的加持下，成为一个基于数据自动化控制、自主学习、自我进化、自我决策的有机生命体，实现全要素聚合和全园区场景智能。

主要运用场景：1、产业园区数字化场景应用：通过建立产业园区服务管理系统、综合管理系统的建设，实现园区一网统管，通过对园区服务管理体系、各类管理系统进行分析，在园区指挥中心形成园区总览，并实时掌握园区内的整体运行情况，对园区内的运营隐患及时作为预判，为决策者提供精准的决策依据。

此外，数字园区通过对园区的产业上下游与入驻园区的企业进行分析，实时了解产业动态，为园区企业及园区运行提供动态数据，科学合理的安排生产生活，提高园区的生产效率。

2、智能社区数字化场景应用：京彩未来通过CIM数字孪生技术，建设社区一网统管体系，通过对园区入住人群、来访人员、车辆、消防、商业、生活等进行全方位管理，并接入公安管理系统，让社区内居住的人生命财产得到保障。

通过社区数字化系统的建设，实现社区内各管理系统之间的链接，形成一网观全局，让市域社会治理井井有条，实现人民安居乐业。

（二）数字政务，基于CIM核心数字孪生技术，对辖区进行全方位的数字化管理。

1、数字政务数字化场景运用：京彩未来数字政务通过对政务各职能管理部门的数字化建设，提升各职能部门高效办事能力，方便老百姓的生产生活，数字政务主要实现“一网通办”、全程网办，以数字化全面提升政务服务标准化、规范化以及智慧化水平。

2、数字应急场景运用：京彩未来以应急管理业务为核心，联合中国科学院空天信息创新研究园，及其团队研发的高精度智能遥感技信、结合物联网、云计算、AI大数据等技术支撑，通过整合燃气、水利、自然资源、气象、林业、公安、交通、民政等各委办局现有信息系统及数据资源，建立统一指挥、京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 6 专常兼备、上下联动、平战结合的应急管理体系。

应急管理系统通过数所整合、协调调度、预案支持等，打造应急事件的事前监管、事发动态预判、事中风险评估、事后评估的数字应急大脑，建设具有中国特色的应急管理方案及能力。

（三）数字校园全场景数字化解决能力：京彩未来数字校园面向高等院校，对校园N类场景进行高度归纳，覆盖校园环境、教育资源、校园管理及校园服务等全场景，构建管、教、服一体化的融合平台。

二、公司主要收入来源为数字园区，数字政务、数字校园的管理软件开发、场景建设及服务方面。

（一）数字园区系统开发、应用场景建设、服务方面的销售收入。

1、主要销售收入：数字园区技术开发收入、基于数字化管理平台建设的硬件采购、工程施工、后期运营服务收入。

2、主要客户群体：地区政府相关管理部门、地方产业园区、产业园区开发企业、商业综合体开发企业、市域社会治理的政府相关部门。

3、数字产业的主要客户及销售收入：（1）数字园区管理平台建设与应用：客户为地产产业园区管理委员会、产业园区经营管理方、头部企业产业园区等，为客户提供产业园区数字化管理平台搭建，基于管理平台所需的硬软件开发、采购、管理、施工、运营服务，公司收取平台建设开发费、施工管理服务、采购及施工服务费等等。

（2）数字家庭牧场建设与应用：为地方政府部门的数字家庭牧场、大型养殖企业搭建数字化管理平台，实时监管牧场的运营情况，公司主要为牧场提供管理系统、硬件设施、项目建设、运营管理等服务，公司通过为客户提供的不同阶段的服务收取费用。

（3）数字应急建设与应用：主要客户为地方政府管理部门，为辖区提供智慧应急、国土资源监管平台、数字林草监测、生态环境修得、数字住建、数字水利、数字气象等管理系统搭建，施工等，公司收取系统搭建、技术开发、系统建设的服务费用。

（4）市域社会治理管理平台建设与应用：客户主要为地方各级政府各部门社会治理管理平台提供一体化解决方案，主要为客户提供系统搭建，硬软件设备、施工建设等服务，现在老旧小区智能门禁管理平台、智能警务、智能充电桩等项目上进行运用，京彩未来根据客户需求提供相应的服务体系。

（5）数字社区解决方案：主要客户为房地产开发企业，为开发商在建项目提供数字社区建设解决方案，主要由物联技术+软件系统+智能硬件+施工等部分组成，包含室内智能家居、智能梯控、智能门禁、智慧停车、智能安防、智慧消防、智慧防疫、智能能源、智慧物业、智慧生活等综合智慧解决方案。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 7 （二）数字政务系统开发、应用场景建设、运营服务方面的销售收入。

1、主要销售收入：数字政务技术开发收入，基于数字政务管理平台建设的硬件采购、工程施工、后期运营服务收入。

2、主要客户群体：地区政府各相关管理部门。

（三）数字校园系统开发、应用场景建设、运营服务方面的销售收入：（1）主要销售收入：数字校园技术开发收入，基于数字校园管理平台建设的硬件采购、工程施工、后期运营服务收入。

（2）主要客户群体：全国各大专院校，职业学校等。

（二）与创新属性相关的认定情况√适用□不适用 “专精特新”认定□国家级□省（市）级 “单项冠军”认定□国家级□省（市）级 “高新技术企业”认定√是 详细情况2023年获得科技型中小企业（第五批） 二、主要会计数据和财务指标单位：元盈利能力本期上年同期增减比例% 营业收入78,981,284.6752,790,435.5249.61% 毛利率% 15.94% 17.23% - 归属于挂牌公司股东的净利润5,170,990.1110,367,465.76 -50.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4,079,254.69780,137.55422.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 7.84% 40.52% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.18% 3.05% - 基本每股收益0.050.14 -64.29% 偿债能力本期期末上年期末增减比例% 资产总计150,660,389.71124,165,951.9521.34% 负债总计82,105,564.5159,604,520.0937.75% 归属于挂牌公司股东的68,550,247.7963,379,273.478.16% 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 8 净资产归属于挂牌公司股东的每股净资产0.690.638.16% 资产负债率%（母公司） 42.61% 34.63% - 资产负债率%（合并） 54.5% 48.00% - 流动比率1.751.99 - 利息保障倍数10.29647.52 - 营运情况本期上年同期增减比例% 经营活动产生的现金流量净额-5,953,518.80 -15,855,356.4962.45% 应收账款周转率0.821.76 - 存货周转率8.195.32 - 成长情况本期上年同期增减比例% 总资产增长率% 21.34% 28.11% - 营业收入增长率% 49.61% 185.23% - 净利润增长率% -67.07% 191.53% - 三、财务状况分析（一）资产及负债状况分析单位：元项目本期期末上年期末变动比例% 金额占总资产的比重% 金额占总资产的比重% 货币资金9,634,415.076.39% 6,066,740.164.89% 58.81% 应收票据 - - 应收账款106,151,214.5170.46% 85,122,358.6668.56% 24.70% 存货8,259,037.595.48% 7,951,057.726.40% 3.87% 固定资产456,927.280.30% 671,352.770.54% -31.94% 长期待摊费用0.00 0.000.00% 无形资产3,639,718.622.42% 4,232,422.923.41% -14.00% 递延所得税资产2,207,545.431.47% 56,357.50.05% 3,817.04% 短期借款18,600,00012.35% 8,600,0006.93% 116.28% 合同负债10,003,564.496.64% 6,779,550.985.46% 47.55% 其他应收款12,798,429.68.49% 12,181,320.449.81% 5.07% 其他非流动资产472,153.640.31% 472,153.640.38% 应付账款45,324,745.3030.08% 36,247,178.7729.19% 25.04% 应交税费3,905,758.642.59% 3,925,327.583.16 -0.50% 其他应付款2,422,003.381.61% 2,714,059.032.19% -10.76% 资产总计150,660,389.71100% 124,165,951.95100% 21.34% 项目重大变动原因：1.货币资金：本期期末较上期年末增加58.81%，主要原因是报告期公司加大对应收款项的管控及时京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 9 催收，尽早回笼资金；新设子公司采用预收账款模式，预收账款增加，导致货币资金增加。

2.应收账款：本期末较上年期末增加24.70%，主要原因：①报告期内，智慧社区、智慧园区收入较大增长，期末应收账款同比增加。

②其中主要为政府项目，公司下游主要客户与公司合作年限较长，账期一般在6-12个月，报告期内主要客户未到结算期，导致应收账款增加。

3.固定资产：本期末较上年期末减少31.94%，主要原因是报告期内，未购置大额固定资产，日常折旧导致固定资产期末净额较上期下降。

4.递延所得税资产：本期末较上年期末增加3817.04%，主要原因是报告期内按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损以及以前期间产生的应纳税暂时性差异，母公司在上期期末未确认递延所得税资产。

