宏柏新材：江西宏柏新材料股份有限公司2023年年度报告

股份有限公司2023年年度报告公司代码：605366 公司简称：宏柏新材江西宏柏新材料股份有限公司2023年年度报告2023年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人纪金树、主管会计工作负责人李喜勇及会计机构负责人（会计主管人员）李喜勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案2024年4月28日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过《关于2023年度利润分配方案的议案》，该方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后实施。

公司拟以实施权益分派的股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利0.04元（含税）,截至2023年12月31日，公司总股本612,305,148.00股，以此计算合计拟派发现金红利24,492,205.92元（含税）,本年度公司现金分红比例为37.70%。

在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，将另行公告具体调整情况。

六、前瞻性陈述的风险声明√适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“六、公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”部分的内容。

2023年年度报告十一、其他□适用√不适用 目录第一节释义....................................................................................................................................3 第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5 第三节管理层讨论与分析.............................................................................................................9 第四节公司治理...........................................................................................................................36 第五节环境与社会责任...............................................................................................................53 第六节重要事项...........................................................................................................................59 第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................80 第八节优先股相关情况...............................................................................................................87 第九节债券相关情况...................................................................................................................88 第十节财务报告...........................................................................................................................88 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

2023年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义本公司、公司、宏柏新材指江西宏柏新材料股份有限公司 宏柏化学指宏柏化学有限公司（HUNGPAICHEMISTRYCO., LIMITED） 宏柏亚洲指宏柏（亚洲）集团有限公司（HANDP （ASIA）GROUP LIMITED 宏柏实业指宏柏实业（香港）公司（HANDPINDUSTRIAL (HONGKONG) COMPANY） 宏柏控股指Hungpai Holdings Limited 南昌龙厚指南昌龙厚实业有限公司新余宝隆指新余市宝隆企业管理中心（有限合伙） 塔山电化指乐平塔山电化有限公司宏柏贸易指宏柏贸易一人有限公司（H & PTRADINGCO., LTD.） 东莞宏柏指东莞宏柏新材料有限公司[原名称为东莞宏珀贸易有限公司] 江维高科指江西江维高科股份有限公司九江宏柏指九江宏柏新材料有限公司世龙实业指江西世龙实业股份有限公司宏柏宏曜指上海宏柏宏曜新材料有限公司富祥国际指富祥国际有限公司（RICHFORTUNEINTERNATIONALLIMITED ） 橡胶助剂指在生橡胶加工成具备优良弹性和物性的橡胶制品过程中添加的、用于赋予橡胶制品使用性能、保证橡胶制品使用寿命、改善橡胶胶料加工性能的一系列精细化工产品的总称中间体指在制造其它化学品的过程中消耗掉的化学品功能性硅烷指通式为RnSiX(4-n)，式中R是非水解的有机部分，它是烷基、芳基、有机功能基(如乙烯基、氨基、环氧基、巯基等)或这些基团的任意组合，能与有机基团反应或相亲；式中X是可水解基团，如卤素、烷氧基、硅氧烷基、乙酰氧基等，可通过水解产生Si-OH，从而与无机材料发生反应含硫硅烷指以硫为主要功能基团的一类功能性硅烷的统称硅烷偶联剂指作为纽带可使有机聚合物和无机物紧密结合，一般通式为Y-R-SiX3，其中Y为非水解基团，包括链烯基、环氧基、巯基、氨基等，与聚合物之间有较强的亲和力或反应能力，使硅烷和聚合物连接起来；R为短链亚烷基；X是易水解基团，包括卤素、烷氧基、硅氧烷基、乙酰氧基等，Si-X可通过水解变为Si-OH，并且分子间可通过部分Si-OH脱水形成低聚物，该低聚物易于与二氧化硅、玻璃、金属氧化物或氢氧化物等表面带有羟基的无机物进行键合，形成牢固的Si-O，从而使硅烷偶联剂与无机材料连接起来气相白炭黑指又名气相二氧化硅，是由有机氯硅烷、四氯化硅、四氯化硅和三氯氢硅、以及它们的混合物，经高温水解生成的带有表面羟基和吸附水的超微细无定型二氧化硅粉末硅块/工业硅块指由石英石等含二氧化硅的矿石和还原剂在电热炉内冶炼成的产品，主成分硅元素的含量在98%以上，其余杂质为铁、铝、钙等，公司主要用于三氯氢硅的合成氯丙烯指氯丙烯分子式为ClCH2CH=CH2，是一种有机合成原料。

可作为生产环氧氯丙烷、丙烯醇、甘油等的中间体，用作特殊反应的溶剂，也是农药、医药、香料、涂料的原料。

是公司生产γ1的原料炭黑指是一种无定形炭。

轻、松而极细的黑色粉末，表面积非常大，范围从2023年年度报告10~3000m2/g，是含碳物质（煤、天然气、重油、燃料油等）在空气不足的条件下经不完全燃烧或受热分解而得的产物。

可作黑色染料，用于制造中国墨、油墨、油漆等，也用于做橡胶的补强剂。

是公司生产固体含硫硅烷的原材料三氯氢硅指分子式为HSiCl3，是合成有机硅或多晶硅的重要原料。

是公司生产γ1的原料第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称江西宏柏新材料股份有限公司公司的中文简称宏柏新材公司的外文名称JIANGXIHUNGPAINEWMATERIALCO., LTD. 公司的外文名称缩写- 公司的法定代表人纪金树二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张捷康昌煜联系地址江西省乐平市塔山工业园区工业九路江西省乐平市塔山工业园区工业九路电话0798-68060510798-6806051 传真0798-68113950798-6811395 电子信箱hpxc@hungpai.com hpxc@hungpai.com 三、基本情况简介公司注册地址江西省乐平市塔山工业园区工业九路公司注册地址的历史变更情况- 公司办公地址江西省乐平市塔山工业园区工业九路公司办公地址的邮政编码333332 公司网址 电子信箱hpxc@hungpai.com 四、信息披露及备置地点公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报公司披露年度报告的证券交易所网址上海证券交易所网站 公司年度报告备置地点董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称人民币普通股（A股） 上海证券交易所宏柏新材605366 - 六、其他相关资料公司聘请的会计师事务所（境名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 2023年年度报告内）办公地址杭州市新业路8号华联时代大厦A幢601室签字会计师姓名刘琼、张林七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位：元 币种：人民币主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%) 2021年营业收入1,385,021,174.601,697,628,002.32 - 18.41 1,282,966,705.59 归属于上市公司股东的净利润64,970,898.56352,376,335.34 - 81.56 167,641,402.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润41,736,737.25336,894,642.82 - 87.61 155,109,046.97 经营活动产生的现金流量净额194,844,487.00348,487,635.45 - 44.09 76,597,619.85 2023年末2022年末本期末比上年同期末增减（%） 2021年末归属于上市公司股东的净资产1,988,713,479.462,007,152,395.41 -0.921,741,253,978.10 总资产2,999,633,547.522,875,971,632.404.32,333,551,142.03 (二)主要财务指标主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%) 2021年基本每股收益（元／股） 0.110.58 -81.030.39 稀释每股收益（元／股） 0.110.57 -80.70.39 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.070.55 -87.270.36 加权平均净资产收益率（%） 3.31 19.02 -15.719.84 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.12 18.19 -16.079.1 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明2023年年度报告√适用□不适用 归属于上市公司股东的净利润变动原因：主要系公司主要产品销售价格较上年大幅下降所致；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因：主要系公司主要产品销售价格较上年大幅下降所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系公司本期收到的销售商品款较上年同期减少所致基本每股收益变动原因：主要系公司主要产品销售价格较上年大幅下降导致净利润同比下降所致；稀释每股收益变动原因：主要系公司主要产品销售价格较上年大幅下降导致净利润同比下降所致；扣除非经常性损益后的基本每股收益变动原因：主要系公司主要产品销售价格较上年大幅下降导致净利润同比下降所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明：□适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据单位：元 币种：人民币第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入319,665,419.16341,218,868.34 365,709,357.26 358,427,529.84 归属于上市公司股东的净利润4,114,654.0325,167,639.90 22,277,468.36 13,411,136.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,510,363.0424,852,385.02 7,038,202.80 6,335,786.39 经营活动产生的现金流量净额20,856,757.6247,643,819.20 78,956,074.36 47,387,835.82 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额√适用□不适用 单位:元 币种:人民币非经常性损益项目2023年金额附注（如适用） 2022年金额2021年金额2023年年度报告非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分2,663,040.53 -4,969,427.57 -5,499,317.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外10,247,401.86 12,393,267.9623,403,978.35 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -258,268.97 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益839,420.61 10,864,534.688,394,646.78 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出6,318,404.66 -875,357.65 - 11,297,074.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目5,113,978.84 77,384.2537,196.61 2023年年度报告减：所得税影响额1,948,085.19 2,008,709.152,248,804.64 少数股东权益影响额（税后） 合计23,234,161.31 15,481,692.5212,532,355.67 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额交易性金融资产63,484,885.29 - -63,484,885.29 672,409.92 应收款项融资169,892,641.59110,840,556.39 -59,052,085.20 - 合计233,377,526.88110,840,556.39 -122,536,970.49672,409.92 十二、其他□适用√不适用 第三节管理层讨论与分析一、经营情况讨论与分析报告期内，受国内外宏观经济环境影响，公司管理层努力适应当前新形势，坚持“稳中求进”的总体工作基调，在安全生产、质量管理、内控体系、人才引进等方面统筹推进各项工作，持续抓好生产经营，稳步推动项目建设，制定和部署产业链战略规划和中长期发展目标，积极推动和实施“补链、延链、升链、建链”行动方案，努力构建业绩新增长点，提升市场综合竞争力。

另外，公司获评了江西民营企业社会责任领先企业、年度优秀出口企业、江西省智能制造标杆企业、江西名牌产品、江西省守合同重信用公示企业、复评省级企业技术中心等一系列奖项和荣誉，获得了社会各界的肯定。

报告期内，公司共实现营业收入138,502.12万元，较去年同期下降18.41%；其中主营业务收入134,325.29万元，较去年同期下降17.54%；归属于上市公司股东的净利润6,497.09万元，较去年同期下降81.56%；归属于上市公司股东的扣非净利润4,173.67万元，较去年同期下降87.61%。

一、制定和部署产业链战略规划和中长期发展目标，积极推动和实施“补链、延链、升链、建链”行动方案，努力构建业绩新增长点。

2023年年度报告为进一步发挥公司绿色循环产业链优势，丰富产品品种，降低公司综合生产成本，加快推进公司重大项目的建设进度和投产工作。

截至本报告日，公司已建成4万吨硅基新材料绿色循环产业链项目一期高温混炼胶项目、新型有机硅项目、功能性气凝胶项目一期项目以及3万吨特种有机硅项目，产能将实现逐步爬坡。

通过上述项目建成并投产，公司产业链进一步延伸，产品品种更加丰富和多元，具备了含硫硅烷、氨基硅烷、乙烯基硅烷、环氧基硅烷、硫氰基硅烷、苯基硅烷、烃基硅烷等主要硅烷偶联剂产品生产能力，建立了一系列的硅烷产品矩阵，形成了“硅块-氯硅烷-中间体-功能性硅烷-气相白炭黑-硅橡胶”的完整绿色循环产业链，核心竞争力得到了进一步提升。

二、多措并举优化内部管理，持续降本增效。

为应对当前宏观经济形势压力，公司持续优化内部管理，降本增效。

针对供应链管理，通过不断完善供应商体系建设，引进优质的供应商形成稳定的战略合作关系，降低直接采购成本；针对原材料的使用，通过工艺技术创新，流程优化，精细化管理，提高原材料的综合利用率，减少原材料浪费；加强全员降本宣传力度，提升员工降本意识，鼓励全员参与改善，充分挖掘降本的潜力，提升降本增效的深度和广度，进一步提升公司的经济效益。

三、推动技术创新，提升公司核心竞争力。

公司坚持“以满足客户需求为导向，以成本降低和环境友好为中心”的技术创新理念和“自主创新为核心、产学研相结合为促进”的技术创新原则，通过各种技术创新不断优化公司产业结构，助力公司发展新动能。

报告期内，科技创新平台维护良好，公司成立了江西宏柏新材料股份有限公司企业科学技术协会；通过2022-2023年度省级技术中心复评及2023年国家知识产权优势企业复审。

公司凭借产学研紧密结合的开放式研发平台，与相关高等院校、科研院所等机构或部门保持了长期稳定的科研合作关系。

截至2023年12月31日，公司获得授权的发明专利36项（其中自主研发授权专利34项，独占许可授权专利2项），2023年拥有自主研发的授权发明专利2项。

另外2023新申报的4项发明专利已受理。

在院士工作站、技术中心、应用中心多个研发平台的支持下，公司2023年基本完成特种有机硅新材料、新型有机硅材料项目等一批重大技术创新升级项目。

科技成果转化现实生产力成效显著。

四、不断提升安全和环保工作水平，为公司可持续发展保驾护航。

报告期内，为全面实现公司年度安全环保管理目标，有效预防和控制各类事故发生，保障公司生产经营顺利有序进行，公司坚持“安全第一、人为本，预防为主、法为纲，综合治理、创和谐”的安全生产方针与“遵守法规，节能降耗，污染预防，持续改进”的环境保护方针，结合生产实际，扎实开展一系列安全环保管理工作，通过数字化赋能安全生产、提升安全管理软硬件基础设施、完善特种作业审核流程等措施，不断提升公司安全、环保管理工作水平。

同时，公司不断加强员工安全培训，共举办了24次专题安全环保培训，提升了员工的安全意识和技能水平，为应对各类风险提供了有力保障。

除此之外，公司还建立健全《双重预防机制考核奖惩制度》和2023年年度报告《加强生产区域管理的通知》等管理制度，以规范和强化安全管理工作。

这些措施不仅有效保障了生产和厂区的安全，也展现了公司对员工健康和环境保护的高度重视，体现了企业对社会的责任担当和可持续发展的承诺。

五、持续完善质量管理体系，不断提高产品质量，提升公司市场综合竞争力。

聚力质量管理体系建设，不断提升公司产品质量。

报告期内，公司全面加强质量管理，气相白炭黑产品首次荣获“江西名牌产品”称号；硅烷偶联剂产品通过复评，再次荣获“江西名牌产品”称号，继2014年首次申报成功后，已是第四次获得该称号；顺利通过ISO 9001:2015和IATF 16949:2016换证复审工作；顺利通过知名轮胎企业车间质量体系复审工作，以更加优异的质量管理水平维护好公司与客户良好的合作关系。

六、强化内控体系建设，提升公司规范运营水平公司高度重视内控体系建设。

报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》和《内部审计管理制度》的相关要求，持续完善内控制度体系。

公司进一步梳理和完善内部管理制度，确保各项业务操作流程化、标准化、信息化。

同时，公司还根据业务发展需要，及时修订相关制度，确保制度的可执行性。

公司在运营过程中加强了对各类风险的识别、评估和监控。

通过建立风险评估机制，及时发现潜在风险，并采取有效措施进行防范和控制。

定期对风险进行复盘和更新，确保风险管理的持续有效。

二、报告期内公司所处行业情况公司主营业务为功能性硅烷的研发、生产和销售。

根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司属于“C26—化学原料和化学制品制造业”；根据国家统计局《国民经济行业分类（GB/T 4754-2017）》，公司属于“C26—化学原料和化学制品制造业”。

(1)行业情况说明功能性硅烷可分硅烷偶联剂、硅烷交联剂及其他功能性硅烷，硅烷偶联剂可进一步分为含硫、氨基、乙烯基、环氧基、丙烯酰氧基等类别。

公司主要产品为含硫硅烷偶联剂和其他功能性硅烷。

含硫硅烷是以硫为主要功能基团的一类功能性硅烷的统称，是目前用量最大的一类功能性硅烷，主要应用于橡胶工业。

含硫硅烷可有效提高白炭黑填料与橡胶分子结合能力，并能促进橡胶硫化，同时具有偶联剂、促进剂和硫化剂的作用，已经成为子午线轮胎生产的重要原料。

采用该类硅烷与沉淀法白炭黑复配生产的“绿色轮胎”，可降低轮胎滚动阻力并提高轮胎的抗湿滑性能，从而更加节能和安全。

随着我国绿色轮胎（指由于应用新材质和设计，而导致滚动阻力小，因而耗油低、废气排放少的子午线轮胎）法规的逐步实施，新能源汽车市场的逐步成熟，轨道交通、复合软包装、消费电子和户外广告等新兴产业的发展，复合材料和碳纤维时代的到来以及建筑行业的活跃发展，硅烷行业未来的发展空间将更加广阔。

我国有机硅工业的发展和进步，国家对有机硅行业的鼓励政策逐步从单体生产转向有机硅产品深加工、新型有机硅产品开发、新应用领域拓展以及提高综合利用水平等方面。

2023年年度报告近年来国家加大在环保和低端产能方面的限制力度，相继出台了限制和淘汰落后产品产能、加大环保督察力度的政策。

政策的推动将加速国内有机硅行业的发展，实现有机硅产业链从初级加工向高附加值产品开发转变，并加速低端产能产线出清，有利于资金实力强、有技术积淀的行业龙头企业进一步扩大市场份额和优势。

产业政策均明确将新型材料作为未来科技与产业发展的方向，鼓励投资者进入功能性硅烷等新材料行业，为本行业的发展指明了发展方向、提供了良好的政策环境。

目前，中国已经成为世界最大的功能性硅烷生产、出口与消费国。

据SAGSI统计，2023年全球功能性硅烷产能约为89.14万吨/年，同比增长1.4%，全球硅烷产量约为52.55万吨，同比增长5.8%，全球产能利用率为59%。

2023年中国功能性硅烷生产企业40多家，产能约68.36万吨/年（以功能性硅烷产品计算，不含中间体），产量约为37.32万吨。

功能性硅烷产品由高速增长时代步入高质量发展的新阶段，未来数年将是功能性硅烷企业产业链“补短板、锻长板”的好时机。

2023年中国出口功能性硅烷约13.26万吨（折纯），进口约0.95万吨。

2023年全球功能性硅烷产能约为89.14万吨/年，同比增长1.4%，增长依然主要来自于中国。

（2）公司所处的行业地位公司是我国含硫硅烷制造细分行业中具备循环经济体系及世界领先产业规模的企业之一。

根据《中国硅产业年鉴（2014）》的统计，公司为国内功能性硅烷行业龙头企业之一，行业排名前三。

经中国石油和化学工业联合会认定，自2016年开始，公司含硫硅烷偶联剂连续六年在全球市场的占有率位列第一。

同时，公司顺利通过工业和信息化部、中国工业经济联合会的复核并取得制造业单项冠军示范企业证书（2023年-2025年），连续两次被评为制造业单项冠军示范企业。

三、报告期内公司从事的业务情况1）主要业务报告期内公司主要业务未发生变化，主要从事功能性硅烷、纳米硅材料等硅基新材料及其他化学助剂的研发、生产与销售，是我国含硫硅烷制造细分行业中具备循环经济体系及世界领先产业规模的企业之一。

根据《中国硅产业年鉴（2014）》及《精细化工与专用化学品》的统计，公司为国内功能性硅烷行业龙头企业之一。

2）经营模式生产模式：公司主要采用“以销定产”的生产模式。

公司通常会结合市场供需、客户需求预测及在手订单情况，由生产部按照客户确定的产品规格、供货时间、质量和数量组织生产，并通知采购部门根据生产订单完成情况，实时变更物料采购计划、调整生产顺序，协调生产资源配备，满足客户个性化需求。

公司通常还会在客户订单基础上，保证一定的安全库存，以备客户的额外需要。

3）销售模式：公司产品主要通过直销和经销的两种销售方式，销售区域面向国内和国际两个市场。

公司对于直销客户及经销客户，对于外销客户，公司会考虑汇率变动风险、出口需承担2023年年度报告的费用（如运输费、出口操作费）等因素对价格进行加成。

对于经销类客户，公司会考虑经销商资金成本、仓储物流费用等结合经销商当地市场情况给予经销商一定的利益让渡。

4)采购模式：公司产品的原料主要包括硅块、氯丙烯、无水乙醇、炭黑。

采购部每月根据生产计划并结合原料存量制定采购计划。

采购以向生产商直采及向贸易商采购相结合的方式，对于不同原料，采用不同的采购方式，确保原料供应充足、采购价格合理。

报告期内，公司的经营模式未发生重大变化。

四、报告期内核心竞争力分析√适用□不适用 （1）产品优势。

公司拥有全球产量最大的含硫硅烷（含固体硅烷）生产线，并通过产业链延伸，建成了“硅块-氯硅烷-中间体-功能性硅烷-气相白炭黑-硅橡胶”的完整绿色循环产业链。

公司通过长期研发，在国内还率先开发出具有自主知识产权的新一代特种含硫硅烷产品，其工艺和产品性能优于国内企业标准，长期稳定供货于全球十大轮胎知名企业。

（2）硅烷生产链闭锁循环。

公司通过技术改造成为业内率先完成硅烷生产链闭锁循环的公司。

对于生产过程中产生的副产物四氯化硅，公司将其加工处理为气相白炭黑后对外出售；对于副产物氯化氢，公司已实现循环使用。

通过硅烷生产链的闭锁循环，公司不仅免除了对氢气和氯气的采购需要，提高了物料使用效率，也减少了生产过程中的“三废”排放，实现了更好的经济和环境效益。

（3）硅烷产业链布局完整。

公司形成了从基础原料工业硅到三氯氢硅、γ1、γ2等中间体，再到各类功能性硅烷的完整产业链布局，实现了对产品品质和成本的有效管控。

未来，随着公司募投项目和非募投建设项目的实施，公司三氯氢硅、γ1和γ2产能将得到进一步扩大，公司将根据自身需求和市场供需情况，灵活调整对外销售和自用的比例，在提升盈利能力的同时进一步巩固市场地位。

（4）销售及客户优势。

公司具有业内领先的销售能力及客户优势。

公司多年来的业务积累已经将业务拓展至美国、欧洲、韩国及东南亚地区等主要轮胎生产地。

公司客户涵盖全球前十大轮胎生产企业，其销售回款情况良好、产品需求稳定。

同时，该等客户对供应商有严格的产品质量及供货能力要求，合格供应商资质的认证周期较长。

公司的客户优势为未来业务持续稳定发展提供了坚实保障。

（5）技术研发能力优势。

公司十分注重在技术研发方面的投入，拥有一支化学工程、分析化学、精细化工、高分子、化工设备、仪表控制等诸多领域背景的数十人专业团队，构建了从研发到应用完整的技术研发体系。

此外，公司与杜善义院士团队合作设有院士工作站进行产品工艺的改造设计。

经过多年积累，公司取得了十多项含硫硅烷领域的核心技术，在成为国内领先的含硫硅烷生产商的同时，还掌握了功能性硅烷的生产技术。

截至2023年12月31日，公司共获得授权发明专利36项,另外新申报的发明专利4项。

2023年年度报告（6）安全生产及环境保护体系完善。

我国日益严格的安全和环保政策对硅烷生产企业提出了较高的要求。

公司对安全生产和环保问题非常重视，在建立、健全相关规章制度的同时，加大投入建设了一批安全和环保设施，形成了完善的安全生产及环境保护体系。

在安全生产方面，公司建立了完善的三级安全管理网络和健全的安全生产责任制，制定了安全生产规章制度和岗位操作规程。

公司安全生产职能管理部门定期组织安全检查，隐患排查治理，实施闭环管理。

在环保方面，公司拥有高温焚烧处理装置建设、废气焚烧炉、污水处理站、盐酸吸收装置、硫化氢尾气吸收装置、脱硫脱硝设备等主要环保设施，此外各生产车间皆配有尾气回收系统，对生产中产生的三废进行有效综合处理，有效降低各类污染。

（7）综合管理能力优势。

公司具有完整管理体系，管理团队经验丰富。

公司已取得ISO/TS16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18001职业健康安全管理体系、CQC（中国质量认证中心）和CASC（北京九鼎国联认证有限公司）的认证。

五、报告期内主要经营情况报告期内，全年公司共实现营业收入138,502.12万元，较去年同期降低18.41%；归属于上市公司股东的净利润6,497.09万元，较去年同期下降81.56%；归属于上市公司股东的扣非净利润4,173.67万元，较去年同期下降87.61% (一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位：元 币种：人民币科目本期数上年同期数变动比例（%） 营业收入1,385,021,174.60 1,697,628,002.32 -18.41 营业成本1,174,966,029.77 1,122,349,432.924.69 销售费用24,689,182.64 34,101,478.02 -27.6 管理费用86,007,300.88 87,741,156.88 -1.98 财务费用13,173,185.33 -11,467,049.00不适用研发费用40,966,663.82 62,157,517.56 -34.09 经营活动产生的现金流量净额194,844,487.00 348,487,635.45 -44.09 投资活动产生的现金流量净额-392,411,259.87 -420,451,754.39不适用筹资活动产生的现金流量净额3,127,702.15 94,478,062.38 -96.69 财务费用变动原因说明：主要系公司本期因美元兑人民币汇率变动引起的汇兑收益较上年减少导致；研发费用变动原因说明：主要系公司根据市场需求调整研发项目进程，部分产品研发投入减少所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期收到的销售商品款较上年同期减少所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系现金分红较上年增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用 2023年年度报告2.收入和成本分析√适用□不适用 2023年度，公司实现营业收入138,502.12万元，同比下降18.41%；营业成本117,496.60万元，同比增长4.69% (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况单位:元 币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 化工行业1,343,252,858.151,145,020,810.0514.76 -17.546.99 -19.54 主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 硅烷偶联剂1,203,898,900.09965,698,689.2019.79 -19.402.92 -17.40 气相白炭黑121,138,229.23157,842,412.44 -30.306.9443.41 -33.13 其他18,215,728.8321,479,708.41 -17.92 -17.12 -1.79 -18.41 主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内销售918,508,098.38850,985,509.617.35 -7.9617.68 -20.19 国外销售424,744,759.77294,035,300.4430.77 -32.69 -15.28 -14.22 主营业务分销售模式情况销售模式营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 经销401,297,699.61331,335,119.1717.43 -3.8022.93 -17.96 直销941,955,158.54813,685,690.8813.62 -22.271.62 -20.31 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明不适用(2).产销量情况分析表√适用□不适用 主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年销售量比上年库存量比上年2023年年度报告增减（%） 增减（%） 增减（%） 硅烷偶联剂公斤80,275,668.3578,421,598.008,961,599.8534.0734.2426.09 气相白炭黑公斤8,201,064.508,130,655.00267,123.0057.8061.7835.79 其他公斤1,110,852.401,017,565.50285,631.60 -7.68 -7.3348.50 产销量情况说明此表中，生产量为终端产品产量，不含自用量。

气相白炭黑产量因新产线投入使用，产能释放导致产量与销量较上年增涨。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况□适用√不适用 (4).成本分析表单位：元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%) 上年同期金额上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明化工行业直接材料766,756,703.9466.96765,032,970.3371.480.23 化工行业制造费用280,616,503.7824.51202,343,156.6218.9138.68生产规模扩大，折旧费增加所致。

化工行业直接人工52,045,825.484.5542,124,035.463.9423.55 化工行业运输费用45,601,776.853.9860,702,290.345.67 -24.88海运费价格下降所致分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%) 上年同期金额上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明硅烷偶联剂直接材料665,132,273.1368.88683,404,680.5472.84 -2.67 硅烷偶联剂制造费用221,356,379.8322.92164,394,995.2217.5234.65生产规模扩大，折旧费增加所致。

2023年年度报告硅烷偶联剂直接人工41,987,669.504.3534,893,054.473.7220.33 硅烷偶联剂运输费用37,222,366.743.8555,575,240.895.92 -33.02海运费价格下降所致。

气相白炭黑直接材料86,579,751.3054.8564,360,516.2858.4834.52生产规模扩大，销量增加所致。

气相白炭黑制造费用55,630,474.6335.2435,096,494.0431.8958.51生产规模扩大，折旧费增加所致。

气相白炭黑直接人工7,761,608.634.925,715,682.035.1935.79生产规模扩大，人工数量增加所致。

气相白炭黑运输费用7,870,577.884.994,889,666.074.4460.96销量增加导致运费同比例上涨其他直接材料15,044,679.5170.0417,267,773.5178.94 -12.87 其他制造费用3,629,649.3216.902,851,667.3613.0427.28 其他直接人工2,296,547.3510.691,515,298.966.9351.56生产规模扩大，人工数量增加所致。

其他运输费用508,832.242.37237,383.381.09114.35该类产品增加远距离客户销售，运输费用同比上涨。

成本分析其他情况说明不适用(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化√适用□不适用 2023年9月13日设立“上海宏柏宏曜新材料有限公司”，注册资本1,500.00万元，持股比例100%，截至2023年12月31日已实际出资1,000.00万元。

2023年年度报告(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用 (7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况√适用□不适用 前五名客户销售额38,086.10万元，占年度销售总额27.50%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币序号客户名称销售额占年度销售总额比例（%） 1江苏昊能化工有限公司4,278.843.09 B.公司主要供应商情况√适用□不适用 前五名供应商采购额26,817.61万元，占年度采购总额25.11%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形√适用□不适用 单位:万元 币种:人民币序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%） 1江苏瑞恒新材料科技有限公司5,748.785.38 2宁波仰旭贸易有限公司3,974.073.72 其他说明无3.费用√适用□不适用 项目 本期报告数 上年同期数 同比变动比例（%） 情况说明 销售费用 24,689,182.64 34,101,478.02 -27.6 管理费用 86,007,300.88 87,741,156.88 -1.98 研发费用 40,966,663.82 62,157,517.56 -34.09主要系公司根据市场需求调整研发项目进程，部分产品研发投入减少所致财务费用 13,173,185.33 -11,467,049.00不适用主要系公司本期因美元兑人民币汇率变动引起的汇兑收益较上年减少导致 2023年年度报告4.研发投入(1).研发投入情况表√适用 □不适用 单位：元本期费用化研发投入40,966,663.82 本期资本化研发投入- 研发投入合计40,966,663.82 研发投入总额占营业收入比例（%） 2.96 研发投入资本化的比重（%） - (2).研发人员情况表√适用□不适用 公司研发人员的数量200 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 13.5 研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生2 硕士研究生15 本科75 专科108 高中及以下0 研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数30岁以下（不含30岁） 46 30-40岁（含30岁，不含40岁） 64 40-50岁（含40岁，不含50岁） 57 50-60岁（含50岁，不含60岁） 33 60岁及以上0 (3).情况说明□适用√不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响□适用√不适用 5.现金流√适用□不适用 项目本期数 上年同期数 同比变动比例（%） 情况说明 经营活动产生的现金流量净额 194,844,487.00 348,487,635.45 -44.09主要系公司本期收到的销售商品款较上年同期减少所致投资活动产生的-392,411,259.87 -420,451,754.39不适用 2023年年度报告现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 3,127,702.15 94,478,062.38 -96.69主要系现金分红较上年增加所致(二)非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用 (三)资产、负债情况分析√适用 □不适用 1.资产及负债状况单位：元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明货币资金174,122,068.765.80364,430,933.7012.67 -52.22 主要系自筹资金用于长期资产在建项目投资所致交易性金融资产- - 63,484,885.292.21 -100.00 系委托理财到期收回所致应收票据3,801,990.200.13 - -不适用系期末收到部分客户的商业承兑汇票应收账款342,841,987.8311.43347,515,148.0712.08 -1.34 应收款项融资110,840,556.393.70169,892,641.595.91 -34.76 主要是因本年收到的银行承兑汇票较上年减少所致预付款项11,709,322.890.399,900,811.500.3418.27 其他应收款1,094,370.710.04556,936.260.0296.50 系本期支付的押金保证金同比增加所致存货303,625,558.7510.12247,307,019.088.6022.77 持有待售资产- - 3,138,210.400.11 -100.00 系公司期末礼林土地及房屋建筑物完成出售所致2023年年度报告其他流动资产95,493,046.213.1859,191,572.272.0661.33 系因在建工程项目建设取得的待抵扣进项税同比增加所致长期应收款2,356,444.470.082,725,917.520.09 -13.55 固定资产1,370,121,619.1245.68838,225,415.1529.1563.46 系在建工程项目验收结转固定资产转入所致在建工程289,433,245.599.65441,079,131.5315.34 -34.38 系在建工程项目验收结转固定资产转出所致使用权资产4,658,408.080.163,270,796.790.1142.42 系本期新增办公场所租赁所致无形资产201,843,332.376.73140,858,772.284.9043.29 系九江宏柏本期购置土地所致长期待摊费用9,427,717.460.3111,137,866.330.39 -15.35 递延所得税资产27,692,576.060.9212,501,131.700.43121.52 系本期计提的未弥补亏损相关递延所得税增加所致其他非流动资产50,571,302.631.69160,754,442.945.59 -68.54 系在建工程项目预付工程及设备款减少所致短期借款20,018,944.440.67181,748,903.876.32 -88.99 系本期公司为降低流动性风险归还短期借款增加长期借款所致应付票据34,444,058.751.15 - -不适用系期末开立银行承兑汇票用于支付供应商货款，降低融资成本应付账款184,557,554.466.15176,333,502.996.134.66 合同负债5,996,125.260.203,277,346.560.1182.96 系期末预收货款同比略有增加所致应付职工薪酬18,510,602.180.6234,333,591.801.19 -46.09 系期末计提的年终奖金2023年年度报告同比下降所致应交税费22,341,712.620.7419,948,805.540.6912.00 其他应付款49,119,590.051.6469,888,057.282.43 -29.72 一年内到期的非流动负债47,317,959.291.5814,676,923.600.51222.40 系一年内到期的长期借款重分类所致其他流动负债590,178.370.02396,128.020.0148.99 系期末预收货款同比略有增加所致长期借款559,455,000.0018.65300,500,000.0010.4586.17 系本期公司调整资金结构所致租赁负债4,319,447.560.142,963,185.120.1045.77 系本期新增办公场所租赁所致递延收益56,949,532.591.9056,768,880.571.970.32 递延所得税负债7,299,362.490.247,983,911.640.28 -8.57 股本612,305,148.0020.41436,319,000.0015.1740.33 系资本公积转增股本所致资本公积602,527,731.9320.09765,938,336.9226.63 -21.33 减：库存股56,571,632.201.8969,234,733.002.41 -18.29 其他综合收益553,672.780.021,016,994.280.04 -45.56 系由于人民币汇率变动导致的外币报表折算变动影响所致专项储备1,218,297.710.0457,184.53 - 2,030.47 系随新建项目投入使用，安全生产费使用略有减少所致盈余公积100,482,734.183.3598,978,902.803.441.52 未分配利润728,197,527.0624.28774,076,709.8826.92 -5.93 其他说明不适用2.境外资产情况√适用□不适用 (1)资产规模其中：境外资产153,906,345.96（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为5.13%。

