中山公用：2024年一季度报告

中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：000685 证券简称：中山公用 公告编号：2024-019 中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 895,850,673.21874,750,655.742.41% 归属于上市公司股东的净利润（元） 187,807,246.08289,297,935.78 -35.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 158,035,483.22285,670,411.22 -44.68% 经营活动产生的现金流量净额（元） -380,334,117.31 -218,561,508.60 -74.02% 基本每股收益（元/股） 0.130.20 -35.00% 稀释每股收益（元/股） 0.130.20 -35.00% 加权平均净资产收益率1.14% 1.83% -0.69% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 29,273,321,928.4929,006,980,559.530.92% 中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告2 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 16,630,388,011.4816,377,679,084.681.54% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 119,843.83主要是固定资产处置损益。

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 508,221.82主要是政府补助。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出34,666,562.29 主要是政府补助及合作公司清算收益。

减：所得税影响额5,456,618.02 少数股东权益影响额（税后） 66,247.06 合计29,771,762.86 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用单位：元资产负债表项目期末余额期初余额增减变动额增减变动率变动原因说明一年内到期的非流动负债404,807,004.70 1,223,624,012.68 -818,817,007.98 -66.92% 主要是偿还到期公司债所致。

中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告3 其他流动负债 250,649,050.23 190,467,420.66 60,181,629.57 31.60% 主要是待转销项税额增加所致。

应付债券1,999,182,353.25 999,597,484.27 999,584,868.98 100.00% 主要是新增发行公司债所致。

租赁负债 23,338,459.28 16,099,949.67 7,238,509.61 44.96% 主要是公司承租项目增加所致。

利润表项目本期发生额上期发生额增减变动额增减变动率变动原因说明其他收益 21,280,477.82 7,851,663.47 13,428,814.35 171.03% 主要是计提政府补助增加所致。

投资收益 109,493,127.19 235,493,076.12 -125,999,948.93 -53.50% 主要是权益法核算下的联营企业投资收益下降所致。

信用减值损失 -1,969,215.84 -1,157,896.28 -811,319.56 -70.07% 主要是应收账款规模增加，信用减值损失同步增加所致。

营业外收入 1,162,540.69 508,395.04 654,145.65 128.67% 主要是公司零星资产处置收入增加所致。

营业外支出 777,391.81 142,252.30 635,139.51 446.49% 主要是公司支付补偿金及资产零星处置损失增加所致。

净利润 194,367,745.60 290,217,443.80 -95,849,698.20 -33.03% 主要是投资收益下降影响。

现金流量表项目本期发生额上期发生额增减变动额增减变动率变动原因说明经营活动产生的现金流量净额-380,334,117.31 -218,561,508.60 -161,772,608.71 -74.02% 主要是购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。

中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告4 筹资活动产生的现金流量净额160,717,364.94418,603,911.05 -257,886,546.11 -61.61% 主要是借款收到的现金流入减少，偿还债务、偿付利息现金流出增加所致。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数38,081报告期末表决权恢复的优先股股东总数0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量中山投资控股集团有限公司国有法人48.73% 718,790,836.00216,675,767.00不适用0.00 中国中信金融资产管理股份有限公司国有法人8.04% 118,671,633.000.00不适用0.00 中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.83% 26,923,700.000.00不适用0.00 香港中央结算有限公司境外法人1.51% 22,244,843.000.00不适用0.00 肖阿军境内自然人1.10% 16,224,300.000.00不适用0.00 中山市古镇自来水厂境内非国有法人0.85% 12,603,546.000.00质押12,600,000.00 交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金其他0.66% 9,766,862.000.00不适用0.00 广西铁路发展投资基金（有限合伙） 境内非国有法人0.56% 8,235,867.000.00不适用0.00 王鑫境内自然人0.44% 6,560,000.000.00不适用0.00 信泰人寿保险股份有限公司－传统产品其他0.42% 6,204,000.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类中山投资控股集团有限公司502,115,069.00人民币普通股中国中信金融资产管理股份有限公司118,671,633.00人民币普通股中央汇金资产管理有限责任公司26,923,700.00人民币普通股中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告5 香港中央结算有限公司22,244,843.00人民币普通股肖阿军16,224,300.00人民币普通股中山市古镇自来水厂12,603,546.00人民币普通股交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金9,766,862.00人民币普通股广西铁路发展投资基金（有限合伙） 8,235,867.00人民币普通股王鑫6,560,000.00人民币普通股信泰人寿保险股份有限公司－传统产品6,204,000.00人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、法人股各股东之间无关联关系，亦无一致行动人情况。