母公司持续盈利，预计在未来期间通过正常的生产经营活动能够取得足够的应纳税所得额，进而利用上述可抵扣暂时性差异，在本期确认了相应的递延所得税资产，同时减少确认当期的所得税费用，导致递延所得税资产较上年未增加。

5.短期借款：本期末较上年期末增加116.28%，主要原因是报告期内，母公司新增加短期借款1,000万元，导致短期借款较上期增加。

6.合同负债：本期末较上年期末增加47.55%，主要原因是报告期内，智慧社区、智慧园区收入较大增长，预收工程款、预收服务费增加，合同负责期末余额较上期末增加。

6.应付账款：本期末较上年期末增加25.04%，主要原因是报告期内，公司销售业务增加同比采购业务增加，导致期末应付账款同比增加。

（二）营业情况与现金流量分析单位：元项目本期上年同期变动比例% 金额占营业收入的比重% 金额占营业收入的比重% 营业收入78,981,284.67 - 52,790,435.52 - 49.61% 营业成本66,392,880.8884.06% 43,696,749.0582.77% 51.94% 毛利率15.94% 17.23% - -7.50% 销售费用2,482,777.763.14% 4,644,240.418.80% -46.54% 管理费用3,665,103.704.64% 3,391,225.556.42% 8.08% 研发费用3,745,575.414.74% 493,786.240.94% 658.54% 财务费用260,210.430.33% -683.770.00% 38,155.26% 信用减值损失-1,087,865.97 -1.38% 87,202.820.17% -1,347.51% 其他收益621,488.730.79% 3,341.140.01% 18,501.10% 投资收益468,946.820.59% 12,429,416.2023.54% -96.23% 营业利润2,265,643.302.87% 13,079,967.2224.78% -82.68% 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 10 营业外收入1,442.450.002% 9,885.530.02% -85.41% 营业外支出142.580.0002% 0.000.00% 净利润4,346,604.325.50% 13,200,738.6425.01% -67.07% 经营活动产生的现金流量净额-5,953,518.80 - -15,855,356.49 - 62.45% 投资活动产生的现金流量净额-134,638.77 - 5,050,795.91 - -102.67% 筹资活动产生的现金流量净额9,655,832.48 - 14,414,524.46 - -33.01% 项目重大变动原因：1.营业收入、营业成本：本期营业收入、营业成本较上年同期增加49.61%、51.94%，主要原因是报告期内，公司销售收入增加2,619.09万元，主要是智慧社区、智慧园区收入较大增长，营业成本随收入增加而增加。

2.毛利率：本期毛利率较上期降幅7.50%，主要原因是报告期内随着市场产品价格上升，公司采购成本增加，公司为拓展市场，销售单价有所下降，导致毛利率下降。

3.销售费用：本期较上年同期降幅46.54%，主要原因是上年公司业务处于转型期间，有部分房地产营销服务、二手房品牌管理收入业务，所需销售人员相对较多。

至今，二手房已剥离且本年已无该部分业务，相应销售人员职工薪酬较大减少；以及上年同期产生二手房咨询服务费1,533,629.76元，本报告期内无该项服务费，导致销售费用较上年同期大幅度减少。

4.研发费用：本期较上年同期增加658.54%，主要原因是随着业务转型升级，公司扩大了研发团队规模、增加了研发项目,导致研发费用较上年同期大幅度增加。

5.财务费用：本期较上年同期增加38155.26%，主要原因是上年年初公司已偿还短期借款且2022年11月才新增短期借款，使得上年同期利息费用很少，本期3月有新增短期借款1000万，导致财务费用较上年同期增加。

6.信用减值损失：本期较上年同期降幅1347.51%，主要原因是报告期内公司销售收较大增加，部分客户销售回款额较低，计提应收账款减值准备所致。

7.其他收益：本期较上年同期增加18501.10%，主要原因是报告期内公司，公司增加软件开发与销售业务，软件产品销售享受增值税即征即退政策，导致其他收益较上年同期增加。

8.投资收益：本期较上年同期降幅96.23%，主要原因是上年同期公司处置的子公司及孙公司中有5家产生投资收益1243.00万元，本期因处置子公司广州星彩数字科技有限公司产生投资收益46.89万元。

9.营业利润及净利润：本期较上年同期降幅82.68%、67.07%，主要原因是报告期内公司持续业务转京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 11 型升级，加强市场开拓，扩充融资渠道，公司经营情况保持良好发展，正常的生产经营活动产生营利能力持续提升，相比上年同期公司利润有较大下降，主要原因是上年同期利润中有处置的子公司及孙公司中有5家产生投资收益1243.00万元。

四、投资状况分析（一）主要控股子公司、参股公司情况√适用□不适用 单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润北京易居子公司互联网信息服务10,000,000.00 18,335,652.26 -8,647,276.74 189,245.82 -1,498,508.89 北京中科云子公司数字产业10,000,000.00 17,611,450.55 1,055,817.46 9,769,320.25 -3,393,246.44 内蒙中科云子公司数字产业10,000,000.00 407,337.26 337,337.26 0.00 -84,954.81 神州能源子公司绿色能源10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 6.45 广州星彩子公司数智空间5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -514,951.92 数智乡村子公司乡村振兴10,000,000.00 626,437.09 -13,562.91 0.00 -187.42 数智科技子公司数字家庭10,000,000.00 636,367.20 -553,632.80 0.00 -10,304.33 京彩麓天子公司绿色能源10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 深圳优彼子公云服务京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 12 盈司5,000,000.003,802,717.66714,010.502,895,283.03 -285,989.50 主要参股公司业务分析□适用√不适用 （二）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、企业社会责任□适用√不适用 六、公司面临的重大风险分析重大风险事项名称重大风险事项简要描述行业政策风险数字化革命，是人类历史上的第四次工业革命，数字经济已成为中国经济新一轮增长的主要引擎和动力，数字中国已经成为国家发展战略，建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，是构筑国家竞争新优势的有力支撑。

在数字中国的总体战略与规划之下，产业智能化和数字化是未来发展方向。

京彩未来定位为中国数字空间的服务商，以数字技术为核心，全力推进数字化在数字产业、数字空间、数字双碳等三个领域多场景的应用。

2023年，拼经济保增长成为中国经济发展主题。

随着新一轮宏观经济结构调整，以及国家到地方政府对今年经济实现较高较快增长的需求和压力，国家和地方政府会适时出台相关支持与优惠政策，推动地方经济高质量快速发展。

同时数字化行业竞争也存在着一定的政策风险。

【应对措施】：公司将加强国家与地方政策研究，持续密切关注市场变化适应宏观调控政策的变化，根据最新的政策动态，公司在市场判断、战略调整、资金管控等各环节做好充分的准备工作，以降低政策风险对公司业务开展带来的不利影响。

市场竞争加剧风险近年来，企业不断向智能化、数字化的方向加速演进，不断重塑着自身的经营方式和竞争生态。

国内从事智能化行业（服务G/B/C端）的投资与销售规模均实现了快速的增长，随着企业智能化需求与数字化转型的加速，有实力的头部企业（如华为、京东、阿里）、有品牌且传播面更广（三大运营商）、有核心技术、营销方式有创新的企业取得了较快的发展，进入该领域的全国性与区域性的智能化数字化公司数量大幅增加，使得数字化服务行业的市场竞争日趋激烈。

公司在全国范围内的主要竞争对手或对标企业如北京飞渡科技借助资本市场的力量实现快速扩张，数字化平台企业具有较强的互联网规模经济效应，规模较大、资本实力较强的企业具有较为明显的竞争优势，反之则可能被市场淘汰，从而加剧了行业的竞争。

如果公司不能研发出核心技术与核心产品，形成自身核心竞争力与优势，将面京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 13 临落后于竞争对手的风险，在激烈的市场竞争中难以立足，不能获得持续性增长，公司的价值难以在资本市场得以体现。

【应对措施】：1、2023年是京彩未来沉淀的重要一年，也是核心技术与标准化产品出世的一年，今年我们推出核心产品引爆市场，以产品作为差异化优势应对市场激烈的竞争；从而提高市场竞争力和利润率；通过和行业内科研院所的合作及重大项目中核心技术的应用落地在行业中提升品牌知名度。

2、时刻关注市场上同类公司和同类别上市公司，动态分析竞争对手的商业模式、产品、价格与竞争策略。

管理风险公司已经建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立健全的公司运营体系，适合公司目前的经营规模和发展需要。