2023年年度报告(2)境外资产占比较高的相关说明□适用√不适用 3.截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用 项 目期末数账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金291,718.40291,718.40银行承兑汇票保证金4.其他说明□适用 √不适用 (四)行业经营性信息分析□适用 √不适用 2023年年度报告化工行业经营性信息分析1行业基本情况(1).行业政策及其变化√适用 □不适用 公司主营业务为功能性硅烷、纳米硅材料等硅基新材料及其他化学助剂的研发、生产与销售。

根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司属于“C26—化学原料和化学制品制造业”；根据国家统计局《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司属于“C26—化学原料和化学制品制造业”。

1、2023年7月12日，江西省人民政府关于印发江西省制造业重点产业链现代化建设“1269”行动计划（2023-2026年）的通知，围绕龙头骨干企业，改造提升基础化工和医药中间体等产业，积极引入下游深加工企业入驻，重点打造世界领先的维生素产业园、硅烷新材料生产基地以及全国重要的医药中间体供应中心，推进生物医药产业及化工新材料、精细化工产业快速发展。

2、2023年12月14日，浙江省经济和信息化厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省生态环境厅、浙江省住房和城乡建设厅联合发布《浙江省建材行业碳达峰行动方案》，该方案指出加快气凝胶材料、低温余热高效利用技术等研发应用。

发挥大企业引领作用，探索建设一批建材氢能利用、全氧燃烧、低碳胶凝材料、固碳建材试点示范。

3、2023年12月18日，工业和信息化部发布《重点新材料首批次应用示范指导目录（2024年版）》。

将硅橡胶、硅树脂、有机硅胶及复合材料等功能性硅烷下游材料纳入指导目录。

4、2023年12月27日，中国国家发展改革委员会（即发改委）发布中华人民共和国国家发展和改革委员会令第7号（《产业结构调整指导目录（2024年本）》），对国民经济产业结构调整进行了最新指导，目录共分为鼓励、限制和淘汰三类产业。

其中有机硅单体等硅材料产业入选鼓励类产业。

(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位√适用 □不适用 请详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“报告期内公司所处行业情况” 2产品与生产(1).主要经营模式√适用 □不适用 请详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“报告期内公司从事的业务情况” 报告期内调整经营模式的主要情况□适用 √不适用 (2).主要产品情况√适用 □不适用 产品所属细分行业主要上游原材料主要下游应用领域价格主要影响因素2023年年度报告硅烷偶联剂化工行业硅块、氯丙烯、无水乙醇、碳黑橡胶制品、建筑、纺织等原材料价格、行业竞争情况，下游需求气相白碳黑化工行业四氯化硅、氢气各行业作为添加剂、催化剂载体，脱色剂等原材料价格、行业竞争情况，下游需求(3).研发创新√适用 □不适用 详见“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”中的第三点“推动技术创新，提升公司核心竞争力”。

(4).生产工艺与流程√适用 □不适用 (5). 产能与开工情况√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币主要厂区或项目设计产能产能利用率（%） 在建产能在建产能已投资额在建产能预计完工时间氯硅烷绿色循环产业建设项目三氯氢硅50,000吨产能90.3950,000t/a 34,459.19 2023.4 新型有机硅材料氨基硅烷产能9,000吨/年- 9,000t/a 14,049.83 2023.4 2023年年度报告功能性气凝胶生产基地建设项目功能性气凝胶产能10,000立方米/年- 10,000立方米/年5,417.07 2024.12 研发中心建设项目- - - 4,481.902022.12 智能化仓储物流中心建设项目- - - 9,191.95 2023.3 新材料应用中心建设项目- - - 4,554.44 2023.3 年产3.0万吨特种有机硅新材料项目年产3万吨特种硅烷生产能力- 3万t/a 26,234.29 2023.9 年产4.0万吨硅基新材料绿色循环产业链项目年产4.0万吨硅基新材料生产能力- 4万t/a 22,718.80 2023.12 生产能力的增减情况√适用 □不适用 报告期内，公司建成4万吨硅基新材料绿色循环产业链项目一期高温混炼胶项目；建成新型有机硅项目；建成功能性气凝胶一期项目。

产品线及产能结构优化的调整情况√适用 □不适用 随着公司以自产中间体为原料的一系列功能性硅烷生产线的建设，并陆续投产，延伸产业链、丰富品种、优化了产业结构和产能结构，以自产氯硅烷为原料，建设气相白炭黑生产线，提高气相白炭黑产能；以自产白炭黑为原料建设高温硅橡胶生产线，增加高温硅橡胶产品品种和产能结构增加，形成高温硅橡胶产业链。

非正常停产情况□适用 √不适用 3原材料采购(1).主要原材料的基本情况√适用 □不适用 主要原材料采购模式结算方式价格同比变动比率（%） 采购量耗用量电煤由于用量相对较少，且电煤产品市场价格相对透明，市场相对分散，因此公司选取与贸易商进行合作的方式。

主要为月结承兑支付-9.53 57,374.67 55,897.10 硅块公司与生产型厂商达成长期合作关系，以直接向生产厂商采购为主，并配有部分贸易商以满足公司及时性或定制性的采购需求银行电汇结算，款到发货或货到付款-20.9 12,553.14 11,714.08 氯丙烯公司与生产型厂商达成长期合作关系，以直接向生产厂商采购为主，并配有部分贸易商以满足公司及时性或定制性的采购需求银行电汇或承兑结算，款到发货或货到付款-47.75 18,562.63 18,483.62 无水乙醇公司与生产型厂商达成长期合作关系，以直接向生产厂商采购为银行电汇或承兑结算，-4.17 20,780.55 20,457.10 2023年年度报告主，并配有部分贸易商以满足公司及时性或定制性的采购需求款到发货或货到付款炭黑公司与生产型厂商达成长期合作关系，以直接向生产厂商采购为主，并配有部分贸易商以满足公司及时性或定制性的采购需求主要为月结承兑支付-7.7 7,560.48 7,660.17 主要原材料价格变化对公司营业成本的影响报告期内主要原材料价格出现不同程度的下降(2).主要能源的基本情况√适用□不适用 主要能源采购模式结算方式价格同比变动比率（%） 采购量耗用量电市场采购现汇1.91115,389,120.00度115,389,120.00度水市场采购现汇- 68,586.00吨68,586.00吨天然气市场采购现汇 1,787,689.00立方1,787,689.00立方蒸汽市场采购现汇 1,056.00吨1,056.00吨主要能源价格变化对公司营业成本的影响报告期内主要能源价格相对稳定(3).原材料价格波动风险应对措施持有衍生品等金融产品的主要情况□适用 √不适用 (4).采用阶段性储备等其他方式的基本情况□适用 √不适用 4产品销售情况(1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币细分行业营业收入营业成本毛利率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 同行业同领域产品毛利率情况化工行业134,325.29114,502.0814.76 -17.546.99 -19.54 (2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币销售渠道营业收入营业收入比上年增减（%） 直销94,195.52 -22.27 经销40,129.77 -3.80 会计政策说明□适用 √不适用 5环保与安全情况2023年年度报告(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况□适用 √不适用 (2).重大环保违规情况□适用 √不适用 2023年年度报告(五)投资状况分析对外股权投资总体分析√适用□不适用 被投资公司名称主要业务投资金额持股比例资金来源江维高科聚乙烯醇、乳液、涂料、胶粉、白乳胶制造及销售；供热服务；其他化学品销售（不含危险化学品）；经营本企业相关产品的出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。

*** 2023年3月，通过全资子公司澳门宏柏对江维高科进行增资，增资金额为人民1,400.00万元；2023年7月，通过全资子公司澳门宏柏对江维高科进行增资，增资金额为人民1,450.00万元；100%自有资金宏柏宏曜一般项目：合成材料销售；塑料制品销售；橡胶制品销售；专用化学产品销售（不含危险化学品）；高性能纤维及复合材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；涂料销售（不含危险化学品）；隔热和隔音材料销售；机械设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；贸易经纪；国内贸易代理；技术进出口；货物进出口；进出口代理。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） 以自有资金在上海市青浦区投资设立上海宏柏宏曜新材料有限公司，注册资本为1,500万元；100%自有资金1.重大的股权投资√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币被投资公司名称主要业务标的是否主营投资业务投资方式投资金额持股比例是否并表报表科目（如适用） 资金来源合作方（如适用） 投资期限（如有） 截至资产负债表日的进展情况预计收益（如有） 本期损益影响是否涉诉披露日期（如有） 披露索引（如有） 江维高科动力供应否增资2,850100%是不适用自有资金不适用不适用- - -否- - 宏柏宏曜一般化学品的贸易否新设1,000100%是不适用自有资金不适用不适用- - -否- - 合计/ / / 3,850 / / / / / / / / / / 2.重大的非股权投资□适用 √不适用 2023年年度报告3.以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数其他63,484,885.29672,409.92 64,157,295.21 - 合计63,484,885.29672,409.92 - - - 64,157,295.21 - - 证券投资情况□适用√不适用 证券投资情况的说明□适用√不适用 私募基金投资情况□适用√不适用 衍生品投资情况□适用√不适用 2023年年度报告4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况□适用√不适用 (六)重大资产和股权出售□适用 √不适用 (七)主要控股参股公司分析√适用 □不适用 主要子公司名称总资产净资产主营业务收入主营业务利润净利润江维高科319,714,083.06 256,736,231.95 256,523,100.55 50,036,417.54 65,233,255.00 宏柏贸易265,978,951.68 50,167,475.13 418,854,241.4219,238,884.05 8,527,270.85 东莞宏柏80,041,138.35 57,531,277.92 39,186,551.43 5,017,698.92 554,036.18 注：1、江维高科主营业务：聚乙烯醇、乳液、涂料、胶粉、白乳胶制造及销售；供热服务；其他化学品销售（不含危险化学品）；经营本企业相关产品的出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。

2、宏柏贸易主营业务：一般化学品的销售及贸易。

3、东莞宏柏主营业务：销售：鞋底添加剂、塑胶粒、其他化工产品，商务信息咨询，贸易经纪与代理，货物进出口、技术进出口。

(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(八)公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业格局和趋势√适用 □不适用 2021-2023年由于碳中和，内循环、国产替代等经济策略，新能源汽车、光伏、风电、通讯电子等领域持续发力，将逐步形成需求牵引供给、供给创造需求的更高水平的动态平衡，各新建拟建项目也在践行“补链、延链、升链、建链”的发展大势，增强企业发展的连续性和竞争力。

通过近两年的产销情况发现，行业正逐步告别功能性硅烷生产高速增长的阶段，迈向高质量发展的新阶段。

2024年中国的GDP增速目标是5%，鉴于2023年中国经济艰难实现了较高的5.2%的经济增速，所以2024年的经济增长数据中，将不会受到低基数的干扰，代表着更强的真实经济动能；2023年中国的出口整体承压，但反转形态已出现，所以SAGSI认为基于全球制造业回暖，补库周期开启，2024年中国功能性硅烷出口有望实现环比高增，增速约为9.4%。

2023年第三季度以来，轮胎行业产销两旺，市场需求已经恢复，并将迎来上行周期。

未来，随着下游轮胎行业的逐步复苏及传导至上游的硅烷偶联剂行业，公司所处行业的景气度将迎来新一轮的上行周期。

2024年中国市场对硅烷的需求量将达到27.67万吨，产量将达到41.03万吨，净出口量在13.36万吨左右。

预计2028年中国硅烷总产能将达到137.05万吨/年，产量达59.88万吨，需求量为38.53万吨，净出口量约21.35万吨。

2024-2028年产能年均增长率预测为14.9%；产量年均增速为9.9%。

2023年年度报告此外，近年来国家加大在环保和低端产能方面的限制力度，相继出台了限制和淘汰落后产品产能、加大环保督察力度的政策。

政策的推动将加速国内有机硅行业的发展，实现有机硅产业链从初级加工向高附加值产品开发转变，并加速低端产能产线出清，有利于资金实力强、有技术积淀的行业龙头企业进一步扩大市场份额和优势。

(二)公司发展战略√适用 □不适用 公司始终坚持以客户需求为导向，以安全环保为底线，不断发展绿色循环产业链，持续加大研发投入，积极建设国际国内营销网络，在巩固含硫硅烷行业领先地位的同时，逐步拓展硅基新材料的深加工，提高产品的附加值，最终将公司打造为全球硅基新材料龙头制造商之一。

（1）拓展绿色循环产业链，实现产品副产物内部循环利用公司将进一步拓展和完善以氯硅烷闭锁循环为基础的绿色生产体系，通过建设配套新产品的生产线和环保设施，以进一步优化和完善氯硅烷绿色循环产业链。

通过绿色循环产业链，公司将实现各个生产环节的产能平衡，减少单位产品原材料耗用，提高生产系统的安全环保性能，完善公司硅烷产品系列并增强市场竞争力。

（2）加强市场信息收集，密切客户交流，推动新材料的研发及新领域的拓展公司通过强化市场部、业务部、应用中心等部门的职能和职责，建立市场信息收集、整理、分析和共享机制，进一步加强对国内外市场讯息的获取能力，并通过与客户密切的沟通交流，实现对市场需求的精准判断。

公司将结合市场需求，有针对性地加大在技术研发和产品应用领域的投入，确保公司产品拥有较强的竞争优势。

（3）发挥市场品牌优势，深耕原有市场、积极开拓新兴市场随着国内光伏、锂电新能源汽车、低空经济、电子集成电路及半导体产业的快速发展，硅基材料的市场需求量不断增长，叠加新兴国家消费潜力大，产业政策支持等利好因素，下游市场需求量有望进一步提高。

因此，公司将凭借品牌及市场地位优势，一方面，继续扩大现有产品市场份额；另外一方面，利用公司产品技术创新优势，研发新型复配产品，进一步抢占市场份额；此外，面对下游新兴需求，公司可以利用产业链全循环和综合竞争优势，利用现有渠道开辟并增加新产品的市场份额。

（4）提升生产和管理的自动化、信息化水平，打造智能制造生产体系公司一直高度重视生产和管理的自动化、信息化建设。

公司计划在绿色循环产业链的基础上，结合新时代制造业发展形势、任务和要求，配套智能基础设施、智能物流系统等高端智能化系统，推动新一代信息技术与制造技术的深度融合，打造行业内领先的智能制造生产体系。

(三)经营计划√适用 □不适用 2023年年度报告2024年，外部国际环境依旧错综复杂，功能性硅烷下游市场行情尚未呈现好转迹象，当下企业的发展仍面临诸多未知和严峻的挑战。

公司将紧紧围绕年度既定目标，始终坚持以市场为中心，以安全及质量为根本，坚持科技创新引领发展，持续优化产品及工艺流程，优化管理降本增效，加快推进已建项目新产品的产能释放速度，努力构建业绩新增长点，推动企业高质量稳步发展。

（一）充分发挥资本市场融资平台作用，助力公司业务再上新台阶2024年，公司继续充分发挥资本市场融资平台作用，完成向不特定对象发行可转换公司债券工作，本次可转债发行募资不超过96,000.00万元，主要用于九江宏柏新材料有限公司绿色新材料一体化项目建设，项目建设投产后将进一步优化产品矩阵以及产能布局，提高生产制造能力，持续扩大公司生产规模，有利于公司保持领先的市场地位，为公司可持续、健康快速发展提供强劲动能。

（二）立足基建项目成果，加快产能释放速度，完善产品矩阵开辟业绩新增长点在2024年，随着公司3万吨特种硅烷项目、4万吨硅基新材料绿色循环产业链项目一期高温混炼胶项目、9,000吨新型有机硅项目以及功能性气凝胶项目一期项目产能逐步爬坡，公司将重点加快产能释放速度，完善产品矩阵开辟业绩新的增长点。

（三）进一步提高合规意识，提升规范运作水平将“合规经营”理念贯穿到公司日常经营管理全过程中，持续完善公司在日常经营管理过程中的各项管理制度，努力实现管理制度化、制度流程化、流程信息化；提高公司在安全生产、财务、税务、人力资源、市场营销等方面遵纪守法意识，督促公司严格按照相关法律法规、规章制度和监管部门的有关要求，加强信息披露工作，依法合规履行上市公司信息披露义务。

同时，做好内控管理，加强与合作伙伴及供应商的合规管理，降低法律风险和经营风险，实现公司可持续发展。

（四）持续优化培训体系，丰富人才梯队建设创新是企业发展的源动力，人才是创新的根本，更是强化公司核心竞争力的内在要求。

2024 年，公司将继续优化培训体系建设，组织更多形式的专业技能培训，不断加强人才培养和人才引进工作，构建更加完善的人才梯队。

同时，大力培养适应当前市场环境所需求的员工队伍，通过多元化的招聘渠道和完善的晋升通道吸引人才，持续激发员工创新创造活力，建立企业人才资源竞争优势，为公司的长远发展提供有力保障。

(四)可能面对的风险√适用 □不适用 （一）宏观经济波动及市场竞争风险公司主要从事功能性硅烷、纳米硅材料等硅基新材料的研发、生产与销售，产品应用领域主要为橡胶制品、建筑、纺织、汽车、皮革、造纸、涂料、医药医疗等下游行业。

该等行业客户对2023年年度报告公司产品的需求受宏观经济及自身行业周期的影响会产生波动。

当前国际政治环境较为复杂，国际贸易环境也日趋复杂，国产品牌逐步向绿色、高品质方向发展，国产替代比例将增高，国产高价产品份额增加，随着国内产能新增及扩产升级加速，功能性硅烷市场竞争激烈，产业集群集聚优势进一步升级。

长远来看，在新基建、双循环、国产替代、碳中和等各项政策加持下，中国功能性硅烷将保持高速的增长。

但行业生产技术和研发水平亟待提升、下游市场开发力度不足等问题依旧十分严峻，结构性过剩的问题将逐步显现。

（二）原材料、能源价格波动风险公司产品的生产成本主要是直接材料成本且占公司成本比重较高，公司未来的原材料和能源采购价格存在一定的不确定性，如若公司的原材料、能源价格出现大幅波动，而公司不能有效地将价格上涨的压力转移到下游或不能通过技术工艺创新抵消成本上涨的压力，又或在价格下降过程中未能做好存货管理，将对公司相关产品的毛利率产生一定影响，故公司可能面临原材料价格波动的风险。

（三）安全生产风险公司属于化工行业，公司产品以及在生产过程中使用的部分原材料为危险化学品，存在一定的安全生产风险。

虽然公司严格遵照国家有关安全生产管理的法律法规，装备了安全生产设施，建立了严格、全面的安全生产制度，并在安全生产方面积累了较为丰富的经验，形成了一整套完善成熟的安全生产体系，保证安全生产管理水平，但随着公司业务规模的不断扩大以及相关设施、设备的老化，如不能始终严格执行各项安全管理措施，不断提高员工的安全生产能力和意识，及时维护、更新相关设施、设备，公司仍然存在发生安全事故的风险，将对员工人身及公司财产安全造成损失，对公司经营造成不利影响。

（四）环境保护风险公司作为化工企业，生产过程中会产生一定的废水、废气和废渣。

公司高度重视环境保护，遵照国家有关环境保护的法律法规，装备了相应的环保设施并努力保证其持续有效运行。

公司还大力发展循环经济，充分利用生产环节中产生的副产品，提高资源利用效率，减少资源浪费。

虽然公司采取了上述措施，但仍不能排除因各种主客观原因造成的突发环境污染事故，从而对公司的正常生产经营产生不利影响。

除此之外，随着国家进一步制定并实施更为严格的环境保护法律法规，公司面临着环保投入进一步增加，环保成本相应增大的风险，可能对公司业绩产生一定影响。

（五）关税等进出口政策及国际贸易环境变化风险公司作为全球最大的含硫硅烷生产商之一，主要终端客户为国际知名轮胎厂商，分布在韩国、日本、东南亚、欧洲及北美等地区。

若公司产品主要进口国实施贸易限制政策，例如大幅提高关税或实施进口配额，另外如国际政治经济环境、国际供求关系、国际市场价格变化等不可控因素发生不利波动，都将不利于公司产品的销售，可能对公司业绩产生一定影响。

（六）技术风险2023年年度报告1、技术人员流失或无法及时补充风险公司所处行业对公司的技术实力有较高的要求，因此技术人员队伍特别是核心技术人员的稳定是公司持续保持技术优势、市场竞争力和发展潜力的重要保障。

公司高度重视人才队伍建设，建立健全了人才激励办法和竞业禁止规定等措施，技术人员队伍不断壮大、核心技术团队保持稳定，但随着公司业务规模的扩大，高水平人才仍在一定程度上存在缺口，如果无法得到及时补充，可能对公司的业务扩张产生不利影响。

此外，行业的竞争也体现在对人才的竞争上，未来不排除技术人员特别是核心技术人员出现流失的风险，这可能对公司正在推进的技术研发项目造成不利影响，同时也可能导致公司核心技术的外泄，从而对公司经营造成不利影响。

2、核心技术外泄风险公司掌握了核心产品生产的一系列专利或专有技术，是公司核心竞争力的重要组成部分之一，为此，公司建立了严格的保密机制。

除前述人员流失导致的核心技术外泄风险外，如果由于知识产权保护不力、竞争对手采取不正当竞争手段等原因导致公司的核心技术外泄，也可能对公司的经营造成不利影响。

3、出现替代性技术或产品风险公司所处行业拥有较长的发展历程，技术发展路径较清晰，下游应用领域广泛。

但在未来行业的发展过程中，不排除出现重大技术革新，导致工艺流程发生重大变化的可能；也不排除出现成本或性能更具优势的新型产品或材料，对公司产品实现重大替代的可能。

如若出现上述情况，则公司的部分产品将失去市场需求，从而对公司经营产生不利影响。

（七）业绩下滑的风险公司主要产品为硅烷偶联剂和气相白炭黑，产品需求受下游行业影响存在一定的周期性变化；公司原材料主要为金属硅、无水乙醇等，其价格亦存在周期性特征。

公司的利润水平受产品价格波动的影响较大。

如果未来公司主要产品的价格持续下行，或公司新生产线投产及销售不及预期，或主要原材料价格上升，则公司业绩存在下滑的风险，进而对公司盈利能力产生不利影响。

（八）募投项目建设进度不达预期或产品无法量产的风险公司可转债的募投项目主要以新增新产品和新型中间体为目的，系公司围绕功能性硅烷主业，凭借在硅烷生产过程中的丰富经验和技术储备，进一步横向扩充细分产品类型。

虽然本次募投项目设计的新产品或新型中间体生产过程、生产线与现有产线主要反应步骤相似度较高，不涉及新技术，但如果在募投项目的建设过程中，因不可预期因素导致公司在人员、技术或资金等方面上无法跟上项目建设、生产要求，将可能导致部分新产品项目无法按照原定计划实施完成或新产品无法量产，将影响公司预期收益的实现，进而对公司业绩带来影响。

2023年年度报告（九）募投项目产能消化的风险可转债募集资金投资项目即位于九江新生产基地，项目完全达产后，将新增有机硅产品产能70,000吨，钛酸酯偶联剂28,000吨，中间体产能50,000吨，能够进一步优化公司产品矩阵以及产能布局，大幅提高公司产品的生产能力。

虽然公司对本次募集资金投资项目进行了谨慎、充分的可行性研究论证，项目本身具有较好的市场前景，且公司现有的客户群体以及行业地位可以为相关产品的推广、销售提供较大的支持，预期能够产生较好的经济效益，但短期内的市场推广有可能无法适应新增产能的开拓、项目实施效果低于预期、新增产能无法消化、产品市场价格大幅低于预期等风险，存在募投项目实际盈利水平达不到预期的可能性，进而对公司的经营业绩造成不利影响。

(五)其他□适用 √不适用 七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用 第四节公司治理一、公司治理相关情况说明√适用 □不适用 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定以及中国证监会、上海证券交易所等监管机构的要求，持续完善公司治理结构，规范公司运作。

公司建立健全了股东大会、董事会、监事会，形成权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，并且严格按照决策权限及程序运作公司股东大会、董事会、监事会，始终坚持科学的决策机制,切实维护公司及全体股东利益。

1、关于股东和股东大会。

公司已根据相关法律、法规及《公司章程》的规定，制定了《股东大会议事规则》，建立了较为完善的股东大会制度。

公司股东大会由全体股东组成，是公司的最高权力机构。

报告期内，公司召开1次年度股东大会及2次临时股东大会。

公司股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的相关规定。

2、关于公司和控股股东。

公司拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，在人员、资产、业务、机构、财务上均独立于控股股东，能够独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。

公司的控股股东能够依法行使权利，并承担相应义务。

报告期内，控股股东未发生超越股东大会和董事会的授权权限，直接或间接干预公司决策和经营活动及利用其控制地位侵害其他股东利益的行为出现，对公司治理结构、独立性等没有产生不利影响。

2023年年度报告3、关于董事和董事会。

公司已根据相关法律、法规及《公司章程》的规定，制定了《董事会议事规则》，建立了较为完善的董事会制度。

公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。

董事会是公司的决策机构，向股东大会负责并报告工作。

报告期内，公司共召开9次董事会，公司董事均能忠实、诚信、勤勉地履行职责，不存在连续两次不出席董事会的情况。

公司董事会的召集、召开程序完全符合《公司法》、《公司章程》及公司《董事会议事规则》的相关规定。

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。

各专门委员会均已制定工作细则，并按照工作细则的规定履行职责。

4、关于监事和监事会。

公司根据相关法律、法规及《公司章程》的规定，制定了《监事会议事规则》，建立了较为完善的监事会制度。

公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。

监事会是公司的监督机构，负责监督检查公司的财务状况，并对公司董事、总经理及其他高级管理人员执行职务情况进行监督，维护公司和股东及员工的利益。

报告期内，公司共召开9次监事会。

公司监事会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》及公司《监事会议事规则》的相关规定。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用 二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划。

□适用 √不适用 三、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议2022年年度股东大会2023年4月6日 .sse.com.cn 2023年4月7日 1.审议并通过《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》；2.审议并通过《关于2022年度监事会工作报告的议案》；3.审议并通过《关于2022年度独立董事履职报告的议案》；4.审议并通过《关于公司2022年度财务决算报告的议案》；5.审议并通过《关于2022年年度报告及其摘要的议案》；6.审议并通过《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》；7.审议并通过《关于续聘公司2023年度审计机2023年年度报告构的议案》；8.审议并通过《关于预计2023年度日常关联交易的议案》；9.审议并通过《关于2023年度申请银行授信额度的议案》；10.审议并通过《关于向全资子公司提供银行授信担保的议案》 2023年第一次临时股东大会 2023年4月7日 .sse.com.cn2023年4月8日 1.审议并通过《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》；2.审议并通过《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》；3.审议并通过《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案>的议案》；4.审议并通过《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告>的议案》；5.审议并通过《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告>的议案》；6.审议并通过《关于<江西宏柏新材料股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告>的议案》；7.审议并通过《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的议案》；8.审议并通过《关于<江西宏柏新材料股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则>的议案》 9.审议并通过《关于<江西宏柏新材料股份有限公司未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划>的议案》；10.审议并通过《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理公司本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案》 2023年第二次临时股东大会 2023年7月3日 .sse.com.cn2023年7月4日 1.审议并通过《关于变更经营范围、变更注册资本及修订<公司章程>的议案》；2.审议并通过《关于提请股东大会授权董事会办理与公司经营范围、注册资本及修订<公司章程>相关的工商变更登记等具体事宜的议案》 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用√不适用 股东大会情况说明□适用√不适用 2023年年度报告四、董事、监事和高级管理人员的情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用□不适用 单位：万股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬纪金树董事长、总经理男602005-12-312027-01-02131.28312.18 +180.90资本公积转增股本及股份增持252.74否林庆松董事男682009-12-312027-01-020261.52261.52股份增持-否杨荣坤董事男642009-12-312027-01-02000 - -否汪国清董事男592017-12-012027-01-02000 - -否吴华（离任） 董事男672017-12-012024-01-032,680.893753.25 +1072.36资本公积转增股本 -否郎丰平董事、副总经理男602012-10-012027-01-0298.46137.85 +39.39资本公积转增股本55.16否张工（离任） 独立董事男602017-12-012024-01-03000 - 6.00否朱崇强（离任） 独立董事男442017-12-012024-01-03000 - 6.00否周世权（离任） 独立董事男482020-12-012024-01-03000 - 6.00否周怀国监事会主席男762012-10-012027-01-02399.90559.86 +159.96资本公积转增股本-否王林森（离任） 监事男662017-12-012024-01-03000 - -否宋建坤职工监事男362017-12-012027-01-0219.6927.577.88资本公积转增股本76.34否胡成发（离任） 副总经理男512017-12-012024-01-03731.251023.75292.5资本公积转增股本110.91否张捷董秘男482015-12-012027-01-0245.9564.3318.38资本公积转增股本73.44否2023年年度报告陈杰（离任） 财务总监男482016-07-012023-07-2945.9564.3318.38资本公积转增股本39.33否李明崽副总经理男572020-12-012027-01-0239.3955.1415.75资本公积转增股本73.03否纪冠丞副总经理男322020-12-012027-01-02000 - 74.35否李喜勇财务总监男432023-08-302027-01-02000 - 32.94否吴瀚董事男382024-01-032027-01-02000 - -否梅琳独立董事女372024-01-032027-01-02000 - -否李汉国独立董事男682024-01-032027-01-02000 - -否李浩挺独立董事男452024-01-032027-01-02000 - -否夏博楠监事女312024-01-032027-01-02000 - -否纪冠安副总经理男272024-01-032027-01-02000 - -否合计/ / / / / 4,192.766,259.782,067.02 / 806.24 / 姓名主要工作经历纪金树专科,曾任职神洲鞋材有限公司、陆昌化工股份有限公司、东莞冠杰公司、东莞宏柏鞋材制造有限公司；2005年至今任公司董事长兼总经理。

