宏达股份：宏达股份2023年年度报告摘要

股份有限公司1 公司代码：600331 公司简称：宏达股份四川宏达股份有限公司2023年年度报告摘要2 第一节重要提示1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表进行了审计，并出具了带“与持续经营相关的重大不确定性”段落的无保留意见审计报告。

公司董事会意见及消除该事项及其影响的措施：（一）董事会的意见1、四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，董事会认为，审计意见客观、真实地反映了公司2023年度的财务状况和经营成果。

2、该事项对财务报表使用者理解财务报表至关重要，根据我们的了解和理解，审计机构对该事项可能给公司带来的不确定性进行强调，发表的与持续经营相关的重大不确定性并不构成对财务报表的任何保留，并不影响审计机构已发表的审计意见类型。

3、2023年度，公司偿还云南金鼎锌业债务6,651.85万元。

截至2023年12月31日，公司通过现金加资产抵债方式已向金鼎锌业返还利润650,668,824.32元，尚有应付金鼎锌业返还利润款本金423,433,331.08元及延迟履行金。

截至2023年12月31日，累计延迟履行金195,865,691.62元。

返还利润本金公司已在2018年年度报告中计入损益；延迟履行金计入各期损益，其中2023年1月1日至2023年12月31日延迟履行金2,775.81万元计入公司当期损益。

3 4、公司目前主营磷化工产品生产和销售，以及有色金属锌的冶炼、加工和销售。

公司当前生产经营基本正常，资金支付回笼流转正常，流动资金能够满足日常经营的基本需要。

（二）公司关于消除该事项及其影响的措施为保障公司持续、稳定、健康的发展，切实维护公司和全体股东利益，尽快消除前述影响公司持续经营的不确定因素，公司将采取以下措施：1、为履行法院判决，公司在确保正常运行，稳定经营的前提下，积极筹措资金，同时与诉讼案各方保持经常性沟通协商，妥善解决后续相关事宜。

公司将密切关注执行进展情况，及时履行信息披露义务。

2、公司所在当地党委政府致力于营造良好的营商环境。

公司与银行等金融机构一直保持良好的合作关系，在当地政府的支持下公司将继续加强与金融监管部门、银行金融机构等的沟通合作，进一步拓宽融资渠道，保障流动资金需求。

3、公司坚持以效益为中心，以技术创新为依托，积极推进精细化管理，优化工艺指标，严控成本，深挖潜能，强化营销，加大高附加值产品的开发、生产和销售，提升盈利能力。

4、公司将进一步提升规范运作和治理水平，完善内部控制体系建设，提高风险防范能力，为长远发展提供有力保障。

监事会对《董事会关于对审计机构出具的2023年度带“与持续经营相关的重大不确定性”段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》发表如下意见：1、监事会认为《董事会关于对审计机构出具的2023年度带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明》客观、真实，符合实际情况。

监事会同意董事会的上述说明及意见。

2、监事会支持董事会和经营层为消除影响公司持续经营的不确定因素所采取的积极措施，将持续关注董事会和经营层相关工作的推进情况，切实维护上市公司和全体股东特别是广大中小股东的合法权益。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经审计，公司2023年度合并报表实现归属于母公司所有者的净利润为-95,841,599.13元，其中母公司2023年实现净利润-147,846,519.44元，截至2023年度末母公司累计未分配利润-5,612,887,832.44元。

鉴于截至2023年末公司母公司累计未分配利润为负数，根据《公司章程》及公司生产经营需要，公司拟定本次利润分配预案：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

4 该预案已经公司第十届董事会第四次会议和第十届监事会第四次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

第二节公司基本情况1公司简介公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称上海证券交易所宏达股份600331 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王延俊傅婕办公地址四川省成都市锦里东路2号宏达国际广场28楼四川省成都市锦里东路2号宏达国际广场28楼电话028-86141081028-86141081 电子信箱dshbgs@sichuanhongda.com dshbgs@sichuanhongda.com 2报告期公司主要业务简介（一）报告期内公司所处的行业情况1、化工行业（1）磷化工行业公司属于化学原料和化学制品制造业，细分为化肥行业（主要产品为磷酸一铵、复合肥）和建材行业（主要产品为建筑石膏）。