2022年底，公司制定了2023-2025年发展战略与规划，并制定了2023年可实现的业绩目标。

随着公司的经营规模快速扩大，在资源整合、技术研发和市场开拓等方面对公司提出了更高的要求，公司迫切需要技术、管理和营销等方面的人才。

如果公司管理水平及人力资源不能及时适应公司未来经营规模的快速扩大，将影响公司的运营能力和发展动力，公司会面临一定的管理风险。

【应对措施】：1、进一步强化公司治理，尤其是完善公司的股权激励机制，以公司股权作为利益捆绑，构建公司合伙人平台，留住与吸引优秀人才加盟；2、提高公司的经营管理水平，完善组织架构，真正建立以业务和业绩为导向的管理机制，实施扁平化管理，压缩与减少中间管理流程，管理部门要支持、配合与赋能业务团队，提高管理效率和效能。

本期重大风险是否发生重大变化：公司重构业务模型，以数字技术为核心能力，为企业及政府提供数字化、智能化的规划及建设，实现业绩倍增，本年度营收增长较大，扭亏为盈，持续经营能力大幅提升。

第三节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项□是√否 三.二.（一） 是否存在提供担保事项□是√否 是否对外提供借款□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否 三.二.（二） 是否存在关联交易事项□是√否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项√是□否 三.二.（三） 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施□是√否 是否存在股份回购事项□是√否 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 14 是否存在已披露的承诺事项√是□否 三.二.（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况□是√否 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 是否存在破产重整事项□是√否 二、重大事件详情（一）重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况（三）经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项单位：元事项类型临时公告索引交易/投资/合并标的对价金额是否构成关联交易是否构成重大资产重组对外投资2023-031京彩麓天能源科技（上海）有限公司京彩麓天公司51%股权否否事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：本年上半年对外投资设立京彩麓天能源科技（上海）有限公司，注册资本1000万，京彩未来占51%股权并成为实控子公司，是公司经营战略的需要，符合公司长远利益及发展战略，不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。

（四）承诺事项的履行情况临时公告索引承诺主体承诺类型承诺开始日期承诺结束日期承诺履行情况收购报告书实际控制人或控股股东同业竞争承诺、关联交易的承诺及其他承诺2021年10月28日正在履行中超期未履行完毕的承诺事项详细情况：1、关于同业竞争问题。

为避免同业竞争，公司与所有股东、董事、监事、高级管理人分别均出具了《避免同业竞争的承诺函》，书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立。

2、关于关联交易问题。

为减少关联交易控制不当的风险，公司实际控制人、董事、监事和高级管理人员向公司出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺将尽可能避免和减少关联交易的发生。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 15 报告期内，以上人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 16 第四节股份变动及股东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数29,157,49229.16% 60,756,78189,914,27389.9143% 其中：控股股东、实际控制人25,464,71025.46% 57,881,25583,345,96583.3460% 董事、监事、高管3,691,7824% -3,623,38368,3990.0007% 核心员工 有限售条件股份有限售股份总数70,842,50870.84% -60,756,78110,085,72710.0857% 其中：控股股东、实际控制人60,756,78160.76% -60,756,781 0 董事、监事、高管10,085,72710.09% 010,085,72710.0857% 核心员工总股本100,000,000.00 - 0100,000,000.00 - 普通股股东人数14 股本结构变动情况：□适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1 凯盈未来75,464,710 75,464,71075.4647% 75,464,710 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 17 2贺军13,447,6353,361,50910,086,12610.0861% 10,085,727399 3 凯盈控股10,756,781 4,126,7266,630,0556.6301% 6,630,055 4 东莞市汇富投资咨询中心（有限合伙） 1,762,975 1,762,975 1.7630% 1,762,975 5 东莞市智彩企业管理合伙企业（有限合伙） 1,360,000 1,360,000 1.3600% 1,360,000 6黄燕 1,136,7001,136,7001.1367% 1,136,700 7 深圳市众鸣传媒有限公司1,000,000 1,000,000 1.0000% 1,000,000 8 东莞市颂利投资咨询有限公司858,000 858,000 0.8580% 858,000 9 东莞市沣华商贸有限公司743,699 743,699 0.7437% 743,699 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 18 10 东莞市浚发企业咨询有限公司624,900 624,900 0.6249% 624,900 合计99,669,126 - 99,667,16599.6672% 10,085,72789,581,43800 普通股前十名股东间相互关系说明：截至本报告期末，广东凯盈未来数字科技有限公司是凯盈控股集团有限公司全资子公司，东莞市智彩企业管理合伙企业（有限合伙）是广东凯盈未来数字科技有限公司子公司。

除此之外，股东之间不存在其他关联关系。

二、控股股东、实际控制人变化情况报告期内控股股东、实际控制人未发生变化三、特别表决权安排情况□适用√不适用 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 19 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期起始日期终止日期龙春兰董事长、董事女1987年2月2023年2月6日2025年3月28日贺军董事男1982年11月2022年3月22日2023年8月7日张哲董事、总经理男2000年12月2022年3月22日2025年3月28日龙惠英财务负责人、董事会秘书女1981年5月2022年3月22日2025年3月28日李开茂董事男1976年9月2023年2月6日2025年3月28日沙薇董事女1985年4月2022年3月22日2025年3月28日龙华清董事男1988年9月2022年4月22日2025年3月28日雷若冰董事女1979年10月2022年3月22日2023年8月7日刘福群监事会主席女1979年8月2023年2月6日2025年3月28日曾杏容职工监事女1999年2月2023年1月12日2025年3月28日陈健业监事男1994年10月2022年4月22日2025年3月28日董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：董事、总经理张哲与实控人张炳光为父子关系；除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。

（二）变动情况√适用□不适用 姓名期初职务变动类型期末职务变动原因龙春兰无新任董事长、董事股东大会选举李开茂无新任董事股东大会选举刘福群无新任监事会主席股东大会选举曾杏容无新任职工代表监事公司职工代表大会选举贺军董事长离任无个人原因彭丽丽董事离任无个人原因许智董事离任无个人原因黄咪监事会主席离任无个人原因吴嘉宝职工代表监事离任无个人原因报告期内新任董事、监事、高级管理人员持股情况√适用□不适用 单位：股京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 20 姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量龙春兰董事长、董事0000% 00 李开茂董事0000% 00 刘福群监事会主席0000% 00 曾杏容职工代表监事0000% 00 合计 00% 00 报告期内新任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历等情况：报告期内，公司新任董事、监事的具体情况如下：1.龙春兰，女，1987年2月4日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。

