日发精机：2024年一季度报告

浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：002520 证券简称：日发精机 公告编号：2024-030 浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 457,684,536.83373,546,527.3522.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） -30,785,561.80 -33,220,880.647.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -32,479,684.81 -35,795,816.449.26% 经营活动产生的现金流量净额（元） 94,145,354.0246,846,760.07100.96% 基本每股收益（元/股） -0.04 -0.040.00% 稀释每股收益（元/股） -0.04 -0.040.00% 加权平均净资产收益率-1.23% -1.46% 15.75% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 4,098,403,214.484,226,765,826.03 -3.04% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,219,498,547.561,263,045,358.38 -3.45% 浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告2 （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,705.70 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,008,695.50 委托他人投资或管理资产的损益-1,403.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,500.00 减：所得税影响额298,962.88 合计1,694,123.01 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表（1）应收账款融资较年初下降77.73%，主要系票据贴现业务减少所致；（2）其他流动资产较年初增加41.78%，主要系待抵扣增值税进项税等增加所致；（3）其他权益工具投资较年初增加434.92%，主要系对外零星投资等公允价值变动等导致；（4）其他非流动资产较年初下降79.18%，主要系预付长期资产款确认收货后相关预付款减少；（5）衍生金融负债较年初上升11467.43%，主要购买外汇及利率相关套期工具产品及相关公允价值变动等所致；（6）长期应付职工薪酬较年初减少56.6%，主要系职工遣散保障基金及服务假福利支付所致；（7）递延收益较年初增加60.97%，主要系本期收到国家性项目补助增加所致；（8)递延所得税负债较年初减少52.28%，主要系使用权资产等应纳税暂时性差异减少所致；2、利润表（1）销售费用比去年同期增加69.3%，主要系销售收入增加所致；（2）财务费用比去年同期减少71.4%，主要系较上年同期相比本年平均借款余额减少及新借款利率降低所致；（3）利息收入比去年同期下降87.5%，主要系较上年同期货币资金日均余额减少及利率下降导致利息收入减少；（4）其他收益比去年同期减少68%，主要是本期政府补助相关项目符合收入确认的条件下降所致；浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告3 （5）投资收益比去年同期减少71.5%，主要和联营企业投资收益下降及本期无大额理财产品收益所致；（6）资产减值损失比去年同期增加118.7%，主要是存货跌价准备计提增加所致；（7）营业外支出比去年同期增加2876.1%，主要是其他零星营业外支出增加所致；（8）所得税费用比去年同期增加412.0%，主要是本期公司利用可抵扣暂时性差异减少导致递延所得税增加所致；3、现金流量表（1）收到的税费返还比去年同期减少99%，主要是退税比去年同期减少所致；（2）收到其他与经营活动有关的现金比去年同期增加139.40%，主要是收到的政府补助增加所致；（3）支付的各项税费比去年同期减少68.96%，主要是本期利用亏损及递延所得税用于抵税导致支付所得税较上年同期下降所致；（4）支付其他与经营活动有关的现金比去年同期增加30.93%，主要是支付各项经营性期间费用比去年同期增加所致；（5）收到其他与投资活动有关的现金比去年同期下降95.91%，主要是理财产品赎回减少所致；（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比去年同期下降72.62%，主要是飞机放弃改造及缩小用于租赁飞机数量后相关支出减少；（7）取得借款收到的现金比去年减少40.31%，主要是本期借款减少所致；（8）偿还债务支付的现金比去年下降65.93%，主要是本期债务到期需偿还较上年同期减少；（9）本年支付其他与筹资活动有关筹资活动系本年公司回购公司股份支出。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数72,522报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量浙江日发控股集团有限公司境内非国有法人27.18% 217,479,598.00122,500,000.00质押217,470,000.00 吴捷境内自然人5.47% 43,740,000.0032,805,000.00质押43,740,000.00 杭州金投资产管理有限公司－杭州锦琦投资合伙企业（有限合伙） 其他3.44% 27,549,389.000.00不适用0.00 王本善境内自然人2.45% 19,613,723.000.00不适用0.00 中国建设银行股份有限公司－鹏华沪深港新兴成长灵活配置混合型证券投资基金其他0.68% 5,454,100.000.00不适用0.00 香港中央结算有限公司境外法人0.46% 3,671,517.000.00不适用0.00 浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告4 申万宏源证券有限公司国有法人0.41% 3,291,901.000.00不适用0.00 孔令国境内自然人0.40% 3,240,300.000.00不适用0.00 奚云辉境内自然人0.36% 2,881,800.000.00不适用0.00 赵誉朝境内自然人0.31% 2,495,000.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量浙江日发控股集团有限公司94,979,598.00 人民币普通股94,979,598.00 杭州金投资产管理有限公司－杭州锦琦投资合伙企业（有限合伙） 27,549,389.00 人民币普通股27,549,389.00 王本善19,613,723.00 人民币普通股19,613,723.00 吴捷10,935,000.00 人民币普通股10,935,000.00 中国建设银行股份有限公司－鹏华沪深港新兴成长灵活配置混合型证券投资基金5,454,100.00 人民币普通股5,454,100.00 香港中央结算有限公司3,671,517.00 人民币普通股3,671,517.00 申万宏源证券有限公司3,291,901.00 人民币普通股3,291,901.00 孔令国3,240,300.00 人民币普通股3,240,300.00 奚云辉2,881,800.00 人民币普通股2,881,800.00 赵誉朝2,495,000.00 人民币普通股2,495,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东，吴捷先生为公司实际控制人之一、公司董事长；2、王本善先生为公司原董事、总经理，已于2022年8月12日卸任退休；3、除上述外，公司前十名其他股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） - 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告5 三、其他重要事项适用□不适用1.公司对于控股股东浙江日发控股集团有限公司业绩补偿事项已诉诸法院，通过法律途径要求日发集团履行业绩补偿义务。