公司所从事的化肥、建材行业已处于成熟期，市场竞争激烈。

公司的磷酸一铵、复合肥具有技术及品牌优势，但受资源的约束综合竞争力居于国内同行业中等水平。

公司磷酸一铵和复合肥生产所处的行业为化肥行业中的磷肥行业和复合肥行业，合称磷复肥行业。

磷复肥行业属于国家《产业结构调整指导目录》鼓励类的“优质钾肥及新型肥料的生产”项目，为绿色农业发展提供安全环保的投入品，是农业发展的支撑产业。

磷复肥行业已处于成熟期，产能过剩，市场竞争激烈。

近年来，受极端气候和地缘政治格局变化的影响，各国对粮食安全及农业高度重视。

化肥作为粮食生产的投入品，其保供作用也受到国家高度重视。

目前我国化肥产品整体供过于求，同时受新型肥料推广应用、种植结构调整、国家化肥零增长及有机肥代替化肥战略等因素影响，行业正处于调整变革期。

同时，农业种植面积增加，拉动主要化肥消费市场需求整体扩大；随着国家5 碳排放和能耗控制政策相继出台，国内化肥新增产能受到管制，行业格局有望持续性优化。

2023年，磷化工产品市场大幅震荡运行，企业经营绩效波动较大，行业效益整体下滑。

年初产品成本、成交价格均处于高位，受国际天然气价格大幅下跌影响，国际尿素价格一路下滑，与国内市场形成严重倒挂。

受上述原因影响，磷肥价格在高位库存和市场信心不足背景下持续走低。

进入四月份国内用肥旺季，市场价格不升反降，采购谨慎，成交低迷，企业库存不断增加，经营陷入困境，资源型企业加工的肥料产品不断降价吸单，加工型企业亏损加剧，陆续降低负荷消化库存原料及产品，减少亏损，二季度磷酸一铵行业开工率最低至20-30%左右，达到历史最低水平，此时原料价格支撑乏力，磷矿、合成氨价格全面下跌。

进入三季度磷复肥产品社会库存低位，秋季用肥刚需支撑，加之出口向好，需求大幅度提升，产品价格逐步回归，到三季度末行业已具有较好利润水平，开工率达到70%以上，企业经营好转。

11月中旬，国家高浓度磷复肥产销会召开后，提倡国内肥料稳价保供，出口法检政策收紧，加之用肥淡季，行情预期转弱，采购积极性降低，产品价格下滑，供需双方僵持，市场成交冷淡。

6 （2）合成氨行业公司控股子公司绵竹川润主要从事合成氨（液氨）产品的生产和销售。

2023年合成氨市场价格整体呈现“V”字走势，先跌后涨，上半年持续下探，下半年震荡上行。

年初，合成氨市场多地均有装置陆续停车检修，局部供应缩减明显，合成氨价格短时坚挺；而后价格涨至阶段性高位，下游抵触情绪渐生，外加华东部分进口货源价位降低指引，厂家出货承压较大，二季度合成氨价格开始回落；三季度检修集中叠加新产能释放推迟，主产区多地装置波动频繁，加之局部需求面走强，支撑行情走强；四季度短时下探后几度冲高，高位运行后受制于货源增多而下行，利好于供应面检修减量的波动外，且季度前期新增产能释放影响不大，外加需求面支撑良好，尿素市场10月回暖走强明显，磷复肥短时回落后有所恢复，整体行情坚挺，12月在湖北新增产能提负荷、河南新增产能释放下，华中及安徽等地供需格局及货源流动有一定变化，货源增多，竞价明显，价格进入下行通道。