2013年9至2014年2月任广东嘉荣超市有限公司营销总助理兼市场经理。

2014年2月至2020年4月任凯盈控股集团有限公司人力总经理。

2020年5月至2021年8月任凯盈控股集团有限公司总经理。

2021年8月至今任凯盈未来家建筑科技有限公司董事长。

2.李开茂，男，1976年9月28日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。

2000年3月至2005年9月任佛山市顺德美的地产有限公司营销助理/策划经理。

2006年6月至2009年12月任慧谷集团有限公司总裁助理。

2010年3月至2020年9月任凯盈集团股东有限公司投资部总经理。

2020年9月至今任京彩未来家建筑科技有限公司投资部总经理。

3.刘福群，女，1979年8月7日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。

2001年7月至2004年7月任贵阳盛观广告有限公司文案策划。

2004年9月至2009年12月任慧谷集团文案策划。

2010年1月至2020年9月任凯盈控股集团有限公司副总经理。

2020年9月至今任任京彩未来家建筑科技有限公司副总经理。

4.曾杏容，女，1999年2月7日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。

2020年3月至2021年7月任东莞市天宇网络技术股份有限公司总监秘书。

2021年7月至2022年12月任凯盈控股集团有限公司总裁办秘书。

2023年1月至今任京彩未来智能科技股份有限公司总裁办秘书。

（三）董事、高级管理人员的股权激励情况□适用√不适用 二、员工情况京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 21 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理人员69 行政人员43 财务人员44 销售人员1620 技术人员2136 其他人员14 员工总计5276 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况□适用√不适用 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 22 第六节财务会计报告一、审计报告是否审计否二、财务报表（一）合并资产负债表单位：元项目附注2023年6月30日2022年12月31日流动资产： 货币资金五（一） 9,634,415.076,066,740.16 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 - 应收账款五（二） 106,151,214.5185,122,358.66 应收款项融资 预付款项五（三） 6,620,394.216,669,755.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款五（四） 12,798,429.6012,181,320.44 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货五（五） 8,259,037.597,951,057.72 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产五（六） 3,729.89 - 流动资产合计 143,467,220.87117,991,232.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资十二（三） 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 - 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 23 固定资产五（七） 456,927.28671,352.77 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产五（八） 416,823.87742,432.64 无形资产五（九） 3,639,718.624,232,422.92 开发支出 商誉五（十） - 长期待摊费用五（十一） - 递延所得税资产五（十二） 2,207,545.4356,357.50 其他非流动资产五（十三） 472,153.64472,153.64 非流动资产合计 7,193,168.846,174,719.47 资产总计 150,660,389.71124,165,951.95 流动负债： 短期借款五（十四） 18,600,000.008,600,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款五（十五） 45,324,745.3036,247,178.77 预收款项 合同负债五（十六） 10,003,564.496,779,550.98 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬五（十七） 1,489,253.36788,830.35 应交税费五（十八） 3,905,758.643,925,327.58 其他应付款五（十九） 2,422,003.382,714,059.03 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债五（二十） 360,239.34372,026.99 其他流动负债 流动负债合计 82,105,564.5159,426,973.70 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 24 永续债 租赁负债五（二十二） 177,546.39 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债五（二十一） 非流动负债合计 177,546.39 负债合计 82,105,564.5159,604,520.09 所有者权益： 股本五（二十三） 100,000,000.00100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积五（二十四） 11.8911.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积五（二十五） 1,460,725.991,460,725.99 一般风险准备 未分配利润五（二十六） -32,910,490.09 -38,081,464.41 归属于母公司所有者权益合计 68,550,247.7963,379,273.47 少数股东权益 4577.411,182,158.39 所有者权益合计 68,554,825.2064,561,431.86 负债和所有者权益总计 150,660,389.71124,165,951.95 法定代表人：龙春兰 主管会计工作负责人：龙惠英 会计机构负责人：龙惠英（二）母公司资产负债表单位：元项目附注2023年6月30日2022年12月31日流动资产： 货币资金 5,770,266.094,266,242.94 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款十二（一） 87,146,325.7655,480,722.62 应收款项融资 预付款项 642,346.005,935,180.00 其他应收款十二（二） 36,176,976.2631,951,129.95 其中：应收利息 应收股利 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 25 买入返售金融资产 存货 3,024,711.304,389,268.88 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 - 流动资产合计 132,760,625.41102,022,544.39 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资十二（三） 8,008,527.477,298,527.47 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 8,383.5916,891.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,639,718.624,232,422.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,958,493.55 其他非流动资产 472,153.64472,153.64 非流动资产合计 14,087,276.8712,019,995.46 资产总计 146,847,902.28114,042,539.85 流动负债： 短期借款 18,600,000.008,600,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 36,672,733.9720,505,342.93 预收款项 合同负债 781,557.514,931,000.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 674,564.47396,942.06 应交税费 3,436,662.162,587,876.14 其他应付款 2,411,724.272,466,518.25 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 26 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 - 流动负债合计 62,577,242.3839,487,679.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 62,577,242.3839,487,679.38 所有者权益： 股本 100,000,000.00100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 11.8911.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,460,725.991,460,725.99 一般风险准备 未分配利润 -17,190,077.98 -26,905,877.41 所有者权益合计 84,270,659.9074,554,860.47 负债和所有者权益合计 146,847,902.28114,042,539.85 （三）合并利润表单位：元项目附注2023年1-6月2022年1-6月一、营业总收入 78,981,284.6752,790,435.52 其中：营业收入五（二十七） 78,981,284.6752,790,435.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 76,718,210.9552,230,428.46 其中：营业成本五（二十七） 66,392,880.8843,696,749.05 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加五（二十八） 171,662.775,110.98 销售费用五（二十九） 2,482,777.764,644,240.41 管理费用五（三十） 3,665,103.703,391,225.55 研发费用五（三十一） 3,745,575.41493,786.24 财务费用五（三十二） 260,210.43 -683.77 其中：利息费用 244,146.6616,436.10 利息收入 4,361.6724,907.99 加：其他收益五（三十三） 621,488.733,341.14 投资收益（损失以“-”号填列）五（三十四） 468,946.8212,429,416.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）五（三十五） -1,087,865.9787,202.82 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,265,643.3013,079,967.22 加：营业外收入五（三十六） 1,442.459,885.53 减：营业外支出五（三十七） 142.58 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,266,943.1713,089,852.75 减：所得税费用五（三十八） -2,079,661.15 -110,885.89 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,346,604.3213,200,738.64 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 4,346,604.3213,200,738.64 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -824,385.792,833,272.88 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 5,170,990.1110,367,465.76 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 28 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 4,346,604.3213,200,738.64 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 5,170,990.1110,367,465.76 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -824,385.792,833,272.88 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.050.14 （二）稀释每股收益（元/股） 0.050.14 法定代表人：龙春兰 主管会计工作负责人：龙惠英 会计机构负责人：龙惠英（四）母公司利润表单位：元项目附注2023年1-6月2022年1-6月一、营业收入十二（四） 66,127,435.5714,093,423.23 减：营业成本十二（四） 54,394,627.9613,317,139 税金及附加 169,778.002,435 销售费用 0.001,386,261.80 管理费用 1,569,892.901,384,478.26 研发费用十二（五） 1,627,847.35493,786.24 财务费用 246,857.014,014.73 其中：利息费用 244,146.6616,436.10 利息收入 3,198.2915,306.37 加：其他收益 391,187.20 投资收益（损失以“-”号填列）十二（六） 50,020.86 -4,499,999 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 29 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -801,912.69 -76,977.46 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,757,727.72 -7,071,668.26 加：营业外收入 1,440.266,779.24 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,759,167.98 -7,064,889.02 减：所得税费用 -1,956,647.24 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,715,815.22 -7,064,889.02 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 9,715,815.22 -7,064,889.02 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 9,715,815.22 -7,064,889.02 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） （五）合并现金流量表单位：元项目附注2023年1-6月2022年1-6月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 67,686,728.7231,848,898.51 客户存款和同业存放款项净增加额 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 30 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 227,805.18 收到其他与经营活动有关的现金五（三十九） 10,264,797.3014,686,152.38 经营活动现金流入小计 78,179,331.2046,535,050.89 购买商品、接受劳务支付的现金 71,660,384.0541,898,319.51 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,014,680.373,910,816.97 支付的各项税费 1,416,422.61447,349.70 支付其他与经营活动有关的现金五（三十九） 6,041,362.9716,133,921.20 经营活动现金流出小计 84,132,850.0062,390,407.38 经营活动产生的现金流量净额 -5,953,518.80 -15,855,356.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,872,180.87 收到其他与投资活动有关的现金五（三十九） 投资活动现金流入小计 5,872,180.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,799.00821,384.96 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金五（三十九） 130,839.77 投资活动现金流出小计 134,638.77821,384.96 投资活动产生的现金流量净额 -134,638.775,050,795.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 31 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金五（三十九） 42,613,000 筹资活动现金流入小计 10,000,000.0042,613,000 偿还债务支付的现金 1,171,428.58 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 244,167.5216,436.10 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金五（三十九） 100,000.0027,010,610.86 筹资活动现金流出小计 344,167.5228,198,475.54 筹资活动产生的现金流量净额 9,655,832.4814,414,524.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,567,674.913,609,963.88 加：期初现金及现金等价物余额 6,066,740.1613,522,327.85 六、期末现金及现金等价物余额 9,634,415.0717,132,291.73 法定代表人：龙春兰 主管会计工作负责人：龙惠英 会计机构负责人：龙惠英（六）母公司现金流量表单位：元项目附注2023年1-6月2022年1-6月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,641,413.321,493,767.92 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,832,920.6219,533,620.98 经营活动现金流入小计 46,474,333.9421,027,388.90 购买商品、接受劳务支付的现金 42,260,090.2016,082,091.62 支付给职工以及为职工支付的现金 1,143,639.85961,639.28 支付的各项税费 980,542.73192,665.58 支付其他与经营活动有关的现金 8,131,891.3516,331,662.7 经营活动现金流出小计 52,516,164.1333,568,059.18 经营活动产生的现金流量净额 -6,041,830.19 -12,540,670.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 380,000 投资支付的现金 2,210,000.002,197,610.86 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 32 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,210,000.002,577,610.86 投资活动产生的现金流量净额 -2,210,000.00 -2,577,610.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000 筹资活动现金流入小计 10,000,000.0020,000,000 偿还债务支付的现金 1,171,428.58 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 244,146.6616,436.10 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 244,146.661,187,864.68 筹资活动产生的现金流量净额 9,755,853.3418,812,135.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,504,023.153,693,854.18 加：期初现金及现金等价物余额 4,266,242.9410,288,348.29 六、期末现金及现金等价物余额 5,770,266.0913,982,202.47 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 33 三、财务报表附注（一）附注事项索引事项是或否索引1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化□是√否 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化□是√否 3．是否存在前期差错更正□是√否 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征□是√否 5．存在控制关系的关联方是否发生变化□是√否 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化√是□否 六（一）、（二） 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况□是√否 8．是否存在向所有者分配利润的情况□是√否 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告□是√否 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项□是√否 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况□是√否 12．是否存在企业结构变化情况□是√否 13．重大的长期资产是否转让或者出售□是√否 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化□是√否 15．是否存在重大的研究和开发支出□是√否 16．是否存在重大的资产减值损失□是√否 17．是否存在预计负债□是√否 附注事项索引说明：合并财务报表范围的变化：（1）2023年4月12日，公司对外收购深圳优彼盈信息科技有限公司、该公司自收购之日起纳入合并范围；（2）2023年4月12日，公司对外设立京彩未来智能科技股份有限公司北京分公司，该公司自设立之日起纳入合并范围；（3））2023年4月25日，公司对外投资设立子公司京彩麓天能源科技（上海）有限公司，该公司自设立之日起纳入合并范围；（4）北京京彩神州能源科技有限公司为本公司于2022年5月26日成立的全资子公司，于2023年5月24日工商注销，自注销之日起不再纳入合并范围；（5）2023年6月14日，公司转让子公司广州星彩数字科技有限公司，该公司自转让之日起不再纳入合并范围。