其他各无限售条件流通股股东之间，公司无法判断有无关联关系或是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明公司股东肖阿军除通过普通证券账户持有721,500股外，还通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有15,502,800股，实际合计持有16,224,300股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况适用□不适用单位：股持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例交通银行股份有限公司－景顺长城中证红利低波动100交易型开放式指数证券投资基金7,474,7620.51% 269,5000.02% 9,766,8620.66% 00.00% 广西铁路发展投资基金（有限合伙） 8,235,8670.56% 83,6000.01% 8,235,8670.56% 83,6000.01% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用三、其他重要事项适用□不适用中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告6 （一）关于控股股东增持公司股份的事宜2024年1月26日，公司收到控股股东中山投资控股集团有限公司（以下简称“投控集团”）《关于股份增持计划实施完成的告知函》。

投控集团于2022年12月13日（增持首日）至2024年1月26日，通过深圳证券交易所交易系统集中竞价交易方式增持公司股份10,866,507股，占公司总股本的0.74%，增持股份金额为76,285,637.69元。

上述具体内容详见公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（）披露的《关于控股股东增持公司股份及增持计划的公告》《关于控股股东增持计划完成的公告》。

（二）关于持股5%以上股东名称变更事宜2024年1月26日，公司收到持股5%以上股东《关于中国华融资产管理股份有限公司更名暨完成工商登记的函》，其名称由“中国华融资产管理股份有限公司”变更为“中国中信金融资产管理股份有限公司”，并取得了由北京市市场监督管理局换发的《营业执照》。