7 2、有色金属锌冶炼行业2023年，受欧美国家加息及银行破产等因素影响，国际大宗商品价格承压，国内房地产行业不景气、基础设施投入放缓，锌金属产品市场需求不足。

锌锭价格波动较大，总体呈现震荡下跌走势。

2023年，根据上海有色金属网数据，全年0#锌市场均价21,633.43元/吨，比上年25,198.18元/吨下跌3,564.75元/吨，同比下跌14.15%。

8 国内有色金属锌冶炼行业受通胀影响，成本上升，消费放缓，加之国外能源价格下调，精炼锌进口增加，使得锌价上半年下降，下半年价格上涨乏力。

2023年欧洲精炼锌产能复产，叠加比值修复及加工费大涨后，国内大量进口锌精矿，加工费开始不断下移，下半年矿山又因锌价降至低位而陆续亏损减产，加工费进一步出现崩塌。

年底，随着进口加工费的急速下行和国内冬储备库需要，冶炼厂开始抢购国产矿，加工费处于低位徘徊。

（二）公司主营业务情况公司本部包括磷化工基地和有色基地，主要经营模式为以销定产，市场化采购磷矿、锌精矿等原辅材料，通过冶化结合构建锌冶炼→尾气→磷、硫→化工产品的循环经济产业链，生产磷酸盐系列产品、复合肥、锌锭等产品。

公司控股子公司绵竹川润主营天然气化工，生产合成氨（液氨），主要为下游磷铵生产企业提供原料。

其生产的合成氨，部分向公司本部磷化工基地提供磷酸盐产品生产所需的原料，其余部分合成氨直接对外销售。

1、磷化工公司磷化工基地的主营业务为磷肥（主要为磷酸一铵）、复合肥（常规复合肥和新型复合肥）、磷石膏产品的研发、生产和销售。

磷酸一铵主要用于复合肥生产用原料，以及直接施用于农作物，工业级磷酸一铵还是生产新能源电池、灭火剂、阻燃剂的原材料；复合肥主要用于大田作物和经济作物的种植；磷石膏是湿法磷酸工艺中产生的固体废弃物，加工成水泥缓凝剂和建筑石膏，主9 要应用于建材领域。

公司磷酸一铵和复合肥业务为公司磷化工基地的传统核心业务，公司是国内较早生产磷酸一铵和复合肥的企业之一。

截至报告期末，公司拥有磷酸盐系列产品产能42万吨/年，复合肥产能30万吨/年，产品主要在国内销售，在西北、西南市场具有较强竞争力。

公司磷铵产品线覆盖粉状磷酸一铵、粒状磷酸一铵、水溶性磷酸一铵、阻燃剂用磷酸一铵和工业级磷酸一铵等产品，能满足不同客户生产普通复合肥、全水溶复合肥和功能性复合肥的需求；复合肥产品线覆盖高塔氯基、高塔硫基、氨化硫基、氨化氯基、增效功能肥、长效肥、高浓度氯基、高浓度硫基、中低浓度等复合肥，以及水溶肥料等产品，能满足不同区域、不同土壤、不同作物以及作物不同生长期的营养需求。

公司产品磷酸一铵曾获国家免检产品，“云顶”牌磷酸一铵及复合肥是中国及四川名牌产品，“云顶”商标是中国驰名商标，具有良好的品牌形象，深受用户信赖。

近年来公司加大磷石膏利用，通过技术创新和攻关，磷石膏综合利用具备了大规模、资源化利用的技术条件和装置设施条件，目前能够实现产消平衡，并消化一定的存量。

磷化工基地组建了石膏管理部和建材厂，专门负责磷石膏制品的研发、生产和销售，建有35万吨/年建筑石膏粉锻烧线，和下游水泥厂、石膏板厂和石膏彻块厂建立紧密合作关系，磷石膏年处理能力100万吨以上。