（二）财务报表项目附注财务报表附注（除特别说明外，金额单位：元 币种：人民币） 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 34 一、公司基本情况京彩未来智能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为东莞市天宇网络技术有限公司，于2009年4月27日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。

公司现持有统一社会信用代码为9144190068644545XN的营业执照。

公司成立时注册资本100,000.00元，经数次股权转让和增资，公司现有注册资本100,000,000.00元，股份总数100,000,000.00股(每股面值1元)。

其中，有限售条件的流通股份10,085,727股；无限售条件的流通股份89,914,273股。

公司股票已于2016年8月10日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。

本公司属软件和信息技术服务行业。

经营范围为技术服务、技术开发、技术咨询、软件开发；区块链技术相关软件和服务；数据处理和存储支持服务；人工智能公共数据平台；数字技术服务；信息系统集成服务；计算机软硬件及辅助设备零售；移动通信设备销售。

本公司的母公司为凯盈未来家建筑科技有限公司，最终控制人为张炳光。

本财务报表业经本公司董事会于2023年8月25日批准报出。

本期纳入合并范围的分子公司包括7家，因处置或转让不再包括2家公司，具体见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。

二、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。

本公司会计核算以权责发生制为基础。

除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

(二)持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 35 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六)合并财务报表的编制方法1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八)金融工具1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 36 业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。

采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。

获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。

此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 37 (4)金融资产和金融负债的终止确认1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。

公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值(1)金融工具减值计量和会计处理京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 38 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。

当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 39 算预期信用损失其他应收款——合并范围内关联方组合合并范围内关联方不计提(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产1)具体组合及计量预期信用损失的方法项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——合并范围内关联方组合合并范围内关联方不计提2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账 龄应收账款预期信用损失率(%) 0-6个月（含，下同） 6个月-1年5.00 1-2年30.00 2-3年50.00 3年以上100.00 6.金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。

但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(九)存货1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 40 可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度存货的盘存制度为实地盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

(十)合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十一)长期股权投资1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 41 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。

合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

(十二)固定资产1.固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%) 办公设备年限平均法3-5 - 20-33.33 运输设备年限平均法4-5 - 20-25 (十三)借款费用1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 42 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十四)使用权资产使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注三、（二十三）“租赁”。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）本公司发生的初始直接费用；（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

(十四)无形资产1.无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

具体年限如下：项 目摊销年限(年) 软件10 3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十五)部分长期资产减值对固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 43 (十六)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十七)职工薪酬1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3.离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。

同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 44 (十八)租赁负债公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。

租赁付款额包括：1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；3.在公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；4.在租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；5.根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

(十九)收入1.收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 45 (4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法公司主要为提供劳务收入。

按照提供劳务所处房地产市场阶段的不同，分为数字产业系统建设和智慧园区解决方案收入和自然灾害普查服务收入等。

各种收入确认原则如下：（1）数字产业系统建设和智慧园区解决方案收入公司按照合同约定提供数字产业技术开发、基于数字化管理平台建设的硬件采购、智慧园区解决方案服务，相关软硬件产品安装调试经客户验收后，以双方确认无误的项目验收单，确认销售收入的实现。

（2）自然灾害普查服务收入公司按照合同约定提供自然灾害普查服务，客户验收后，以双方确认无误的验收单金额，确认销售收入的实现。

(二十)政府补助1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 46 (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十一)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十三)租赁1.经营租赁的会计处理方法（1）租金的处理在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

（2）提供的激励措施提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。

本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

（3）初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

（4）折旧对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。

（5）可变租赁付款额京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 47 本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

（6）经营租赁的变更经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

2.融资租赁的会计处理方法（1）初始计量在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

（2）后续计量本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

（3）租赁变更的会计处理融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

(二十四)重要会计政策和会计估计变更1.重要会计政策变更本报告期内，本公司无重要会计政策变更。

2.重要会计估计变更本报告期内，本公司无重大会计估计变更。

四、税项京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 48 (一)主要税种及税率税 种计税依据税 率增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税1.00%、3.00%、6.00%、9.00%、13.00% 城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7.00% 教育费附加实际缴纳的流转税税额3.00% 地方教育附加实际缴纳的流转税税额2.00% 企业所得税应纳税所得额15.00%、20.00% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率本公司15.00% 除上述以外的其他纳税主体20.00% (二)税收优惠1.公司于2020年12月1日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202044001849），认定有效期为3年。

公司自2020年（含2020年）起连续3年享受国家关于高新技术企业的15%的所得税税率优惠政策。

2.根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》 （财政部税务总局公告2023年第6号）及《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）文件有关规定：自2022年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