上述具体内容详见公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网（）披露的《关于持股5%以上股东更名暨完成工商登记的公告》。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金1,592,017,522.892,167,722,669.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款1,313,875,732.201,146,143,128.05 应收款项融资 预付款项157,158,885.40149,592,280.25 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告7 其他应收款96,025,972.0992,955,869.46 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货116,328,035.53115,465,744.91 其中：数据资源 合同资产788,565,838.71799,931,428.92 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产158,130,262.81129,793,488.37 流动资产合计4,222,102,249.634,601,604,609.87 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资14,503,997,598.6714,152,864,146.17 其他权益工具投资12,252,400.0014,968,420.00 其他非流动金融资产 投资性房地产894,637,380.81907,173,675.21 固定资产3,444,694,715.052,846,150,356.77 在建工程635,924,429.40592,612,274.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产27,523,613.4322,610,908.47 无形资产3,752,106,993.043,800,885,811.61 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉4,036,887.634,036,887.63 长期待摊费用70,606,055.2868,966,285.89 递延所得税资产113,203,571.43111,442,889.60 其他非流动资产1,592,236,034.121,883,664,293.36 非流动资产合计 25,051,219,678.86 24,405,375,949.66 资产总计 29,273,321,928.49 29,006,980,559.53 流动负债： 短期借款2,118,992,000.002,200,801,685.51 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款2,363,797,330.892,466,461,251.06 预收款项5,570,074.265,030,252.04 合同负债858,323,801.19868,601,742.09 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告8 应付职工薪酬234,007,651.25256,904,200.76 应交税费60,339,396.3274,614,088.50 其他应付款505,755,610.69670,801,326.40 其中：应付利息 应付股利72,037,011.7672,037,011.76 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债404,807,004.701,223,624,012.68 其他流动负债250,649,050.23190,467,420.66 流动负债合计6,802,241,919.537,957,305,979.70 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款3,290,043,595.953,146,152,481.40 应付债券1,999,182,353.25999,597,484.27 其中：优先股 永续债 租赁负债23,338,459.2816,099,949.67 长期应付款18,052,787.4220,714,140.19 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益180,064,604.84165,347,346.09 递延所得税负债3,612,019.454,571,171.82 其他非流动负债42,771,063.7542,252,068.11 非流动负债合计5,557,064,883.944,394,734,641.55 负债合计12,359,306,803.4712,352,040,621.25 所有者权益： 股本1,475,111,351.001,475,111,351.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,827,979,576.281,827,766,334.74 减：库存股53,243,345.9753,243,345.97 其他综合收益873,664,011.43802,875,475.07 专项储备15,215,609.6421,315,706.82 盈余公积773,395,307.19773,395,307.19 一般风险准备 未分配利润11,718,265,501.9111,530,458,255.83 归属于母公司所有者权益合计16,630,388,011.4816,377,679,084.68 少数股东权益283,627,113.54277,260,853.60 所有者权益合计16,914,015,125.0216,654,939,938.28 负债和所有者权益总计29,273,321,928.4929,006,980,559.53 法定代表人：郭敬谊 主管会计工作负责人：陈晓鸿 会计机构负责人：陈晓鸿2、合并利润表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入895,850,673.21874,750,655.74 中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告9 其中：营业收入895,850,673.21874,750,655.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本810,442,203.07810,063,329.86 其中：营业成本671,145,589.45688,576,425.77 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额保单红利支出 分保费用 税金及附加7,706,339.316,172,675.42 销售费用17,615,299.8714,840,481.09 管理费用70,549,925.2959,796,007.39 研发费用7,078,039.855,472,677.99 财务费用36,347,009.3035,205,062.20 其中：利息费用57,939,484.5446,673,045.07 利息收入22,556,687.5412,436,882.20 加：其他收益21,280,477.827,851,663.47 投资收益（损失以“－”号填列） 109,493,127.19235,493,076.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益90,505,218.70235,493,076.12 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,969,215.84 -1,157,896.28 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 214,212,859.31306,874,169.19 加：营业外收入1,162,540.69508,395.04 减：营业外支出777,391.81142,252.30 中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告10 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 214,598,008.19307,240,311.93 减：所得税费用20,230,262.5917,022,868.13 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 194,367,745.60290,217,443.80 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 194,367,745.60290,217,443.80 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润187,807,246.08289,297,935.78 2.少数股东损益6,560,499.52919,508.02 六、其他综合收益的税后净额70,788,536.364,449,817.09 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额70,788,536.364,449,817.09 （一）不能重分类进损益的其他综合收益-2,716,020.00 -717,289.50 1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动-2,716,020.00 -717,289.50 4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益73,504,556.365,167,106.59 1.权益法下可转损益的其他综合收益72,914,992.265,273,515.23 2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额589,564.10 -106,408.64 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额265,156,281.96294,667,260.89 归属于母公司所有者的综合收益总额258,595,782.44293,747,752.87 归属于少数股东的综合收益总额6,560,499.52919,508.02 八、每股收益： （一）基本每股收益0.130.20 中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告11 （二）稀释每股收益0.130.20 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：郭敬谊 主管会计工作负责人：陈晓鸿 会计机构负责人：陈晓鸿3、合并现金流量表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金903,601,719.66720,033,791.15 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还6,433,327.624,997,014.91 收到其他与经营活动有关的现金321,044,213.64290,447,309.81 经营活动现金流入小计1,231,079,260.921,015,478,115.87 购买商品、接受劳务支付的现金974,565,216.80705,401,063.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金230,981,864.88161,890,594.26 支付的各项税费73,726,049.1865,799,469.25 支付其他与经营活动有关的现332,140,247.37300,948,497.72 中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告12 金经营活动现金流出小计1,611,413,378.231,234,039,624.47 经营活动产生的现金流量净额-380,334,117.31 -218,561,508.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额419,539.62 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额64,681,200.00 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计65,100,739.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金205,514,371.51369,740,181.87 投资支付的现金232,608,313.1931,700,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额100,000.001.00 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计438,222,684.70401,440,182.87 投资活动产生的现金流量净额-373,121,945.08 -401,440,182.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金1,512,118,310.201,720,493,769.34 收到其他与筹资活动有关的现金412,911.80572,892.52 筹资活动现金流入小计1,512,531,222.001,721,066,661.86 偿还债务支付的现金1,252,817,064.521,234,746,798.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金93,556,910.1161,891,469.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金5,439,882.435,824,482.77 筹资活动现金流出小计1,351,813,857.061,302,462,750.81 筹资活动产生的现金流量净额160,717,364.94418,603,911.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-369,355.62 -19,081.92 五、现金及现金等价物净增加额-593,108,053.07 -201,416,862.34 加：期初现金及现金等价物余额2,063,313,175.332,040,598,831.60 六、期末现金及现金等价物余额1,470,205,122.261,839,181,969.26 法定代表人：郭敬谊 主管会计工作负责人：陈晓鸿 会计机构负责人：陈晓鸿中山公用事业集团股份有限公司2024年第一季度报告13 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用□不适用调整情况说明财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”），规定“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”内容，自2024年1月1日起施行。

公司已采用解释第17号编制2024年度财务报表，对合并及母公司财务报表无影响。

（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

中山公用事业集团股份有限公司 董事会二○二四年四月二十九日 重要内容提示： 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 （一）关于控股股东增持公司股份的事宜 （二）关于持股5%以上股东名称变更事宜 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告