由于公司磷酸一铵和复合肥产能规模相对较小，且不具有磷矿资源，受上游原料价格波动影响较大。

受环境保护政策要求，生产的磷酸废渣——磷石膏的利用要达到产销平衡。

随着环保政策的趋严，公司对磷石膏的综合利用与消化仍需要持续加强。

2、天然气化工公司控股子公司主营业务为合成氨（液氨）产品的制造与销售。

合成氨指由氮和氢在高温高压和催化剂存在下直接合成的氨，合成氨工业是基础化学工业的重要组成部分，用途广泛，下游产业主要为磷铵肥料行业、水泥行业、新材料行业等。

在工业应用中，合成氨主要用于生产硝酸、尿素、己内酰胺、丙烯腈以及其他化学制品，还可用作医药和农药的原料。

绵竹川润现为四川省德阳地区的大型液氨生产企业。

绵竹川润现有以天然气为原料的合成氨生产装置一套，设计产能20万吨/年，设备、设施、工艺装置先进，产品综合能耗在同行业处于领先水平。

液氨属危险化学品，运输困难，一般使用罐车运输，远程发货受限，多为区域性销售。

公司地处磷化工生产集中区，该区域对液氨产品需求量较大，在德阳地区具有较好的区位优势，为德阳地区4家磷铵企业最大的供应商，对川西片区液氨的市场价格具有较大的影响力。

近年来煤炭价格大幅上涨，以天然气为原料生产具有成本优势，外省对川内市场冲击有限，有利于川内10 合成氨企业保持同行较高的出厂价格。

合成氨属危险化学品，必须有危险化学品经营资质的企业才能从事经营和贸易。

绵竹川润持续完善安全生产条件，并着力提升安全生产管理水平，建有防爆中央控制室，生产全过程实现DCS自动化控制，配套SIS、GDS、重大危险源监控、视频监控、消防控制系统等，重大危险源运行参数和监控视频在线传输省市监控平台，确保装置安全稳定长周期运行。

绵竹川润目前装置产品较为单一，产品库存能力有限，产品价格受原材料供应、价格及本地市场的供求关系变化，特别是天然气、煤炭价格变化带来的影响更加直接，另外受下游产品尿素、磷铵价格及下游产品的出口情况影响较大。

3、有色金属锌冶炼公司本部有色基地主营锌锭、锌合金制造，锌合金产品使用自产锌片和对外采购锌锭、锌片相结合的方式生产，产品通过市场化方式对外直接销售。

锌金属具有良好的压延性、耐磨性和抗腐性，用于表面防腐，广泛应用于汽车、建筑、船舶、轻工等行业，锌锭的主要用途为结构件镀锌、镀锌管及生产锌合金原料，热镀合金主要用于带钢镀锌，铸造合金用于五金件铸造。

公司从事湿法炼锌二十余载，积累了丰富的生产经营经验，公司有色基地现有锌锭产能10万吨/年，锌合金产能10万吨/年。

产品涵盖锌锭、热镀锌合金、铸造锌合金等。

产品具有良好的市场声誉，其中“慈山”牌锌锭为上海期货交易所和伦敦金属交易所（LME）注册交割产品，公司于2023年12月通过了LME矿产供应链尽责管理评估。

近年来公司持续调整和增加锌产品深加工项目，锌合金产品得到了众多大型钢厂的肯定与认可，树立了良好的品牌形象，公司锌合金产品核心销售区域主要分布在西南、华东、华北、华南等地区，产品质量稳定，销售客户均为多年以来战略合作伙伴，市场相对稳定。

公司近几年来坚持锌合金新产品的研发，新投放市场的铸造合金取得了较好市场认可度，市场份额逐步扩大。

公司热镀用锌合金锭生产过程已取得汽车行业IATF16949:2016质量管理体系认证，为锌合金产品在汽车等高端领域的应用提升了竞争优势。

公司无配套上游铅锌矿山，冶炼所需主原料锌精矿全部为对外采购，受锌精矿供需影响，加工费变化较大。

公司有色基地位于四川省什邡市，离原料产地及连云港、防城港等进口矿主要港口较远，而主要消费区域也大多分布较远，原料及产品在运输上不具备竞争优势。

（三）报告期主要业绩驱动因素2023年，公司实现营业收入3,025,658,319.37元，较上年同期2,940,253,841.64元，增加2.90%，实现归属于上市公司股东的净利润-95,841,599.13元。

1、主营业务方面11 （1）磷化工方面，2023年第一季度市场相对平稳，磷酸盐系列产品价格稳定，订单充足；第二季度，由于国际国内市场价格快速下跌，国内终端客户囤货意愿不强，产品需求减少；下半年以来，磷复肥行业景气度回升，市场价格回暖。

