顶立科技:2024年一季度报告

1 顶立科技NEEQ : 874127 湖南顶立科技股份有限公司 2024年第一季度报告2 第一节重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人戴煜、主管会计工作负责人林淑红及会计机构负责人（会计主管人员）吴迪保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本季度报告已经挂牌公司董事会审议通过,不存在未出席审议的董事。

四、本季度报告未经会计师事务所审计。

五、本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、未按要求披露的事项及原因本报告不存在未按要求进行披露的事项。

【备查文件目录】 文件存放地点公司证券投资部办公室。

备查文件1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3 第二节公司基本情况一、行业信息□适用√不适用 二、主要财务数据单位：元报告期末（2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计1,483,271,572.361,531,121,293.79 -3.13% 归属于挂牌公司股东的净资产953,104,570.93933,336,876.392.12% 资产负债率%（母公司） 34.68% 38.18% - 资产负债率%（合并） 35.74% 39.04% - 年初至报告期末（2024年1-3月） 上年同期（2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入90,172,566.37106,076,061.97 -14.99% 归属于挂牌公司股东的净利润17,844,437.8623,774,874.70 -24.94% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润9,285,272.5017,172,701.63 -45.93% 经营活动产生的现金流量净额-9,391,847.86 -55,268,447.0983.01% 基本每股收益（元/股） 0.450.60 -25.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 1.89% 2.52% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.99% 1.82% - 财务数据重大变动原因：√适用□不适用 1、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润本期金额为9,285,272.50元，主要原因是2024年一季度营业收入较上年同期下降14.99%；期间费用较上年同期增加18.12%，主要为职工薪酬、市场推广费、审计咨询费的增长。

2、2024年一季度经营活动现金流量净额为-9,391,847.86元，较上年同期增加83.01%，主要原因是2024年一季度质押的商业银行承兑到期59,956,992.30元，上年同期质押的商业银行承兑到期8,767,582.08元。

4 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：√适用□不适用 单位：元项目金额（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外9,842,154.99 （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出227,451.32 非经常性损益合计10,069,606.31 所得税影响数1,510,440.95 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额8,559,165.36 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况单位：股普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数00% 000% 其中：控股股东、实际控制人00% 000% 董事、监事、高管00% 000% 核心员工00% 000% 有限售条件股份有限售股份总数39,892,752100% 039,892,7520% 其中：控股股东、实际控制人26,616,00066.7189% 026,616,00066.7189% 董事、监事、高管2,203,4355.5234% 02,203,4355.5234% 核心员工00% 000% 总股本39,892,752 - 039,892,752 - 普通股股东人数18 单位：股普通股前十名股东情况序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1楚江新材26,616,0 00 026,616,0 00 66.7189% 26,616,0 00 000 2国家产业2,422,9502,422,956.0737% 2,422,95000 5 投资基金444 3戴煜2,203,43 5 02,203,43 5 5.5234% 2,203,43 5 0508,0000 4顶立汇能1,901,15 0 01,901,15 0 4.7657% 1,901,15 0 0438,0000 5顶立汇德1,140,69 0 01,140,69 0 2.8594% 1,140,69 0 000 6工善一号1,140,69 0 01,140,69 0 2.8594% 1,140,69 0 000 7财信精益838,4050838,4052.1016% 838,405000 8高新创投798,5590798,5592.0018% 798,559000 9东方鑫业459,6270459,6271.1522% 459,627000 10五矿高创401,1430401,1431.0056% 401,143000 合计37,922,6 53 0 37,922,6 53 95.0617% 37,922,6 53 0946,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明：芜湖森海间接持有楚江新材的股份比例超过5.00%。

