三星医疗：三星医疗关于2024年度期货与衍生品业务额度预计的公告

证券代码：601567 证券简称：三星医疗 公告编号：临2024-052 宁波三星医疗电气股份有限公司关于2024年度期货与衍生品业务额度预计的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：鉴于铜等主要原材料占公司产品成本比重较大，采购价格受大宗商品价格波动影响明显，且公司海外销售业务采用外币结算，受汇率波动影响较大。

为规避原材料价格及外汇汇率波动给公司带来的经营风险，公司决定利用期货和衍生品的套期保值功能，开展套期保值业务，期限自董事会审议通过之日起一年。

公司本次开展的套期保值业务选择的品种为与生产经营相关的原材料及外汇汇率，预计将有效控制原材料价格及汇率波动风险敞口。

履行的审议程序：公司第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第九次会议审议通过了《关于2024年度期货与衍生品业务额度预计的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。

该议案无需提交股东大会审议。

公司开展期货套期保值业务，以合法、谨慎、安全和有效为原则，不以套利、投机为目的，但进行期货套期保值交易仍可能存在市场风险、政策风险、流动性风险、操作风险、资金风险、信用风险等。

敬请广大投资者注意投资风险。

一、交易情况概述1、交易品种：与本公司日常生产相关的大宗商品原材料及汇率。

2、交易额度：公司商品套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金在期限内任一时点的资金余额上限为20,000万人民币或等值金额的其他货币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过200,000万人民币或等值金额的其他货币；外汇套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金在期限内任一时点的资金余额上限为15,000万人民币或等值金额的其他货币，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过150,000万人民币或等值金额的其他货币。

上述额度在投资期限内可循环滚动使用。

3、资金来源：公司及子公司开展套期保值业务的资金均为自有资金及银行授信额度，不涉及募集资金。

4、投资期限：投资期限为一年，即本次年度董事会审议通过之日起至下一次年度董事会召开之日止。

二、交易风险分析及风控措施（一）交易风险分析公司开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为有效规避原材料市场价格剧烈波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：1、市场风险：如大宗商品价格或汇率行情发生较大波动，期货价格与现货价格走势相背离等，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付外币时的汇率，可能造成交易损失。

2、政策风险：如期货和衍生品市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法交易的风险。

3、流动性风险：如果合约活跃度较低，导致套期保值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，造成交易损失。

4、操作风险：期货和外汇套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善或操作失误所造成的风险。

5、资金风险：由于期货市场采取严格的保证金制度和逐日盯市制度，可能会带来相应的资金浮亏风险。

6、信用风险：期货和外汇套期保值交易对手出现违约，可能存在潜在的履约风险。

（二）风险控制措施1、严格执行有关法律法规，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，并严格在董事会批准的权限内办理公司套期保值业务。

2、在制订交易方案的同时做好资金测算，以确保可用资金充裕；严格控制套期保值的资金规模，合理规划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损，有效规避风险。

3、合理设置公司期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限。

同时提升相关人员的专业知识，定期组织业务关联岗位培训，强化业务流程学习，增加风险管理及防范意识，提高从业人员专业素养。

4、根据业务需要，在公司主管财务部门安排指定人员进行账目处理、资金调拨，并跟踪账目结算，并向上级主管领导汇报资金使用情况，完善内部资金监管机制。

5、遵循锁定项目利润、套期保值原则，不做投机性、套利性期货交易操作。

密切跟踪市场行情变化，关注价格走势，合理计划和安排使用保证金，尽可能降低交易风险。

三、开展套期保值业务对公司的影响及相关会计处理公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全相关投资的审批和执行程序，确保相关事宜的有效开展和规范运行，确保资金安全。

在符合国家法律法规，并确保不影响公司主营业务正常开展的前提下进行外汇套期保值业务，不会影响公司业务的正常开展，有利于提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健性。

公司将根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号--套期会计》、《企业会计准则第37号--金融工具列报》等相关规定及其指南，对套期保值业务进行相应核算和披露。

四、履行的审议程序及独立董事意见（一）履行的审议程序公司于2024年4月25日召开公司第六届董事会第十二次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于2024年度期货与衍生品业务额度预计的议案》，同意公司择机开展与公司生产经营相关的原材料品种和外汇汇率的套期保值业务。

该议案无需提交股东大会审议。

（二）独立董事意见我们认为，在保证正常生产经营的前提下，公司及子公司使用自有资金开展期货和衍生品套期保值业务，有利于充分利用期货和衍生品市场的套期保值功能，降低原材料市场价格和外汇汇率波动可能带来的经营风险，有利于提高公司整体抗风险能力。

本次开展套期保值业务的品种与公司生产经营相关，不存在损害公司和全体股东利益的情况。

该事项审议和决策程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》等相关规定，我们一致同意该议案。

特此公告。

宁波三星医疗电气股份有限公司 董事会二〇二四年四月二十六日