除本公司外的其他纳税主体享受该优惠政策。

五、合并财务报表项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。

“期末”指2023年06月30日，“期初”指2023年01月01日；“本期”指2023年1-6月，“上年同期”指2022年1-6月。

） (一)货币资金项 目期末数期初数库存现金 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 49 项 目期末数期初数银行存款9,634,415.076,066,740.16 合 计9,634,415.076,066,740.16 (二)应收账款1.明细情况(1)类别明细情况种 类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 单项计提坏账准备 按账龄组合计提坏账准备107,519,477.60100.001,368,263.091.27106,151,214.51 合 计107,519,477.60100.001,368,263.091.27106,151,214.51 (续上表) 种 类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 单项计提坏账准备 按账龄组合计提坏账准备85,502,500.41100380,141.750.4485,122,358.66 合 计85,502,500.41100380,141.750.4485,122,358.66 (2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款账 龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%) 6个月以内 85,371,161.74 - 0 6个月-1年 21,104,926.70 1,055,246.34 5 1-2年 1,043,389.16 313,016.75 30 小 计 107,519,477.60 1,368,263.09 1.27 2.账龄情况账 龄期末账面余额6个月以内85,371,161.74 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 50 6个月-1年21,104,926.70 1-2年1,043,389.16 合 计107,519,477.60 3.坏账准备变动情况项 目期初数本期增加本期减少期末数计提转回或核销其他变动单项计提坏账准备按组合计提坏账准备380,141.75988,121.34 1,368,263.09 小 计380,141.75988,121.34 1,368,263.09 4.本期无实际核销的应收账款情况5.应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%) 坏账准备京东科技信息技术有限公司20,043,770.0718.64 - 中国广电内蒙古网络有限公司乌拉特后旗分公司19,593,107.7118.22 379,837.40 紫光软件系统有限公司17,418,964.0016.20 - 北京汇钧科技有限公司14,023,180.0013.04 701,159.00 华润数字科技（兰州）有限公司10,122,001.619.41 - 小 计81,201,023.3975.52 1,080,996.40 (三)预付款项1.账龄分析账 龄期末数期初数账面余额比例(%)账面余额 比例(%) 1年以内6,602,394.2199.73 6,469,755.70 97.00 1-2年 200,000.00 3.00 2-3年18,000.000.27 合 计6,620,394.211006,669,755.70 100.00 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 51 2.预付款项金额前5名情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%) 医采阳光科技有限公司3,818,517.7157.68 北京聚力联诚科技有限公司636,275.509.61 东莞市金盈企业管理有限公司633,869.009.57 深圳市金蝶天燕云计算股份有限公司474,700.007.17 广东和信房地产代理有限公司275,816.364.17 小 计5,839,178.5788.20 (四)其他应收款1.明细情况项目期末数期初数应收利息 应收股利 其他应收款12,798,429.6012,181,320.44 合 计12,798,429.6012,181,320.44 2.账龄情况账 龄期末账面余额6个月以内3,171,990.44 6个月-1年7,574,872.20 1-2年3,448,658.27 2-3年32,499.57 3年以上1,800,000.00 合 计16,028,020.48 减：坏账准备3,229,590.88 合 计12,798,429.60 3.坏账准备计提情况项 目第一阶段第二阶段第三阶段小 计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初数1,329,846.25 1,800,000.003,129,846.25 期初数在本期—— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 52 本期计提99,744.63 99,744.63 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数1,429,590.88 1,800,000.003,229,590.88 4.本期无实际核销的其他应收款情况5.其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数保证金410,500.00610,000.00 押金93,050.94130,902.94 应收暂付款395,572.95145,518.03 备用金196,249.5650,000.00 股权转让款3,850,000.001,800,000.00 往来款11,082,647.0312,574,745.72 合 计16,028,020.4815,311,166.69 6.其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备广东好房京选品牌管理有限公司往来款4,131,772.20 6个月-1 年25.78 206,588.61 深圳市国实基金管理有限公司往来款2,993,100.00 6个月-1 年18.67 149,655.00 尚道云（广州）科技有限公司股权转让款2,050,000.006个月以内12.79 东莞市云戈网络科技有限公司往来款1,800,000.003年以上11.23 1,800,000.00 李小颜股权转让款1,800,000.001-2年11.23 540,000.00 小 计 12,774,872.20 79.70 2,696,243.61 (五)存货项 目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 53 库存商品1,464,506.62 1,464,506.62952,389.55 952,389.55 合同履约成本6,794,530.97 6,794,530.976,998,668.17 6,998,668.17 合 计8,259,037.59 8,259,037.597,951,057.72 7,951,057.72 (六)其他流动资产项目期末数期初数待抵扣进项税3,729.89 合 计3,729.89 (七)固定资产项 目办公设备运输设备合 计账面原值 期初数423,773.96 588,114.16 1,011,888.12 本期增加金额4,445.00 4,445.00 1)购置4,445.00 4,445.00 本期减少金额7,771.00 7,771.00 1)处置或报废 2)处置子公司7,771.00 7,771.00 期末数420,447.96588,114.16 1,008,562.12 累计折旧 期初数229,602.67110,932.68 340,535.35 本期增加金额142,020.94 69,846.06 211,867.00 1)计提142,020.94 69,846.06 211,867.00 本期减少金额767.51 767.51 1)处置或报废 2)处置子公司767.51 767.51 期末数370,856.10180,778.74 551,634.84 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 54 期末账面价值49,591.86407,335.42456,927.28 上年年末账面价值194,171.29 477,181.48 671,352.77 (八)使用权资产项目房屋建筑物合计账面原值 年初余额 829,926.14 829,926.14 本期增加金额 本期减少金额 期末数829,926.14829,926.14 累计折旧 年初余额87,493.50 87,493.50 本期增加金额325,608.77325,608.77 1)计提325,608.77325,608.77 本期减少金额 期末数413,102.27413,102.27 减值准备 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值416,823.87 416,823.87 年初账面价值742,432.64742,432.64 (九)无形资产项 目软件合 计账面原值 期初数7,544,913.327,544,913.32 本期增加金额 购入 本期减少金额 期末数7,544,913.327,544,913.32 累计摊销 期初数3,312,490.403,312,490.40 本期增加金额592,704.30592,704.30 1)计提592,704.30592,704.30 本期减少金额 期末数3,905,194.703,905,194.70 减值准备 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 55 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值3,639,718.623,639,718.62 期初账面价值4,232,422.924,232,422.92 (十)递延所得税资产1.未经抵销的递延所得税资产项 目期末数期初数可抵扣递延可抵扣暂时性差异递延所得税资产暂时性差异所得税资产资产减值准备3,827,693.93 625,292.42 可抵扣亏损额12,152,125.471,582,253.01225,430.0056,357.50 合 计15,979,819.402,207,545.43225,430.0056,357.50 2.未确认递延所得税资产明细项 目期末数期初数可抵扣暂时性差异770,160.033,284,558.00 可抵扣亏损13,393,124.6934,936,879.68 小 计14,163,284.7238,221,437.68 (十一)其他非流动资产项目期末数期初数预付购置资产款472,153.64472,153.64 合 计472,153.64472,153.64 (十二)短期借款项 目期末数期初数抵押及保证借款18,600,000.008,600,000.00 合 计18,600,000.008,600,000.00 (十三)应付账款1.明细情况项 目期末数期初数服务费1,636,756.781,853,453.78 货款43,687,988.5234,393,724.99 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 56 合 计45,324,745.3036,247,178.77 (十四)合同负债项 目期末数期初数预收工程款2,790,334.496,695,161.98 预收货款7,213,230.0084,389.00 合 计10,003,564.496,779,550.98 (十五)应付职工薪酬1.明细情况项 目期初数本期增加本期减少其他变动期末数短期薪酬790,944.085,277,329.934,581,883.56 1,486,390.45 离职后福利—设定提存计划-2,113.73270,780.69265,804.05 2,862.91 合 计788,830.355,548,110.624,847,687.61 1,489,253.36 2.短期薪酬明细情况项 目期初数本期增加本期减少其他变动期末数工资、奖金、津贴和补贴790,225.154,980,015.394,270,049.02 1,500,191.52 职工福利费 6,002.006,002.00 0.00 社会保险费-1,281.07231,314.06238,574.06 -8,541.07 其中：医疗保险费-1,127.33164,952.59164,952.59 -1,127.33 工伤保险费-25.633,404.203,404.20 -25.63 生育保险费-128.112,958.792,958.79 -128.11 住房公积金2,000.0059,998.4867,258.48 -5,260.00 小 计790,944.085,277,329.934,581,883.56 1,486,390.45 3.设定提存计划明细情况项 目期初数本期增加本期减少其他变动期末数基本养老保险-2,049.67257,438.83252,462.19 2,926.97 失业保险费-64.0613,341.8613,341.86 -64.06 小 计-2,113.73270,780.69265,804.05 2,862.91 (十六)应交税费项 目期末数期初数增值税3,258,280.543,322,130.76 代扣代缴个人所得税3,564.328,553.40 城市维护建设税367,088.23346,875.31 教育费附加157,318.29148,660.86 地方教育附加104,884.9799,107.21 印花税14,622.290.04 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 57 合 计3,905,758.643,925,327.58 (十七)其他应付款项 目期末数期初数押金保证金41,600.0020,000.00 拆借款205,733.00658,869.79 应付费用款1,994,440.412,007,745.99 其他180,229.9727,443.25 合 计2,422,003.382,714,059.03 (十八)一年内到期的非流动负债项 目期末数期初数一年内到期的租赁负债360,239.34372,026.99 合 计360,239.34372,026.99 (十九)租赁负债项 目期末数期初数尚未支付的租赁付款额 177,546.39 合 计 177,546.39 (二十)股本项 目期初数本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数100,000,000.00 100,000,000.00 (二十一)资本公积项 目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价11.89 11.89 合 计11.89 11.89 (二十二)盈余公积项 目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积1,460,725.99 1,460,725.99 合 计1,460,725.99 1,460,725.99 (二十三)未分配利润京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 58 项 目本期数上年同期数调整前上期末未分配利润 -38,081,464.41 -52,610,224.38 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -15.79 -7,039,085.40 调整后期初未分配利润 -38,081,480.20 -59,649,309.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,170,990.11 20,183,372.84 同一控制下企业合并的影响 1,855,389.14 减：权益性交易冲减未分配利润 470,916.61 期末未分配利润 -32,910,490.09 -38,081,464.41 (二十四)营业收入/营业成本项 目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入78,981,284.6766,392,880.8852,750,688.5943,696,749.05 其他业务收入 39,746.93 合 计78,981,284.6766,392,880.8852,790,435.5243,696,749.05 (二十五)税金及附加项 目本期数上年同期数城市维护建设税84,722.563,202.34 教育费附加36,306.001,372.44 地方教育附加24,210.12914.95 印花税26,424.09 -378.75 合 计171,662.775,110.98 (二十六)销售费用项目本期数上年同期数职工薪酬1,409,345.432,421,096.41 办公费12,381.9213,555.54 折旧费5,235.3111,012.70 交通差旅费331,773.35274,562.17 业务招待费632,045.32285,789.07 广告宣传费27,746.9055,407.76 服务费50,000.001,533,629.76 其他14,249.5349,187.00 合 计2,482,777.764,644,240.41 (二十七)管理费用项 目本期数上年同期数京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 59 薪酬及福利费2,125,336.651,565,435.88 办公费70,787.74175,157.25 差旅费88,377.4496,260.58 租赁费527,073.37539,198.33 折旧及摊销费201,934.4474,808.37 中介服务费364,683.15538,364.21 业务招待费267,450.75328,010.85 其他19,460.1673,990.08 合 计3,665,103.703,391,225.55 (二十八)研发费用项 目本期数上年同期数直接投入955,171.3838,481.74 直接人工2,177,367.97129,339.37 折旧与摊销613,036.06325,965.13 合 计3,745,575.41493,786.24 (二十九)财务费用项 目本期数上年同期数利息支出244,146.6616,436.10 减：利息收入4,361.6724,907.99 手续费20,425.447,788.12 合 计260,210.43 -683.77 (三十)其他收益项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额与收益相关的政府补助133,354.6081.51133,354.60 代扣个人所得税手续费返还4,004.912,907.724,004.91 税收减免484,129.22351.91484,129.22 合 计621,488.733,341.14621,488.73 (三十一)投资收益项 目本期数上年同期数处置子公司的投资收益468,946.8212,429,416.20 合 计468,946.8212,429,416.20 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 60 (三十二)信用减值损失项 目本期数上年同期数坏账损失-1,087,865.9787,202.82 合 计-1,087,865.9787,202.82 (三十三)营业外收入项 目本期数上年同期数计入本期非经常性 损益的金额政府补助 351.14 其他1,442.459,534.391,442.45 合 计1,442.459,885.531,442.45 (三十四)营业外支出项 目本期数上年同期数计入本期非经常性 损益的金额滞纳金142.58 142.58 合 计142.58 142.58 (三十五)所得税费用项 目本期数上年同期数当期所得税费用71,526.78 递延所得税费用-2,151,187.93 -110,885.89 合 计-2,079,661.15 -110,885.89 (三十六)现金流量表项目1.收到其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年同期数政府补助133,354.6013,226.67 利息收入4,361.6724,907.99 经营性往来及其他10,127,081.0314,648,017.72 合 计10,264,797.3014,686,152.38 2.支付其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年同期数京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 61 项 目本期数上年同期数期间费用1,381,533.654,001,594.34 经营性往来及其他4,659,829.3212,132,326.86 合 计6,041,362.9716,133,921.20 3.支付其他与投资活动有关的现金项 目本期数上年同期数处置子公司的现金净额130,839.77 合 计130,839.77 4.收到其他与筹资活动有关的现金项 目本期数上年同期数拆借款 42,613,000.00 合 计 42,613,000.00 5.支付其他与筹资活动有关的现金项 目本期数上年同期数拆借款100,000.0024,813,000.00 同一控制下支付的股权投资款 2,197,610.86 合 计100,000.0027,010,610.86 (四十)现金流量表补充资料1.现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额(1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润5,170,990.1110,367,465.76 加：少数股东本期收益-824,385.792,833,272.88 信用损失准备1,087,865.97 -87,202.82 资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧448,121.4490,736.14 无形资产摊销592,704.30335,304.92 长期待摊费用摊销 455,642.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 62 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 248,445.0324,907.99 投资损失(收益以“－”号填列) -468,946.82 -12,429,416.20 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,151,187.93 -110,885.89 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -307,979.876,698,976.91 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -22,350,691.58 -21,415,352.25 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 12,512,192.01 -2,618,806.10 其他89354.33 经营活动产生的现金流量净额-5,953,518.80 -15,855,356.49 (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末数9,634,415.0717,132,291.73 减：现金的期初余额6,066,740.1613,522,327.85 加：现金等价物的期末数 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额3,567,674.913,609,963.88 2.现金和现金等价物的构成项 目期末数期初数(1)现金9,634,415.0717,132,291.73 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款9,634,415.0717,132,291.73 (2)现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 (3)期末现金及现金等价物余额9,634,415.0717,132,291.73 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物六、合并范围的变更(一)合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点深圳优彼盈信息科技有限公司对外收购2023-04-10 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 63 公司名称股权取得方式股权取得时点京彩未来智能科技股份有限公司北京分公司新设成立2023-04-27 京彩麓天能源科技（上海）有限公司新设成立2023-04-25 (二)合并范围减少公司名称变更原因变更日期北京京彩神州能源科技有限公司注销2023-5-24 广州星彩数字科技有限公司股权转让2023-6-12 七、在其他主体中的权益(一)在重要子公司中的权益子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%) 取得方式直接间接北京智慧易居科技有限公司北京北京服务业100.00 新设成立中科云空间（北京）科技有限公司北京北京服务业85.00 同一控制下企业合并中科云空间（内蒙古）科技有限公司内蒙古内蒙古服务业 100.00 同一控制下企业合并广东京彩未来数智乡村科技有限公司广东广东服务业100.00 新设成立广东京彩未来数智科技有限公司广东广东服务业100.00 新设成立深圳优彼盈信息科技有限公司广东广东服务业60.00 新设成立八、与金融工具相关的风险(一)信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。