法院已于2023年12月11日开庭审理，目前尚未判决。

2.截至目前，Airwork公司的5架飞机仍被扣留在俄罗斯境内。

Airwork公司根据事态进展情况，按照保险协议提请索赔事宜。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金349,443,242.51330,663,320.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产6,989,357.558,105,689.37 应收票据71,491,263.9261,791,473.39 应收账款327,014,266.90369,835,522.14 应收款项融资3,970,786.9117,827,464.83 预付款项17,943,061.9316,056,932.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款23,282,727.9625,786,765.27 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货1,180,676,054.281,219,169,291.77 其中：数据资源 合同资产66,488,129.8760,274,488.72 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产37,209,799.7826,244,080.68 流动资产合计2,084,508,691.612,135,755,028.81 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资12,844,514.5010,747,340.95 其他权益工具投资1,540,092.98287,908.51 其他非流动金融资产33,111,281.1140,715,273.39 投资性房地产70,710,694.2071,576,894.13 浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告6 固定资产1,471,713,873.201,514,357,947.63 在建工程161,297,257.60171,979,735.50 生产性生物资产 油气资产 使用权资产84,635,731.7995,596,465.11 无形资产88,554,016.0490,851,611.18 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉26,255,602.3026,255,602.30 长期待摊费用 递延所得税资产63,068,269.8767,858,269.26 其他非流动资产163,189.27783,749.26 非流动资产合计2,013,894,522.862,091,010,797.22 资产总计4,098,403,214.474,226,765,826.03 流动负债：短期借款601,795,024.49613,267,841.81 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债3,554,086.1530,724.94 应付票据11,448,560.8313,370,719.08 应付账款337,457,494.78467,600,503.34 预收款项17,235,112.7120,256,008.49 合同负债635,181,672.03573,186,019.37 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬61,648,730.3257,603,258.19 应交税费17,098,408.7420,187,150.27 其他应付款66,645,663.9454,898,423.82 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债906,450,277.21931,620,276.12 其他流动负债54,959,587.4143,078,151.28 流动负债合计2,713,474,618.612,795,099,076.71 非流动负债：保险合同准备金 长期借款27,421,098.0026,189,952.49 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债34,507,304.2940,617,437.01 长期应付款 长期应付职工薪酬41,562,389.4957,637,379.55 预计负债 递延收益56,396,322.4635,035,233.61 递延所得税负债3,539,669.317,417,076.16 其他非流动负债 非流动负债合计163,426,783.55166,897,078.82 浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告7 负债合计2,876,901,402.162,961,996,155.53 所有者权益：股本800,245,171.00800,245,171.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积2,348,947,898.542,348,947,898.54 减：库存股1,826,399.70 其他综合收益40,439,002.9551,373,852.28 专项储备 盈余公积71,273,889.6771,273,889.67 一般风险准备 未分配利润-2,039,581,014.91 -2,008,795,453.11 归属于母公司所有者权益合计1,219,498,547.551,263,045,358.38 少数股东权益2,003,264.761,724,312.12 所有者权益合计1,221,501,812.311,264,769,670.50 负债和所有者权益总计4,098,403,214.474,226,765,826.03 法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入457,684,536.83373,546,527.35 其中：营业收入457,684,536.83373,546,527.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本482,155,980.49411,763,896.64 其中：营业成本402,249,136.81337,393,543.