此外还担任东莞宏柏新材料有限公司执行董事兼经理、江西江维高科股份有限公司董事、宏柏贸易一人有限公司董事、富祥国际有限公司董事、宏柏（亚洲）集团有限公司董事、宏柏实业有限公司董事、九江宏柏新材料有限公司董事长。

林庆松专科，曾任职进裕化学有限公司、意流橡胶开发中心、东莞宏柏鞋材制造有限公司，2009年至今任公司董事。

此外还担任宏柏（亚洲）集团有限公司董事、江西江维高科股份有限公司董事、宏柏控股有限公司董事、东莞宏柏新材料有限公司监事。

杨荣坤曾任职龙岗实业有限公司、秋明橡胶（股份）公司、东莞宏柏鞋材制造有限公司。

2009年至今任公司董事。

此外还担任宏柏控股有限公司董事、宏柏（亚洲）集团有限公司董事、江西江维高科股份有限公司监事。

汪国清本科，曾任职江西电化厂、江西电化高科有限公司责任公司、江西世龙实业股份有限公司、云南宝龙硅业有限公司。

现任公司董事。

此外还担任江西华景化工有限公司董事、江西乐安江化工有限公司董事、南昌龙厚实业有限公司执行董事兼总经理、新余市宝隆企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、乐平市宝兰置业有限公司董事、江西世龙实业股份有限公司董事长兼总经理、江西世龙化工技术研发中心有限公司执行董事、江西世龙生物科技有限公司董事长、江西世龙新材料有限公司执行董事、江西大龙实业有限公司董事长、乐平市瑞格畅新材料有限公司执行董事兼总经理。

吴华（离任）专科，曾任职衢州化轻总公司、塔山电化、江维高科、衢州市衢化化工有限公司,2012年至2017年就职于景德镇宏柏化学科技有限公司，任监事；2017年12月任公司董事。

此外还担任乐平市宝兰置业有限公司董事长、宁波佳泰企业管理咨询有限公司执行董事、江西电化高科有限公司董事、衢州市名萃置业有限公司经理兼执行董事。

郎丰平专科，曾任职江西电化厂、东豪气体、嘉柏新材；2012年10月至今任公司董事兼副总经理。

此外还担任江西江维高科股份有限公司董2023年年度报告事、南昌龙厚实业有限公司监事。

张工（离任）本科，拥有法律职业资格，曾任职南昌市第二律师事务所、南昌市金融房地产律师事务所，现为江西豫章律师事务所合伙人、主任。

2017年12月至2024年1月担任公司独立董事。

朱崇强（离任） 博士研究生，2011年4月至今担任哈尔滨工业大学化工与化学学院专任教师；2017年12月至2024年1月担任公司独立董事。

周世权（离任） 硕士研究生，曾任蛇口中华会计师事务所审计一部项目经理，深圳市俊励国际船舶代理有限公司财务部经理，中航城投资有限公司运营总监，深圳市天彦通信股份有限公司财务总监。

2015年9月至2022年1月任搜于特集团股份有限公司独立董事。

2017年11月至2021年6月任深圳市力合微电子股份有限公司独立董事，2021年6月至2023年12月任深圳市力合微电子股份有限公司财务总监。

2020年12月至2024年1月担任公司独立董事。

周怀国专科，曾任职江山双氧水厂、潍坊门捷化工有限公司、嘉捷新材。

此外还担任山东门捷新材料股份有限公司董事、公主岭市弘扬房地产开发有限公司监事。

2012年至今担任公司监事。

王林森（离任） 本科学历，曾任职乐平伍木实业有限公司、云南宝龙硅业有限公司。

目前还担任江西伍木农业科技开发有限公司董事长、新余市锦宏科技合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、江西伍木纳米钙科技有限责任公司董事长兼总经理。

2017年12月至2024年1月担任公司监事。

宋建坤硕士研究生，中级经济师，曾任职深圳新宙邦科技股份有限公司；2012年4月至2017年12月担任景德镇宏柏化学科技有限公司董事长特助、总经办主任。

此外还担任乐平市宝兰置业有限公司监事、江西江维高科股份有限公司监事、九江宏柏新材料有限公司总经理、深圳市京恩邦科技有限公司执行董事兼总经理。

2017年12月至今担任总经理助理、职工监事。

胡成发（离任） 硕士研究生，曾任职河南商城县银松化工集团、温州小伦包衣技术有限公司、无锡鸿孚硅业科技有限公司，2017年12月至2024年1月任公司副总经理。

此外还担任九江宏柏新材料有限公司董事。

张捷本科学历，曾任职江西洪都集团公司、江西洪都航空工业股份有限公司、江西华伍制动器股份有限公司、江西绿滋肴有限公司、江西沃格光电股份有限公司，2015年12月至今任公司副总经理、董事会秘书。

陈杰（离任）硕士研究生，曾任职于南昌洪都航空工业集团公司、立信会计师事务所北京分所、大华会计师事务所有限公司、天职国际会计师事务所有限公司、上海天合石油工程股份有限公司、北京聚利科技股份有限公司，2016年7月至2023年7月任公司财务负责人。

李明崽曾任职嘉柏新材，2012年10月至2017年12月就职于景德镇宏柏化学科技有限公司任销售经理；2017年12月至2020年12月任公司销售经理、企划部经理; 2020年12月至今任公司副总经理。

此外还担任江西江维高科股份有限公司董事长兼总经理、乐平塔山电化有限公司执行董事兼总经理、乐平市宝兰置业有限公司董事。

纪冠丞本科学历，曾任职于宏柏贸易一人有限公司，2020年9月任公司人力资源部经理；2020年12月至今任公司副总经理；此外还担任九江宏柏新材料有限公司董事；上海宏柏宏曜新材料有限公司执行董事兼总经理。

纪冠安硕士研究生，毕业于辅仁大学化学所，高分子化学专业，2022年12月任公司质量部经理；2024年1月至今任公司副总经理。

李喜勇本科学历，审计师，曾任职厦门轻工集团有限公司、厦门海翼集团有限公司、厦门厦工机械股份有限公司、厦工机械（焦作）有限公司、厦门厦工中铁重型机械有限公司;厦门火炬集团有限公司。

2023年8月至今任公司财务总监。

2023年年度报告李浩挺研究生学历，二级律师，全国律协建筑房地产委员会委员，南昌市法学会法律咨询专家，江西省青年联合会第十届委员会委员。

2008年3月至今就职于江西豫章律师事务所，任律师。

此外还担任南昌轨道交通集团有限公司外部董事。

2024年1月至今担任公司独立董事。

李汉国硕士研究生学历，教授、注册会计师。

历任江西财经学院会计系副主任、江西财经学院证券与期货研究所所长、江西瑞奇期货经纪有限公司总裁、闽发证券有限公司副总裁、中国四方控股有限公司执行总裁、江西财经大学证券期货研究中心主任、南昌市人民政府参事。

多次被评为江西省中青年学科带头人。

此外还担任中文天地出版传媒集团股份有限公司独立董事、江西沃格光电股份有限公司独立董事；江西省铁路航空投资集团有限公司外部董事。

2024年1月至今担任公司独立董事。

梅琳工学博士，2006年9月至2016年7月在湖南大学取得本科、硕士研究生、博士研究生学历及学位证件；2016年至2020年在美国加州大学洛杉矶分校任博士后研究员；2021年1月至今在中南大学粉末冶金研究院任教授。

2024年1月至今担任公司独立董事。

吴瀚本科学历，2011年1月至2014年5月就职于深圳市招商局银科投资管理有限公司，高级投资经理；2014年5月至2016年5月就职于招商局资本管理有限责任公司，任副总裁；2016年5月至今就职于深圳市招商金葵资本管理有限责任公司，任执行董事、风控负责人。

现任公司董事，此外还担任北京和德宇航技术有限公司董事、衢州市衢化化工有限公司董事。

夏博楠本科学历，具有会计从业资格证书。

2015年9月至2023年7月就职于中国邮政储蓄银行股份有限公司呼兰区支行，任营业主管；2023年8月至今入职东莞宏柏新材料有限公司，任总经理秘书。

2024年1月至今担任公司监事。

其它情况说明□适用√不适用 2023年年度报告(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况1.在股东单位任职情况√适用□不适用 任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期纪金树宏柏化学董事2009-08至今纪金树宏柏亚洲董事2009-09至今林庆松宏柏亚洲董事2009-09至今杨荣坤宏柏亚洲董事2010-05至今汪国清南昌龙厚执行董事、总经理2017-03至今汪国清新余宝隆执行事务合伙人2017-09至今郎丰平南昌龙厚监事2017-03至今王林森（离任）新余锦宏执行事务合伙人2017-072024-01 在股东单位任职情况的说明无2.在其他单位任职情况√适用□不适用 任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期纪金树东莞宏柏新材料有限公司执行董事、总经理2014-09至今纪金树宏柏控股有限公司董事2009-08至今纪金树宏柏实业有限公司董事1995-08至今纪金树江西江维高科股份有限公司董事2013-08至今纪金树宏柏贸易一人有限公司董事2013-01至今纪金树富祥国际有限公司董事2014-05至今纪金树九江宏柏新材料有限公司董事长2022-11至今林庆松宏柏控股有限公司董事2009-08至今林庆松江西江维高科股份有限公司董事2013-08至今杨荣坤宏柏控股有限公司董事2009-08至今杨荣坤龙岗实业股份有限公司董事长1989-092023-05注销杨荣坤江西江维高科股份有限公司监事2013-08至今汪国清江西华景化工有限公司董事2003-04至今汪国清江西乐安江化工有限公司董事2000-09至今汪国清江西大龙实业有限公司董事长2022-11至今汪国清乐平市宝兰置业有限公司董事2017-05至今汪国清世龙实业董事长、总经理2021-09至今汪国清江西世龙化工技术研发中心有限公司执行董事2022-11至今汪国清江西世龙生物科技有限公司董事长2022-11至今汪国清江西世龙新材料有限公司执行董事2022-06至今汪国清乐平市瑞格畅新材料有限公司执行董事兼总经理2023-07至今郎丰平江西江维高科股份有限公司董事2013-08至今吴华（离任） 乐平市宝兰置业有限公司董事长2017-05至今吴华（离任） 衢州市名萃置业有限公司经理兼执行董事2022-01至今吴华（离宁波佳泰企业管理咨询有限公司执行董事2015-08至今2023年年度报告任） 吴华（离任） 江西电化高科有限责任公司董事2014-06至今吴华（离任） 杭州柯信生物科技合伙企业执行事务合伙人2020-12至今吴华（离任） 衢州市衢化化工有限公司执行董事2002-04至今吴华（离任） 衢州市鑫易生物科技合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人2020-09至今张工（离任） 江西豫章律师事务所主任2000-10至今朱崇强（离任） 哈尔滨工业大学化工与化学学院教师2011-04至今周世权（离任） 深圳市力合微电子股份有限公司财务总监2021-062023-12 周怀国山东门捷化工有限公司董事2022-12至今周怀国公主岭市弘扬房地产开发有限公司监事2012-04至今王林森（离任） 江西伍木农业科技开发有限公司董事长2011-09至今王林森（离任） 江西伍木纳米钙科技有限责任公司董事长兼总经理2019-09至今宋建坤乐平市宝兰置业有限公司监事2017-05至今宋建坤江西江维高科股份有限公司监事2021-09至今宋建坤深圳市京恩邦科技有限公司执行董事兼总经理2023-04至今宋建坤九江宏柏新材料有限公司总经理2022-11至今李明崽乐平市宝兰置业有限公司董事2017-05至今李明崽江西江维高科股份有限公司董事长兼总经理2022-07至今李明崽乐平塔山电化有限公司执行董事兼总经理2022-09至今胡成发九江宏柏新材料有限公司董事2022-11至今纪冠丞九江宏柏新材料有限公司董事2022-11至今纪冠丞上海宏柏宏曜新材料有限公司执行董事、总经理2023-09至今吴瀚衢州市衢化化工有限公司董事2023-04至今吴瀚宏祥新材料股份有限公司董事2018-122024-01 吴瀚北京和德宇航技术有限公司董事2021-01至今李浩挺南昌轨道交通集团有限公司外部董事2023-05至今李浩挺江西豫章律师事务所律师2008-03至今李汉国中文天地出版传媒集团股份有限公司独立董事2019-04至今李汉国江西省铁路航空投资集团有限公司外部董事2020-05至今李汉国江西沃格光电股份有限公司独立董事2022-11至今梅琳中南大学粉末冶金研究院教授2021-01至今夏博楠东莞宏柏新材料有限公司总经理秘书2023-08至今在其他单位任职情况的说明无2023年年度报告(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况√适用□不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事薪酬分别由董事会薪酬与考核委员会、董事会、监事会审议通过后，提交股东大会审议；高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会、董事会审议董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避是薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况2020年12月28日，公司第二届董事会第一次会议通过《江西宏柏新材料股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》，本薪酬管理办法同时经过公司薪酬与考核委员会、独立董事审核通过。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司高级管理人员报酬参考行业薪酬水平，结合公司经营业绩情况，同时按照《公司高级管理人员薪酬管理办法》确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况已全额支付报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用□不适用 姓名担任的职务变动情形变动原因吴华董事离任工作调整陈杰财务总监离任个人原因朱崇强独立董事离任任期届满张工独立董事离任任期届满周世权独立董事离任工作调整王林森监事离任工作调整胡成发副总经理离任工作调整吴瀚董事选举工作调整李喜勇财务总监聘任工作调整梅琳独立董事选举工作调整李浩挺独立董事选举工作调整李汉国独立董事选举工作调整纪冠安副总经理聘任工作调整夏博楠监事选举工作调整(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明□适用√不适用 (六)其他□适用 √不适用 五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议第二届董事会第十七次会议2023/02/10本次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》 2023年年度报告第二届董事会第十八次会议2023/3/13本次会议审议通过了《关于公司2022年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》、《关于2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》、《关于2022年度独立董事履职报告的议案》、《关于公司2022年度财务决算报告的议案》、《关于2022年年度报告及其摘要的议案》、《关于2022年社会责任报告的议案》、《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关于2022年度内部控制评价报告的议案》、《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》、《关于预计2023年度日常关联交易的议案》、《关于公司购买房产暨关联交易的议案》、《关于2023年度申请银行授信额度的议案》、《关于向全资子公司提供银行授信担保的议案》和《关于提议召开公司2022年年度股东大会的议案》 第二届董事会第十九次会议2023/3/21本次会议审议通过了《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案>的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告>的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告>的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告>的议案》、《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则>的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司内部控制自我评价报告>的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划>的议案》、《关于江西宏柏新材料股份有限公司最近三年加权平均净资产收益率及非经常性损益的议案》、《关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理公司本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案》和《关于提请召开2023年第一次临时股东大会的议案》 第二届董事会第二十次会议2023/4/28本次会议审议通过了《关于公司2023年第一季度报告的议案》 第二届董事会第二十一次会议2023/6/16本次会议审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于变更经营范围、变更注册资本及修订<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理与公司经营范围、注册资本及修订<公司章程>相关的工商变更登记等具体事宜的议案》和《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》。

第二届董事会第二十二次会议2023/8/30本次会议审议通过了《关于2023年半年度报告及其摘要的议案》、《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关于制定<江西宏柏新材料股份有限公司衍生品交易管理制度>的议案》、《关于开展远期结售汇业务的议案》、《关于拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》和《关于聘任公司财务总监的议案》。

2023年年度报告第二届董事会第二十三次会议2023/9/11本次会议审议通过了《关于调整公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订案）>的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告（修订稿）>的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告（修订稿）>的议案》和《关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的议案》。

第二届董事会第二十四次会议2023/10/27本次会议审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》。

第二届董事会第二十五次会议2023/12/15本次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案》和《关于提请召开2024年第一次临时股东大会的议案》。

六、董事履行职责情况(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数纪金树否99700否3 林庆松否98810否3 杨荣坤否99 900否3 郎丰平否99 600否3 汪国清否99 900否3 吴华（离任） 否99 900否3 朱崇强（离任） 是99900否3 张工（离任） 是99 900否3 周世权（离任） 是99900否3 连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用√不适用 年内召开董事会会议次数9 其中：现场会议次数0 通讯方式召开会议次数6 现场结合通讯方式召开会议次数3 (二)董事对公司有关事项提出异议的情况□适用√不适用 2023年年度报告(三)其他□适用 √不适用 七、董事会下设专门委员会情况√适用□不适用 (一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名审计委员会李汉国、林庆松、梅琳提名委员会梅琳、李浩挺、纪金树薪酬与考核委员会李浩挺、李汉国、纪金树战略委员会纪金树、林庆松、汪国清、吴瀚、梅琳注：上述专门委员会为第三届董事会专门委员会成员情况。

(二)报告期内审计委员会召开4次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023/3/13本次会议审议通过了《2022年度内部审计工作报告》、《关于2022年年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》、《关于2022年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2022年度财务决算报告的议案》、《关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关于2022年度内部控制评价报告的议案》、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》、《关于预计2023年度日常关联交易的议案》、《关于公司购买房产暨关联交易的议案》。

一致同意通过无2023/4/28本次会议审议通过了《关于公司2023年第一季度报告的议案》。

一致同意通过无2023/8/30本次会议审议通过了《2023年半年度内部审计工作报告》、《关于2023年半年度报告及其摘要的议案》、《关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《关于拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。

一致同意通过无2023/10/27本次会议审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》。

一致同意通过无(三)报告期内提名委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023/3/13本次会议审议通过了《公司2022年度提名委员会工作报告》。

一致同意通过无2023/8/30本次会议审议通过了《关于审查公司财务总监候选人任职资格的议案》。

一致同意通过无2023/12/15本次会议审议通过了《关于审查第三届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于审查第三届董事会独立董事候选人的议案》。

一致同意通过无2023年年度报告(四)报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023/3/13本次会议审议通过了《公司2022年度薪酬与考核委员会工作报告》。

一致同意通过无2023/6/16本次会议审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。

一致同意通过无2023/8/30本次会议审议通过了《公司2023年半年度薪酬与考核委员会工作报告》。

一致同意通过无(五)报告期内战略委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023/3/13本次会议审议通过了《公司2022年度战略委员会工作报告》。

一致同意通过无2023/3/21本次会议审议通过了《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案>的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告>的议案》、《关于<江西宏柏新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告>的议案》。

一致同意通过无(六)存在异议事项的具体情况□适用 √不适用 八、监事会发现公司存在风险的说明□适用√不适用 监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量1,301 主要子公司在职员工的数量181 在职员工的数量合计1,482 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0 专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员1,050 销售人员30 技术人员150 2023年年度报告财务人员18 行政人员125 管理人员109 合计1,482 教育程度教育程度类别数量（人） 硕士及以上15 本科137 专科297 高中及以下1033 合计1,482 (二)薪酬政策√适用 □不适用 公司的薪酬政策旨在确保员工获得与其贡献相匹配的报酬，以激发员工的积极性、提高工作效率，并吸引和保留优秀人才。

目前公司的薪酬结构包括基本工资、绩效奖金、福利待遇等部分。

公司定期对薪酬体系进行评估和调整，以确保其适应市场变化和公司发展需求。

对外公司根据市场薪酬调查结果，对薪酬水平进行合理调整，以保持公司的竞争力。

对内司根据自身的业绩情况和员工的绩效表现，对薪酬进行相应的调整，以体现员工与公司的共同成长。

(三)培训计划√适用 □不适用 紧密围绕业务目标和员工成长需求，公司开展了一系列富有成效的培训活动。

在内容上，注重与业务发展的紧密结合，设计了涵盖技术技能、管理能力和团队协作等多个方面的课程，以满足不同部门和岗位的需求。

在形式上，灵活创新，采用线上、线下以及混合式培训，方便员工随时随地学习，提高培训效果。

(四)劳务外包情况□适用√不适用 十、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用 □不适用 现金分红政策制定《公司章程》中制定了详细的利润分配政策。

公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。

在保证正常经营的前提下，坚持以现金分红为主的基本原则，每年现金分红占当期实现可供分配利润的比例保持在合理、稳定的水平。

公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。

现金分红执行情况2023年3月13日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，公司以实施权益分派的股权登记日登记的总股本437,385,000股为基数，每股派发现金红利0.25元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利109,346,250元（含税），转增174,954,000股，本次分配后总股本为612,339,000股。

2024年4月28日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过《关于公司2023年度利润分配的议案》，该方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后实施。

公司以实施权益分派的股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利0.04元（含税），截至2023年12月31日，公司总股本612,305,148.00股，以此计算合计拟派发现金红利2023年年度报告24,492,205.92元（含税）。

本年度公司现金分红比例为37.70%。

在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配不变，相应调整分配总额，将另行公告具体调整情况。

(二)现金分红政策的专项说明√适用□不适用 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否 分红标准和比例是否明确和清晰√是□否 相关的决策程序和机制是否完备√是□否 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否 (三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用 (四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案√适用□不适用 单位:元 币种:人民币每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 0.4 每10股转增数（股） 0 现金分红金额（含税） 24,492,205.92 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润64,970,898.56 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 37.70 以现金方式回购股份计入现金分红的金额0 合计分红金额（含税） 24,492,205.92 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 37.70 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用□不适用 事项概述查询索引2023年2月10日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。

授予16名激励对象107.9万股限制性股票。

具体内容见公司在上海证券交易所网站（）发布的《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告》（公告编号：2023-006） 2023年3月30日，公司完成了2022年限制性股票激励计划预留授予，实际授予对象为15人，实际授予数量为106.6万股。

具体内容见公司在上海证券交易所网站（）发布的《2022年限制性股票激励计划预留授予结果公告》（公告编号：2023-027） 2023年年度报告2023年6月16日，公司召开了第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第二十次会议，审议通过《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》以及《关于回购注销部分限制性股票的议案》等议案，董事会认为，公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就，本次符合解除限售条件成就的激励对象共194人，可解除限售的限制性股票数量为197.1824万股；由于原激励对象离职，审议决定取消激励对象资格并回购注销其未解除限售条件的全部限制性股票，公司依据相关法律规定就本次回购注销限制性股票事项履行通知债权人程序。

独立董事对该事项发表了独立意见，监事会对该事项发表了核查意见，律师事务所出具法律意见书。

具体内容见公司在上海证券交易所网站（）发布的《关于调整2022年限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2023-041）、《关于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2023-042）、《关于回购注销部分限制性股票通知债权人的公告》（公告编号：2023-043）、《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》（公告编号：2023-044） 2023年6月30日，根据2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就，本次符合解除限售条件的激励对象共194名，可解除限售的限制性股票数量为197.1825万股，上市流通日为2023年7月5日。

具体内容见公司在上海证券交易所网站（）发布的《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个限售期解除限售暨上市公告》（公告编号：2023-049） 2023年8月24日，公司完成回购注销部分股权激励限制性股票实施，本次回购未解除限售条件的限制性股票3.3852万股。

具体内容见公司在上海证券交易所网站（）发布的《关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2023-058） (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用√不适用 其他说明□适用 √不适用 员工持股计划情况√适用 □不适用 2023年6月23日，公司员工持股计划第一批股票锁定期届满，第一批股票解锁条件达成，解锁条件即2022年净利润不低于2.5亿元；或2022年营业收入不低于16亿元，且持有人个人绩效经公司人力资源部组织评价后达到考核期设定值。

本次解锁股份数为本次员工持股计划总数的30%，共计180.18万股，占公司总股本的0.29%。

具体内容见公司在上海证券交易所网站（）发布的《关于2022年员工持股计划第一个锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2023-047）。

其他激励措施□适用√不适用 (三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用 (四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用 2023年年度报告公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。

董事会下设薪酬与考核委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的拟稿，最后方案由董事会审议。

公司根据企业年度业绩完成情况、管理者履职情况、管理能力、领导力等对相关人员进行综合考核，对公司高级管理人员及其所负责的单位（部门）进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况√适用□不适用 公司在披露2023年年度报告的同时披露了公司内部控制自我评价报告，内容请查阅上海证券交易所网站（http：//）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用√不适用 十三、报告期内对子公司的管理控制情况√适用□不适用 报告期内，公司严格按照《子公司管理办法》相关规定强化对子公司的管理，在涉及重大事项方面参照母公司相关管理制度执行。

此外，委派副总经理到子公司担任执行董事、总经理。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明√适用 □不适用 公司聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年财务报告内部控制实施情况进行审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》。

详情请见上海证券交易所网站（）。

是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无十六、其他□适用 √不适用 第五节环境与社会责任一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是报告期内投入环保资金（单位：万元） 8,127.56 (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明√适用□不适用 1.排污信息√适用□不适用 根据江西省生态环境厅《2022年全省重点排污单位名录汇总名单》公布的重点排污单位清单，江西宏柏新材料股份有限公司及全资子公司江西江维高科股份有限公司属于重点排污单位，公司污染物排放总量未超过核定的排放总量，污染物全部达标排放。

类别排放口排放口数量主要污染物超标排放情况总量控制指标（t/a） 2023年年度报告有组织废气焚烧炉废气排口1 二氧化硫无氨氮（NH3-N）：1.128 二氧化硫总量：73.85 氮氧化物：23.57 化学需氧量：21.97 挥发性有机物：2.8785 氯化氢无氮氧化物无挥发性有机物无氯（氯气）无颗粒物无二噁英无甲醇无苯无氨（氨气）无三甲胺无固盐车间废气排口1 氯化氢无二氧化硫无氮氧化物无颗粒物无二噁英无挥发性有机物无白炭黑废气排口1 氯化氢无氯（氯气）无颗粒物无三氯氢硅破碎布袋除尘器出口2颗粒物无HP669C工序废气排口1颗粒物无白炭黑七级尾气吸收系统口4 氯化氢无氯（氯气）无废水废水总排口1 石油类无硫化物无总有机碳无全盐量无氯化物（以Cl-计） 无氨氮（NH3-N）无化学需氧量无总氮（以N计）无悬浮物无总磷（以P计）无pH值无五日生化需氧量无色度无可吸附有机卤化物无氯苯无雨水雨水排放口1 化学需氧量无/ 氨氮（NH3-N）无/ pH值无/ 无组织废气/ / 颗粒物无/ 氯化氢无/ 2023年年度报告氯（氯气）无/ 非甲烷总烃无/ 氯苯无/ 苯无/ 硫化氢无/ 臭气浓度无/ 氨（氨气）无/ 噪声/ /噪声无/ 子公司江维高科排污情况类别排放口排放口数量主要污染物超标排放情况总量控制指标（t/a） 有组织废气废气总排口1 二氧化硫无316.6 氮氧化物无316.6 颗粒物无47.5 林格曼黑度无/ 汞及其化合物无/ 废水循环冷却水排口1 pH值无/ 化学需氧量无/ 总磷无/ 流量无/ 脱硫废水排口1 pH值无/ 总镉无/ 总铅无/ 总砷无/ 总汞无/ 流量无/ 雨水雨水排放口/ 化学需氧量无/ 氨氮（NH3-N）无/ 2023年年度报告pH值无/ 总磷无/ 无组织废气/ /氨无/ / /总悬浮颗粒物无/ 噪声/ /噪声无/ 2.防治污染设施的建设和运行情况√适用□不适用 公司在日常管理和运行方面均严格遵守国家环保行管法律法规的要求，建立了较为完备的污染防治设施，并严格执行环境影响评价及相关制度，定期开展环保设施运行状况检查。

截至报告期末，现有项目的各项污染治理设施均保持正常运行。

类别防治污染设施设施运行情况三氯氢硅破碎布袋除尘器出口袋式除尘器正常运行焚烧炉废气排口焚烧+急冷+活性炭吸附+布袋除尘器+盐酸吸收塔+洗涤塔固盐车间废气排口焚烧+急冷+碱液喷淋+湿电除尘HP669C工序废气排口袋式除尘器白炭黑七级尾气吸收系统口二级水洗+三级盐酸吸收+二级碱液喷淋白炭黑废气排口二级酸洗+一级水洗+一级碱洗废水总排口废水收集池+芬顿氧化单元+ABR厌氧单元+LBQ好氧单元+芬顿氧化单元+曝气生物滤池+深度氧化元+AOP单元（预留） 江维高科：公司在日常管理和运行方面均严格遵守国家环保行管法律法规的要求，建立了较为完备的污染防治设施，并严格执行环境影响评价及相关制度，定期开展环保设施运行状况检查。

截至报告期末，现有项目的各项污染治理设施均保持正常运行。

类别防治污染设施设施运行情况废气总排口颗粒物：电袋除尘+湿式电除尘 正常运行二氧化硫：石灰石-石膏湿法脱硫氮氧化物：SNCR+SCR氨法脱硝循环冷却水总排口酸碱中和脱硫废水总排口中和回用，不外排2023年年度报告3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用□不适用 公司及子公司所有建设项目均取得环境影响评价报告批复与验收批复。

4.突发环境事件应急预案√适用□不适用 公司按照要求编制《突发环境事件应急预案》并向当地环保主管部门备案。

备案号：360281-2023-007-H 子公司江维高科：公司按照要求编制《突发环境事件应急预案》并向当地环保主管部门备案。

备案号：360281-2023-005-L 5.环境自行监测方案√适用□不适用 公司委托江西景江安全环保技术有限公司编制自行监测方案，按照方案要求开展自行监测并上报环保主管部门。

子公司江维高科已编制自行监测方案，按照方案要求开展自行监测并上报环保主管部门。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况□适用√不适用 7.其他应当公开的环境信息□适用√不适用 (二)重点排污单位之外的公司环保情况说明√适用□不适用 1.因环境问题受到行政处罚的情况□适用√不适用 2.参照重点排污单位披露其他环境信息□适用√不适用 3.未披露其他环境信息的原因□适用√不适用 (三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息√适用□不适用 ①取得ISO14001环境管理体系证书、排污许可证等。

②建设150万大卡/小时气液焚烧炉、350万大卡/小时固盐干燥热解及气液焚烧炉、日处理量为3000吨（目前一期为1000t/d）的污水处理站。

以上环保设施解决全公司生产过程产生的气、液、固三废排放问题，使公司生产清洁、环保，实现绿色制造。

③固体废物均交由有资质第三方处置/综合利用。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 7,982 2023年年度报告减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） 采用膜式水冷壁组成的炉膛替代原绝热燃烧室，使焚烧废物的同时产生蒸汽。

年产生蒸汽约27000吨。

具体说明□适用√不适用 二、社会责任工作情况(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告√适用□不适用 公司履行社会责任的具体情况详见公司同期披露的《2023年度社会责任报告》 (二)社会责任工作具体情况√适用□不适用 对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明总投入（万元） 179 其中：资金（万元） 179 物资折款（万元） 0 惠及人数（人）不适用 具体说明□适用 √不适用 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况□适用√不适用 具体说明□适用√不适用 2023年年度报告第六节重要事项一、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用 承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划收购报告书或权益变动报告书中所作承诺解决关联交易吴华注12021年12月否注1是不适用不适用其他吴华、郑伟注22021年12月是注2是不适用不适用与首次公开发行相关的承诺股份限售宏柏化学、宏柏亚洲、南昌龙厚注32020年8月是注3是不适用不适用股份限售纪金树、林庆松、杨荣坤注42020年7月是注4是不适用不适用其他新余宝隆、江西和光注52020年7月是注5是不适用不适用股份限售新余锦宏注62020年7月否注6是不适用不适用其他周怀国注72020年7月是注7是不适用不适用解决同业竞争宏柏化学、宏柏亚洲、纪金树、林庆松、杨荣坤注82020年7月否注8是不适用不适用解决关联交易宏柏化学、宏柏亚洲、纪金树、林庆松、杨荣坤注9 2020年7月否注9 是不适用不适用解决关联交易南昌龙厚、新余宝隆注102020年7月否注10是不适用不适用其他公司董事（独立董事除外）、高级管理人员注11 2020年7月否注11 是不适用不适用其他宏柏化学、宏柏亚洲注122020年7月否注12是不适用不适用2023年年度报告其他宏柏化学、宏柏亚洲、纪金树、林庆松、杨荣坤注13 2020年7月否注13 是不适用不适用其他公司董事（独立董事除外）、高级管理人员注14 2020年7月否注14 是不适用不适用与再融资相关的承诺其他宏柏化学、宏柏亚洲注152023年3月 否注15是不适用不适用其他纪金树、林庆松、杨荣坤注162023年3月否注16是不适用不适用其他董事、高级管理人员注172023年3月否注17是不适用不适用与股权激励相关的承诺其他激励对象注182022年4月是注18是不适用不适用其他公司注192022年4月是注19是不适用不适用其他承诺其他原上海涌烨18位合伙人注202022年1月否注20是不适用不适用注1 一、本人将尽量避免或减少本人及本人所控制的企业与发行人之间产生关联交易事项。