公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 64 或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：1)债务人发生重大财务困难；2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。

公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.信用风险敞口及信用风险集中度本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。

为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。

根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。

信用风险集中按照客户进行管理。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用银行借款融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 65 1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。

本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2.外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。

因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

九、关联方及关联交易(一)关联方情况1.本公司的母公司情况(1)本公司的控股股东母公司名称注册地注册资本（万元） 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 广东凯盈未来数字科技有限公司东莞10,000.0075.464775.4647 凯盈控股集团有限公司属于一致行动人对本公司的持股比例为6.6301%，广东凯盈未来数字科技有限公司及其一致行动人对本公司的持股比例为82.0948%。

(2)本公司最终控制方、实控人是张炳光。

2.本公司的子公司情况详见附注七、（一）在子公司中的权益。

3.本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系凯盈控股集团有限公司股东广东凯盈未来数字科技有限公司实控人控制的公司东莞凯歌文化传播有限公司实控人控制的公司张哲实控人直系亲属贺军原实际控制人、现股东（持股10.0861%） 黄映霞原实际控制人直系亲属龙春兰董事长、董事龙华清董事李开茂董事沙薇董事京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 66 其他关联方名称其他关联方与本公司关系龙惠英董事会秘书、财务负责人刘福群监事会主席陈健业监事曾杏容职工代表监事(二)关联交易情况1.关联担保情况（1）本公司及子公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕张炳光8,600,000.00 2022年11月25日2023年11月24日否贺军广东凯盈未来数字科技有限公司凯盈控股集团有限公司张炳光10,000,000.00 2023年3月20日2024年3月19 日否贺军广东凯盈未来数字科技有限公司凯盈控股集团有限公司(三)关联方应收应付款项1.应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数其他应付款黄映霞198,000.00479,193.98 贺军7,733.0011,333.00 张哲11,690.1922,966.61 小 计217,423.19513,493.59 2.应收关联方款项项目名称关联方期末数期初数其他应收款张哲20.86 小 计20.86 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 67 十、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至2023年06月30日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