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加2,242,272.362,489,116.08 销售费用15,126,948.798,936,698.62 管理费用42,063,380.6339,136,727.78 研发费用5,832,896.035,260,995.84 财务费用14,641,345.8718,546,814.72 其中：利息费用13,231,432.0846,204,753.11 利息收入429,611.803,427,506.16 加：其他收益2,008,695.505,262,573.92 投资收益（损失以“－”号填列） 655,101.092,299,898.43 其中：对联营企业和合营企业 656,505.001,980,022.50 浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告8 的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,949,382.90 -3,360,341.67 资产减值损失（损失以“-”号填列） -330,612.691,771,587.05 资产处置收益（损失以“-”号填列） -4,705.70 -6,321.45 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,092,348.36 -32,249,973.01 加：营业外收入 7,000.04 减：营业外支出10,755.08117,833.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -26,103,103.44 -32,360,806.50 减：所得税费用4,403,505.72860,074.14 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -30,506,609.16 -33,220,880.64 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -30,506,609.16 -33,220,880.64 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类1.归属于母公司所有者的净利润-30,785,561.80 -33,220,880.64 2.少数股东损益278,952.64 六、其他综合收益的税后净额-9,819,408.30 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-9,819,408.30 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-9,819,408.30 1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告9 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备-8,815,453.42 6.外币财务报表折算差额-1,003,954.88 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-40,326,017.46 -33,220,880.64 归属于母公司所有者的综合收益总额-40,604,970.10 -33,220,880.64 归属于少数股东的综合收益总额278,952.64 八、每股收益：（一）基本每股收益-0.04 -0.04 （二）稀释每股收益-0.04 -0.04 法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金518,387,473.34489,994,641.92 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还43,947.924,407,124.28 收到其他与经营活动有关的现金94,295,642.2539,387,613.80 经营活动现金流入小计612,727,063.51533,789,380.00 购买商品、接受劳务支付的现金317,371,861.44296,252,106.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金130,571,148.40106,902,340.78 支付的各项税费12,137,246.4639,107,545.49 支付其他与经营活动有关的现金58,501,453.1944,680,627.35 经营活动现金流出小计518,581,709.49486,942,619.93 经营活动产生的现金流量净额94,145,354.0246,846,760.07 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金0.000.00 取得投资收益收到的现金0.00 浙江日发精密机械股份有限公司2024年第一季度报告10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.00248,630.62 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00 收到其他与投资活动有关的现金 40,339,068.47 投资活动现金流入小计0.0040,587,699.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,010,792.3265,786,318.52 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计18,010,792.3265,786,318.52 投资活动产生的现金流量净额-18,010,792.32 -25,198,619.43 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金303,518,851.84508,465,540.02 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计303,518,851.84508,465,540.02 偿还债务支付的现金327,787,482.12961,987,125.40 分配股利、利润或偿付利息支付的现金14,311,035.6221,968,056.19 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金12,278,448.65 筹资活动现金流出小计354,376,966.39983,955,181.59 筹资活动产生的现金流量净额-50,858,114.55 -475,489,641.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,362,618.83 -3,189,478.92 五、现金及现金等价物净增加额22,913,828.32 -457,030,979.85 加：期初现金及现金等价物余额318,226,921.121,061,912,116.14 六、期末现金及现金等价物余额341,140,749.44604,881,136.29 法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

浙江日发精密机械股份有限公司董事会2024年04月28日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 法定代表人：吴捷 主管会计工作负责人：苗佳 会计机构负责人：苗佳 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告