晶阳机电:2024年一季度报告

1 晶阳机电NEEQ : 873902 浙江晶阳机电股份有限公司 2024年第一季度报告2 第一节重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人程旭兵、主管会计工作负责人茅磊及会计机构负责人（会计主管人员）茅磊保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本季度报告已经挂牌公司董事会审议通过,不存在未出席审议的董事。

四、本季度报告未经会计师事务所审计。

五、本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、未按要求披露的事项及原因本报告不存在未按要求进行披露的事项。

【备查文件目录】 文件存放地点公司董事会办公室备查文件1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

2．《浙江晶阳机电股份有限公司第二届董事会第二十一次会议决议》 3．《浙江晶阳机电股份有限公司第二届监事会第二十次会议决议》 4．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3 第二节公司基本情况一、行业信息□适用√不适用 二、主要财务数据单位：元报告期末（2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计744,237,149.82826,702,031.93 -9.98% 归属于挂牌公司股东的净资产233,606,256.97213,694,199.889.32% 资产负债率%（母公司） 67.74% 74.16% - 资产负债率%（合并） 68.61% 74.15% - 年初至报告期末（2024年1-3月） 上年同期（2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入96,641,826.3777,256,807.4125.09% 归属于挂牌公司股东的净利润19,091,823.7811,403,870.1467.42% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润18,273,685.3711,398,801.4360.31% 经营活动产生的现金流量净额-32,110,012.9118,887,100.17 -270.01% 基本每股收益（元/股） 0.37330.222967.47% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 8.54% 6.21% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.17% 6.21% - 财务数据重大变动原因：√适用□不适用 (1)营业收入：2024年1-3月，公司营业收入金额96,641,826.37元，较上年同期77,256,807.41元上升25.09%，主要原因是报告期内完成验收确认收入的项目有较大增长。

(2)归属于挂牌公司股东的净利润、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润：2024年1-3月，公司较上年同期分别增长67.42%、60.31%，主要原因是报告期内完成验收确认收入的项目有较大增长。

(3)经营活动产生的现金流量净额：2024年1-3月，公司经营活动产生的现金流量净额为-32,110,012.91元，较上年同期的18,887,100.17元下降-270.01%，主要原因是报告期内由于2023年以来公司新增销售订单较多，为其发生的采购订单随之增加，为采购原材料所支付的货款增加。

4 (4)基本每股收益（元/股）：年初至报告期末每股收益0.3733元，较上年同期的每股收益0.2229元上升67.47%，主要原因是报告期内业绩增加所致。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：√适用□不适用 单位：元项目金额计入当期损益的政府补助100,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目871,752.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,816.86 非经常性损益合计963,935.53 所得税影响数145,797.12 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额818,138.41 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况单位：股普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数11,250,00021.99% 011,250,00021.99% 其中：控股股东、实际控制人00% 000% 董事、监事、高管00% 000% 核心员工00% 000% 有限售条件股份有限售股份总数39,900,00078.01% 039,900,00078.01% 其中：控股股东、实际控制人12,075,00023.61% 012,075,00023.61% 董事、监事、高管1,700,0003.32% 01,700,0003.32% 核心员工00% 000% 总股本51,150,000 - 051,150,000 - 普通股股东人数29 单位：股普通股前十名股东情况序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量5 1程旭兵8,325,00008,325,00016.28% 8,325,000000 2 银博坤（上海）企业管理服务有限公司8,000,00008,000,00015.64% 8,000,000000 3姜绪荣6,125,00006,125,00011.97% 6,125,000000 4孙青4,500,00004,500,0008.80% 4,500,000000 5翟凤娟4,500,00004,500,0008.80% 4,500,000000 6杨金海3,750,00003,750,0007.33% 3,750,000000 7 宁波德亚企业管理合伙企业（有限合伙） 3,000,00003,000,0005.87% 3,000,000000 8 青岛谦宜股权投资有限公司2,812,50002,812,5005.50% 02,812,50000 9陈伟华2,239,20002,239,2004.38% 02,239,20000 10王智勇2,000,00002,000,0003.91% 02,000,00000 合计45,251,700045,251,70088.47% 38,200,0007,051,70000 普通股前十名股东间相互关系说明：截至本报告期末，程旭兵持有银博坤31.01%股权、持有宁波德亚10.00%合伙份额、持有宁波德亚执行事务合伙人嘉兴安诺51.00%股权。