若本人及本人所控制的其他企业与发行人发生不可避免的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；二、本人将严格遵守法律法规及《江西宏柏新材料股份有限公司章程》等相关规定中关于关联交易事项的回避表决规定，所涉及的关联交易均将按照前述规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；三、本人承诺对违背上述承诺或未履行上述承诺而给发行人、其他股东造成的损失进行赔偿；如本企业未向发行人履行赔偿责任，则本企业当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配，直至本企业履行完本承诺为止；四、上述承诺持续有效，直至本人不再是发行人的持股5%以上的股东。

注2 1、限售期届满之日起二十四个月内，本人股份减持价格不低于公司首次公开发行价格；自公司股票上市交易之日至减持期间，如有派息、转增股本、配股等除权除息事项，减持价格下限将相应进行调整。

2、股份锁定期满后，本人拟减持股份的，将严格遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，以书面形式通知公司减持意向和拟减持数量等信息，并由公司及时公告。

本人拟通过集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出的十五个交易日前向证券交易所备案减持计划并予以公告；在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后两年内，本人将在减持前四个交易日通知公司，并由公司在减持前三个交易日公告。

3、（1）本人减持股份时，采取集中竞价交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1%；（2）采取大宗交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%；（3）通过协议转让方式减持的，单个受让方的受让比例不低于公司股份总数的5%。

若通过协议转让方式减持并导致本人不再具有上市公司大股东身份，本人将在减持后的六个月内继续遵守前述第（1）项的规定并履行相关的信息披露义2023年年度报告务。

适用前述（1）、（2）项时，本企业应与一致行动人合并计算减持数量。

在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后两年内，累计减持的股份数量不超过所持公司股份总数的100%。

4、减持限制：（1）出现如下情形之一时，不减持所持有的公司股份：①公司或者本企业因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案调查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；②本企业因违反证券交易所业务规则，被证券交易所公开谴责未满三个月的；③法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则规定的其他情形。

（2）出现如下情形之一时，自相关决定作出之日起至公司股票终止上市或者恢复上市前，不减持所持有的公司股份：①公司因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚；②公司因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关。

5、若本人违反本承诺函，所得的收益归发行人所有；若本人未将违规减持所得上缴发行人，则本人当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人完全履行本承诺函为止。

注3 1、自发行人股票在证券交易所上市之日起36个月内，本企业不转让或委托他人管理本企业在发行人首次发行上市前直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本企业所持有上述股份。

2、发行人上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定期限自动延长至少6个月。

如遇除权除息事项，上述发行价相应调整。

3、上述限售期届满之日起二十四个月内，本企业股份减持价格不低于公司首次公开发行价格；自公司股票上市交易之日至减持期间，如有派息、转增股本、配股等除权除息事项，减持价格下限将相应进行调整。

4、股份锁定期满后，本企业拟减持股份的，将严格遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，以书面形式通知公司减持意向和拟减持数量等信息，并由公司及时公告。

本企业拟通过集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出的十五个交易日前向证券交易所备案减持计划并予以公告；在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后两年内，本企业将在减持前四个交易日通知公司，并由公司在减持前三个交易日公告。

5、（1）本企业减持股份时，采取集中竞价交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1%；（2）采取大宗交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%；（3）通过协议转让方式减持的，单个受让方的受让比例不低于公司股份总数的5%。

若通过协议转让方式减持并导致本企业不再具有上市公司大股东身份，本企业将在减持后的六个月内继续遵守前述第（1）项的规定并履行相关的信息披露义务。

适用前述（1）、（2）项时，本企业应与一致行动人合并计算减持数量。

在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后两年内，每年累计减持的股份数量不超过所持公司股份总数的50%，每年剩余未减持股份数量不累计到第二年。

6、减持限制：（1）出现如下情形之一时，不减持所持有的公司股份：①公司或者本企业因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案调查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；②本企业因违反证券交易所业务规则，被证券交易所公开谴责未满三个月的；③法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则规定的其他情形。

（2）出现如下情形之一时，自相关决定作出之日起至公司股票终止上市或者恢复上市前，不减持所持有的公司股份：①公司因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚；②公司因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关。

2023年年度报告7、若本企业违反本承诺函，所得的收益归发行人所有；若本企业未将违规减持所得上缴发行人，则本企业当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本企业完全履行本承诺函为止。

注4 1、自发行人股票在证券交易所上市之日起36个月内，本人不转让或委托他人管理本人在发行人首次发行上市前直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本人所直接或间接持有的上述股份。

2、本人在首次发行上市前直接或间接持有的发行人股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于首次公开发行价格；发行人上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有发行人股票的锁定期限自动延长至少6个月。

如遇除权除息事项，上述发行价相应调整。

3、上述限售期届满之日起二十四个月内，本人股份减持价格不低于公司首次公开发行价格；自公司股票上市交易之日至减持期间，如有派息、转增股本、配股等除权除息事项，减持价格下限将相应进行调整。

4、股份锁定期满后，本人拟减持股份的，将严格遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，以书面形式通知公司减持意向和拟减持数量等信息，并由公司及时公告。

本人拟通过集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出的十五个交易日前向证券交易所备案减持计划并予以公告；在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后两年内，本人将在减持前四个交易日通知公司，并由公司在减持前三个交易日公告。

5、（1）本人减持股份时，采取集中竞价交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1%；（2）采取大宗交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%；（3）通过协议转让方式减持的，单个受让方的受让比例不低于公司股份总数的5%。

若通过协议转让方式减持并导致本人不再具有上市公司大股东身份，本人将在减持后的六个月内继续遵守前述第（1）项的规定并履行相关的信息披露义务。

适用前述（1）、（2）项时，本人应与一致行动人合并计算减持数量。

在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后两年内，每年累计减持的股份数量不超过所持公司股份总数的50%，每年剩余未减持股份数量不累计到第二年。

6、减持限制：（1）出现如下情形之一时，不减持所持有的公司股份：①公司或者本人因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案调查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；②本人因违反证券交易所业务规则，被证券交易所公开谴责未满三个月的；③法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则规定的其他情形。

（2）出现如下情形之一时，自相关决定作出之日起至公司股票终止上市或者恢复上市前，不减持所持有的公司股份：①公司因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚；②公司因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关。

7、若本人违反本承诺函，所得的收益归发行人所有；若本人未将违规减持所得上缴发行人，则本人当年度及以后年度公司利润分配方案中直接或间接应享有的现金分红暂不分配直至本人完全履行本承诺函为止。

注5 1、限售期届满之日起二十四个月内，本企业股份减持价格不低于公司首次公开发行价格；自公司股票上市交易之日至减持期间，如有派息、转增股本、配股等除权除息事项，减持价格下限将相应进行调整。

2、股份锁定期满后，本企业拟减持股份的，将严格遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，以书面形式通知公司减持意向和拟减持2023年年度报告数量等信息，并由公司及时公告。

本企业拟通过集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出的十五个交易日前向证券交易所备案减持计划并予以公告；在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后两年内，本企业将在减持前四个交易日通知公司，并由公司在减持前三个交易日公告。

3、（1）本企业减持股份时，采取集中竞价交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1%；（2）采取大宗交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%；（3）通过协议转让方式减持的，单个受让方的受让比例不低于公司股份总数的5%。

若通过协议转让方式减持并导致本企业不再具有上市公司大股东身份，本企业将在减持后的六个月内继续遵守前述第（1）项的规定并履行相关的信息披露义务。

适用前述（1）、（2）项时，本企业应与一致行动人合并计算减持数量。

在锁定期（包括延长的锁定期限）届满后两年内，累计减持的股份数量不超过所持公司股份总数的100%。

4、减持限制：（1）出现如下情形之一时，不减持所持有的公司股份：①公司或者本企业因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案调查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的；②本企业因违反证券交易所业务规则，被证券交易所公开谴责未满三个月的；③法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则规定的其他情形。

（2）出现如下情形之一时，自相关决定作出之日起至公司股票终止上市或者恢复上市前，不减持所持有的公司股份：①公司因欺诈发行或者因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚；②公司因涉嫌欺诈发行罪或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关。

5、若本企业违反本承诺函，所得的收益归发行人所有；若本企业未将违规减持所得上缴发行人，则本企业当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本企业完全履行本承诺函为止。

注6 1、股份锁定期满后，本企业拟减持股份的，将严格遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，以书面形式通知公司减持意向和拟减持数量等信息，并由公司及时公告。

本企业拟通过集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出的十五个交易日前向证券交易所备案减持计划并予以公告。

2、（1）本企业减持股份时，采取集中竞价交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1%；（2）采取大宗交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%。

适用前述（1）、（2）项时，本企业应与一致行动人合并计算减持数量。

3、若本企业违反本承诺函，所得的收益归发行人所有；若本企业未将违规减持所得上缴发行人，则本企业当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本企业完全履行本承诺函为止。

注7 1、本人所持发行人股票在锁定期满后2年内减持的，减持价格将不低于发行价。

在任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。

若在任期届满前离职的，在就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，每年转让的股份不得超过本人所持有公司股份总数的25%；离职后6个月内，不转让本人所持有的公司股份。

注8 本企业/本人及其所控制的或具有实际控制权、重大影响的其他企业（以下合称“相关方”），就避免同业竞争事宜作出如下承诺：一、相关方目前不存在与发行人构成竞争业务的情形。

二、未来相关方不会经营任何与发行人经营的业务构成或可能构成竞争的其他公司、企业或经营实体。

三、相关方未来从任何第三方获得的任何商业机会与发行人所从事的业务有竞争，则本企业/本人将立即通知发行人，在征得第三方允诺后，尽力将2023年年度报告该商业机会给予发行人。

四、相关方不会向与发行人存在竞争性业务的公司、企业或其他经营实体提供资金、技术、销售渠道、客户信息支持。

五、如发行人未来拓展其业务范围，与相关方产生或可能产生同业竞争情形，相关方将及时采取以下措施避免竞争：（1）停止生产经营构成竞争或可能构成竞争的产品或业务；（2）将构成竞争或可能构成竞争的业务依法注入到发行人；（3）将构成竞争或可能构成竞争的业务转让给无关联的第三方。

六、本企业/本人保证不利用发行人控股股东/实际控制人的身份损害发行人及其中小股东的合法权益。

七、如本企业/本人违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归发行人所有；如本企业/本人未将相关收益上缴发行人，则本企业/本人当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配，直至本企业/本人履行完本承诺为止。

注9 一、不存在本企业/本人及关联方占用发行人资金、资产或其他资源，且截止本承诺函出具之日仍未予以归还或规范的情形；二、目前及将来除必要的经营性资金往来外，本企业/本人及关联方将杜绝占用发行人资金、资产的行为；三、本企业/本人及关联方将尽量避免或减少与发行人之间产生关联交易事项。

若本企业/本人及关联方与发行人发生不可避免的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；四、本企业/本人将严格遵守法律法规及《江西宏柏新材料股份有限公司章程》等相关规定中关于关联交易事项的回避表决规定，所涉及的关联交易均将按照前述规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；五、本企业/本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益；六、本企业/本人承诺对违背上述承诺或未履行上述承诺而给发行人、其他股东造成的损失进行赔偿；如本企业/本人未向发行人履行赔偿责任，则本企业/本人当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配，直至本企业/本人履行完本承诺为止；七、上述承诺持续有效，直至本企业/本人不再是发行人的前两大股东之一/实际控制人。

注10 一、本企业将尽量避免或减少本企业及本企业所控制的企业与发行人之间产生关联交易事项。

若本企业及本企业所控制的其他企业与发行人发生不可避免的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定；二、本企业将严格遵守法律法规及《江西宏柏新材料股份有限公司章程》等相关规定中关于关联交易事项的回避表决规定，所涉及的关联交易均将按照前述规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；三、本企业承诺对违背上述承诺或未履行上述承诺而给发行人、其他股东造成的损失进行赔偿；如本企业未向发行人履行赔偿责任，则本企业当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配，直至本企业履行完本承诺为止；四、上述承诺持续有效，直至本企业不再是发行人的持股5%以上的股东。

注11 《关于稳定股价措施的承诺》 2023年年度报告①当满足下列任一条件时，触发董事和高级管理人员增持公司股份措施：A）控股股东无法实施股份增持方案；B）控股股东增持公司股份方案实施完成后，公司股票仍未满足“公司股票连续5个交易日的收盘价均高于公司最近一年经审计的每股净资产”（如遇除权除息事项，上述每股净资产值相应进行调整）。

②董事和高级管理人员将在触发增持股份的条件之日起90个交易日内增持公司股份，每年用于增持股份的金额不低于董事和高级管理人员上一年度于公司取得税后薪酬的20%（领取薪酬者）/不低于20万元（未从公司领取薪酬者）。

但在上述期间内如果公司股票连续5个交易日的收盘价格均高于公司最近一年经审计的每股净资产，董事和高级管理人员可中止实施增持计划；③董事和高级管理人员在股份增持完成后的6个月内将不出售所增持的股份，增持股份的行为应符合有关法律、法规、规范性文件的规定以及上海证券交易所相关业务规则、备忘录的要求；④公司上市后36个月内出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于每股净资产的情形，且公司拟通过回购公司股份的方式稳定公司股价，董事和高级管理人员承诺就公司股份回购方案以本人的董事（如有）身份在董事会上投赞成票；⑤如董事和高级管理人员未履行上述增持股份的承诺，则公司可将董事和高级管理人员股份增持义务触发当年及其后一个年度公司应付董事和高级管理人员的薪酬及现金分红总额的80%予以扣留，直至董事和高级管理人员履行承诺为止；如董事和高级管理人员未履行承诺，将依法承担相应的责任。

注12 ①当满足下列任一条件时，触发控股股东增持公司股份措施：A）公司无法实施回购股份或回购股份议案未获得公司董事会批准；B）公司虽实施股份回购计划但仍满足“公司股票连续5个交易日的收盘价低于公司最近一年经审计的每股净资产（如遇除权除息事项，上述每股净资产值相应进行调整）”。

②控股股东将在触发控股股东增持公司股份的条件之日起30个交易日内向公司提交增持公司股份的方案并由公司公告。

在实施上述增持计划过程中，如连续5个交易日公司股票收盘价均高于每股净资产，则控股股东可中止实施股份增持计划。

控股股东中止实施股份增持计划后，如自公司上市后36个月内再次达到股价稳定措施的启动条件，则控股股东应继续实施上述股份增持计划。

公司上市后36个月内，控股股东合计用于增持股份的资金原则上累计不低于500万元。

③控股股东在股份增持完成后的6个月内将不出售所增持的股份，增持股份的行为应符合有关法律、法规、规范性文件的规定以及上海证券交易所相关业务规则、备忘录的要求。

④公司上市后36个月内出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于每股净资产的情形，且公司拟通过回购公司股份的方式稳定公司股价，控股股东承诺就公司股份回购方案以控股股东的董事（如有）身份在董事会上投赞成票。

⑤如控股股东未履行上述增持股份的承诺，则公司可将控股股东股份增持义务触发当年及其后一个年度公司应付控股股东的现金分红予以扣留，直至控股股东履行承诺为止；如控股股东未履行承诺，控股股东愿依法承担相应的责任。

⑥控股股东股价稳定措施的实施，不得导致公司不符合法定上市条件，同时不能迫使控股股东履行要约收购义务。

注13 关于被摊薄即期回报填补措施承诺如下：在任何情况下，不越权干预公司经营活动，不侵占公司利益。

注14 《关于被摊薄即期回报填补措施的相关承诺》 2023年年度报告1、承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。

3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

4、承诺在本人的职责和权限范围内，促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

5、承诺如公司未来进行股权激励计划，本人在自身职责和权限范围内，促使公司拟公布的股权激励计划的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

注15 1、本公司不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行公司填补摊薄即期回报的相关措施；2、自本承诺出具之日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会及/或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺，并积极推进公司制定新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求；3、本公司承诺全面、完整、及时履行本公司作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。

若本公司违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，本公司愿意：（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）依法承担对上市公司和/或股东的补偿责任；（3）接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定，对本公司作出的处罚或采取的相关监管措施。

注16 1、本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行公司填补摊薄即期回报的相关措施；2、自本承诺出具之日至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会及/或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺，并积极推进公司制定新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求；3、本人承诺全面、完整、及时履行本人作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。

若本人违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿意：（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）依法承担对上市公司和/或股东的补偿责任；（3）接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定，对本公司作出的处罚或采取的相关监管措施。

注17 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。

3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。

4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

6、自本承诺出具日后至公司本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国证监会及/或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承2023年年度报告诺的其他新的监管规定，且当前承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会及/或上海证券交易所的最新规定出具补充承诺以符合相关要求。

7、本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补摊薄即期回报的措施以及本人作出的任何有关填补摊薄即期回报措施的承诺。

若本人违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿意：（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）依法承担对公司和/或股东的补偿责任；（3）接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。

注18 激励对象承诺：若公司因本计划信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司。

注19 公司承诺：不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

注20 张晓燕、胡成发、纪金树、郎丰平、张捷、陈杰、叶伟骏、李明崽、叶科文、齐官军、刘成国、宋建坤、杨建明、柴和俊、朱寿旺、赖正芳、张耀仁、王致为在此作出承诺：1、股份锁定期满后，本人拟减持股份的，将严格遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定，以书面形式通知公司减持意向和拟减持数量等信息，并由公司及时公告。

本人拟通过集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出的十五个交易日前向证券交易所备案减持计划并予以公告。

2、（1）本人减持股份时，采取集中竞价交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1%；（2）采取大宗交易方式时，在任意连续90日内，减持股份的总数不得超过公司股份总数的2%。

适用前述（1）、（2）项时，本人应与一致行动人合并计算减持数量。

3、若本人违反本承诺函，所得的收益归发行人所有；若本人未将违规减持所得上缴发行人，则本人当年度及以后年度公司利润分配方案中应享有的现金分红暂不分配直至本人完全履行本承诺函为止。

2023年年度报告(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到□未达到√不适用 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响□适用√不适用 2023年年度报告二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况□适用√不适用 三、违规担保情况□适用√不适用 2023年年度报告四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明□适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明√适用 □不适用 详见第十节财务部分的五40重要会计政策和会计估计的变更（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明□适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况□适用 √不适用 （四）审批程序及其他说明□适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元 币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬600,000 境内会计师事务所审计年限11年境内会计师事务所注册会计师姓名刘琼、张林境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限刘琼3年、张林3年名称报酬内部控制审计会计师事务所中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 200,000 财务顾问- - 保荐人中信证券股份有限公司- 聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明□适用√不适用 七、面临退市风险的情况(一)导致退市风险警示的原因□适用 √不适用 2023年年度报告(二)公司拟采取的应对措施□适用√不适用 (三)面临终止上市的情况和原因□适用 √不适用 八、破产重整相关事项□适用√不适用 九、重大诉讼、仲裁事项□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况□适用√不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用 十二、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用□不适用 事项概述查询索引2023年3月13日，公司召开第二届董事会第十八次会议以及第二届监事会第十七次会议，审议通过《关于预计2023年度日常关联交易的议案》。

具体内容见公司在上海证券交易所网站（）发布的《关于预计2023年度日常关联交易的公告》（公告编号：2023-013） 2023年4月6日，公司召开2022年年度股东大会，审议通过《关于预计2023年度日常关联交易的议案》 具体内容见公司在上海证券交易所网站（）发布的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-028） 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 2023年年度报告3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务□适用√不适用 (六)其他□适用 √不适用 十三、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1、托管情况□适用√不适用 2、承包情况□适用√不适用 3、租赁情况□适用√不适用 2023年年度报告(二)担保情况√适用□不适用 单位:元 币种:人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日) 担保起始日担保到期日担保类型担保物（如有） 担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联关系报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计81,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 2023年年度报告(三)委托他人进行现金资产管理的情况1.委托理财情况(1)委托理财总体情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额银行理财产品、券商理财产品自有资金93,000,00010,000,0000 银行理财产品募集资金80,000,00045,000,0000 其他情况□适用 √不适用 (2)单项委托理财情况√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金来源资金投向是否存在受限情形报酬确定方式年化收益率预期收益(如有) 实际收益或损失未到期金额逾期未收回金额是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有) 民生银行银行理财产品1,0002021- 12-20 /自有资金银行否按合同3.30% / 1,0000是否邮储银行银行理财产品3,0002023- 9-6 2023-12-1赎回500万元募集资金银行否按合同1.55% 1.85 2,5000 是否 邮储银行银行理财产品2,0002023- 9-6 /募集资金银行否按合同1.80% / 2,0000 是否 2023年年度报告其他情况□适用 √不适用 (3)委托理财减值准备□适用 √不适用 2.委托贷款情况(1)委托贷款总体情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (2)单项委托贷款情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (3)委托贷款减值准备□适用 √不适用 3.其他情况□适用 √不适用 (四)其他重大合同□适用 √不适用 2023年年度报告十四、募集资金使用进展说明√适用□不适用 (一)募集资金整体使用情况√适用□不适用 单位：万元募集资金来源募集资金到位时间募集资金总额其中：超募资金金额扣除发行费用后募集资金净额募集资金承诺投资总额调整后募集资金承诺投资总额(1) 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) 本年度投入金额（4） 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) 变更用途的募集资金总额首次公开发行股票2020年8月6日82,834.00075,030.5675,030.5675,030.5671,545.08 95.356,496.548.665,640.45 (二)募投项目明细√适用□不适用 单位：万元项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额(1) 本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额（2） 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具节余金额2023年年度报告(2)/(1) 体情况氯硅烷绿色循环产业建设项目生产建设否首次公开发行股票 2020年8月6日否21,4 64.8 3 21,4 64.8 3 - 21,8 29.4 9 101.70 2023年6月是是 3,41 4.93 25,0 47.5 8 否不适用新型有机硅材料建设项目生产建设是首次公开发行股票2020年8月6日否5,64 0.45 5,64 0.45 - 5,74 0.53 101.77 2023年7月否是 59.559.5否100.08 功能性气凝胶生产基地建设项目生产建设否首次公开发行股票2020年8月6日否9,23 6.25 9,23 6.25 4,61 0.88 5,31 2.52 57.5 2 2024年12月不适用是公司对相关募投项目进度规划进行调整不适用不适用否不适用研发中心建设项目其他否首次公开发行股票2020年8月6日否4,09 9.87 4,09 9.87 376.76 4,24 7.42 103.60 2022年12月不适用是 不适用不适用否147.55 2023年年度报告智能化仓储物流中心建设项目生产建设否首次公开发行股票2020年8月6日否7,18 8.54 7,18 8.54 833.83 7,47 9.92 104.05 2023年4月不适用是 不适用不适用否291.38 新材料应用中心建设项目其他否首次公开发行股票2020年8月6日否4,94 8.83 4,94 8.83 675.07 4,48 3.41 90.6 0 2023年3月不适用是 不适用不适用否- 465.42 补充流动资金补流还贷否首次公开发行股票 2020年8月6日否22,4 51.7 9 22,4 51.7 9 - 22,4 51.7 9 100.00 不适用不适用是 否- (三)报告期内募投变更或终止情况□适用√不适用 2023年年度报告(四)报告期内募集资金使用的其他情况1、募集资金投资项目先期投入及置换情况□适用√不适用 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况□适用√不适用 3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币董事会审议日期募集资金用于现金管理的有效审议额度起始日期结束日期报告期末现金管理余额期间最高余额是否超出授权额度2023年8月30日7,0002023年8月30日2024年8月29日4,500否注：2022年8月24日，公司召开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过《关于拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币18,000.00万元(含本数)闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。

其他说明无4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况□适用√不适用 5、其他□适用√不适用 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明□适用√不适用 2023年年度报告第七节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%) 一、有限售条件股份226,013,93151.801,066,000 90,831,973 - 311,818,580 - 219,920,607 6,093,3240.9951 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股44,307,44510.151,066,000 18,149,378 -57,429,499 -38,214,1216,093,3240.9951 其中：境内非国有法人持股39,588,4459.07 15,835,378 -55,423,823 -39,588,4450 境内自然人持股4,719,0001.081,066,000 2,314,000 -2,005,6761,374,3246,093,3240.9951 4、外资持股181,706,48641.65 72,682,595 - 254,389,081 - 181,706,486 0 其中：境外法人持股181,706,48641.65 72,682,595 - 254,389,081 - 181,706,486 0 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份210,305,06948.20 84,122,027311,784,728395,906,755606,211,82499.0049 1、人民币普通股210,305,06948.20 84,122,027311,784,728395,906,755606,211,82499.0049 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数436,319,0001001,066,000 174,954,000 -33,852175,986,148612,305,148100 2023年年度报告2、股份变动情况说明√适用 □不适用 2023年3月30日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了2022年限制性股票激励计划预留授予的登记工作，公司新增普通股股份1,066,000股，公司的股份总数由本次登记前的436,319,000股增加至437,385,000股。

具体内容详见公司于2023年4月1日在上海证券交易所网站（）披露的《2022年限制性股票激励计划预留授予结果公告》（公告编号：2023-027）。

2023年6月1日，公司完成2022年年度权益分派实施工作，共转增174,954,000股，公司总股本由437,385,000股变更为612,339,000股。

具体内容详见公司于2023年5月26日在上海证券交易所网站（）披露的《2022年年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-036）。

2023年8月14日，公司股票上市流通总数为309,812,903股，本次上市流通的限售股为公司首次公开发行的部分限售股，涉及股东为宏柏化学有限公司（以下简称“宏柏化学”）、宏柏（亞洲）集团有限公司（以下简称“宏柏亚洲”）、南昌龙厚实业有限公司（以下简称“南昌龙厚”），上述3名股东持有首次公开发行时限售股合计170,226,870股，后因两次资本公积转增股本，以上3名股东持有的限售股变更为309,812,903股，占公司目前总股本的50.59%，锁定期自公司股票上市之日起三十六个月，将于2023年8月14日起上市流通。

2023年8月22日，公司进行回购注销部分股权激励限制性股票实施，回购注销4名原激励对象未解除限售条件的全部限制性股票3.3852万股，注销完成后，公司总股本由612,339,000股变更为612,305,148股。

具体内容见公司于2023年8月22日在上海证券交易所网站（）发布的《关于股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2023-058）。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 上述股份变动对公司2023年度的基本每股收益及每股净资产等指标相应摊薄。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用 (二)限售股份变动情况√适用□不适用 单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期2022年限制性股票激励计划首次授予的199名激励对象4,719,0002,005,6761,887,6004,600,924限制性股票激励计划第一期解禁上市、资本公积转增股份、回购注销注1 2022年限制性股票激励计划预留授予001,492,4001,492,400限制性股票激励计划锁定、资本公积转增股份注2 宏柏化学98,319,048137,646,66739,327,6190 IPO首发原始股份限售2023年8月14日宏柏亚洲83,387,438116,742,41333,354,9750 IPO首发原始股份限售2023年8月14日南昌龙厚39,588,44555,423,82315,835,3780 IPO首发原始2023年82023年年度报告股份限售月14日合计226,013,931311,818,57991,897,9726,093,324 / / 注1：公司2022年限制性股票激励计划首次授予日为2022年4月29日，登记日为2022年6月13日，本激励计划的激励对象所获授的限制性股票适用不同的限售期，自相应授予部分登记完成之日起算，分别为12个月、24个月、36个月。

具体内容详见公司于2022年6月15日在上海证券交易所网站（）披露的《2022年限制性股票激励计划首次授予结果公告》（公告编号：2022-060） 注2：公司2022年限制性股票激励计划预留授予日为2023年2月10日，登记日为2023年3月30日，本激励计划的激励对象所获授的限制性股票适用不同的限售期，自相应授予部分登记完成之日起算，分别为12个月、24个月。

具体内容详见公司于2023年4月1日在上海证券交易所网站（）披露的《2022年限制性股票激励计划预留授予结果公告》（公告编号：2023-027） 二、证券发行与上市情况(一)截至报告期内证券发行情况□适用√不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：□适用 √不适用 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况□适用√不适用 三、股东和实际控制人情况(一)股东总数截至报告期末普通股股东总数(户) 27,677 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 30,210 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 (二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称（全称） 报告期内增减期末持股数量比例(%) 持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质股份状态数量宏柏化學有限公司39,327,619137,646,66722.48 /无 境外法人宏柏（亞洲）集團有限公司33,354,975116,742,41319.07 /无 境外法人2023年年度报告南昌龙厚实业有限公司15,835,37855,423,8239.05 /无 境内非国有法人新余市宝隆企业管理中心（有限合伙） 12,255,85842,895,5027.01 /质押24,570,000其他吴华10,723,55937,532,4576.13 /无 境内自然人胡成发2,925,00010,237,5011.67 /无 境内自然人国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户3,520,0008,270,0001.35 /无 其他香港中央结算有限公司5,779,0055,779,0050.94 /无 境外法人江西宏柏新材料股份有限公司－2022年员工持股计划1,486,6985,776,6980.94 /无 其他周怀国1,599,6045,598,6150.91 /质押3,999,000 境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量宏柏化學有限公司137,646,667人民币普通股137,646,667 宏柏（亞洲）集團有限公司116,742,413人民币普通股116,742,413 南昌龙厚实业有限公司55,423,823人民币普通股55,423,823 新余市宝隆企业管理中心（有限合伙） 42,895,502人民币普通股42,895,502 吴华37,532,457人民币普通股37,532,457 胡成发10,237,501人民币普通股10,237,501 国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户8,270,000人民币普通股8,270,000 香港中央结算有限公司5,779,005人民币普通股5,779,005 江西宏柏新材料股份有限公司－2022年员工持股计划5,776,698人民币普通股5,776,698 周怀国5,598,615人民币普通股5,598,615 前十名股东中回购专户情况说明无上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明无上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，宏柏化学与宏柏亚洲的实际控制人均为公司的共同控制人纪金树、林庆松、杨荣坤，宏柏化学与宏柏亚洲为一致行动人；南昌龙厚和新余宝隆的实际控制人均为汪国清，南昌龙厚与新余宝隆为一致行动人。

除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人2023年年度报告前十名股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用 前十名股东较上期发生变化√适用□不适用 单位:股前十名股东较上期末变化情况股东名称（全称） 本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量数量合计比例（%）数量合计比例（%） 江西省和光电子科技有限公司退出00 -3,710,0000.61 全国社保基金五零三组合退出00 - - 香港中央结算有限公司新增005,779,0050.94 周怀国新增00 -5,598,6150.91 注：全国社保基金五零三组合期末股东普通账户、信用账户持股不在公司前200名内。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用□不适用 单位：股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量1李季600,600注1 - 2022年限制性股票2张磊582,400注1 - 2022年限制性股票3庄武勋203,840注2 - 2022年限制性股票4张晓燕159,250注2 - 2022年限制性股票5杨建明127,400注2 - 2022年限制性股票6魏哲武127,400注2 - 2022年限制性股票7齐官军127,400注2 - 2022年限制性股票8雷泉林127,400注2 - 2022年限制性股票9王致为107,016注2 - 2022年限制性股票10叶科文101,920注2 - 2022年限制性股票11刘成国101,920注2 - 2022年限制性股票12朱寿旺101,920注2 - 2022年限制性股票13柴和俊101,920注2 - 2022年限制性股票14康昌煜101,920注2 - 2022年限制性股票15张耀仁101,920注2 - 2022年限制性股票表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无2023年年度报告上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