芜湖森海执行事务合伙人盛代华同时担任楚江新材董事。

戴煜在顶立汇能、顶立汇德、顶立汇合中均担任执行事务合伙人，且分别持有顶立汇能15.77%、顶立汇德15.51%、顶立汇合30.00%的财产份额。

高新创投间接持有北京高新100%股权，且直接和间接持有五矿高创合计37.50%财产份额。

6 第三节其他重要事项□适用√不适用 7 第四节财务会计报告一、财务报告的审计情况是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位：元项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产： 货币资金488,143,326.65499,246,853.88 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据37,521,502.7537,368,922.39 应收账款111,081,028.86119,273,416.09 应收款项融资17,263,557.6761,671,697.26 预付款项10,689,392.9612,327,193.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款7,670,535.609,493,833.45 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货274,606,997.99241,291,457.67 其中：数据资源 合同资产33,662,544.2141,469,036.67 持有待售资产2,594,473.192,594,473.19 一年内到期的非流动资产 其他流动资产1,257,803.93858,483.29 流动资产合计984,491,163.811,025,595,367.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产287,738,027.91291,630,484.61 在建工程1,511,314.181,489,749.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 8 无形资产165,665,895.2496,958,192.11 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用10,961,502.4012,350,531.26 递延所得税资产27,376,562.5227,919,578.00 其他非流动资产5,527,106.3075,177,391.00 非流动资产合计498,780,408.55505,525,926.70 资产总计1,483,271,572.361,531,121,293.79 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据87,327,978.24101,473,935.18 应付账款73,068,292.7065,742,097.35 预收款项 合同负债199,456,471.35224,121,499.44 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬11,947,628.7330,202,510.31 应交税费4,532,869.738,881,265.45 其他应付款3,856,331.299,810,125.32 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债33,274,021.8138,881,236.47 流动负债合计413,463,593.85479,112,669.52 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债25,980,456.6323,572,821.60 递延收益84,145,941.2188,171,942.21 递延所得税负债6,577,009.746,926,984.07 其他非流动负债 9 非流动负债合计116,703,407.58118,671,747.88 负债合计530,167,001.43597,784,417.40 所有者权益（或股东权益）： 股本39,892,752.0039,892,752.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积761,533,584.83760,292,807.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备4,748,732.774,066,253.56 盈余公积13,037,107.8113,037,107.81 一般风险准备 未分配利润133,892,393.52116,047,955.66 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计953,104,570.93933,336,876.39 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计953,104,570.93933,336,876.39 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,483,271,572.361,531,121,293.79 法定代表人：戴煜 主管会计工作负责人：林淑红 会计机构负责人：吴迪(二)母公司资产负债表单位：元项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产： 货币资金423,915,653.28433,352,196.58 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据37,135,043.5137,368,922.39 应收账款120,794,502.04118,265,867.63 应收款项融资16,763,299.1961,671,697.26 预付款项10,509,749.0012,327,193.20 其他应收款7,342,150.958,789,825.28 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货273,893,312.31241,291,457.67 其中：数据资源 合同资产33,556,794.2141,357,411.67 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产134,405.35856,191.14 流动资产合计924,044,909.84955,280,762.82 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资127,000,000.00127,000,000.00 10 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产277,507,040.98285,279,397.69 在建工程1,489,125.501,489,749.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产93,858,884.4996,958,192.11 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用6,927,764.1812,350,531.26 递延所得税资产22,799,201.3123,297,774.87 其他非流动资产657,731.30489,916.00 非流动资产合计530,239,747.76546,865,561.65 资产总计1,454,284,657.601,502,146,324.47 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据87,327,978.24101,473,935.18 应付账款74,291,472.3065,670,150.75 预收款项 合同负债195,133,919.18221,787,871.12 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬10,937,018.2630,042,563.93 应交税费538,361.034,877,532.07 其他应付款4,271,238.419,929,767.75 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债32,665,590.0238,577,864.79 流动负债合计405,165,577.44472,359,685.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债25,980,456.6323,572,821.60 递延收益67,904,991.2171,930,992.21 递延所得税负债5,316,948.335,639,022.68 其他非流动负债 11 非流动负债合计99,202,396.17101,142,836.49 负债合计504,367,973.61573,502,522.08 所有者权益（或股东权益）： 股本39,892,752.0039,892,752.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积757,666,627.78756,425,850.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备4,748,732.774,066,253.56 盈余公积13,037,107.8113,037,107.81 一般风险准备 未分配利润134,571,463.63115,221,838.71 所有者权益（或股东权益）合计949,916,683.99928,643,802.39 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,454,284,657.601,502,146,324.47 (三)合并利润表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、营业总收入90,172,566.37106,076,061.97 其中：营业收入90,172,566.37106,076,061.97 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本82,802,693.7588,111,898.99 其中：营业成本51,218,811.0861,339,344.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加1,321,630.261,151,685.18 销售费用7,693,551.366,737,585.62 管理费用13,945,774.8610,267,644.87 研发费用12,184,367.8311,900,111.90 财务费用-3,561,441.64 -3,284,473.02 其中：利息费用 利息收入3,465,432.111,375,867.80 加：其他收益11,139,285.149,290,688.32 投资收益（损失以“-”号填列） -147,128.43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） -147,128.43 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 12 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.000.00 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0.000.00 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0.000.