杨金海持有银博坤34.78%股权、持有宁波德亚8.33%合伙份额、持有宁波德亚执行事务合伙人嘉兴安诺35.00%股权。

股东翟凤娟和股东孙青系母女关系。

程旭兵与杨金海签署了《共同控制协议书》，为公司的共同实际控制人。

公司股东程旭兵、杨金海、银博坤、宁波德亚签署了《一致行动人协议》，为一致行动人。

除此之外，公司前十名股东间不存在其他关联关系。

6 第三节其他重要事项□适用√不适用 第四节财务会计报告一、财务报告的审计情况是否审计否二、财务报表(一)合并资产负债表单位：元项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产： 货币资金86,891,783.44154,490,277.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据44,329,360.0080,088,012.14 应收账款43,167,302.1634,918,234.88 应收款项融资62,202,600.0014,500,000.00 预付款项3,756,781.284,221,899.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款1,398,148.701,195,065.94 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货343,984,698.23383,302,112.33 其中：数据资源 合同资产38,022,135.0034,750,875.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产29,650,391.1531,516,325.08 流动资产合计653,403,199.96738,982,802.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 7 固定资产53,093,015.3534,975,735.37 在建工程9,606,022.4424,194,885.55 生产性生物资产 油气资产 使用权资产2,950,189.023,171,453.21 无形资产19,588,092.8119,703,529.96 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用4,428,357.964,700,225.65 递延所得税资产1,168,272.28973,399.60 其他非流动资产 非流动资产合计90,833,949.8687,719,229.34 资产总计744,237,149.82826,702,031.93 流动负债： 短期借款 27,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据132,839,998.40176,990,251.25 应付账款199,073,797.33204,041,828.08 预收款项 合同负债134,155,748.67156,504,020.54 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬2,100,391.674,420,208.40 应交税费4,315,675.374,031,267.11 其他应付款457,901.19392,988.39 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债1,939,767.871,681,854.16 其他流动负债32,015,541.3834,235,152.99 流动负债合计506,898,821.88609,297,570.92 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债2,147,365.842,367,824.71 长期应付款 长期应付职工薪酬 8 预计负债1,425,994.921,172,868.66 递延收益 递延所得税负债158,710.21169,567.76 其他非流动负债 非流动负债合计3,732,070.973,710,261.13 负债合计510,630,892.85613,007,832.05 所有者权益（或股东权益）： 股本51,150,000.0051,150,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积87,154,817.2086,334,583.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积10,009,256.5310,009,256.53 一般风险准备 未分配利润85,292,183.2466,200,359.46 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计233,606,256.97213,694,199.88 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计233,606,256.97213,694,199.88 负债和所有者权益（或股东权益）总计744,237,149.82826,702,031.93 法定代表人：程旭兵 主管会计工作负责人：茅磊 会计机构负责人：茅磊(二)母公司资产负债表单位：元项目2024年3月31日2023年12月31日流动资产： 货币资金84,562,093.09150,356,370.00 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据44,329,360.0080,088,012.14 应收账款45,295,802.1634,918,234.88 应收款项融资62,202,600.0014,500,000.00 预付款项3,601,808.434,132,331.64 其他应收款1,070,622.911,060,451.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货345,569,838.74399,358,767.80 其中：数据资源 合同资产38,022,135.0034,750,875.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产26,257,876.5030,256,917.06 9 流动资产合计650,912,136.83749,421,959.52 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资32,000,000.0032,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产34,184,572.3934,808,974.77 在建工程5,958,963.432,100,607.47 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产19,564,507.8819,677,586.55 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用1,256,808.211,354,976.67 递延所得税资产1,168,272.28973,399.60 其他非流动资产 非流动资产合计94,133,124.1990,915,545.06 资产总计745,045,261.02840,337,504.58 流动负债： 短期借款 27,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据132,516,088.40176,906,251.25 应付账款196,486,577.68201,408,226.78 预收款项 合同负债134,155,748.67170,779,684.26 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬1,949,758.224,056,612.76 应交税费4,315,675.374,031,267.11 其他应付款1,680,930.011,604,887.61 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债32,015,541.3836,090,989.27 流动负债合计503,120,319.73621,877,919.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 10 长期应付职工薪酬 预计负债1,425,994.921,172,868.66 递延收益 递延所得税负债158,710.21169,567.76 其他非流动负债 非流动负债合计1,584,705.131,342,436.42 负债合计504,705,024.86623,220,355.46 所有者权益（或股东权益）： 股本51,150,000.0051,150,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积87,154,817.2086,334,583.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积10,009,256.5310,009,256.53 一般风险准备 未分配利润92,026,162.4369,623,308.70 所有者权益（或股东权益）合计240,340,236.16217,117,149.12 负债和所有者权益（或股东权益）总计745,045,261.02840,337,504.58 (三)合并利润表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、营业总收入96,641,826.3777,256,807.41 其中：营业收入96,641,826.3777,256,807.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本73,898,757.0264,936,381.08 其中：营业成本64,493,614.8256,494,049.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加378,143.66123,700.44 销售费用1,344,841.261,940,733.70 管理费用4,691,938.253,007,018.15 研发费用3,187,515.613,701,819.85 财务费用-197,296.58 -330,940.21 其中：利息费用52,678.4331,195.79 利息收入266,453.19396,009.82 加：其他收益871,752.3910,348.81 11 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,230,485.01829,206.49 资产减值损失（损失以“-”号填列） 184,460.00 -263,760.