注1：公司于2023年2月10日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站披露的《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的公告》（公告编号：2023-006）、《2022年限制性股票激励计划预留授予结果公告》（公告编号：2023-027）；注2：公司于2022年4月3日召开的第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过关于《公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》以及2022年4月28日召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站披露的《关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2022-052）、《2022年限制性股票激励计划首次授予结果公告》（公告编号：2022-060）；(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用√不适用 四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1法人√适用□不适用 名称宏柏化学有限公司单位负责人或法定代表人纪金树成立日期2009-08-28 主要经营业务贸易报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明无名称宏柏（亚洲）集团有限公司单位负责人或法定代表人纪金树成立日期2009-09-03 主要经营业务贸易报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无其他情况说明无2自然人□适用√不适用 3公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用 4报告期内控股股东变更情况的说明□适用 √不适用 5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 2023年年度报告(二)实际控制人情况1法人□适用√不适用 2自然人√适用□不适用 姓名纪金树国籍中国台湾是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务任公司董事长兼总经理过去10年曾控股的境内外上市公司情况无姓名林庆松国籍中国台湾是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务公司董事过去10年曾控股的境内外上市公司情况无姓名杨荣坤国籍中国台湾是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务公司董事过去10年曾控股的境内外上市公司情况无3公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用 4报告期内公司控制权发生变更的情况说明□适用 √不适用 2023年年度报告5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍□适用 √不适用 五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上□适用√不适用 六、其他持股在百分之十以上的法人股东□适用√不适用 七、股份限制减持情况说明□适用√不适用 八、股份回购在报告期的具体实施情况□适用√不适用 第八节优先股相关情况□适用√不适用 2023年年度报告第九节债券相关情况一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具□适用√不适用 二、可转换公司债券情况□适用√不适用 第十节财务报告一、审计报告√适用□不适用 中汇会审[2024]5748号江西宏柏新材料股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了江西宏柏新材料股份有限公司(以下简称宏柏新材)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宏柏新材2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宏柏新材，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)主营业务收入确认1.事项描述宏柏新材主要生产和销售硅烷偶联剂、气相白炭黑等产品。

2023年度公司主营业务收入为1,343,252,858.15元。

如财务报表附注三(二十九)所述，宏柏新材收入确认的具体方法为：公司销售硅烷偶联剂、气相白炭黑等属于在某一时点履行的履约义务。

内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。

外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。

2023年年度报告由于主营业务收入确认对公司的重要性及对利润的重大影响，因此我们将其确定为关键审计事项。

2.审计中的应对我们实施的审计程序主要包括：(1)评价宏柏新材与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性；(2)选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认政策是否符合企业会计准则规定；(3)获取本期销售台账，对本期记录的收入交易抽取样本，核对销售合同、发票、出库单、签收单、报关单、回款单等支持性文件，评价相关收入确认是否符合公司的会计政策；(4)对销售收入和成本执行分析性程序，包括月度波动分析、毛利分析，并与同行业公司进行比较，评价收入确认的准确性和合理性；(5)对重要客户、新增大客户等实施函证程序；(6)对资产负债表日前后记录的收入交易实施截止测试，以确定收入是否被记录于恰当的会计期间。

(二)应收账款的可收回性1.事项描述2023年12月31日，宏柏新材应收账款账面余额为人民币362,692,349.46元，坏账准备19,850,361.63元，账面价值为342,841,987.83元。

2023年12月31日应收账款余额占2023年度营业收入的26.19%。

由于宏柏新材管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且若应收账款不能按期收回或无法收回对财务报表的影响较为重大，因此我们将应收账款的可收回性确定为关键审计事项。

2.审计中的应对我们实施的审计程序主要包括：(1)评价宏柏新材信用政策以及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性；(2)分析公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据，与同行业坏账准备综合计提比例进行比较，比较前期坏账计提数和实际发生数；(3)对公司以组合为基础计提坏账准备的应收账款：复核管理层划分组合的标准及适当性；复核管理层估计预期信用损失率使用的模型、考虑的因素、选取的参数等及其适当性；重新计算预期信用损失率及坏账准备计提金额；(4)抽样选取应收账款执行函证程序及期后回款检查，评价应收账款坏账准备计提的适当性。

(三)存货可变现净值1.事项描述宏柏新材的主营业务为功能性硅烷的研发、生产与销售，主要产品包括含硫硅烷偶联剂、气相白炭黑、抗硫还原剂、混炼胶。

存货按成本和可变现净值孰低计量。

2023年12月31日，宏柏新材存货账面余额为人民币313,012,551.09元，跌价准备9,386,992.34元，账面价值为303,625,558.75元。

可变现净值按所生产的产成品的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

管理层在确定预计售价时需要运用重大判断，并综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势。

由于该项目涉及金额重大且需要管理层作出重大判断，我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。

2.审计中的应对我们实施的审计程序主要包括：(1)评价宏柏新材存货相关的内部控制制度的设计和运行有效性；(2)对宏柏新材存货实施监盘，检查存货的数量、状况等；(3)获取宏柏新材存货的跌价计算表，评估管理层在存货减值测试中使用的相关参数合理性；(4)取得宏柏新材存货的年末库龄清单，结合存货的状况，对库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准备是否合理。

四、其他信息2023年年度报告宏柏新材管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。

其他信息包括宏柏新材2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估宏柏新材的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算宏柏新材、终止运营或别无其他现实的选择。

宏柏新材治理层(以下简称治理层)负责监督宏柏新材的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宏柏新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致宏柏新材不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就宏柏新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： (项目合伙人) 2023年年度报告中国·杭州 中国注册会计师： 报告日期：2024年4月28日二、财务报表合并资产负债表2023年12月31日编制单位:江西宏柏新材料股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产：货币资金七1174,122,068.76364,430,933.70 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产七2 63,484,885.29 衍生金融资产 应收票据七43,801,990.20 应收账款七5342,841,987.83347,515,148.07 应收款项融资七7110,840,556.39169,892,641.59 预付款项七811,709,322.899,900,811.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款七91,094,370.71556,936.26 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货七10303,625,558.75247,307,019.08 合同资产 持有待售资产 3,138,210.40 一年内到期的非流动资产 其他流动资产七1395,493,046.2159,191,572.27 流动资产合计 1,043,528,901.741,265,418,158.16 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款七162,356,444.472,725,917.52 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产七211,370,121,619.12838,225,415.15 在建工程七22289,433,245.59441,079,131.53 生产性生物资产 油气资产 使用权资产七254,658,408.083,270,796.79 2023年年度报告无形资产七26201,843,332.37140,858,772.28 开发支出 商誉七27 长期待摊费用七289,427,717.4611,137,866.33 递延所得税资产七2927,692,576.0612,501,131.70 其他非流动资产七3050,571,302.63160,754,442.94 非流动资产合计 1,956,104,645.781,610,553,474.24 资产总计 2,999,633,547.522,875,971,632.40 流动负债：短期借款七3220,018,944.44181,748,903.87 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据七3534,444,058.75 应付账款七36184,557,554.46176,333,502.99 预收款项 合同负债七385,996,125.263,277,346.56 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬七3918,510,602.1834,333,591.80 应交税费七4022,341,712.6219,948,805.54 其他应付款七4149,119,590.0569,888,057.28 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债七4347,317,959.2914,676,923.60 其他流动负债七44590,178.37396,128.02 流动负债合计 382,896,725.42500,603,259.66 非流动负债：保险合同准备金 长期借款七45559,455,000.00300,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债七474,319,447.562,963,185.12 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益七5156,949,532.5956,768,880.57 递延所得税负债七297,299,362.497,983,911.64 其他非流动负债 非流动负债合计 628,023,342.64368,215,977.33 负债合计 1,010,920,068.06868,819,236.99 2023年年度报告所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）七53612,305,148.00436,319,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积七55602,527,731.93765,938,336.92 减：库存股七5656,571,632.2069,234,733.00 其他综合收益七57553,672.781,016,994.28 专项储备七581,218,297.7157,184.53 盈余公积七59100,482,734.1898,978,902.80 一般风险准备 未分配利润七60728,197,527.06774,076,709.88 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,988,713,479.462,007,152,395.41 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1,988,713,479.462,007,152,395.41 负债和所有者权益（或股东权益）总计2,999,633,547.522,875,971,632.40 公司负责人：纪金树主管会计工作负责人：李喜勇会计机构负责人：李喜勇母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:江西宏柏新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产：货币资金 129,435,732.16309,853,210.62 交易性金融资产 63,484,885.29 衍生金融资产 应收票据 3,801,990.20 应收账款十九1443,696,000.74427,840,795.89 应收款项融资 102,097,295.44147,060,919.52 预付款项 12,247,757.569,785,024.19 其他应收款十九224,058,874.55958,929.50 其中：应收利息 应收股利 23,167,400.00 存货 261,526,687.07211,336,402.09 合同资产 持有待售资产 3,138,210.40 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 87,989,042.5557,475,830.11 流动资产合计 1,064,853,380.271,230,934,207.61 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 2,356,444.472,725,917.52 2023年年度报告长期股权投资十九3257,779,311.73172,756,866.20 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,308,610,221.54769,270,904.73 在建工程 222,274,639.13439,834,160.38 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 2,766,097.4515,531,576.49 无形资产 103,063,449.1859,121,832.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 9,257,132.0411,137,866.33 递延所得税资产 20,830,112.3812,299,431.42 其他非流动资产 44,633,207.97107,395,787.97 非流动资产合计 1,971,570,615.891,590,074,343.45 资产总计 3,036,423,996.162,821,008,551.06 流动负债：短期借款 20,018,944.44140,143,416.67 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 34,444,058.75 - 应付账款 340,281,474.34190,543,077.86 预收款项 合同负债 4,026,549.152,464,341.43 应付职工薪酬 14,673,915.9127,563,280.11 应交税费 2,174,745.073,040,004.46 其他应付款 44,707,757.5889,989,342.83 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 46,955,026.2015,871,330.90 其他流动负债 523,451.39320,364.38 流动负债合计 507,805,922.83469,935,158.64 非流动负债：长期借款 559,455,000.00300,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2,791,902.0116,576,429.93 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 53,043,707.9052,110,879.12 递延所得税负债 1,798,753.322,319,233.99 其他非流动负债 非流动负债合计 617,089,363.23371,506,543.04 负债合计 1,124,895,286.06841,441,701.68 2023年年度报告所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 612,305,148.00436,319,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 612,651,193.78776,191,758.86 减：库存股 56,571,632.2069,234,733.00 其他综合收益 专项储备 1,218,297.7157,184.53 盈余公积 100,482,734.1898,978,902.80 未分配利润 641,442,968.63737,254,736.19 所有者权益（或股东权益）合计1,911,528,710.101,979,566,849.38 负债和所有者权益（或股东权益）总计3,036,423,996.162,821,008,551.06 公司负责人：纪金树主管会计工作负责人：李喜勇会计机构负责人：李喜勇合并利润表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、营业总收入 1,385,021,174.601,697,628,002.32 其中：营业收入七611,385,021,174.601,697,628,002.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,349,070,899.841,309,613,822.34 其中：营业成本七611,174,966,029.771,122,349,432.92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加七629,268,537.4014,731,285.96 销售费用七6324,689,182.6434,101,478.02 管理费用七6486,007,300.8887,741,156.88 研发费用七6540,966,663.8262,157,517.56 财务费用七6613,173,185.33 -11,467,049.00 其中：利息费用 24,439,926.9521,273,006.88 利息收入 3,590,419.623,749,984.55 加：其他收益七6716,356,595.6912,470,652.21 投资收益（损失以“－”号填列）七68167,010.693,837,203.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益2023年年度报告以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七70672,409.927,027,331.23 信用减值损失（损失以“-”号填列） 七71 -241,552.84187,434.70 资产减值损失（损失以“-”号填列） 七72 -9,003,678.65 - 资产处置收益（损失以“－”号填列） 七732,663,040.53 -4,969,427.57 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,564,100.10406,567,374.00 加：营业外收入七748,339,013.15440,291.82 减：营业外支出七753,964,749.442,515,649.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,938,363.81404,492,016.35 减：所得税费用七76 -14,032,534.7552,115,681.01 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,970,898.56352,376,335.34 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 64,970,898.56352,376,335.34 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 64,970,898.56352,376,335.34 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 -463,321.50 -1,924,893.42 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-463,321.50 -1,924,893.42 1．不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动2．将重分类进损益的其他综合收益-463,321.50 -1,924,893.42 （1）权益法下可转损益的其他综合收益2023年年度报告（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -463,321.50 -1,924,893.42 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 64,507,577.06350,451,441.92 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额64,507,577.06350,451,441.92 （二）归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.110.58 （二）稀释每股收益(元/股) 0.110.57 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：纪金树主管会计工作负责人：李喜勇会计机构负责人：李喜勇母公司利润表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、营业收入十九41,292,874,975.221,549,995,191.19 减：营业成本十九41,170,280,538.611,036,390,051.76 税金及附加 4,773,909.7510,938,856.35 销售费用 13,418,883.8318,237,063.30 管理费用 74,696,301.2476,974,096.08 研发费用 40,966,663.8262,157,517.56 财务费用 16,116,017.43 -8,856,547.66 其中：利息费用 22,823,916.9219,364,573.16 利息收入 3,116,900.723,309,401.63 加：其他收益 15,557,062.977,891,804.54 投资收益（损失以“－”号填列） 十九523,334,410.696,237,162.82 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 672,409.927,027,331.23 2023年年度报告信用减值损失（损失以“-”号填列） -523,613.69 -182,358.82 资产减值损失（损失以“-”号填列） -7,117,089.11 - 资产处置收益（损失以“－”号填列） 3,355,929.42 -4,592,772.78 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,901,770.74370,535,320.79 加：营业外收入 1,329,739.17269,545.52 减：营业外支出 1,891,200.001,153,533.46 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,340,309.91369,651,332.85 减：所得税费用 -7,698,003.9151,605,024.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,038,313.82318,046,308.05 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 15,038,313.82318,046,308.05 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 15,038,313.82318,046,308.05 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：纪金树主管会计工作负责人：李喜勇会计机构负责人：李喜勇合并现金流量表2023年年度报告2023年1—12月单位：元 币种：人民币项目附注2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,245,736,416.281,459,622,833.14 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 52,015,574.6950,149,568.34 收到其他与经营活动有关的现金七7820,567,738.6138,594,133.82 经营活动现金流入小计 1,318,319,729.581,548,366,535.30 购买商品、接受劳务支付的现金 829,474,827.59812,813,685.87 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 200,304,323.69160,628,601.57 支付的各项税费 22,453,043.90129,763,110.94 支付其他与经营活动有关的现金七7871,243,047.4096,673,501.47 经营活动现金流出小计 1,123,475,242.581,199,878,899.85 经营活动产生的现金流量净额 194,844,487.00348,487,635.45 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 167,010.693,837,203.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,838,860.067,583,751.62 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金七7864,804,295.211,158,987,920.08 投资活动现金流入小计 66,810,165.961,170,408,875.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金459,021,425.83777,010,629.54 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金七78200,000.00813,850,000.00 投资活动现金流出小计 459,221,425.831,590,860,629.54 投资活动产生的现金流量净额 -392,411,259.87 -420,451,754.39 三、筹资活动产生的现金流量：2023年年度报告吸收投资收到的现金 9,284,860.0048,928,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 616,960,000.00523,786,500.00 收到其他与筹资活动有关的现金七78 - 32,573,176.21 筹资活动现金流入小计 626,244,860.00605,288,476.21 偿还债务支付的现金 487,318,075.81391,286,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金133,546,476.6274,483,520.17 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金七782,252,605.4245,040,393.66 筹资活动现金流出小计 623,117,157.85510,810,413.83 筹资活动产生的现金流量净额 3,127,702.1594,478,062.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,837,035.322,898,860.90 五、现金及现金等价物净增加额 -191,602,035.4025,412,804.34 加：期初现金及现金等价物余额 364,430,933.70339,018,129.36 六、期末现金及现金等价物余额 172,828,898.30364,430,933.70 公司负责人：纪金树主管会计工作负责人：李喜勇会计机构负责人：李喜勇母公司现金流量表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,154,503,248.121,395,398,595.63 收到的税费返还 51,695,719.4443,045,628.83 收到其他与经营活动有关的现金 19,923,107.5433,388,730.76 经营活动现金流入小计 1,226,122,075.101,471,832,955.22 购买商品、接受劳务支付的现金 790,277,367.76824,892,718.24 支付给职工及为职工支付的现金 174,153,630.32134,515,241.12 支付的各项税费 10,127,722.26118,228,969.40 支付其他与经营活动有关的现金 58,866,532.1889,732,585.51 经营活动现金流出小计 1,033,425,252.521,167,369,514.27 经营活动产生的现金流量净额 192,696,822.58304,463,440.95 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 167,010.696,237,162.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,496,100.487,573,751.62 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 65,104,295.211,360,578,405.58 投资活动现金流入小计 66,767,406.381,374,389,320.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金371,434,836.86730,060,284.07 2023年年度报告投资支付的现金 84,000,000.0039,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 200,000.00982,450,000.00 投资活动现金流出小计 455,634,836.861,751,510,284.07 投资活动产生的现金流量净额 -388,867,430.48 -377,120,964.05 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 9,284,860.0048,928,800.00 取得借款收到的现金 535,960,000.00490,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 65,982,690.71 筹资活动现金流入小计 545,244,860.00604,911,490.71 偿还债务支付的现金 364,750,000.00325,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金131,335,205.1472,741,780.62 支付其他与筹资活动有关的现金 35,528,702.1086,445,123.27 筹资活动现金流出小计 531,613,907.24484,686,903.89 筹资活动产生的现金流量净额 13,630,952.76120,224,586.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响838,951.432,013,604.65 五、现金及现金等价物净增加额 -181,700,703.7149,580,668.37 加：期初现金及现金等价物余额 309,853,210.62260,272,542.25 六、期末现金及现金等价物余额 128,152,506.91309,853,210.62 公司负责人：纪金树主管会计工作负责人：李喜勇会计机构负责人：李喜勇2023年年度报告合并所有者权益变动表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目2023年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年年末余额436,319,0 00.00 - - - 765,938,3 36.92 69,234,73 3.00 1,016,99 4.28 57,184.5 3 98,978,90 2.80 774,076,70 9.88 2,007,152,3 95.41 2,007,152,3 95.41 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 - - 二、本年期初余额436,319,0 00.00 - - - 765,938,3 36.92 69,234,73 3.00 1,016,99 4.28 57,184.5 3 98,978,90 2.80 - 774,076,70 9.88 - 2,007,152,3 95.41 2,007,152,3 95.41 三、本期增减变动175,986,1 48.00 - - - - 163,410,6 04.99 - 12,663,10 0.80 - 463,321.50 1,161,11 3.18 1,503,831.38 - - 45,879,182.82 - - 18,438,915.95 - 18,438,915.95 2023年年度报告金额（减少以“－”号填列） （一）综合收益总额- - - - - - - 463,321.50 - - 64,970,898.56 64,507,577.06 64,507,577.06 （二）所有者投入和减少资本1,032,148.00 - - - 11,543,39 5.01 - 12,663,10 0.80 - - - - - - 25,238,643.81 25,238,643.81 1．所有者投入的普通股1,066,000.00 - 8,218,860.00 9,284,860.00 - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - 3．股份支付- - - - 3,412,420.01 - 21,947,96 0.80 - - - - 25,360,380.81 25,360,380.81 2023年年度报告计入所有者权益的金额4．其他- 33,852.00 - - 87,885.00 - - - - - -121,737.00 -121,737.00 （三）利润分配- - - - - - - - 1,503,831.38 - - 110,850,081.38 - - 109,346,250.00 - 109,346,250.00 1．提取盈余公积- - - - - - - - 1,503,831.38 - - 1,503,831.38 - - 2．提取一般风险准备 - - 3．对所有者（或股东）的分配- - - - - - - - - - - 109,346,250.00 - 109,346,250.00 - 109,346,250.00 4．其他 - - （四）所有者权益内部结转174,954,0 00.00 - - - - 174,954,0 00.00 - - - - - - - 2023年年度报告1．资本公积转增资本（或股本） 174,954,0 00.00 - - 174,954,0 00.00 - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - 3．盈余公积弥补亏损 - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - 5．其他综合收益结转 - - 2023年年度报告留存收益6．其他 - - （五）专项储备- - - - - - - 1,161,11 3.18 - - - - 1,161,113.1 8 1,161,113.1 8 1．本期提取8,524,99 0.38 8,524,990.3 8 8,524,990.3 8 2．本期使用7,363,87 7.20 7,363,877.2 0 7,363,877.2 0 （六）其他 - - 四、本期期末余额612,305,1 48.00 - - - 602,527,7 31.93 56,571,63 2.20 553,672.78 1,218,29 7.71 100,482,7 34.18 - 728,197,52 7.06 - 1,988,713,4 79.46 1,988,713,4 79.46 项目2022年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年年末余额332,000,0 00.00 - - - 825,772,6 52.17 - 2,941,88 7.70 6,154,560.89 67,174,27 1.99 507,210,6 05.35 1,741,253,9 78.10 1,741,253,9 78.10 2023年年度报告加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 - - 二、本年期初余额332,000,0 00.00 - - - 825,772,6 52.17 - 2,941,88 7.70 6,154,560.89 67,174,27 1.99 - 507,210,6 05.35 - 1,741,253,9 78.10 - 1,741,253,9 78.10 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 104,319,0 00.00 - - - - 59,834,31 5.25 69,234,73 3.00 - 1,924,89 3.42 - 6,097,376.36 31,804,63 0.81 - 266,866,1 04.53 - 265,898,417.31 - 265,898,417.31 （一）综合收益总额- - - - - - - 1,924,89 3.42 - - 352,376,3 35.34 350,451,441.92 350,451,441.92 （二）所有者投入和减3,621,000.00 - - - 40,863,68 4.75 69,234,73 3.00 - - - - - - - 24,750,048.25 - - 24,750,048.25 2023年年度报告少资本1．所有者投入的普通股3,660,000.00 - - - 22,069,80 0.00 - - - - - 25,729,800.00 25,729,800.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - 3．股份支付计入所有者权益的金额- - - - 18,960,98 4.75 69,440,83 3.00 - - - - - 50,479,848.25 - 50,479,848.25 4．其他- 39,000.00 - - - - 167,100.0 0 - 206,100.0 0 - - - - - - （三）利润分配- - - - - - - - 31,804,63 0.81 - - 85,510,23 0.81 - - 53,705,600.00 - - 53,705,600.00 1．提取盈余公积- - - - - - - - 31,804,63 0.81 - 31,804,63 0.81 - - 2023年年度报告2．提取一般风险准备 - - 3．对所有者（或股东）的分配- - - - - - - - - - 53,705,60 0.00 - 53,705,600.00 - 53,705,600.00 4．其他 - - （四）所有者权益内部结转100,698,0 00.00 - - - - 100,698,0 00.00 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 100,698,0 00.00 - - - - 100,698,0 00.00 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 - - 2023年年度报告股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 - - 5．其他综合收益结转留存收益 - - 6．其他 - - （五）专项储备- - - - - - - - 6,097,376.36 - - - - - 6,097,376.3 6 - - 6,097,376.3 6 1．本期提取7,789,202.96 7,789,202.9 6 7,789,202.9 6 2．本期使用13,886,57 9.32 13,886,579.32 13,886,579.32 2023年年度报告（六）其他 - - 四、本期期末余额436,319,0 00.00 - - - 765,938,3 36.92 69,234,73 3.00 1,016,99 4.28 57,184.53 98,978,90 2.80 - 774,076,7 09.88 - 2,007,152,3 95.41 - 2,007,152,3 95.41 公司负责人：纪金树主管会计工作负责人：李喜勇会计机构负责人：李喜勇母公司所有者权益变动表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目2023年度实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额436,319,000.00 - - - 776,191,758.86 69,234,733.00 - 57,184.53 98,978,902.8 0 737,254,736.19 1,979,566,84 9.38 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额436,319,000.00 - - - 776,191,758.86 69,234,733.00 - 57,184.53 98,978,902.8 0 737,254,736.19 1,979,566,84 9.38 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 175,986,148.00 - - - - 163,540,565.08 - 12,663,100.80 - 1,161,113.18 1,503,831.38 - 95,811,767.56 - 68,038,139.2 8 （一）综合收益总额- - - - - - - - - 15,038,313.82 15,038,313.8 2 2023年年度报告（二）所有者投入和减少资本1,032,148.0 0 - - - 11,413,434.92 - 12,663,100.80 - - - - 25,108,683.7 2 1．所有者投入的普通股1,066,000.0 0 - - - 8,218,860.0 0 9,284,860.0 0 - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - 3．股份支付计入所有者权益的金额- - - - 3,282,459.9 2 - 21,947,960.80 - - - - 25,230,420.7 2 4．其他-33,852.00 - - - -87,885.00 - - - - - -121,737.00 （三）利润分配- - - - - - - - 1,503,831.38 - 110,850,081.38 - 109,346,250.00 1．提取盈余公积- - - - - - - - 1,503,831.38 - 1,503,831.3 8 - 2．对所有者（或股东）的分配- - - - - - - - - - 109,346,250.00 - 109,346,250.00 3．其他 - （四）所有者权益内部结转174,954,000.00 - - - - 174,954,000.00 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 174,954,000.00 - - - - 174,954,000.00 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 - 2023年年度报告5．其他综合收益结转留存收益 - 6．其他 - （五）专项储备- - - - - - - 1,161,113.18 - - 1,161,113.18 1．本期提取 8,524,990.38 8,524,990.38 2．本期使用 7,363,877.20 7,363,877.20 （六）其他 - 四、本期期末余额612,305,148.00 - - - 612,651,193.78 56,571,632.20 - 1,218,297.71 100,482,734.18 641,442,968.63 1,911,528,71 0.10 项目2022年度实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额332,000,000.00 - - - 836,026,074.11 - - 6,154,5 60.89 67,174,271.99 504,718,658.95 1,746,073,56 5.94 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额332,000,000.00 - - - 836,026,074.11 - - 6,154,5 60.89 67,174,271.99 504,718,658.95 1,746,073,56 5.94 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 104,319,000.00 - - - - 59,834,315.25 69,234,733.0 0- - 6,097,3 76.36 31,804,630.81 232,536,077.24 233,493,283.44 （一）综合收益总额- - - - - - - - - 318,046,308.05 318,046,308.05 2023年年度报告（二）所有者投入和减少资本3,621,00 0.00 - - - 40,863,684.75 69,234,733.0 0 - - - - - 24,750,048.2 5 1．所有者投入的普通股3,660,00 0.00 - - - 22,069,800.00 - - - - - 25,729,800.0 0 2．其他权益工具持有者投入资本 - 3．股份支付计入所有者权益的金额- - - - 18,960,984.75 69,440,833.0 0 - - - - - 50,479,848.2 5 4．其他- 39,000.0 0 - - - -167,100.00 -206,100.00 - - - - - （三）利润分配- - - - - - - - 31,804,630.81 -85,510,230.81 - 53,705,600.0 0 1．提取盈余公积- - - - - - - - 31,804,630.81 -31,804,630.81 - 2．对所有者（或股东）的分配- - - - - - - - - -53,705,600.00 - 53,705,600.0 0 3．其他 - （四）所有者权益内部结转100,698,000.00 - - - - 100,698,000.00 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 100,698,000.00 - - - - 100,698,000.00 - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 2023年年度报告4．设定受益计划变动额结转留存收益 - 5．其他综合收益结转留存收益 - 6．其他 - （五）专项储备 - - - - - - - 6,097,3 76.36 - - - 6,097,376.36 1．本期提取 7,789,2 02.96 7,789,202.96 2．本期使用 13,886,579.32 13,886,579.3 2 （六）其他 - 四、本期期末余额436,319,000.00 - - - 776,191,758.86 69,234,733.0 0- 57,184.53 98,978,902.80 737,254,736.19 1,979,566,84 9.38 公司负责人：纪金树主管会计工作负责人：李喜勇会计机构负责人：李喜勇2023年年度报告三、公司基本情况1.公司概况√适用 □不适用 江西宏柏新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于2017年12月19日经景德镇市市场和质量监督管理局批准，在景德镇宏柏化学科技有限公司的基础上整体变更设立，现持有统一社会信用代码为913602007841010956的营业执照。

公司注册地：江西省乐平市塔山工业园区工业九路。

法定代表人：纪金树。

公司现有注册资本为人民币612,305,148.00元，总股本为61,230.5148万股，每股面值人民币1元。

其中：有限售条件的流通股份A股60,621.1824万股；无限售条件的流通股份A股609.3324万股。

公司股票于2020年8月12日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。

公司下设生产部、技术部、销售部、财务部、综合管理部、人力资源部等主要职能部门。

本公司属化学原料和化学制品制造行业。

经营范围为：许可项目：危险化学品生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造），化工产品生产（不含许可类化工产品），化工产品销售（不含许可类化工产品），涂料制造（不含危险化学品），涂料销售（不含危险化学品），合成材料制造（不含危险化学品），合成材料销售，专用化学产品制造（不含危险化学品），专用化学产品销售（不含危险化学品），隔热和隔音材料制造，隔热和隔音材料销售，新材料技术研发，新材料技术推广服务，技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，技术进出口，货物进出口，非食用盐销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

主要产品为硅烷偶联剂。

本财务报表及财务报表附注已于2024年4月28日经公司第三届董事会第四次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础1.编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的披露规定编制财务报表。

2.持续经营√适用 □不适用 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：√适用□不适用 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款减值、固定资产折旧、股份支付、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见审计报告中附注三(十四)、附注三(二十一)、附注三(二十九)和附注三(三十)等相关说明。

2023年年度报告1.遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期√适用 □不适用 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。

本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确美元为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据√适用□不适用 项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项公司将单项计提坏账准备的应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要的单项计提坏账准备的应收账款重要的应收账款坏账准备收回或转回公司将单项应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要应收账款。

重要的单项计提减值准备的应收款项融资公司将单项应收款项融资金额超过资产总额0.5%的应收款项融资认定为重要应收款项融资。

重要的账龄超过1年的预付款项公司将单项预付款项金额超过资产总额0.5%的预付款项认定为重要的账龄超过1年的预付款项重要的在建工程公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%的在建工程认定为重要在建工程项目重要的投资活动现金流量公司将单项投资活动现金流量金额超过资产总额0.5%的投资活动现金流量认定为重要的投资活动现金流量重要的账龄超过1年的应付账款公司将单项应付账款金额超过资产总额0.5%的应付账款认定为重要的账龄超过1年的应付账款重要的账龄超过1年的合同负债公司将单项合同负债金额超过资产总额0.5%的合同负债认定为重要的账龄超过1年的合同负债重要的账龄超过1年的其他应付款公司将单项其他应付款金额超过资产总额0.5%的其他应付款认定为重要的账龄超过1年的其他应付款重要的承诺事项公司将相关合同、协议、重组计划金额超过资产总额10%的承诺事项认定为重要承诺事项重要的或有事项公司将或有负债或或有资产超过资产总额0.5%的或有事项认定为重要或有事项重要的资产负债表日后事项公司将金额或对价超过资产总额10%的股票或债券发行、对外投资、企业合并或处置子公司以及损失可能超过资产总额0.5%的诉讼、仲裁或承诺、亏损、债务重组等各项资产负债表日后事项认定为重要资产负债表日后事项2023年年度报告6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。

自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。

购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。

多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3．企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

2023年年度报告7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法√适用 □不适用 1．控制的判断标准及合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。

合并范围包括本公司及全部子公司。

子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。

其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见审计报告中附注三(二十)“长期股权投资”或审计报告中附注三(十一)“金融工具”。

5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2023年年度报告不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。

即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。

在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。

本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照审计报告中附注三(二十)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。

该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9.现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。

现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算√适用 □不适用 1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。

但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。

3．外币报表折算2023年年度报告资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。

现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。

汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

11.金融工具√适用 □不适用 金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1．金融工具的分类、确认依据和计量方法(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照审计报告中附注三(三十)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。

在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产2023年年度报告以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。

采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。

此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。

该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照审计报告中附注三(十一)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照审计报告中附注三(十一)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照审计报告中附注三(三十)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。

与权益性交易相关的交易费用从权2023年年度报告益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。

本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

金融负债与权益工具的区分：金融负债，是指符合下列条件之一的负债：1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。

如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

(5)衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。

衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。

衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。

对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。

若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。

2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。

本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。

使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。

金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益2023年年度报告的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。

3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。

本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。

分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

4．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见审计报告中附注三(十二)。

5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及审计报告中附注三(十一)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵2023年年度报告销后的金额在资产负债表内列示。

除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12.应收票据√适用□不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照审计报告中附注三(十一)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。

在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。

本公司将信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收票据按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 组合名称确定组合的依据预期信用损失的计量方法银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0 商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率，详见“账龄组合预期信用损失率对照表” 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法√适用□不适用 账龄应收商业承兑汇票预期信用损失率（%） 1年以内(含1年,下同) 5 1－2年20 2－3年50 3年以上100 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准√适用□不适用 本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试。