(二)或有事项截至2023年06月30日，本公司不存在需要披露的或有事项。

十一、资产负债表日后事项截至本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。

十二、母公司财务报表主要项目注释(一)应收账款1.明细情况(1)类别明细情况种 类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 单项计提坏账准备 按账龄组合计提坏账准备87,981,330.57100835,004.810.95 87,146,325.76 合 计87,981,330.57100835,004.810.95 87,146,325.76 (续上表) 种 类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 单项计提坏账准备 按账龄组合计提坏账准备55,613,559.37100132,836.750.2455,480,722.62 合 计55,613,559.37100132,836.750.2455,480,722.62 (2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款账 龄期末数账面余额坏账准备计提比例(%) 0-6个月73,495,180.31 0 6个月-1年14,043,361.10702,168.065.00 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 68 1-2年442,789.16132,836.7530.00 小 计87,981,330.57835,004.810.95 2.账龄情况账 龄期末账面余额0-6个月73,495,180.31 6个月-1年14,043,361.10 1-2年442,789.16 合 计87,981,330.57 3.坏账准备变动情况项 目期初数本期增加本期减少期末数计提收回其他转回核销其他单项计提坏账准备 按账龄组合计提坏账准备132,836.75702,168.06 835,004.81 小 计132,836.75702,168.06 835,004.81 4.本期无实际核销的应收账款情况5.应收账款金额前5名情况单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%) 坏账准备京东科技信息技术有限公司20,043,770.0722.78 紫光软件系统有限公司17,418,964.0019.80 北京汇钧科技有限公司14,023,180.0015.94 华润数字科技（兰州）有限公司10,122,001.6111.50 中国广电内蒙古网络有限公司乌拉特后旗分公司8,926,359.7110.15 小 计70,534,275.3980.17 (二)其他应收款1．明细情况(1)类别明细情况种 类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%) 单项计提坏账准备1,800,000.004.66 1,800,000.00100 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 69 种 类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%) 按账龄组合计提坏账准备10,841,334.9928.04 681,305.856.28 10,160,029.14 按合并范围内关联方组合26,016,947.1267.30 26,016,947.12 合 计38,658,282.111002,481,305.856.4236,176,976.26 (续上表种 类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 单项计提坏账准备1,800,000.005.241,800,000.00100 按账龄组合计提坏账准备10,166,202.3329.61581,561.225.729,584,641.11 按合并范围内关联方组合22,366,488.8465.15 22,366,488.84 合 计34,332,691.171002,381,561.226.9431,951,129.95 (2)采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例(%) 账龄组合 其中：6个月以内2,634,588.39 6个月-1年7,124,872.20356,243.615 1-2年1,079,374.83323,812.4530 2-3年2,499.571,249.7950 小 计10,841,334.99681,305.856.36 (3)坏账准备变动情况项 目第一阶段第二阶段第三阶段小 计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初数581,561.22 1,800,000.002,381,561.22 期初数在本期—— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 70 --转回第一阶段 本期计提99,744.63 99,744.63 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数681,305.85 1,800,000.002,481,305.85 2.本期无实际核销的其他应收款。

3.其他应收款款项性质分类情况款项性质期末数期初数保证金40,500.00 200,000.00 押金500.00 7,037.00 拆借款36,149,594.15 33,991,234.56 备用金35,020.86 134,419.61 股权转让款2,050,000.00 应收暂付款382,667.10 合 计38,658,282.1134,332,691.17 4.其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备北京智慧易居科技有限公司往来款16,703,471.490-6个月43.21 中科云空间（北京）科技有限公司往来款8,103,475.630-6个月20.96 广东好房京选品牌管理有限公司往来款4,131,772.206个月-1年10.69 206,588.61 深圳市国实基金管理有限公司往来款2,993,100.006个月-1年7.74 149,655.00 尚道云（广州）科技有限公司股权转让款2,050,000.000-6个月5.30 小 计 33,981,819.32 87.90 356,243.61 (三)长期股权投资1.明细情况项 目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资8,008,527.47 8,008,527.477,298,527.47 7,298,527.47 合 计8,008,527.47 8,008,527.477,298,527.47 7,298,527.47 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 71 2.对子公司投资被投资单位期初数本期增加本期减少期末数北京智慧易居科技有限公司3,630,000.00 3,630,000.00 中科云空间（北京）科技有限公司2,668,527.47710,000.00 3,378,527.47 广州星彩数字科技有限公司1,000,000.00500,000.00 1,500,000.00 0 深圳优彼盈信息科技有限公司1,000,000.00 1,000,000.00 小 计7,298,527.472,210,000.001,500,000.00 8,008,527.47 (四)营业收入/营业成本项 目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入66,127,435.5754,394,627.9614,093,423.2313,317,139.00 合 计66,127,435.5754,394,627.9614,093,423.2313,317,139.00 (五)研发费用项 目本期数上年同期数直接投入642,036.6838,481.74 直接人工405,011.39129,339.37 折旧与摊销580,799.28325,965.13 合 计1,627,847.35493,786.24 (六)投资收益项 目本期数上年同期数处置长期股权投资产生的投资收益50,020.86 -4,499,999.00 合 计50,020.86 -4,499,999.00 十三、补充资料(一)非经常性损益项 目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分468,946.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 621,488.73 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,299.87 小 计1,091,735.42 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 72 项 目金额说明减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额1,091,735.42 (二)净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润7.840.050.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.180.040.04 京彩未来智能科技股份有限公司二〇二三年八月二十五日京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 73 附件Ⅰ会计信息调整及差异情况一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 二、非经常性损益项目及金额单位：元项目金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分468,946.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 621,488.73 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,299.87 非经常性损益合计1,091,735.42 减：所得税影响数0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额1,091,735.42 三、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 附件Ⅱ融资情况一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况（一）报告期内的股票发行情况□适用√不适用 （二）存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况□适用√不适用 三、存续至本期的债券融资情况□适用√不适用 京彩未来数字科技股份有限公司2023年半年度报告 公告编号：2023-058 74 四、存续至本期的可转换债券情况□适用√不适用 重要提示 目录 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 （二）营业情况与现金流量分析 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 （二）公司控制的结构化主体情况 五、企业社会责任 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 （四）承诺事项的履行情况 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 （二）普通股前十名股东情况 二、控股股东、实际控制人变化情况 三、特别表决权安排情况 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 （二）变动情况 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 第六节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）合并资产负债表 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （五）合并现金流量表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 （一）附注事项索引 （二）财务报表项目附注 财务报表附注 一、公司基本情况 二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 (二)持续经营 三、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 (二)会计期间 (三)营业周期 (四)记账本位币 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (六)合并财务报表的编制方法 (七)现金及现金等价物的确定标准 (八)金融工具 (九)存货 (十)合同成本 (十一)长期股权投资 (十二)固定资产 (十三)借款费用 (十四)使用权资产 (十四)无形资产 (十五)部分长期资产减值 (十六)长期待摊费用 (十七)职工薪酬 (十八)租赁负债 (十九)收入 （1）数字产业系统建设和智慧园区解决方案收入 公司按照合同约定提供数字产业技术开发、基于数字化管理平台建设的硬件采购、智慧园区解决方案服务，相关软硬件产品安装调试经客户验收后，以双方确认无误的项目验收单，确认销售收入的实现。

（2）自然灾害普查服务收入 公司按照合同约定提供自然灾害普查服务，客户验收后，以双方确认无误的验收单金额，确认销售收入的实现。

(二十)政府补助 (二十一)合同资产、合同负债 (二十二)递延所得税资产、递延所得税负债 (二十三)租赁 (二十四)重要会计政策和会计估计变更 四、税项 (一)主要税种及税率 (二)税收优惠 五、合并财务报表项目注释 (一)货币资金 (二)应收账款 (三)预付款项 (四)其他应收款 (五)存货 (六)其他流动资产 (七)固定资产 (八)使用权资产 (九)无形资产 (十)递延所得税资产 (十一)其他非流动资产 (十二)短期借款 (十三)应付账款 (十四)合同负债 (十五)应付职工薪酬 (十六)应交税费 (十七)其他应付款 (十八)一年内到期的非流动负债 (十九)租赁负债 (二十)股本 (二十一)资本公积 (二十二)盈余公积 (二十三)未分配利润 (二十四)营业收入/营业成本 (二十五)税金及附加 (二十六)销售费用 (二十七)管理费用 (二十八)研发费用 (二十九)财务费用 (三十)其他收益 (三十一)投资收益 (三十二)信用减值损失 (三十三)营业外收入 (三十四)营业外支出 (三十五)所得税费用 (三十六)现金流量表项目 (四十)现金流量表补充资料 六、合并范围的变更 (一)合并范围增加 (二)合并范围减少 七、在其他主体中的权益 (一)在重要子公司中的权益 八、与金融工具相关的风险 (一)信用风险 1.信用风险管理实务 2.预期信用损失的计量 3.信用风险敞口及信用风险集中度 (二)流动性风险 (三)市场风险 1.利率风险 2.外汇风险 九、关联方及关联交易 (一)关联方情况 1.本公司的母公司情况 2.本公司的子公司情况 3.本公司的其他关联方情况 (二)关联交易情况 1.关联担保情况 (三)关联方应收应付款项 1.应付关联方款项 2.应收关联方款项 十、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 (二)或有事项 十一、资产负债表日后事项 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 (二)其他应收款 (三)长期股权投资 (四)营业收入/营业成本 (五)研发费用 (六)投资收益 十三、补充资料 (一)非经常性损益 (二)净资产收益率及每股收益 附件Ⅰ会计信息调整及差异情况 一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 二、非经常性损益项目及金额 三、境内外会计准则下会计数据差异 附件Ⅱ融资情况 一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）报告期内的股票发行情况 （二）存续至报告期的募集资金使用情况 二、存续至本期的优先股股票相关情况 三、存续至本期的债券融资情况 四、存续至本期的可转换债券情况