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,089.02 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 22,568,796.7312,898,310.65 加：营业外收入100,480.0020,001.04 减：营业外支出8,296.8630,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,660,979.8712,888,311.69 减：所得税费用3,569,156.091,567,894.26 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 19,091,823.7811,320,417.43 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -83,452.71 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 19,091,823.7811,403,870.14 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 12 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额19,091,823.7811,320,417.43 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额19,091,823.7811,403,870.14 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -83,452.71 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.37330.2229 （二）稀释每股收益（元/股） 0.37330.2229 法定代表人：程旭兵 主管会计工作负责人：茅磊 会计机构负责人：茅磊(四)母公司利润表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、营业收入112,801,118.4177,256,807.41 减：营业成本78,121,693.5456,494,049.15 税金及附加378,143.66123,700.44 销售费用1,344,841.261,940,733.70 管理费用3,943,508.192,599,118.23 研发费用3,187,515.613,701,819.85 财务费用-228,934.73 -304,518.30 其中：利息费用15,223.59 利息收入259,570.23336,537.62 加：其他收益871,500.8110,319.96 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,230,485.01802,691.84 资产减值损失（损失以“-”号填列） 184,460.00 -263,760.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,089.02 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,879,826.6813,253,245.16 加：营业外收入100,480.001.04 减：营业外支出8,296.8630,000.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 25,972,009.8213,223,246.20 减：所得税费用3,569,156.091,567,894.26 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 22,402,853.7311,655,351.94 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-” 13 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额22,402,853.7311,655,351.94 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五)合并现金流量表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金61,510,259.0062,519,620.55 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金2,666,139.6213,759,684.12 经营活动现金流入小计64,176,398.6276,279,304.67 购买商品、接受劳务支付的现金80,339,700.7036,594,177.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 14 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金8,959,477.316,487,820.28 支付的各项税费4,102,534.2912,148,040.02 支付其他与经营活动有关的现金2,884,699.232,162,166.28 经营活动现金流出小计96,286,411.5357,392,204.50 经营活动产生的现金流量净额-32,110,012.9118,887,100.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,735.78 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,735.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,277,233.864,587,172.55 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计2,277,233.864,587,172.55 投资活动产生的现金流量净额-2,277,233.86 -4,581,436.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金27,000,000.005,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,223.59 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计27,015,223.595,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额-27,015,223.59 -5,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-61,402,470.369,305,663.40 加：期初现金及现金等价物余额98,385,604.3562,942,803.24 六、期末现金及现金等价物余额36,983,133.9972,248,466.64 法定代表人：程旭兵 主管会计工作负责人：茅磊 会计机构负责人：茅磊15 (六)母公司现金流量表单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金61,510,259.0061,939,327.65 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金2,658,989.9813,572,183.07 经营活动现金流入小计64,169,248.9875,511,510.72 购买商品、接受劳务支付的现金79,539,059.9236,393,637.71 支付给职工以及为职工支付的现金8,079,730.946,343,362.42 支付的各项税费4,102,534.2912,147,870.46 支付其他与经营活动有关的现金2,529,940.661,997,993.76 经营活动现金流出小计94,251,265.8156,882,864.35 经营活动产生的现金流量净额-30,082,016.8318,628,646.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,735.78 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,735.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,261,102.513,079,660.24 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 30,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计2,261,102.5133,079,660.24 投资活动产生的现金流量净额-2,261,102.51 -33,073,924.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金27,000,000.005,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金15,223.59 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计27,015,223.595,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额-27,015,223.59 -5,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-59,358,342.93 -19,445,278.09 加：期初现金及现金等价物余额94,335,696.5761,816,155.12 六、期末现金及现金等价物余额34,977,353.6442,370,877.03 第一节重要提示 第二节公司基本情况 一、行业信息 二、主要财务数据 三、报告期期末的普通股股本结构、前十名股东情况 第三节其他重要事项 第四节财务会计报告 一、财务报告的审计情况 二、财务报表 (一)合并资产负债表 (二)母公司资产负债表 (三)合并利润表 (四)母公司利润表 (五)合并现金流量表 (六)母公司现金流量表