13.应收账款√适用□不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 2023年年度报告应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照审计报告中附注三(十一)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。

在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。

本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收账款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 组合名称确定组合的依据预期信用损失的计量方法账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率，详见“账龄组合预期信用损失率对照表” 低信用风险组合(1)应收本公司合并范围内子公司款项参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0 (2)应收政府部门款项基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法√适用□不适用 账龄应收账款预期信用损失率（%） 1年以内(含1年,下同) 5 1－2年20 2－3年50 3年以上100 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准√适用□不适用 本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。

14.应收款项融资√适用□不适用 应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 本公司按照审计报告中附注三(十一)5所述的简化方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处理。

在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收款项融资的信用损失。

本公司将信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收款项融资按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

2023年年度报告按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 组合名称确定组合的依据预期信用损失的计量方法银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0 基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法□适用√不适用 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准√适用□不适用 本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试。

15.其他应收款√适用□不适用 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 本公司按照审计报告中附注三(十一)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。

在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。

本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余其他应收款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 组合名称确定组合的依据预期信用损失的计量方法账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率，详见“账龄组合预期信用损失率对照表” 低信用风险组合(1)应收本公司合并范围内子公司款项参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0 (2)应收政府部门款项基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法√适用□不适用 账龄其他应收款预期信用损失率（%） 1年以内(含1年,下同) 5 1－2年20 2023年年度报告2－3年50 3年以上100 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准√适用□不适用 本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。

16.存货√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法√适用□不适用 (1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。

(2)企业取得存货按实际成本计量。

1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。

2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。

3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。

4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

(3)企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法(4)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

包装物按照一次转销法进行摊销。

(5)存货的盘存制度为永续盘存制。

存货跌价准备的确认标准和计提方法√适用□不适用 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

2023年年度报告按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据□适用√不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据□适用√不适用 17.合同资产□适用√不适用 18.持有待售的非流动资产或处置组□适用√不适用 划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法√适用□不适用 1．划分为持有待售类别的条件公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。

确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。

部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。

对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。

2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。

在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。

公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

2023年年度报告后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。

已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

3．划分为持有待售类别的终止确认和计量非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

终止经营的认定标准和列报方法√适用□不适用 1．终止经营的条件终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2．终止经营的列报拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。

非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。

公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。

不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。

终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

19.长期股权投资√适用 □不适用 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的2023年年度报告表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2．长期股权投资的初始投资成本的确定(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。

与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。

3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

2023年年度报告采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。

按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。

与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。

其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

2023年年度报告公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20.投资性房地产不适用21.固定资产(1).确认条件√适用□不适用 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

(2).折旧方法√适用□不适用 类别折旧方法折旧年限（年）残值率%年折旧率% 房屋及建筑物平均年限法5-200-54.75-20.00 机器设备平均年限法2-102-59.50-49.00 运输工具平均年限法3-102-59.50-32.67 电子及其他设备平均年限法3-100-59.50-33.33 固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。

如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧年限和折旧率如上表：说明：(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

22.在建工程√适用 □不适用 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。

在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2023年年度报告3．本公司在建工程转为固定资产的具体标准和时点如下：类 别转为固定资产的标准和时点房屋建筑物房屋建筑物转固标准以投入使用与竣工验收孰早为依据，转固时点系竣工验收报告或者试运行报告。

机器设备机器设备转固标准为是否投入使用，转固时点为项目试运行报告。

4．公司将在建工程达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售(以下简称试运行销售)的，按照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的确认为相关资产。

23.借款费用√适用 □不适用 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。

专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。

一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

24.生物资产□适用 √不适用 2023年年度报告25.油气资产□适用 √不适用 26.无形资产(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序√适用□不适用 1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。

外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。

除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。

自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。

如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

2．无形资产使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项 目预计使用寿命依据期限(年) 软件预计受益期限5 非专利技术预计受益期限10.00-16.92 专利权预计受益期限5 土地使用权土地使用权证登记使用年限50 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

2023年年度报告(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法√适用□不适用 (1)基本原则内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27.长期资产减值√适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

公允价值的确定方法详见审计报告中附注三(十二)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

2023年年度报告28.长期待摊费用√适用 □不适用 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

其中：租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。

租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。

29.合同负债√适用□不适用 合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

30.职工薪酬(1).短期薪酬的会计处理方法√适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2).离职后福利的会计处理方法√适用 □不适用 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。

其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(1)设定提存计划本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)或者企业年金计划。

本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法√适用 □不适用 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法□适用 √不适用 2023年年度报告31.预计负债□适用 √不适用 32.股份支付√适用 □不适用 1．股份支付的种类本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3．确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

4．股份支付的会计处理(1)以权益结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(3)修改、终止股份支付计划1)以权益结算的股份支付的修改及终止如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。

职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。

但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。

2)以现金结算的股份支付的修改及终止2023年年度报告公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的(包括修改发生在等待期结束后的情形)，在修改日，公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。

如果由于修改延长或缩短了等待期，公司按照修改后的等待期进行上述会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。

如果公司取消一项以现金结算的股份支付，授予一项以权益结算的股份支付，并在授予权益工具日认定其是用来替代已取消的以现金结算的股份支付(因未满足可行权条件而被取消的除外)的，公司根据前述将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的政策进行会计处理。

5．涉及本公司合并范围内各企业之间、本公司与本公司实际控制人或其他股东之间或者本公司与本公司所在集团内其他企业之间的股份支付交易，按照《企业会计准则解释第4号》第七条集团内股份支付相关规定处理。

33.优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用 34.收入(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策√适用□不适用 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。

当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。

公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。

合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法√适用□不适用 公司销售硅烷偶联剂、气相白炭黑等属于在某一时点履行的履约义务。

内销包括直接销售和买断式经销商销售两种模式，其中直接销售分为寄售模式及非寄售模式。

2023年年度报告1)内销直销（非寄售）及内销买断式经销模式下，在货物交付客户并经其签收后确认收入；2)内销直销（寄售）模式下，在客户从寄售库领用公司货物时确认收入，客户定期向公司发送库存报告，公司将库存报告作为收入确认的依据；外销包括直接销售、买断式经销商销售及非买断式经销商销售三种模式。

1)直接销售与买断式经销商销售按照国际通行的贸易条件（FOB、CIF、CFR（或C&F）、DAP、DAT等）所规定的控制权转移的时点确认收入，其中：①以FOB、CIF、CFR（或C&F）等方式的出口销售，在报关并取得提单作为控制权转移的时点确认收入；②对以DAP方式的出口销售，以货物运送至合同指定进口国目的地，客户签收时确认收入；③对以DAT方式的出口销售，在货物运送至合同指定进口国目的地港口时确认收入；2)非买断式经销商销售按照货物从经销商仓库出库对外销售时确认收入，经销商定期向公司发送库存报告，公司将库存报告作为收入确认的依据。

35.合同成本□适用√不适用 36.政府补助√适用□不适用 1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的，划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

2．政府补助的确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。

但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。

按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。

3．政府补助的会计处理2023年年度报告政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

37.递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；(3)按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：(1)该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2023年年度报告对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)，公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

38.租赁√适用□不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法√适用□不适用 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。

如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1．作为承租方租赁的会计处理方法(1)使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。

使用权资产按照成本进行初始计量，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。

对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。

租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司采用租赁内含利率作为折现率。

无法确定租赁内含利率的，采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止2023年年度报告租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致；根据担保余值预计的应付金额发生变动；用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动。

在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

(3)短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法√适用□不适用 在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。

经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

(1)经营租赁会计处理 经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。

本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。

未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁会计处理 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照审计报告中附注三(十)金融工具进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

39.其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。

这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。

然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：1．租赁的分类2023年年度报告本公司作为出租人时，根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

2．金融工具的减值本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。

运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。

本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。

存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。

鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。

实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。

其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。

本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。

估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

5．折旧和摊销 本公司对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。

本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。

使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。

如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

6．递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。

这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

7．所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。

部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。

如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

8．预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。

在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。

预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。

在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

2023年年度报告其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。

预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。

这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

9．设定受益计划负债 本公司已对公司原有离退休人员、因公已故员工遗属及内退和下岗人员的福利计划确认为一项负债。

该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。

这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。

鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。

10．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。

在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。

在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在审计报告中附注三(十二)公允价值披露。

40.重要会计政策和会计估计的变更(1).重要会计政策变更√适用□不适用 单位：元 币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，本公司自2023年1月1日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。

该项会计政策变更对公司财务报表项目无重要影响其他说明关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，解释16号规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易不适用《企业会计准则第18号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

本公司自2023年1月1日起执行解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，该解释的实施未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(2).重要会计估计变更□适用√不适用 (3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 41.其他□适用 √不适用 2023年年度报告六、税项1.主要税种及税率主要税种及税率情况√适用□不适用 税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额6%，9%，13% 消费税 营业税 城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%等企业所得税应纳税所得额详见所得税税率纳税主体表房产税从价计征的，按房产原值一次减除30.00%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴1.2%、12% 教育费附加实际缴纳的流转税税额3% 地方教育附加实际缴纳的流转税税额2% 土地使用税按土地面积计征4元/㎡ 国家重大水利工程建设基金按照各省、自治区、直辖市扣除国家扶贫开发工作重点县农业排灌用电后的全部销售电量和规定征收标准计征。

2017年7月1日以前，0.00552元/千瓦时；2017年7月1日至2018年6月30日，0.00414元/千瓦时；2018年7月1日以后，0.003105元/千瓦时可再生能源发展基金企业自备电厂自发自用电量2016年1月1日以前，0.015元/千瓦时；2016年1月1日以后，0.019元/千瓦时大中型水库移民后期扶持基金对省级电网企业在本省（区、市）区域内扣除农业生产用电后的全部销售电量加价征收0.0083元/千瓦时环境保护税按每污染当量1.2元/每污染当量存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用 纳税主体名称所得税税率（%） 本公司15 乐平塔山电化有限公司25 江西江维高科股份有限公司25 宏柏贸易一人有限公司12 上海宏柏宏曜新材料有限公司25 东莞宏柏新材料有限公司按照《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，该公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日；按照《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2023〕6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，该公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

江西宏科新材料有限公司按照《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，2023年年度报告按20%的税率缴纳企业所得税，该公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日；按照《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2023〕6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，该公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

九江宏柏新材料有限公司按照《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，该公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日；按照《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2023〕6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，该公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

富祥国际有限公司利润总额小于200万港元的，适用利得税税率8.25%；利润总额超过200万港元的，适用利得税税率16.50%。

2.税收优惠√适用 □不适用 1.报告期内，公司出口货物实行增值税“免、抵、退”税政策，本公司出口货物退税率为6%、10%、13%。

2.2021年11月3日，公司取得高新技术企业证书，编号为GR202136000638。

依照《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例有关规定，本公司从2021年1月1日至2023年12月31日享受15%的企业所得税税率。

3.按照《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13号）,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，该公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日；按照《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2023〕6号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，该公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

东莞宏柏新材料有限公司、江西宏科新材料有限公司和九江宏柏新材料有限公司执行上述政策。

3.其他□适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金613,999.99680,052.17 银行存款173,216,350.37363,750,881.53 其他货币资金291,718.40 - 存放财务公司存款 合计174,122,068.76364,430,933.70 其中：存放在境外的款项总额10,483,387.6029,617,884.21 2023年年度报告其他说明期末银行承兑汇票保证金291,718.40元2、交易性金融资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产63,484,885.29 / 其中：其他 63,484,885.29 / / 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：合计 63,484,885.29 / 其他说明：□适用√不适用 3、衍生金融资产□适用√不适用 4、应收票据(1).应收票据分类列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 商业承兑票据3,801,990.20 合计3,801,990.20 (2).期末公司已质押的应收票据□适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用√不适用 (4).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额2023年年度报告账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备其中：按组合计提坏账准备4,002,094.95100.00200,104.755.003,801,990.20 其中：合计4,002,094.95100.00200,104.755.003,801,990.20 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：账龄组合单位：元 币种：人民币名称期末余额应收票据坏账准备计提比例（%） 商业承兑汇票4,002,094.95200,104.755.00 合计4,002,094.95200,104.755.00 按组合计提坏账准备的说明□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：2023年年度报告□适用√不适用 (5).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提坏账准备200,104.75 200,104.75 合计 200,104.75 - - - 200,104.75 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：不适用(6).本期实际核销的应收票据情况□适用√不适用 其中重要的应收票据核销情况：□适用√不适用 应收票据核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 5、应收账款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内356,036,326.21360,612,814.48 1年以内小计356,036,326.21360,612,814.48 1至2年5,119,985.826,133,589.16 2至3年1,022,978.5252,205.00 3年以上513,058.91460,291.76 3至4年 4至5年 5年以上 2023年年度报告合计362,692,349.46367,258,900.40 (2).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备其中：按组合计提坏账准备362,692,349.46 1 0 0 19,850,3 61.63 5.47 342,841,987.83 367,258,900.40 1 0 0 19,743,7 52.33 5.38 347,515,148.07 其中：合计362,692,349.46 1 0 0 19,850,3 61.63 5.47 342,841,987.83 367,258,900.40 1 0 0 19,743,7 52.33 5.38 347,515,148.07 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：账龄组合单位：元 币种：人民币2023年年度报告名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 1年以内(含1年) 356,036,326.2117,801,816.295.00 1-2年5,119,985.821,023,997.1620.00 2-3年1,022,978.52511,489.2750.00 3年以上513,058.91513,058.91100.00 合计362,692,349.4619,850,361.635.47 按组合计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (3).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提坏账准备19,743,752.33155.95 106,453.3519,850,361.63 合计19,743,752.33155.95 - - 106,453.3519,850,361.63 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：不适用(4).本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用 其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用 应收账款核销说明：□适用√不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额客户一48,615,384.67 48,615,384.6713.402,430,769.22 客户二35,600,351.22 35,600,351.229.821,780,017.56 客户三18,752,454.03 18,752,454.035.17937,622.70 客户四13,748,484.00 13,748,484.003.79687,424.20 客户五13,598,536.79 13,598,536.793.75679,926.84 合计130,315,210.71 - 130,315,210.7135.936,515,760.52 其他说明不适用其他说明：□适用 √不适用 6、合同资产(1).合同资产情况□适用√不适用 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：√适用□不适用 不适应按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 2023年年度报告(4).本期合同资产计提坏账准备情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：不适用(5).本期实际核销的合同资产情况□适用√不适用 其中重要的合同资产核销情况□适用√不适用 合同资产核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 7、应收款项融资(1).应收款项融资分类列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑汇票110,840,556.39169,892,641.59 合计110,840,556.39169,892,641.59 (2).期末公司已质押的应收款项融资□适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票221,943,661.66 合计221,943,661.66 (4).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值2023年年度报告金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备其中：按组合计提坏账准备110,840,55 6.39 100.00 110,840,55 6.39 169,892,64 1.59 100.00 169,892,64 1.59 其中：合计110,840,55 6.39 100.00 110,840,55 6.39 169,892,64 1.59 100.00 169,892,64 1.59 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：账龄组合单位：元 币种：人民币 名称期末余额应收融资款项坏账准备计提比例（%） 银行承兑汇票110,840,556.39 合计110,840,556.39 按组合计提坏账准备的说明□适用√不适用 2023年年度报告按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：不适用(6).本期实际核销的应收款项融资情况□适用√不适用 其中重要的应收款项融资核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 (7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：√适用□不适用 项 目 期初数本期成本变动本期公允价值变动 期末数 银行承兑汇票 169,892,641.59 -59,052,085.2 110,840,556.39 (8).其他说明：□适用√不适用 8、预付款项(1).预付款项按账龄列示√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%) 1年以内11,178,424.3395.479,334,018.5594.28 1至2年100,143.590.86495,392.955 2023年年度报告2至3年359,354.973.07 - - 3年以上71,400.000.671,400.000.72 合计11,709,322.89100.009,900,811.50100.00 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不适用(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况√适用 □不适用 单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 第一名3,599,306.2230.74 第二名1,132,877.139.68 第三名862,500.007.37 第四名714,000.006.1 第五名610,179.955.21 合计6,918,863.3059.10 其他说明期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

其他说明□适用 √不适用 9、其他应收款项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息 应收股利 其他应收款1,094,370.71556,936.26 合计1,094,370.71556,936.26 其他说明：□适用√不适用 应收利息(1).应收利息分类□适用√不适用 (2).重要逾期利息□适用√不适用 2023年年度报告(3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：不适用(6).本期实际核销的应收利息情况□适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 应收股利(1).应收股利□适用√不适用 2023年年度报告(2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：不适用(6).本期实际核销的应收股利情况□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告其他应收款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内1,087,779.27465,184.15 1年以内小计1,087,779.27465,184.15 1至2年71,645.405,144.70 2至3年1,544.70213,692.00 3年以上2,289,648.722,187,848.72 3至4年 4至5年 5年以上 合计3,450,618.092,871,869.57 (2).按款项性质分类情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额员工暂借款188,070.45155,005.75 押金保证金715,252.42354,892.00 往来款2,489,460.172,280,980.67 退税款57,835.0580,991.15 合计3,450,618.092,871,869.57 (3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额20,238.59106,846.002,187,848.722,314,933.31 2023年1月1日余额在本期 - --转入第二阶段 - --转入第三阶段 -106,846.00106,846.00 - --转回第二阶段 - --转回第一阶段 - 本期计提45,565.79772.35 -5,046.0041,292.14 本期转回 - 2023年年度报告本期转销 - 本期核销 - 其他变动21.93 21.93 2023年12月31日余额65,826.31772.352,289,648.722,356,247.38 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：√适用□不适用 用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的依据、输入值、假设等信息详见审计报告中附注十(二)信用风险(4).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提坏账准备2,314,933.3141,292.14 - - 21.932,356,247.38 合计2,314,933.3141,292.14 - - 21.932,356,247.38 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用√不适用 其他说明不适用(5).本期实际核销的其他应收款情况□适用√不适用 其中重要的其他应收款核销情况：□适用√不适用 其他应收款核销说明：□适用√不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 款项的性质账龄坏账准备期末余额单位一359,814.8010.43往来款1年以内17,990.74 2023年年度报告单位二352,655.7010.22往来款3年以上352,655.70 单位三252,000.007.30往来款3年以上252,000.00 单位四233,600.006.77 押金保证金3年以上233,600.00 单位五200,000.005.80 押金保证金1年以内10,000.00 合计1,398,070.5040.52 - - 866,246.44 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 10、存货(1).存货分类√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值原材料67,387,110.8 1 765,426.67 66,621,684.1 4 59,822,855.2 8 59,822,855.2 8 库存商品98,971,548.9 4 6,351,662.44 92,619,886.5 0 89,400,859.7 1 89,400,859.7 1 发出商品57,447,787.0 0 1,893,782.10 55,554,004.9 0 48,037,845.1 6 48,037,845.1 6 包装物3,532,160.05 3,532,160.052,699,237.05 2,699,237.05 其他周转材料55,456,666.6 7 376,121.13 55,080,545.5 4 13,711,834.7 0 391,228.79 13,320,605.9 1 自制半产品30,217,277.6 2 30,217,277.6 2 34,025,615.9 7 34,025,615.9 7 2023年年度报告合计313,012,551.09 9,386,992.34 303,625,558.75 247,698,247.87 391,228.79 247,307,019.08 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 765,426.67 765,426.67 库存商品 6,351,662.44 6,351,662.44 发出商品 1,886,589.547,192.56 1,893,782.10 其他周转材料391,228.79 15,107.66 376,121.13 合计391,228.799,003,678.657,192.5615,107.66 - 9,386,992.34 本期转回或转销存货跌价准备的原因√适用□不适用 类 别确定可变现净值的具体依据本期转回或转销存货跌价准备和合同履约成本减值准备的原因原材料在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额库存商品库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额发出商品库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额其他周转材料在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额材料领用按组合计提存货跌价准备□适用√不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准□适用√不适用 (3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据√适用 □不适用 存货期末数中无资本化利息金额(4).合同履约成本本期摊销金额的说明□适用√不适用 2023年年度报告其他说明□适用 √不适用 11、持有待售资产□适用√不适用 12、一年内到期的非流动资产□适用√不适用 一年内到期的债权投资□适用√不适用 一年内到期的其他债权投资□适用√不适用 一年内到期的非流动资产的其他说明不适用13、其他流动资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税89,379,656.4257,592,892.93 待取得抵扣凭证的进项税额455,548.721,598,679.34 预缴所得税4,500,883.18 - 可转换公司债券发行1,156,957.89 - 合计95,493,046.2159,191,572.27 其他说明期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备14、债权投资(1).债权投资情况□适用√不适用 债权投资减值准备本期变动情况□适用√不适用 (2).期末重要的债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例：不适用2023年年度报告对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).本期实际的核销债权投资情况□适用√不适用 其中重要的债权投资情况核销情况□适用√不适用 债权投资的核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 15、其他债权投资(1).其他债权投资情况□适用√不适用 其他债权投资减值准备本期变动情况□适用√不适用 (2).期末重要的其他债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例：不适用对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).本期实际核销的其他债权投资情况□适用√不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况□适用√不适用 其他债权投资的核销说明：2023年年度报告□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 16、长期应收款(1).长期应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁款 其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务其他2,356,444.47 - 2,356,444.472,725,917.52 - 2,725,917.52 - 合计2,356,444.47 - 2,356,444.472,725,917.52 - 2,725,917.52 (2).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 2023年年度报告(4).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：不适用(5).本期实际核销的长期应收款情况□适用√不适用 其中重要的长期应收款核销情况□适用√不适用 长期应收款核销说明：√适用□不适用 不适用其他说明□适用√不适用 17、长期股权投资(1).长期股权投资情况□适用√不适用 (2).长期股权投资的减值测试情况□适用√不适用 其他说明不适用18、其他权益工具投资(1).其他权益工具投资情况□适用√不适用 (2).本期存在终止确认的情况说明□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 19、其他非流动金融资产□适用√不适用 其他说明：2023年年度报告□适用√不适用 20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况□适用√不适用 21、固定资产项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额固定资产1,370,121,619.12838,225,415.15 固定资产清理 合计1,370,121,619.12838,225,415.15 其他说明：□适用√不适用 固定资产(1).固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计一、账面原值：1.期初余额284,893,315.16 893,740,333.51 13,028,544.97 28,600,538.88 1,220,262,732.52 2.本期增加金额153,908,419.69 498,276,881.79 1,802,293.8 9 2,665,843.9 8 656,653,439.35 （1）购置33,867,784.2 3 16,255,792.49985,312.43 1,555,247.1 1 52,664,136.26 （2）在建工程转入120,040,635.46 482,021,089.30816,981.46 1,110,596.8 7 603,989,303.09 （3）企业合并增加 - - - 2023年年度报告3.本期减少金额1,105,537.732,006,607.48481,962.97313,591.783,907,699.96 （1）处置或报废1,105,537.732,006,607.48481,962.97313,591.783,907,699.96 - - 4.期末余额437,696,197.12 1,390,010,607.82 14,348,875.89 30,952,791.08 1,873,008,471.91 二、累计折旧1.期初余额77,101,696.2 8 284,743,177.62 6,409,049.2 3 12,620,152.10 380,874,075.23 2.本期增加金额18,743,892.5 7 97,397,394.46 2,117,231.2 2 5,660,791.8 7 123,919,310.12 （1）计提18,743,892.5 7 97,397,394.46 2,117,231.2 2 5,660,791.8 7 123,919,310.12 - - 3.本期减少金额671,549.311,660,706.76442,557.13294,961.503,069,774.70 （1）处置或报废671,549.311,660,706.76442,557.13294,961.503,069,774.70 - - 4.期末余额95,174,039.5 4 380,479,865.32 8,083,723.3 2 17,985,982.47 501,723,610.65 三、减值准备1.期初余额1,163,242.14 1,163,242.14 2.本期增加金额 - （1）计提 - - - 2023年年度报告3.本期减少金额 - （1）处置或报废 - - - 4.期末余额- 1,163,242.14 - - 1,163,242.14 四、账面价值1.期末账面价值342,522,157.58 1,008,367,500.36 6,265,152.5 7 12,966,808.61 1,370,121,619.12 2.期初账面价值207,791,618.88 607,833,913.75 6,619,495.7 4 15,980,386.78 838,225,415.15 (2).暂时闲置的固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注机器设备2,723,598.042,517,934.1882,476.15123,187.71 电子及其他设备6,517.206,191.40 325.8 (3).通过经营租赁租出的固定资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末账面价值房屋及建筑物4,009,015.00 (4).未办妥产权证书的固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋建筑物201,433,355.47正在办理中(5).固定资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：2023年年度报告□适用√不适用 固定资产清理□适用√不适用 22、在建工程项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额在建工程282,912,339.04425,735,834.53 工程物资6,520,906.5515,343,297.00 合计289,433,245.59441,079,131.53 其他说明：□适用√不适用 在建工程(1).在建工程情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值硅基材料绿色循环产业链项目81,496,611.15 81,496,611.1552,648,895.42 52,648,895.42 功能性气凝胶生产基地建设项目70,348,793.42 70,348,793.4210,328,856.49 10,328,856.49 东莞研究院项目59,083,000.78 59,083,000.78 - 苯基辛基硅烷材料二期项目31,874,263.44 31,874,263.4422,905,351.65 22,905,351.65 少数硅烷连续精馏项目13,907,152.46 13,907,152.4610,292,773.55 10,292,773.55 2023年年度报告S15自动化改造项目9,492,066.72 9,492,066.725,853,795.19 5,853,795.19 锅炉及供电系统改造3,967,901.44 3,967,901.44647,493.26 647,493.26 高纯碳素建设项目3,513,406.75 3,513,406.75 - 宏柏2#焚烧装置节能改造项目3,291,812.56 3,291,812.56119,164.77 119,164.77 人才公寓项目2,915,000.00 2,915,000.00 - 特种有机硅新材料项目 157,769,004.96 157,769,004.96 新型有机硅材料建设项目 87,838,703.75 87,838,703.75 智能化仓储物流中心建设项目 39,050,468.00 39,050,468.00 高温混炼硅橡胶和液体硅橡胶项目 20,005,617.64 20,005,617.64 宏柏科技园高温焚烧炉项目 17,636,722.53 17,636,722.53 江边外线改造 363,594.39 363,594.39 其他3,022,330.32 3,022,330.32275,392.93 275,392.93 合计282,912,339.04 282,912,339.04425,735,834.53 425,735,834.53 (2).重要在建工程项目本期变动情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%) 工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%) 资金来源硅基材料绿色循环产业链项目320,000,0 00.00 52,648,8 95.42 43,029,6 80.08 14,181,9 64.35 81,496,6 11.15 78.9 8 部分已完工自有资金功能性气凝胶生产基地建设项目122,362,5 00.00 10,328,8 56.49 60,019,9 36.93 70,348,7 93.42 57.4 9 建设中募集资金东莞研究院项目68,000,00 0.00 59,083,0 00.78 59,083,0 00.78 86.8 9 建设中自有资金2023年年度报告苯基辛基硅烷材料二期项目53,500,00 0.00 22,905,3 51.65 8,968,91 1.79 31,874,2 63.44 59.5 8 建设中自有资金少数硅烷连续精馏项目12,500,00 0.00 10,292,7 73.55 3,614,37 8.91 13,907,1 52.46 111.26 建设中自有资金S1 5自动化改造项目14,100,00 0.00 5,853,79 5.19 3,638,27 1.53 9,492,06 6.72 67.3 2 建设中自有资金特种有机硅新材料项目120,000,0 00.00 157,769,004.96 135,681,592.79 293,450,597.75 - 244.54 已完工自有资金2023年年度报告新型有机硅材料建设项目76,404,50 0.00 87,838,7 03.75 44,161,5 24.84 132,000,228.59 - 172.76 已完工募集资金智能化仓储物流中心建设项目101,500,0 00.00 39,050,4 68.00 39,592,2 81.38 78,642,7 49.38 - 77.4 8 已完工募集资金高温混炼硅橡胶和液体硅橡胶项目112,842,0 00.00 20,005,6 17.64 7,847,91 7.46 27,853,5 35.10 - 24.6 8 已完工募集资金2023年年度报告宏柏科技园高温焚烧炉项目45,500,00 0.00 17,636,7 22.53 25,662,8 78.80 43,299,6 01.33 - 95.1 6 已完工自有资金合计1,046,709,000.00 424,330,189.18 431,300,375.29 589,428,676.50 - 266,201,887.97 1,07 6.14 - - - - - (3).本期计提在建工程减值准备情况□适用√不适用 (4).在建工程的减值测试情况□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 工程物资(1).工程物资情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值专用材料 3,241,536.88 3,241,536.88 专用设备6,520,906.55 6,520,906.5512,101,760.12 12,101,760.12 合计6,520,906.55 - 6,520,906.5515,343,297.00 - 15,343,297.00 其他说明：不适用23、生产性生物资产(1).采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 (2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况□适用√不适用 2023年年度报告(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 24、油气资产(1)油气资产情况□适用√不适用 (2)油气资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：不适用25、使用权资产(1)使用权资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目房屋及建筑物合计一、账面原值 1.期初余额3,606,786.993,606,786.99 2.本期增加金额2,222,982.972,222,982.97 购置2,222,982.972,222,982.97 - 3.本期减少金额648,630.30648,630.30 处置648,630.30648,630.30 - 4.期末余额5,181,139.665,181,139.66 二、累计折旧1.期初余额335,990.20335,990.20 2.本期增加金额605,262.10605,262.10 (1)计提605,262.10605,262.10 - - 3.本期减少金额418,520.72418,520.72 (1)处置418,520.72418,520.72 - - 4.期末余额522,731.58522,731.58 三、减值准备1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 2023年年度报告3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值4,658,408.084,658,408.08 2.期初账面价值3,270,796.793,270,796.79 (2)使用权资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：不适用26、无形资产(1).无形资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值1.期初余额165,158,745.92187,100.006,655,896.233,371,725.32175,373,467.47 2.本期增加金额67,213,765.91 67,213,765.91 (1)购置67,213,765.91 67,213,765.91 (2)内部研发 - (3)企业合并增加 - - - 3.本期减少金额 - (1)处置 - - - 4.期末余额232,372,511.83187,100.006,655,896.233,371,725.32242,587,233.38 二、累计摊销1.期初余额28,992,460.74187,100.003,640,804.311,694,330.1434,514,695.19 2.本期增加金额4,936,255.15 667,703.30625,247.376,229,205.82 （1）计提4,936,255.15 667,703.30625,247.376,229,205.82 - 2023年年度报告- 3.本期减少金额 - (1)处置 - - - 4.期末余额33,928,715.89187,100.004,308,507.612,319,577.5140,743,901.01 三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额(1)处置 4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值198,443,795.94 - 2,347,388.621,052,147.81201,843,332.37 2.期初账面价值136,166,285.18 - 3,015,091.921,677,395.18140,858,772.28 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况□适用√不适用 (3)无形资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 27、商誉(1).商誉账面原值√适用□不适用 单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置 塔电收购江维6,544,519.35 6,544,519.35 2023年年度报告合计6,544,519.35 - - - - 6,544,519.35 (2).商誉减值准备√适用□不适用 单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提 处置 塔电收购江维6,544,519.35 6,544,519.35 合计6,544,519.35 - - - - 6,544,519.35 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息□适用√不适用 资产组或资产组组合发生变化□适用√不适用 其他说明√适用□不适用 商誉系2013年乐平塔山电化有限公司非同一控制下收购江西江维高科股份有限公司股权时形成，收购时江西江维高科股份有限公司大部分生产线已停工，另外江西江维高科股份有限公司持续经营亏损，公司基于谨慎性考虑，对收购江西江维高科股份有限公司形成的商誉在2013年度全额计提商誉减值准备。