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,167,208.281,917,343.39 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,869,092.46 资产处置收益（损失以“-”号填列） -2,474,080.02 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,807,273.5826,550,986.24 加：营业外收入249,671.971,640.93 减：营业外支出22,277.66172,478.46 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20,034,667.8926,380,148.71 减：所得税费用2,190,230.032,605,274.01 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,844,437.8623,774,874.70 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 17,844,437.8623,774,874.70 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 17,844,437.8623,774,874.70 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 （一）归属于母公司所有者的综合收益总17,844,437.8623,774,874.70 13 额（二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.450.596 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：戴煜 主管会计工作负责人：林淑红 会计机构负责人：吴迪(四)母公司利润表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、营业收入90,565,211.91104,318,616.41 减：营业成本51,172,230.8659,581,659.12 税金及附加1,153,656.561,141,410.71 销售费用7,534,857.256,737,585.62 管理费用12,975,079.1810,198,578.50 研发费用11,988,885.8811,862,036.41 财务费用-3,116,331.27 -3,142,585.86 其中：利息费用 利息收入3,303,451.541,233,766.03 加：其他收益11,139,228.139,290,688.32 投资收益（损失以“-”号填列） -121,671.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） -121,671.74 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,163,075.202,014,009.93 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,863,217.46 资产处置收益（损失以“-”号填列） 81,480.34 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,295,919.3229,204,438.76 加：营业外收入249,671.351,640.93 减：营业外支出22,277.66172,478.46 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 21,523,313.0129,033,601.23 减：所得税费用2,173,688.093,246,814.41 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 19,349,624.9225,786,786.82 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 19,349,624.9225,786,786.82 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收 14 益3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额19,349,624.9225,786,786.82 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五)合并现金流量表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金127,517,242.9975,254,786.28 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金12,600,726.376,115,753.61 经营活动现金流入小计140,117,969.3681,370,539.89 购买商品、接受劳务支付的现金78,431,310.5980,609,752.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金43,941,603.1831,055,220.14 支付的各项税费12,918,264.6212,364,863.16 支付其他与经营活动有关的现金14,218,638.8312,609,151.39 15 经营活动现金流出小计149,509,817.22136,638,986.98 经营活动产生的现金流量净额-9,391,847.86 -55,268,447.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额120,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,123,049.85 投资活动现金流入小计02,243,049.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,145,341.114,498,472.65 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计5,145,341.114,498,472.65 投资活动产生的现金流量净额-5,145,341.11 -2,255,422.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金359,980.003,739,000.00 筹资活动现金流入小计359,980.003,739,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金7,787,755.834,387,062.50 筹资活动现金流出小计7,787,755.834,387,062.50 筹资活动产生的现金流量净额-7,427,775.83 -648,062.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,048.26 -11,844.08 五、现金及现金等价物净增加额-21,967,013.06 -58,183,776.47 加：期初现金及现金等价物余额474,769,199.22435,628,336.24 六、期末现金及现金等价物余额452,802,186.16377,444,559.77 法定代表人：戴煜 主管会计工作负责人：林淑红 会计机构负责人：吴迪(六)母公司现金流量表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金125,768,329.8775,254,786.28 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金11,853,311.496,115,753.61 经营活动现金流入小计137,621,641.3681,370,539.89 购买商品、接受劳务支付的现金78,024,067.8880,545,315.81 支付给职工以及为职工支付的现金42,997,971.9330,877,886.60 16 支付的各项税费12,564,640.8012,356,559.41 支付其他与经营活动有关的现金13,681,802.4911,256,746.29 经营活动现金流出小计147,268,483.10135,036,508.11 经营活动产生的现金流量净额-9,646,841.74 -53,665,968.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额120,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,119,651.84 投资活动现金流入小计 2,239,651.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,789,321.114,498,472.65 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计2,789,321.114,498,472.65 投资活动产生的现金流量净额-2,789,321.11 -2,258,820.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金359,980.003,739,000.00 筹资活动现金流入小计359,980.003,739,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金7,787,755.834,387,062.50 筹资活动现金流出小计7,787,755.834,387,062.50 筹资活动产生的现金流量净额-7,427,775.83 -648,062.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,048.26 -11,844.08 五、现金及现金等价物净增加额-19,865,986.94 -56,584,695.61 加：期初现金及现金等价物余额410,067,468.00414,981,996.83 六、期末现金及现金等价物余额390,201,481.06358,397,301.22 第一节重要提示 第二节公司基本情况 一、行业信息 二、主要财务数据 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况 第三节其他重要事项 第四节财务会计报告 一、财务报告的审计情况 二、财务报表 (一)合并资产负债表 (二)母公司资产负债表 (三)合并利润表 (四)母公司利润表 (五)合并现金流量表 (六)母公司现金流量表