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用√不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用√不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因□适用√不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因□适用√不适用 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 28、长期待摊费用√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额人才公寓装修工程4,737,976.03 267,352.20 4,470,623.83 仓库修缮工程732,439.01 283,524.72 448,914.29 水沟改造工程612,376.27 244,950.48 367,425.79 吸附塔长期周转材料289,885.90 289,885.90 人才专项购房项目335,082.4829,142.99106,669.94 257,555.53 仓储无基坑地磅基础土建工程114,856.68 44,460.72 70,395.96 仓储成品仓、301仓地面硬化补修105,731.86 37,317.12 68,414.74 党群活动中心装修95,523.57 42,454.80 53,068.77 办公楼安装铁围栏工程84,611.44 31,729.32 52,882.12 一厂办公楼屋面防水工程58,969.82 22,827.00 36,142.82 二厂厂区绿化道路整改41,778.64 16,172.40 25,606.24 仓储A、B仓办公室维修42,116.26 14,864.64 27,251.62 少数硅烷包装车间拱形屋面制作及安装531,957.19 130,275.24 401,681.95 北大门110KV铁塔护坡1,098,000.02 243,999.96 854,000.06 人才公寓二期装修工程2,256,561.16 133,392.84 2,123,168.32 办公室装饰工程173,476.702,891.28 170,585.42 合计11,137,866.33202,619.691,912,768.56 - 9,427,717.46 其他说明：不适用29、递延所得税资产/递延所得税负债(1).未经抵销的递延所得税资产√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产坏账准备16,252,261.002,756,381.0712,738,642.681,930,337.87 固定资产减值准备1,163,242.14174,486.321,163,242.14174,486.32 递延收益56,949,532.598,933,012.3652,110,879.127,816,631.87 内部交易未实现利润11,236,250.271,685,437.54304,080.0045,612.00 经营租赁143,559.9621,533.99322,211.6248,331.74 尚未解锁股权激励摊销21,637,972.943,367,942.0916,285,587.092,485,731.90 存货跌价准备或合同履约成本减值准备7,493,210.241,161,593.65 - - 未抵扣亏损55,116,257.749,469,266.48 - - 捐赠支出819,483.72122,922.56 - - 合计170,811,770.6027,692,576.0682,924,642.6512,501,131.70 (2).未经抵销的递延所得税负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并可辨认净资产公允价值和账面价值差异调整22,002,436.685,500,609.1722,658,710.605,664,677.65 境外子公司待分配利润税率影响49,713,256.331,491,397.6960,701,810.331,821,054.31 交易性金融资产公允价值变动- - 650,809.1397,621.37 高新技术企业2022年4季度新购置设备、器具一次性扣除2,049,037.51307,355.632,670,388.73400,558.31 合计73,764,730.527,299,362.4986,681,718.797,983,911.64 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债□适用√不适用 (4).未确认递延所得税资产明细√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异9,938,713.5017,044,670.86 可抵扣亏损217,819.6669,765,456.22 合计10,156,533.1686,810,127.08 2023年年度报告(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用□不适用 单位：元 币种：人民币年份期末金额期初金额备注2023197,185.0747,561,425.59 202419,490.8418,398,492.01 2025 2026 2,925,838.37 2027 879,700.25 20281,143.75 合计217,819.6669,765,456.22 / 其他说明：□适用√不适用 30、其他非流动资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产 预付设备及工程款50,571,302.63 50,571,302.63108,346,526.24 108,346,526.24 预付购房款 52,407,916.70 52,407,916.70 合计50,571,302.63 - 50,571,302.63160,754,442.94 - 160,754,442.94 其他说明：不适用31、所有权或使用权受限资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末期初账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金291,718.40291,718.40其他 应收票据 存货 2023年年度报告固定资产 无形资产 合计291,718.40291,718.40 / / / / 其他说明：不适用32、短期借款(1).短期借款分类√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 抵押借款 保证借款 41,568,075.81 信用借款20,018,944.44140,180,828.06 合计20,018,944.44181,748,903.87 短期借款分类的说明：不适用(2).已逾期未偿还的短期借款情况√适用□不适用 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0元其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 33、交易性金融负债□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 34、衍生金融负债□适用√不适用 35、应付票据(1).应付票据列示√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 银行承兑汇票34,444,058.75 合计34,444,058.75 本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

到期未付的原因是无36、应付账款(1).应付账款列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额1年以内159,720,751.17166,408,724.14 1-2年16,172,791.206,110,673.69 2-3年5,895,173.52187,241.59 3年以上2,768,838.573,626,863.57 合计184,557,554.46176,333,502.99 (2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因供应商一4,142,373.41尚未结算供应商二2,389,961.74尚未结算供应商三2,350,449.26尚未结算供应商四1,712,090.49尚未结算供应商五1,630,154.30尚未结算合计12,225,029.20 / 其他说明□适用√不适用 37、预收款项(1).预收账款项列示□适用√不适用 (2).账龄超过1年的重要预收款项□适用√不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告38、合同负债(1).合同负债情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款5,996,125.263,277,346.56 合计5,996,125.263,277,346.56 (2).账龄超过1年的重要合同负债□适用√不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 其他说明：√适用□不适用 期末无账龄超过1年的重要合同负债39、应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬34,333,591.8 0 172,747,254.95188,570,244.5718,510,602.18 二、离职后福利-设定提存计划- 11,099,584.1211,099,584.12 - 三、辞退福利 634,495.00634,495.00 - 四、一年内到期的其他福利 - - - 合计34,333,591.8 0 184,481,334.07200,304,323.6918,510,602.18 (2).短期薪酬列示√适用□不适用 单位：元 币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴33,057,057.42143,774,220.03160,066,110.4816,765,166.97 二、职工福利费 15,848,014.5215,848,014.52 - 三、社会保险费4,107.605,054,018.805,058,126.40 - 其中：医疗保险费4,107.604,072,248.414,076,356.01 - 工伤保险费 963,807.58963,807.58 - 生育保险费 17,962.8117,962.81 - 2023年年度报告- - 四、住房公积金 4,720,658.504,362,482.50358,176.00 五、工会经费和职工教育经费1,272,426.783,350,343.103,235,510.671,387,259.21 六、短期带薪缺勤 - 七、短期利润分享计划 - - - 合计34,333,591.80172,747,254.95188,570,244.5718,510,602.18 (3).设定提存计划列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险 10,762,279.2310,762,279.23 2、失业保险费 337,304.89337,304.89 3、企业年金缴费 合计 11,099,584.1211,099,584.12 其他说明：□适用√不适用 40、应交税费√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额增值税4,689,192.882,015,234.51 城市维护建设税238,686.83309,023.42 企业所得税1,054,118.241,558,230.41 房产税693,947.27614,982.27 印花税267,624.06263,590.29 土地使用税1,025,660.411,038,544.73 教育费附加143,212.10184,557.81 地方教育附加95,474.74123,038.54 代扣代缴个人所得税929,046.07685,746.78 国家重大水利工程建设基金1,801,947.271,805,104.12 可再生能源发展基金7,369,614.227,408,248.82 大中型水库移民后期扶持基金3,963,798.893,854,018.76 环保税3,135.465,567.88 代扣代缴非居民企业所得税704.1882,917.20 契税65,550.00 合计22,341,712.6219,948,805.54 2023年年度报告其他说明：不适用41、其他应付款(1).项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息 应付股利 其他应付款49,119,590.0569,888,057.28 合计49,119,590.0569,888,057.28 其他说明：□适用√不适用 (2).应付利息分类列示□适用√不适用 逾期的重要应付利息：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (3).应付股利分类列示□适用√不适用 (4).其他应付款按款项性质列示其他应付款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额股权激励回购义务41,803,289.1048,137,100.00 应付暂收款1,984,428.297,104,000.00 计提费用款2,861,947.005,025,851.73 应付工程款72,297.05299,097.14 江维高科被收购前的债务2,368,918.039,298,169.42 其他28,710.5823,838.99 合计49,119,590.0569,888,057.28 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款2023年年度报告√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因乐平市金塔实业总公司2,368,918.03尚未结算员工持股计划回购义务16,239,300.00限制性股票回购义务限制性股票回购义务15,753,670.40员工持股计划回购义务合计34,361,888.43 / 其他说明：□适用√不适用 42、持有待售负债□适用√不适用 43、1年内到期的非流动负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额1年内到期的长期借款46,837,270.8014,329,013.33 1年内到期的应付债券 1年内到期的长期应付款 1年内到期的租赁负债480,688.49347,910.27 合计47,317,959.2914,676,923.60 其他说明：不适用44、其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券 应付退货款 待结转销项税590,178.37396,128.02 合计590,178.37396,128.02 短期应付债券的增减变动：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用2023年年度报告45、长期借款(1).长期借款分类√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款559,455,000.00300,500,000.00 合计559,455,000.00300,500,000.00 长期借款分类的说明：不适用其他说明：□适用√不适用 46、应付债券(1).应付债券□适用√不适用 (2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用√不适用 (3).可转换公司债券的说明□适用 √不适用 转股权会计处理及判断依据□适用√不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 2023年年度报告47、租赁负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额1-2年486,159.72181,521.58 2-3年518,801.77122,492.24 3年及以上3,314,486.072,659,171.30 合计4,319,447.562,963,185.12 其他说明：不适用48、长期应付款项目列示□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 长期应付款(1).按款项性质列示长期应付款□适用√不适用 专项应付款(1).按款项性质列示专项应付款□适用√不适用 49、长期应付职工薪酬□适用√不适用 50、预计负债□适用√不适用 51、递延收益递延收益情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助56,768,880.572,630,000.002,449,347.9856,949,532.59 基础设施建设配套费以及中央大气专项资金等2023年年度报告合计56,768,880.572,630,000.002,449,347.9856,949,532.59 / 其他说明：√适用□不适用 涉及政府补助的项目：项 目期初数本期新增补助金额本期分摊其他变动期末数与资产相关/与收益相关转入项目金额F-05地块基础设施建设配套费3,359,865.68 其他收益85,966.80 3,273,898.88与资产相关B-23-1、C-3-1、B-19-2地块基础设施建设配套费5,429,432.80 其他收益128,761.20 5,300,671.60与资产相关废气废液焚烧装置项目环境保护专项资金780,000.00 其他收益120,000.00 660,000.00与资产相关产业循环技改升级项目317,259.44 其他收益317,259.44 -与资产相关锅炉烟气4,340,742.01 其他434,917.32 3,905,824.69与资2023年年度报告超低排放工程收益产相关C-5-1地块基础设施建设资金23,967,864.47 其他收益501,944.88 23,465,919.59与资产相关江西乐平工业园区管理委员会招商引资项目基础设施建设资金10,066,216.17 其他收益210,810.84 9,855,405.33与资产相关中央大气资金（宏柏科技园项目） 8,507,500.00 其他收益496,270.81 8,011,229.19与资产相关智能化仓储物流中心基础设施建设资金 530,000.00其他收益30,916.69 499,083.31与资产相关年产4万吨硅基材料绿色循环产业链项目 2,100,000.00其他收益122,500.00 1,977,500.00与资产相关合计56,768,880.572,630,000.00 2,449,347.98 56,949,532.59 2023年年度报告52、其他非流动负债□适用√不适用 53、股本√适用□不适用 单位：元 币种：人民币期初余额本次变动增减（+、一） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数436,319,000.00 1,066,000.00 174,954,000.00 - 33,852.00 175,986,148.00 612,305,148.00 其他说明：1：公司于2023年2月10日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，预留授予日：2023年2月10日。

预留授予数量：1,066,000.00股，预留授予价格：8.71元/股。

本次向激励对象授予限制性股票发行新股1,066,000.00股，共收到限制性股票认购款9,284,860.00元，增加股本1,066,000.00元，资本公积8,218,860.00元。

2：公司于2023年4月6日经2022年年度股东大会审议通过《关于公司2022年度利润分配及资本公积转增股本方案的议案》，本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本437,385,000股为基数，每股派发现金红利0.25元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利109,346,250元（含税），转增174,954,000股，本次分配后总股本为612,339,000股，减少资本公积174,954,000.00元。

3：公司于2023年6月16日召开第二届董事会第二十一次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，由于4名原激励对象因个人原因已离职，已不符合公司股权激励计划中有关激励对象的规定，公司取消上述激励对象资格并回购注销其未解除限售条件的全部限制性股票33,852.00股，减少资本公积87,885.00元。

54、其他权益工具(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：□适用√不适用 其他说明: □适用√不适用 55、资本公积√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 746,977,352.1722,594,043.40181,371,174.90588,200,220.67 其他资本公积18,960,984.759,741,709.9114,375,183.4014,327,511.26 合计765,938,336.9232,335,753.31195,746,358.30602,527,731.93 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：股本溢价本期增加22,594,043.40元系向激励对象授予限制性股票发行新股增加股本溢价8,218,860.00（详见审计报告中附注五(三十二)“股本”注1之说明）及2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一期解除限售期解除限售条件于2023年7月5日上市流通结转计入其他资本公积的股份支付费用增加股本溢价8,959,883.40元，员工持股计划第一期股票于2023年6月26日锁定期满结转计入其他资本公积的股份支付费用增加股本溢价5,415,300.00元。

股本溢价本期减少181,371,174.90元，系本期资本公积转增股本减少资本公积174,954,000.00元，2023年6月回购注销4名激励对象限制性股票减少资本公积87,885.00元（详见审计报告中附注五(三十二)“股本”注2、注3之说明），员工持股计划第一期股票于2023年6月26日锁定期满，结转实施员工持股计划购入股票形成的库存股并减少股本溢价6,329,289.90元。

其他资本公积本期增加8,203,846.79元，系公司实施限制性股票和员工持股计划确认的股份支付费用。

其他资本公积本期减少14,375,183.40元，系公司实施限制性股票第一期解除限售条件和员工持股计划第一批股票锁定期满结转股本溢价形成。

其他资本公积本期增加1,537,863.12元，系公司实施员工持股计划及限制性股票计划并根据期末存在的信息估计未来可以税前抵扣的金额，预计未来期间可抵扣的金额超过等待期内确认的成本费用部分确认递延所得税资产导致资本公积增加。

56、库存股√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额人民币普通股44,296,633.00 13,288,989.9031,007,643.10 限制性股票回购24,938,100.009,284,860.008,658,970.9025,563,989.10 合计69,234,733.009,284,860.0021,947,960.8056,571,632.20 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：库存股本期增加9,284,860.00元系公司于2023年2月10日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，本次向激励对象授予限制性股票共收到限制性股票认购款9,284,860.00元，确认限制性股票回购义务并增加库存股9,284,860.00元；库存股本期减少21,947,960.80元系员工持股计划第一期股票于2023年6月26日锁定期满，原股票回购形成的库存股及回购义务结转资本公积减少库存股6,329,289.90元；员工持股计划第一期股票锁定期满、限制性股票第一期解除限售条件、回购注销部分4名原激励对象的限制性股票及2023年5月股利分配，减少回购义务减少库存股15,618,670.90元。

57、其他综合收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初本期发生金额期末2023年年度报告余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东余额一、不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公2023年年度报告允价值变动二、将重分类进损益的其他综合收益1,016,994.28 - 463,321.50 - - - - 463,321.50 - 553,672.78 其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套2023年年度报告期储备外币财务报表折算差额1,016,994.28 - 463,321.50 - - - - 463,321.50 - 553,672.78 其他综合收益合计1,016,994.28 - 463,321.50 - - - - 463,321.50 - 553,672.78 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：不适用58、专项储备√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费57,184.538,524,990.387,363,877.201,218,297.71 合计57,184.538,524,990.387,363,877.201,218,297.71 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：公司本期计提专项储备-安全生产费8,524,990.38元，使用专项储备-安全生产费7,363,877.20元。

59、盈余公积√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积98,978,902.801,503,831.38 100,482,734.18 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计98,978,902.801,503,831.38 - 100,482,734.18 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期按母公司净利润的10%计提法定盈余公积。

60、未分配利润√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期上期2023年年度报告调整前上期末未分配利润774,076,709.88507,210,605.35 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润774,076,709.88507,210,605.35 加：本期归属于母公司所有者的净利润64,970,898.56352,376,335.34 减：提取法定盈余公积1,503,831.3831,804,630.81 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利109,346,250.0053,705,600.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润728,197,527.06774,076,709.88 调整期初未分配利润明细：1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本(1).营业收入和营业成本情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,343,252,858.151,145,020,810.051,628,952,359.821,070,202,452.75 其他业务41,768,316.4529,945,219.7168,675,642.5052,146,980.17 合计1,385,021,174.601,174,966,029.771,697,628,002.321,122,349,432.92 (2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币合同分类境内-分部境外-分部合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型硅烷偶联剂783,431,85 7.00 675,665,74 1.88 420,467,04 3.09 290,032,94 7.32 1,203,898,9 00.09 965,698,689.2 0 2023年年度报告气相白炭黑120,223,02 8.47 157,009,22 1.37 915,200.76833,191.07 121,138,229.23 157,842,412.4 4 其他56,621,529.36 48,255,766.08 3,362,515.92 3,169,162.06 59,984,045.28 51,424,928.13 按经营地区分类国内销售960,276,41 4.83 880,930,72 9.33 960,276,414.83 880,930,729.3 3 国外销售424,744,75 9.77 294,035,30 0.44 424,744,759.77 294,035,300.4 4 市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类2023年年度报告按合同期限分类按销售渠道分类合计960,276,414.83 880,930,729.33 424,744,759.77 294,035,300.44 1,385,021,174.60 1,174,966,029.77 其他说明□适用√不适用 (3).履约义务的说明□适用√不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明□适用√不适用 (5).重大合同变更或重大交易价格调整□适用√不适用 其他说明：不适用62、税金及附加√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额土地使用税4,346,435.904,150,359.95 城市维护建设税434,726.983,456,071.52 房产税2,585,158.911,471,752.61 教育费附加257,832.672,084,116.79 地方教育附加171,888.411,386,401.43 印花税1,065,861.781,604,121.72 可再生能源发展基金251,303.88357,098.06 2023年年度报告大中型水库移民后期扶持基金109,780.13158,492.48 国家重大水利工程建设基金20,534.1729,178.66 其他25,014.5733,692.74 合计9,268,537.4014,731,285.96 其他说明：不适用63、销售费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额服务费8,510,622.3210,345,766.62 出口操作费4,498,763.637,555,897.79 职工薪酬6,879,504.1510,885,121.05 办公差旅费1,830,216.421,337,860.11 业务招待费1,001,308.54597,189.63 广告费39,406.15737.86 折旧费127,105.2370,092.80 股份支付费用787,961.402,439,473.25 其他1,014,294.80869,338.91 合计24,689,182.6434,101,478.02 其他说明：不适用64、管理费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬43,115,836.1041,231,838.46 咨询服务费5,587,473.816,214,190.74 折旧和摊销18,334,502.478,929,184.86 停工损失580,713.0412,313,675.28 业务招待费2,729,743.492,601,314.36 办公差旅费2,143,673.491,281,158.96 房租水电5,789,794.491,608,156.01 保险费645,519.66425,398.70 广告宣传费47,069.66189,333.00 物料消耗1,028,473.981,000,236.65 绿化费358,377.50495,063.00 修理费677,125.461,372,332.21 股份支付费用2,638,045.447,681,569.31 其他2,330,952.292,397,705.34 合计86,007,300.8887,741,156.88 2023年年度报告其他说明：不适用65、研发费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬9,614,899.5114,228,753.40 直接材料22,943,477.8938,900,618.04 折旧与摊销3,814,574.61736,510.30 燃料动力685,438.332,412,899.19 股份支付3,099,968.613,879,194.82 其他808,304.871,999,541.81 合计40,966,663.8262,157,517.56 其他说明：不适用66、财务费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息费用24,439,926.9521,273,006.88 其中：租赁负债利息费用148,326.48134,086.21 减：利息收入3,590,419.623,749,984.55 汇兑损益-8,060,245.68 -29,361,449.45 手续费支出358,323.68371,378.12 其他25,600.00 合计13,173,185.33 -11,467,049.00 其他说明：不适用67、其他收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额与日常经营活动相关的政府补助-资产相关2,449,347.984,887,656.29 与日常经营活动相关的政府补助-收益相关7,798,053.887,505,611.67 代扣个人所得税手续费返还81,503.0477,384.25 加计抵减进项税6,027,690.79 合计16,356,595.6912,470,652.21 其他说明：不适用2023年年度报告68、投资收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 其他投资收益167,010.693,837,203.45 合计167,010.693,837,203.45 其他说明：不适用69、净敞口套期收益□适用√不适用 70、公允价值变动收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益672,409.927,027,331.23 其他672,409.927,027,331.23 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合计672,409.927,027,331.23 其他说明：不适用2023年年度报告71、信用减值损失√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失-200,104.75 应收账款坏账损失-155.95228,530.59 其他应收款坏账损失-41,292.14 -41,095.89 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 财务担保相关减值损失 合计-241,552.84187,434.70 其他说明：不适用72、资产减值损失√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、合同资产减值损失 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-9,003,678.65 三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 合计-9,003,678.65 其他说明：不适用73、资产处置收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额处置划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或2,880,138.19 2023年年度报告处置组(子公司和业务除外)时确认的收益处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益-217,097.66 -4,969,427.57 其中：固定资产-227,803.27 -4,973,036.71 使用权资产10,705.613,609.14 合计2,663,040.53 -4,969,427.57 其他说明：不适用74、营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 罚没及违约金收入205,650.00284,200.00205,650.00 无法支付的应付款8,070,008.2320,746.298,070,008.23 其他63,354.92135,345.5363,354.92 合计8,339,013.15440,291.828,339,013.15 其他说明：□适用√不适用 75、营业外支出√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠1,790,000.001,087,532.651,790,000.00 赔偿金、违约金41,908.49228,116.0141,908.49 罚款支出87,500.00 87,500.00 碳排放配额履约费用1,944,140.951,200,000.001,944,140.95 其他101,200.000.81101,200.00 合计3,964,749.442,515,649.473,964,749.44 2023年年度报告其他说明：不适用76、所得税费用(1).所得税费用表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用305,595.6457,222,358.41 递延所得税费用-14,338,130.39 -5,106,677.40 合计-14,032,534.7552,115,681.01 (2).会计利润与所得税费用调整过程√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额利润总额50,938,363.81 按法定/适用税率计算的所得税费用7,852,498.80 子公司适用不同税率的影响7,435,299.53 调整以前期间所得税的影响-913,492.62 非应税收入的影响-3,083,150.71 不可抵扣的成本、费用和损失的影响467,255.89 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-20,291,740.78 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响407,489.99 加计可扣除费用的影响-6,080,861.83 专项储备174,166.98 所得税费用-14,032,534.75 其他说明：□适用√不适用 77、其他综合收益√适用□不适用 详见审计报告中附注五(三十五)“其他综合收益”之说明78、现金流量表项目(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府补助10,428,053.8829,683,111.67 2023年年度报告其他往来收现6,665,880.265,272,292.69 利息收入3,473,804.473,638,729.46 合计20,567,738.6138,594,133.82 收到的其他与经营活动有关的现金说明：不适用支付的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额销售费用、管理费用、研发费用付现58,300,380.3688,504,591.65 往来及其他付现12,454,934.877,797,531.70 手续费付现487,732.17371,378.12 合计71,243,047.4096,673,501.47 支付的其他与经营活动有关的现金说明：不适用(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额理财产品64,157,295.211,158,471,920.08 合计64,157,295.211,158,471,920.08 收到的重要的投资活动有关的现金说明不适用支付的重要的投资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金459,021,425.83777,010,629.54 理财产品- 813,650,000.00 合计459,021,425.831,590,660,629.54 支付的重要的投资活动有关的现金说明不适用收到的其他与投资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种:人民币项目本期发生额上期发生额理财产品64,157,295.211,158,471,920.08 其他647,000.00516,000.00 2023年年度报告合计64,804,295.211,158,987,920.08 收到的其他与投资活动有关的现金说明：不适用支付的其他与投资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额理财产品 813,650,000.00 其他200,000.00200,000.00 合计200,000.00813,850,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：不适用(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额票据、信用证等保证金 32,573,176.21 合计 32,573,176.21 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：不适用支付的其他与筹资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额股权回购款121,737.0044,509,520.94 房屋租金682,192.13530,872.72 票据保证金291,718.40 融资费用1,156,957.89 合计2,252,605.4245,040,393.66 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：不适用筹资活动产生的各项负债变动情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动2023年年度报告短期借款181,748,903.87 107,000,000.00 4,981,558.5 0 273,711,517.93 20,018,944.44 一年内到期的非流动负债14,676,923.60 46,255,000.00 733,945.96 14,347,910.27 47,317,959.29 长期借款300,500,000.00 463,705,000.00 19,056,784.50 223,806,784.50 559,455,000.00 租赁负债2,963,185.1 2 2,371,309.4 5 334,281.86 680,765.15 4,319,447.5 6 合计499,889,012.59 616,960,000.00 27,143,598.41 512,200,494.56 680,765.15 631,111,351.29 (4).以净额列报现金流量的说明□适用√不适用 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响□适用√不适用 79、现金流量表补充资料(1).现金流量表补充资料√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润64,970,898.56352,376,335.34 加：资产减值准备9,003,678.65 - 信用减值损失241,552.84 -187,434.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧123,919,310.1261,580,052.07 使用权资产摊销605,262.10536,521.04 无形资产摊销6,229,205.825,271,312.20 长期待摊费用摊销1,912,768.562,102,506.73 2023年年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 217,097.664,969,427.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -672,409.92 -7,027,331.23 财务费用（收益以“－”号填列） 21,256,819.1315,785,070.07 投资损失（收益以“－”号填列） -167,010.69 -3,837,203.45 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,143,183.47 -5,081,476.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -684,549.15 -25,201.01 存货的减少（增加以“－”号填列） -65,314,303.22 -14,891,687.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -49,350,843.15 -119,102,331.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 89,665,117.1343,155,468.02 处置划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组(子公司和业务除外)时确认的损失(收益以“－”号填列) -2,880,138.19 其他12,035,214.2212,863,608.39 经营活动产生的现金流量净额194,844,487.00348,487,635.45 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产2,222,982.971,492,784.43 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额172,828,898.30364,430,933.70 减：现金的期初余额364,430,933.70339,018,129.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-191,602,035.4025,412,804.34 (2).本期支付的取得子公司的现金净额□适用√不适用 (3).本期收到的处置子公司的现金净额□适用√不适用 (4).现金和现金等价物的构成√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金172,828,898.30364,430,933.70 其中：库存现金613,999.99680,052.17 可随时用于支付的银行存款172,214,898.31363,750,881.53 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项 拆放同业款项 2023年年度报告二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额172,828,898.30364,430,933.70 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况□适用√不适用 (6).不属于现金及现金等价物的货币资金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期金额上期金额理由货币资金291,718.40 银行承兑汇票保证金合计291,718.40 / 其他说明：□适用√不适用 80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：□适用√不适用 81、外币货币性项目(1).外币货币性项目√适用□不适用 单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金- - 其中：美元1,380,048.697.08279,774,470.86 欧元38,829.967.8592305,172.42 港币1,262,620.170.906221,144,211.65 澳门元30,736.960.124123,815.07 加拿大元9005.36734,830.57 应收账款- - 其中：美元8,863,499.557.082762,777,508.26 欧元5,751,876.207.859245,205,145.43 港币 应付账款 其中：美元76,200.007.0827539,701.74 欧元250,800.007.85921,971,087.36 2023年年度报告合同负债- - - 其中：美元205,612.507.08271,456,291.65 应付职工薪酬 - 其中：美元74,616.387.0827528,485.43 长期借款- - 其中：美元 欧元 港币 其他说明：不适用(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用 宏柏贸易一人有限公司，主要经营地为澳门，记账本位币为美元；本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币，本期上述境外经营实体的记账本位币没有发生变化。

82、租赁(1)作为承租人√适用□不适用 1、各类使用权资产的账面原值、累计折旧以及减值准备等详见审计报告中附注五(十四)“使用权资产”之说明。

2、租赁负债的利息费用项 目本期数计入财务费用的租赁负债利息148,326.48 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额□适用√不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用√适用□不适用 项 目本期数低价值资产租赁费用443,486.73 售后租回交易及判断依据□适用√不适用 与租赁相关的现金流出总额1,138,605.49(单位：元 币种：人民币) (2)作为出租人作为出租人的经营租赁2023年年度报告√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入房屋建筑物1,577,619.10 合计1,577,619.10 作为出租人的融资租赁□适用√不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表□适用√不适用 未来五年未折现租赁收款额√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目每年未折现租赁收款额期末金额期初金额第一年1,419,047.621,577,619.10 第二年 第三年 第四年 第五年 五年后未折现租赁收款额总额(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益□适用√不适用 其他说明不适用83、其他□适用√不适用 八、研发支出(1).按费用性质列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬9,614,899.5114,228,753.40 直接材料22,943,477.8938,900,618.04 折旧与摊销3,814,574.61736,510.30 燃料动力685,438.332,412,899.19 股份支付3,099,968.613,879,194.82 其他808,304.871,999,541.81 2023年年度报告合计40,966,663.8262,157,517.56 其中：费用化研发支出40,966,663.8262,157,517.56 资本化研发支出 其他说明：不适用(2).符合资本化条件的研发项目开发支出□适用√不适用 重要的资本化研发项目□适用√不适用 开发支出减值准备□适用√不适用 其他说明不适用(3).重要的外购在研项目□适用√不适用 九、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并□适用√不适用 2、同一控制下企业合并√适用□不适用 (1).本期发生的同一控制下企业合并□适用√不适用 (2).合并成本□适用√不适用 (3).合并日被合并方资产、负债的账面价值□适用√不适用 其他说明：不适用3、反向购买□适用√不适用 2023年年度报告4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：√适用□不适用 1．以直接设立或投资等方式增加的子公司(指通过新设、派生分立等非合并收购方式增加的子公司) 2023年9月，宏柏新材公司出资设立上海宏柏宏曜新材料有限公司。

该公司于2023年9月13日完成工商设立登记，注册资本为人民币1,500万元，其中宏柏新材公司认缴出资人民币1,500万元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

截至2023年12月31日，上海宏柏宏曜新材料有限公司的净资产为9,273,802.74元，成立日至期末的净利润为-726,197.26元。

6、其他□适用 √不适用 十、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).企业集团的构成√适用□不适用 单位:元 币种:人民币子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接乐平塔山电化有限公司乐平145,000,000.00乐平实业投资100 设立东莞宏柏新材料有限公司东莞85,000,000.00东莞批发和零售业100 设立宏柏贸易一人有限公司澳门800000澳门币澳门批发和零售业100 设立江西宏科新材乐平10,000,000.00乐平化学原料和化100 设立2023年年度报告料有限公司学制品制造业九江宏柏新材料有限公司九江100,000,000.00九江化学原料和化学制品制造业100 设立上海宏柏宏曜新材料有限公司上海15,000,000.00上海批发和零售业100 设立江西江维高科股份有限公司乐平402,500,000.00乐平制造业 100 非同一控制下的企业合并取得的子公司富祥国际有限公司香港10000港币香港实业投资100 非同一控制下的企业合并取得的子公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：不适用(2).重要的非全资子公司□适用√不适用 (3).重要非全资子公司的主要财务信息□适用√不适用 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制□适用√不适用 2023年年度报告(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用 其他说明：□适用√不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益√适用□不适用 (1).重要的合营企业或联营企业□适用 √不适用 (2).重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用 (3).重要联营企业的主要财务信息□适用 √不适用 (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用 √不适用 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺□适用 √不适用 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债□适用 √不适用 4、重要的共同经营□适用√不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：□适用√不适用 2023年年度报告6、其他□适用 √不适用 十一、政府补助1、报告期末按应收金额确认的政府补助√适用□不适用 应收款项的期末余额0（单位：元 币种：人民币） 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因□适用√不适用 2、涉及政府补助的负债项目√适用□不适用 单位：元 币种：人民币财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关递延收益56,768,880.572,630,000.00 2,449,347.98 56,949,532.59 与资产相关合计56,768,880.572,630,000.00 - 2,449,347.98 - 56,949,532.59 3、计入当期损益的政府补助√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类型本期发生额上期发生额与资产相关2,449,347.984,887,656.29 与收益相关7,798,053.887,505,611.67 合计10,247,401.8612,393,267.96 其他说明：不适用十二、与金融工具相关的风险1、金融工具的风险√适用□不适用 本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。

与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。

本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方2023年年度报告面。

本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。

本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。

风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。

本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一)市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

(1)汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。

因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依然存在外汇风险。

相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债。

外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见审计报告中附注五(五十八)“外币货币性项目”。

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。

本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险，但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

本期末，本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、欧元(外币)计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见审计报告中附注五(五十八)“外币货币性项目”。

(2)利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

截至2023年12月31日，本公司向银行借款均系固定利率借款。

因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。

截至2023年12月31日，本公司向银行借款均系固定利率借款。

因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。

(3)其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

(二)信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。

本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。

本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

(1)信用风险显著增加的判断依据本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。

当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：1)合同付款已逾期超过30天。

2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

2023年年度报告4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

(2)已发生信用减值的依据本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：1)发行方或债务人发生重大财务困难。

2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

(3)预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。

本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。

根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。

本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

(4)预期信用损失模型中包括的前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。

本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。

本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

(三)流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：项 目期末数一年以内一至两年两至三年三年以上合 计短期借款2,001.89 - - - 2,001.89 应付账款18,455.76 - - - 18,455.76 其他应付款4,911.96 - - - 4,911.96 一年内到期的非流动负债4,731.80 - - - 4,731.80 长期借款- 42,343.0013,602.50 - 55,945.50 租赁负债 48.6251.88331.45431.95 2023年年度报告金融负债和或有负债合计30,101.4142,391.6213,654.38331.4586,478.86 续上表：项 目期初数一年以内一至两年两至三年三年以上合 计短期借款18,174.89 - - - 18,174.89 应付账款17,633.35 - - - 17,633.35 其他应付款6,988.81 - - - 6,988.81 一年内到期的非流动负债1,467.69 - - - 1,467.69 长期借款- 4,300.0025,750.00 - 30,050.00 租赁负债- 18.1512.25265.92296.32 金融负债和或有负债合计44,264.744,318.1525,762.25265.9274,611.06 (四)资本管理本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。

于2023年12月31日，本公司的资产负债率为33.73%(2022年12月31日：30.21%)。

2、套期(1)公司开展套期业务进行风险管理□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 (2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 (3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告3、金融资产转移(1)转移方式分类□适用√不适用 (2)因转移而终止确认的金融资产□适用√不适用 (3)继续涉入的转移金融资产□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 十三、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用□不适用 单位:元 币种:人民币项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量（一）交易性金融资产1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资（四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 （六）应收款项融资 110,840,556.39 110,840,556.39 2023年年度报告持续以公允价值计量的资产总额110,840,556.39 110,840,556.39 （六）交易性金融负债1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债 其他 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用 对于公司持有的应收款项融资，因其到期期限较短，本公司采用票面金额确定其公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析□适用 √不适用 2023年年度报告6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策□适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用 □不适用 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。

本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他□适用 √不适用 十四、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况□适用 √不适用 2、本企业的子公司情况详见附注十、在子公司中的权益□适用 √不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用√不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 4、其他关联方情况√适用□不适用 其他关联方名称其他关联方与本企业关系宏柏化学有限公司关联人（与公司同一董事长） 宏柏（亚洲）集团有限公司关联人（与公司同一董事长） 江西世龙实业股份有限公司其他乐平东豪气体有限责任公司其他衢州市志通化工有限公司其他乐平市宝兰置业有限公司其他其他说明不适用2023年年度报告5、关联交易情况(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度（如适用） 是否超过交易额度（如适用） 上期发生额乐平东豪气体有限责任公司检测性气体、原材料零星物件1,167,918.541,800,000.00否894,730.96 江西世龙实业股份有限公司氨水、液碱等10,408,050.9470,320,000.00否14,321,061.52 出售商品/提供劳务情况表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江西世龙实业股份有限公司蒸汽2,483,097.2423,636,427.06 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用√不适用 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：□适用√不适用 关联托管/承包情况说明□适用√不适用 本公司委托管理/出包情况表□适用√不适用 关联管理/出包情况说明□适用√不适用 (3).关联租赁情况本公司作为出租方：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入江西世龙实业股份有限公司场地租赁等714,285.72724,571.45 2023年年度报告本公司作为承租方：□适用√不适用 关联租赁情况说明□适用√不适用 (4).关联担保情况本公司作为担保方□适用√不适用 本公司作为被担保方□适用√不适用 关联担保情况说明□适用√不适用 (5).关联方资金拆借□适用√不适用 (6).关联方资产转让、债务重组情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额乐平市宝兰置业有限公司购买房产21,570,000.0027,280,000.00 (7).关键管理人员报酬√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬806.241,742.61 (8).其他关联交易□适用 √不适用 6、应收、应付关联方等未结算项目情况(1).应收项目√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备(1)应收账款 江西世龙实业股份有限公司180,456.069,022.803,168,603.06158,430.15 2023年年度报告(2)应收款项融资江西世龙实业股份有限公司100,000.00 6,080,000.00 (2).应付项目√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额(2)应付账款 江西世龙实业股份有限公司1,280,379.14463,408.12 乐平东豪气体有限责任公司134,122.20262,023.17 乐平市宝兰置业有限公司3,590,120.00 (3).其他项目□适用√不适用 7、关联方承诺□适用 √不适用 8、其他□适用 √不适用 十五、股份支付1、各项权益工具√适用□不适用 数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币 授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效数量金额数量金额数量金额数量销售人员- - 440,622.001,324,287.00440,622.001,324,287.00440,622.00 管理人员109,200.00689,520.001,718,262.005,164,227.001,718,262.005,164,227.001,772,862.00 研发人1,310,400.008,274,240.00784,056.002,356,476.00784,056.002,356,476.001,439,256.00 2023年年度报告员生产人员72,800.00459,680.00830,684.002,496,617.40830,684.002,496,617.40900,936.00 合计1,492,400.009,423,440.003,773,624.0011,341,607.403,773,624.0011,341,607.404,553,676.00 期末发行在外的股票期权或其他权益工具√适用□不适用 授予对象类别期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限销售人员3.86元/份-6.22元/份14个月-16个月管理人员3.86元/份-6.22元/份14个月-16个月研发人员3.86元/份-6.22元/份14个月-16个月生产人员3.86元/份-6.22元/份14个月-16个月其他说明1．2022年4月3日，公司召开第二届董事会第十次会议及第二届监事会第九次会议，并于2022年4月26日召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<公司2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2022年员工持股计划管理办法>的议案》。

本次员工持股计划所获标的股票分三期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满12个月、24个月、36个月，每期解锁的标的股票比例分别为30%、30%、40%，具体如下：第一批解锁时点：自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满12个月，解锁股份数为本次员工持股计划所持标的股票总数的30%。

第二批解锁时点：自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满24个月，解锁股份数为本次员工持股计划所持标的股票总数的30%。

第三批解锁时点：自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算满36个月，解锁股份数为本次员工持股计划所持标的股票总数的40%。

2022年6月24日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，公司回购专用证券账户中所持有的330.00万股公司股票已于2022年6月23日以非交易过户的方式过户至公司2022年员工持股计划证券账户，过户价格为7.03元/股。

2．2022年4月26日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<公司2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2022年限制性股票激励计划相关事项的议案》。

2022年4月28日，公司召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。

向符合资格员工授予限制性股票368.30万股，授予价格7.03元/股。

首次授予日：2022年4月29日。

激励对象自获授限制性股票之日起36个月内为锁定期。

在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转让、不得用于偿还债务。

在解锁期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，激励对象可分三次申请解锁：(1)第一次解锁期为自授予日起12个月后的首个交易日起至相应的授予日起24个月内的最后一个交易日当日止，可解锁数量占限制股票总数的30%；(2)第二次解锁期为自授予日起24个月后的首个交易日起至相应的授予日起36个月内的最后一个交易日当日止，可解锁数量占限制股票总数的30%；2023年年度报告(3)第三次解锁期为自授予日起36个月后的首个交易日起至相应的授予日起48个月内的最后一个交易日当日止，可解锁数量占限制股票总数的40%。

本次股权激励计划第一批授予登记的股票共计：366.00万股，于2022年06月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。

3．公司于2023年2月10日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。

根据公司2022年限制性股票激励计划（以下简称“激励计划”）的规定和2022年第一次临时股东大会的授权，公司董事会现已完成限制性股票预留授予登记工作。

预留授予数量：106.60万股。

预留授予人数：本激励计划拟预留授予的激励对象总人数为15人。

预留授予价格：8.71元/股激励对象自获授限制性股票之日起24个月内为锁定期。

在上述约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件而不能申请解除限售的该期限制性股票，公司将按本计划规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。

第一次解锁期为自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交易日至预留授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止，可解锁数量占限制股票总数的50%；第二次解锁期为自授予日起自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易日至预留授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止，可解锁数量占限制股票总数的50%；本次股权激励计划第一批授予登记的股票共计106.60万股，于2023年02月10日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。

2、以权益结算的股份支付情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法根据《企业会计准则第11号——股份支付》及《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定，本次授予的限制性股票的公允价值将基于授予日当天标的股票的收盘价确定。

授予日权益工具公允价值的重要参数在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。

在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权工具的数量一致。

可行权权益工具数量的确定依据无本期估计与上期估计有重大差异的原因公司2022年员工持股计划、2022年限制性股票激励计划第二个解除限售期达到业绩解锁条件，冲回已确认的股份支付费用以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额14,327,511.26 其他说明不适用3、以现金结算的股份支付情况□适用√不适用 4、本期股份支付费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用销售人员787,961.40 管理人员2,638,045.44 2023年年度报告研发人员3,099,968.61 生产人员1,677,871.34 合计8,203,846.79 其他说明不适用5、股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用 6、其他□适用 √不适用 十六、承诺及或有事项1、重要承诺事项√适用□不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额募集资金使用承诺情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1499号文核准，由主承销商中信证券股份有限公司通过贵所系统采用公开发行方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票8,300万股，发行价为每股人民币为9.98元，共计募集资金总额为人民币82,834.00万元，扣除券商承销佣金及保荐费5,698.38万元（含税）后，主承销商中信证券股份有限公司于2020年8月6日汇入本公司募集资金监管账户合计人民币77,135.62万元。

另扣减招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用2,427.61万元后，加上本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额322.55万元，公司本次募集资金净额为75,030.56万元。

募集资金投向使用情况如下： 单位：万元承诺投资项目承诺投资金额实际投资金额氯硅烷绿色循环产业建设项目21,464.8321,829.49 新型有机硅材料建设项目5,640.455,740.53 功能性气凝胶生产基地建设项目9,236.255,312.52 研发中心建设项目4,099.874,247.42 智能化仓储物流中心建设项目7,188.547,479.92 新材料应用中心建设项目4,948.834,483.41 补充流动资金22,451.7922,451.79 合计75,030.5671,545.08 2、或有事项(1).资产负债表日存在的重要或有事项□适用 √不适用 2023年年度报告(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：□适用 √不适用 3、其他□适用 √不适用 十七、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因股票和债券的发行宏柏新材向不特定对象发行可转换公司债券项目已于2023年10月9日通过上海证券交易所（以下简称“上交所”）上市审核委员会审核，并获得中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2024年1月23日出具的同意注册批复（证监许可[2024]109号）。

重要的对外投资 重要的债务重组 自然灾害 外汇汇率重要变动 2、利润分配情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币拟分配的利润或股利24,492,205.92 经审议批准宣告发放的利润或股利24,492,205.92 2024年4月28日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过《关于2023年度利润分配方案的议案》，该方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后实施。

公司拟以实施权益分派的股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利0.04元（含税）,截至2023年12月31日，公司总股本612,305,148.00股，以此计算合计拟派发现金红利24,492,205.92元（含税）,本年度公司现金分红比例为37.70%。

在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，将另行公告具体调整情况。

3、销售退回□适用√不适用 4、其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用 2023年年度报告十八、其他重要事项1、前期会计差错更正(1).追溯重述法□适用√不适用 (2).未来适用法□适用√不适用 2、重要债务重组□适用√不适用 3、资产置换(1).非货币性资产交换□适用 √不适用 (2).其他资产置换□适用 √不适用 4、年金计划□适用√不适用 5、终止经营□适用√不适用 6、分部信息(1).报告分部的确定依据与会计政策□适用 √不适用 (2).报告分部的财务信息□适用 √不适用 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用 (4).其他说明□适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用 2023年年度报告8、其他□适用 √不适用 十九、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内453,362,819.32420,997,418.81 1年以内小计453,362,819.32420,997,418.81 1至2年2,424,792.7318,682,254.49 2至3年9,254.0152,200.00 3年以上474,769.07422,569.07 3至4年 4至5年 5年以上 合计456,271,635.13440,154,442.37 (2).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备其中：2023年年度报告按组合计提坏账准备456,271,635.13 100.00 12,575,634.39 2.76 443,696,000.74 440,154,442.37 100.00 12,313,646.48 2.80 427,840,795.89 其中：关联方组合221,137,224.22 48.47 - - 221,137,224.22 217,851,760.43 49.49 - - 217,851,760.43 账龄组合 235,134,410.91 51.53 12,575,634.39 5.35 222,558,776.52 222,302,681.94 50.51 12,313,646.48 5.54 209,989,035.46 合计456,271,635.13 100.00 12,575,634.39 2.76 443,696,000.74 440,154,442.37 100.00 12,313,646.48 2.80 427,840,795.89 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：账龄组合单位：元 币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 关联方组合221,137,224.22 账龄组合235,134,410.9112,575,634.395.35 合计456,271,635.1312,575,634.392.76 按组合计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (3).坏账准备的情况√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提坏账准备12,313,646.48261,987.91 12,575,634.39 合计12,313,646.48261,987.91 - - - 12,575,634.39 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明不适用(4).本期实际核销的应收账款情况□适用√不适用 其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用 应收账款核销说明：□适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额客户一189,631,653.30 189,631,653.3041.56 客户二28,659,445.66 28,659,445.666.281432972.28 客户三16,815,800.24 16,815,800.243.69 客户四14,671,095.68 14,671,095.683.22 客户五13,748,484.00 13,748,484.003.01687424.2 合计263,526,478.88 263,526,478.8857.762120396.48 其他说明不适用其他说明：□适用√不适用 2、其他应收款项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告项目期末余额期初余额应收利息 应收股利23,167,400.00 其他应收款891,474.55958,929.50 合计24,058,874.55958,929.50 其他说明：□适用√不适用 应收利息(1).应收利息分类□适用√不适用 (2).重要逾期利息□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：不适用2023年年度报告(6).本期实际核销的应收利息情况□适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 应收股利(1).应收股利√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目(或被投资单位)期末余额期初余额宏柏贸易一人有限公司21,167,400.00 东莞宏柏新材料有限公司2,000,000.00 合计23,167,400.00 (2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 2023年年度报告其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：不适用(6).本期实际核销的应收股利情况□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 其他应收款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内562,624.35894,053.67 1年以内小计562,624.35894,053.67 1至2年362,995.405,144.70 2至3年1,544.70139,300.00 3年以上255,412.75150,012.75 3至4年 4至5年 5年以上 合计1,182,577.201,188,511.12 (2).按款项性质分类情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额关联方借款305,812.75605,812.75 往来款424,711.45200,398.37 押金保证金449,600.00267,000.00 员工暂借款2,453.00115,300.00 合计1,182,577.201,188,511.12 2023年年度报告(3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额15,731.6269,650.00144,200.00229,581.62 2023年1月1日余额在本期--转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提24,998.68 -68,877.65105,400.0061,521.03 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2023年12月31日余额40,730.30772.35249,600.00291,102.65 各阶段划分依据和坏账准备计提比例2年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整，1年以内、1-2年分别按5%、20%计提减值；2-3年代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值(第二阶段)，按50%计提减值;3年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，按100%计提减值。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：√适用□不适用 用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息详见审计报告中附注九(二)2“信用风险”之说明。

(4).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按组合计提坏账准备229,581.6261,521.03 291,102.65 合计229,581.6261,521.03 291,102.65 2023年年度报告其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用√不适用 其他说明不适用(5).本期实际核销的其他应收款情况□适用√不适用 其中重要的其他应收款核销情况：□适用√不适用 其他应收款核销说明：□适用 √不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 款项的性质账龄坏账准备期末余额第一名359,814.8030.43往来款1年以内17,990.74 第二名300,000.0025.37 关联方借款1-2年 第三名233,600.0019.75 押金保证金3年以上233,600.00 第四名200,000.0016.91 押金保证金1年以内10,000.00 第五名62,995.405.33往来款1-2年12,599.08 合计1,156,410.2097.79 / / 274,189.82 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 3、长期股权投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值2023年年度报告对子公司投资282,349,931.73 24,570,620.00 257,779,311.73 197,327,486.20 24,570,620.00 172,756,866.20 对联营、合营企业投资合计257,779,311.73 197,327,486.20 24,570,620.00 172,756,866.20 (1).对子公司投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额宏柏贸易一人有限公司2,518,793.60612,636.12 3,131,429.72 乐平塔山电化有限公司134,570,620.00267,828.20 134,838,448.20 24,570,620.00 东莞宏柏新材料有限公司55,428,938.54141,981.21 55,570,919.75 江西宏科新材料有限公司2,000,000.006,000,000.00 8,000,000.00 江西江维高科股份有限公司809,134.06 809,134.06 九江宏柏新材料有限公司2,000,000.0068,000,000.00 70,000,000.00 上海宏柏宏曜新材10,000,000.00 10,000,000.00 2023年年度报告料有限公司合计197,327,486.2085,022,445.53 - 282,349,931.73 - 24,570,620.00 (2).对联营、合营企业投资□适用√不适用 (3).长期股权投资的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：不适用4、营业收入和营业成本(1).营业收入和营业成本情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,289,449,285.111,166,898,552.041,543,870,242.241,030,287,318.61 其他业务3,425,690.113,381,986.576,124,948.956,102,733.15 合计1,292,874,975.221,170,280,538.611,549,995,191.191,036,390,051.76 (2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币合同分类境内部分境外部分合计营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型硅烷偶联剂785,362,21 4.19 702,302,99 7.53 373,247,51 2.49 283,840,10 8.59 1,158,609,72 6.68 986,143,106.12 气相白炭黑115,048,86 0.21 160,591,63 7.92 870,830.30901,276.68 115,919,690.51 161,492,914.61 其他16,249,189.19 20,613,206.32 2,096,368.84 2,031,311.56 18,345,558.0 3 22,644,517.8 8 2023年年度报告按经营地区分类国内销售916,660,26 3.59 883,507,84 1.77 916,660,263.59 883,507,841.77 国外销售376,214,71 1.63 286,772,69 6.84 376,214,711.63 286,772,696.84 市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类2023年年度报告按销售渠道分类合计916,660,263.59 883,507,841.77 376,214,711.63 286,772,696.84 1,292,874,975.22 1,170,280,538.61 其他说明□适用√不适用 (3).履约义务的说明□适用√不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明□适用√不适用 (5).重大合同变更或重大交易价格调整□适用√不适用 其他说明：不适用5、投资收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益23,167,400.002,400,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益2023年年度报告处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 其他投资收益167,010.693,837,162.82 合计23,334,410.696,237,162.82 其他说明：不适用6、其他□适用 √不适用 二十、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分2,663,040.53 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外10,247,401.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益839,420.61 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之 2023年年度报告后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出6,318,404.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目5,113,978.84 减：所得税影响额1,948,085.19 少数股东权益影响额（税后） 合计23,234,161.31 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益√适用□不适用 报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润3.310.110.11 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.120.070.07 3、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 4、其他□适用 √不适用 董事长：纪金树 董事会批准报送日期：2024年4月28日 修订信息□适用√不适用 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人纪金树、主管会计工作负责人李喜勇及会计机构负责人（会计主管人员）李喜勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 六、前瞻性陈述的风险声明 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 十、重大风险提示 十一、其他 第一节释义 一、释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 四、信息披露及备置地点 五、公司股票简况 六、其他相关资料 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (三)境内外会计准则差异的说明： 九、2023年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 十一、采用公允价值计量的项目 十二、其他 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 二、报告期内公司所处行业情况 三、报告期内公司从事的业务情况 四、报告期内核心竞争力分析 五、报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 2.收入和成本分析 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 (2).产销量情况分析表 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 (4).成本分析表 (5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 (7).主要销售客户及主要供应商情况 3.费用 4.研发投入 5.现金流 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 (三)资产、负债情况分析 1.资产及负债状况 2.境外资产情况 (1)资产规模 (2)境外资产占比较高的相关说明 3.截至报告期末主要资产受限情况 4.其他说明 (四)行业经营性信息分析 化工行业经营性信息分析 1行业基本情况 (1).行业政策及其变化 (2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位 2产品与生产 (1).主要经营模式 (2).主要产品情况 (3).研发创新 (4).生产工艺与流程 (5). 产能与开工情况 3原材料采购 (1).主要原材料的基本情况 (2).主要能源的基本情况 (3).原材料价格波动风险应对措施 (4).采用阶段性储备等其他方式的基本情况 4产品销售情况 (1).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 (2).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 5环保与安全情况 (1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况 (2).重大环保违规情况 (五)投资状况分析 1.重大的股权投资 2.重大的非股权投资 3.以公允价值计量的金融资产 4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 (六)重大资产和股权出售 (七)主要控股参股公司分析 (八)公司控制的结构化主体情况 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 (二)公司发展战略 (三)经营计划 (四)可能面对的风险 （八）募投项目建设进度不达预期或产品无法量产的风险 （九）募投项目产能消化的风险 (五)其他 七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 第四节公司治理 一、公司治理相关情况说明 二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划 三、股东大会情况简介 四、董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 (二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 (五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明 (六)其他 五、报告期内召开的董事会有关情况 六、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 (二)董事对公司有关事项提出异议的情况 (三)其他 七、董事会下设专门委员会情况 (一)董事会下设专门委员会成员情况 (二)报告期内审计委员会召开4次会议 (三)报告期内提名委员会召开3次会议 (四)报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议 (五)报告期内战略委员会召开2次会议 (六)存在异议事项的具体情况 八、监事会发现公司存在风险的说明 九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一)员工情况 (二)薪酬政策 (三)培训计划 (四)劳务外包情况 十、利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 (二)现金分红政策的专项说明 (三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 (四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况 (三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 (四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 十三、报告期内对子公司的管理控制情况 十四、内部控制审计报告的相关情况说明 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 十六、其他 第五节环境与社会责任 一、环境信息情况 (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 1.排污信息 2.防治污染设施的建设和运行情况 3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 4.突发环境事件应急预案 5.环境自行监测方案 6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 7.其他应当公开的环境信息 (二)重点排污单位之外的公司环保情况说明 1.因环境问题受到行政处罚的情况 2.参照重点排污单位披露其他环境信息 3.未披露其他环境信息的原因 (三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 (四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 二、社会责任工作情况 (一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告 (二)社会责任工作具体情况 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 第六节重要事项 一、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 (二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 三、违规担保情况 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 （四）审批程序及其他说明 六、聘任、解聘会计师事务所情况 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 (二)公司拟采取的应对措施 (三)面临终止上市的情况和原因 八、破产重整相关事项 九、重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 (六)其他 十三、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、托管情况 2、承包情况 3、租赁情况 (二)担保情况 (三)委托他人进行现金资产管理的情况 1.委托理财情况 (1)委托理财总体情况 (2)单项委托理财情况 (3)委托理财减值准备 2.委托贷款情况 (1)委托贷款总体情况 (2)单项委托贷款情况 (3)委托贷款减值准备 3.其他情况 (四)其他重大合同 十四、募集资金使用进展说明 (一)募集资金整体使用情况 (二)募投项目明细 (三)报告期内募投变更或终止情况 (四)报告期内募集资金使用的其他情况 1、募集资金投资项目先期投入及置换情况 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 5、其他 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 第七节股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 1、股份变动情况表 2、股份变动情况说明 3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 (二)限售股份变动情况 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 (三)现存的内部职工股情况 三、股东和实际控制人情况 (一)股东总数 (二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东 四、控股股东及实际控制人情况 (一)控股股东情况 1法人 2自然人 3公司不存在控股股东情况的特别说明 4报告期内控股股东变更情况的说明 5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 (二)实际控制人情况 1法人 2自然人 3公司不存在实际控制人情况的特别说明 4报告期内公司控制权发生变更的情况说明 5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍 五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上 六、其他持股在百分之十以上的法人股东 七、股份限制减持情况说明 八、股份回购在报告期的具体实施情况 第八节优先股相关情况 第九节债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 二、可转换公司债券情况 第十节财务报告 一、审计报告 二、财务报表 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 三、公司基本情况 1.公司概况 四、财务报表的编制基础 1.编制基础 2.持续经营 五、重要会计政策及会计估计 1.遵循企业会计准则的声明 2.会计期间 3.营业周期 4.记账本位币 5.重要性标准确定方法和选择依据 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 8.合营安排分类及共同经营会计处理方法 9.现金及现金等价物的确定标准 10.外币业务和外币报表折算 11.金融工具 12.应收票据 13.应收账款 14.应收款项融资 15.其他应收款 16.存货 17.合同资产 18.持有待售的非流动资产或处置组 19.长期股权投资 20.投资性房地产 21.固定资产 (1).确认条件 (2).折旧方法 22.在建工程 23.借款费用 24.生物资产 25.油气资产 26.无形资产 (1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 (2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法 27.长期资产减值 28.长期待摊费用 29.合同负债 30.职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 (2).离职后福利的会计处理方法 (3).辞退福利的会计处理方法 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 31.预计负债 32.股份支付 33.优先股、永续债等其他金融工具 34.收入 (1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 (2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法 35.合同成本 36.政府补助 37.递延所得税资产/递延所得税负债 38.租赁 39.其他重要的会计政策和会计估计 40.重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 (2).重要会计估计变更 (3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 41.其他 六、税项 1.主要税种及税率 2.税收优惠 3.其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、交易性金融资产 3、衍生金融资产 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 (2). 期末公司已质押的应收票据 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 (4). 按坏账计提方法分类披露 (5). 坏账准备的情况 (6). 本期实际核销的应收票据情况 5、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 6、合同资产 (1).合同资产情况 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).本期合同资产计提坏账准备情况 (5).本期实际核销的合同资产情况 7、应收款项融资 (1).应收款项融资分类列示 (2).期末公司已质押的应收款项融资 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 (4).按坏账计提方法分类披露 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收款项融资情况 (7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： (8).其他说明： 8、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 9、其他应收款 项目列示 应收利息 (1).应收利息分类 (2).重要逾期利息 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收利息情况 应收股利 (1).应收股利 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收股利情况 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的其他应收款情况 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 10、存货 (1).存货分类 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备 (3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明 11、持有待售资产 12、一年内到期的非流动资产 一年内到期的债权投资 一年内到期的其他债权投资 13、其他流动资产 14、债权投资 (1).债权投资情况 (2).期末重要的债权投资 (3).减值准备计提情况 (4).本期实际的核销债权投资情况 15、其他债权投资 (1).其他债权投资情况 (2).期末重要的其他债权投资 (3).减值准备计提情况 (4).本期实际核销的其他债权投资情况 16、长期应收款 (1).长期应收款情况 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的长期应收款情况 17、长期股权投资 (1).长期股权投资情况 (2).长期股权投资的减值测试情况 18、其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 (2).本期存在终止确认的情况说明 19、其他非流动金融资产 20、投资性房地产 (1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况 21、固定资产 项目列示 固定资产 (1).固定资产情况 (2).暂时闲置的固定资产情况 (3).通过经营租赁租出的固定资产 (4).未办妥产权证书的固定资产情况 (5).固定资产的减值测试情况 固定资产清理 22、在建工程 项目列示 在建工程 (1).在建工程情况 (2).重要在建工程项目本期变动情况 (3).本期计提在建工程减值准备情况 (4).在建工程的减值测试情况 工程物资 (1).工程物资情况 23、生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 (2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 (3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 24、油气资产 (1)油气资产情况 (2)油气资产的减值测试情况 25、使用权资产 (1)使用权资产情况 (2)使用权资产的减值测试情况 26、无形资产 (1).无形资产情况 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 (3)无形资产的减值测试情况 27、商誉 (1).商誉账面原值 (2).商誉减值准备 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 (4).可收回金额的具体确定方法 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况 28、长期待摊费用 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 (2).未经抵销的递延所得税负债 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 (4).未确认递延所得税资产明细 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 30、其他非流动资产 31、所有权或使用权受限资产 32、短期借款 (1).短期借款分类 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 33、交易性金融负债 34、衍生金融负债 35、应付票据 (1).应付票据列示 36、应付账款 (1).应付账款列示 (2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款 37、预收款项 (1). 预收账款项列示 (2). 账龄超过1年的重要预收款项 (3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 38、合同负债 (1).合同负债情况 (2).账龄超过1年的重要合同负债 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 39、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 (2).短期薪酬列示 (3).设定提存计划列示 40、应交税费 41、其他应付款 (1).项目列示 (2).应付利息 (3).应付股利 (4).其他应付款 42、持有待售负债 43、1年内到期的非流动负债 44、其他流动负债 45、长期借款 (1). 长期借款分类 46、应付债券 (1).应付债券 (2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） (3).可转换公司债券的说明 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 47、租赁负债 48、长期应付款 项目列示 长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 49、长期应付职工薪酬 50、预计负债 51、递延收益 52、其他非流动负债 53、股本 54、其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积 56、库存股 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 60、未分配利润 61、营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 (2).营业收入、营业成本的分解信息 (3).履约义务的说明 (4).分摊至剩余履约义务的说明 (5).重大合同变更或重大交易价格调整 62、税金及附加 63、销售费用 64、管理费用 65、研发费用 66、财务费用 67、其他收益 68、投资收益 69、净敞口套期收益 70、公允价值变动收益 71、信用减值损失 72、资产减值损失 73、资产处置收益 74、营业外收入 75、营业外支出 76、所得税费用 (1).所得税费用表 (2).会计利润与所得税费用调整过程 77、其他综合收益 78、现金流量表项目 (1).与经营活动有关的现金 (2).与投资活动有关的现金 (3).与筹资活动有关的现金 (4).以净额列报现金流量的说明 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响 79、现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 (3).本期收到的处置子公司的现金净额 (4).现金和现金等价物的构成 (5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况 (6).不属于现金及现金等价物的货币资金 80、所有者权益变动表项目注释 81、外币货币性项目 (1).外币货币性项目 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 82、租赁 (1)作为承租人 (2)作为出租人 (3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 83、其他 八、研发支出 (1).按费用性质列示 (2).符合资本化条件的研发项目开发支出 (3).重要的外购在研项目 九、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 2、同一控制下企业合并 (1).本期发生的同一控制下企业合并 (2).合并成本 (3).合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买 4、处置子公司 5、其他原因的合并范围变动 6、其他 十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 (2).重要的非全资子公司 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 3、在合营企业或联营企业中的权益 (1).重要的合营企业或联营企业 (2).重要合营企业的主要财务信息 (3).重要联营企业的主要财务信息 (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损 (7).与合营企业投资相关的未确认承诺 (8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十一、政府补助 1、报告期末按应收金额确认的政府补助 2、涉及政府补助的负债项目 3、计入当期损益的政府补助 十二、与金融工具相关的风险 1、金融工具的风险 2、套期 (1)公司开展套期业务进行风险管理 (2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 (3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 3、金融资产转移 (1)转移方式分类 (2)因转移而终止确认的金融资产 (3)继续涉入的转移金融资产 十三、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十四、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 2、本企业的子公司情况 3、本企业合营和联营企业情况 4、其他关联方情况 5、关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 (3).关联租赁情况 (4).关联担保情况 (5).关联方资金拆借 (6).关联方资产转让、债务重组情况 (7).关键管理人员报酬 (8).其他关联交易 6、应收、应付关联方等未结算项目情况 (1).应收项目 (2).应付项目 (3).其他项目 7、关联方承诺 8、其他 十五、股份支付 1、各项权益工具 2、以权益结算的股份支付情况 3、以现金结算的股份支付情况 4、本期股份支付费用 5、股份支付的修改、终止情况 6、其他 十六、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2、或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 3、其他 十七、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十八、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1).追溯重述法 (2).未来适用法 2、重要债务重组 3、资产置换 (1).非货币性资产交换 (2).其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 (2).报告分部的财务信息 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 (4).其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 2、其他应收款 项目列示 应收利息 (1).应收利息分类 (2).重要逾期利息 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收利息情况 应收股利 (1).应收股利 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收股利情况 其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的其他应收款情况 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 3、长期股权投资 (1). 对子公司投资 (2). 对联营、合营企业投资 (3).长期股权投资的减值测试情况 4、营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 (2). 营业收入、营业成本的分解信息 (3). 履约义务的说明 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 (5). 重大合同变更或重大交易价格调整 5、投资收益 6、其他 二十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 3、境内外会计准则下会计数据差异 4、其他