2023年在国家保供稳价政策下，磷酸盐系列产品总体价格较上年度大幅下降，主要原材料价格居高不下，经营业绩同比出现一定程度下滑。

（2）天然气化工方面，2023年第二季度受下游磷酸盐产品、尿素等市场价格下跌影响，合成氨产品价格大幅下跌，盈利能力较上年同期大幅缩减；下半年以来，合成氨产品价格止跌逐渐回升，但价格仍比上年同期大幅下降，盈利能力大幅下滑。

（3）有色金属锌冶炼方面，受全球经济通胀、美国加息、国内房地产行业不景气、基础设施投入放缓等影响，2023年度锌锭价格波动较大，总体呈现震荡下跌走势。

2023年，0#锌全年市场均价21,633.43元/吨，比上年25,198.18元/吨下跌3,564.75元/吨。

2023年1-3月，进口锌精粉扣减加工费出现较大回升，国内矿山扣减加工费跟涨，公司主要采用锌精粉生产锌片，经营业绩同比一定程度减亏。

4-12月，国外冶炼厂复产，国内锌冶炼产能释放，锌精粉扣减加工费呈下跌趋势，公司优化生产组织方式，同时对生产装置进行技改和工艺革新，提高了锌金属一次浸出率及有价金属回收率，降低了部分生产加工成本，但受市场影响，有色业务仍出现亏损。

2、因金鼎锌业合同纠纷案，2023年度公司对尚未返还利润的本金计提延迟履行金2,776万元计入当期损益。

公司2023年度业绩变化情况符合行业发展状况和自身实际情况。

3公司主要会计数据和财务指标3.1近3年的主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币2023年2022年本年比上年增减(%) 2021年总资产2,141,563,498.582,349,986,948.39 -8.872,261,094,132.28 归属于上市公司股东的净资产319,667,332.55413,146,196.50 -22.63348,757,383.90 营业收入3,025,658,319.372,940,253,841.642.902,907,034,806.36 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入3,021,443,981.652,936,006,478.492.912,898,412,830.84 归属于上市公司股东的净利-95,841,599.1360,158,515.96 -259.32305,773,112.41 12 润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-104,625,118.4820,769,925.53 -603.7382,961,612.09 经营活动产生的现金流量净额-35,286,873.26339,605,768.51 -110.39132,435,209.53 加权平均净资产收益率（%） -26.1615.82 减少41.98个百分点151.77 基本每股收益（元／股） -0.04720.0296 -259.460.1505 稀释每股收益（元／股） -0.04720.0296 -259.460.1505 3.2报告期分季度的主要会计数据单位：元 币种：人民币第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入837,128,049.28617,430,606.21787,450,320.27783,649,343.61 归属于上市公司股东的净利润9,045,139.61 -75,589,335.98 -2,454,996.77 -26,842,405.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润8,218,315.72 -78,814,604.02 -3,055,072.15 -30,973,758.03 经营活动产生的现金流量净额-75,115,479.9826,928,468.36148,876.3112,751,262.05 注：1、第二季度营业收入、归属于上市公司股东的净利润比第一季度减少主要是：(1)第二季度受锌精矿市场供需影响，锌精矿扣减加工费出现下滑，同时锌锭市场价格快速下跌，0#锌月均价从年初的23,946.88元/吨跌至6月份的20,112元/吨，营业收入减少，经营业绩出现亏损。

(2)第二季度国际国内磷化工市场价格下跌，国内终端客户市场观望情绪浓厚，产品需求减少，公司磷酸盐系列产品销售量比上年同期大幅减少，经营业绩同比下滑。

(3)第二季度受下游磷酸盐产品、尿素等市场价格下跌影响，合成氨产品价格下跌，净利润较第一季度减少。

2、第二季度经营活动产生的现金流量净额比第一季度增加主要是：第二季度购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工及为职工支付的现金比第一季度减少所致。

3、第三季度归属于上市公司股东的净利润比第二季度增加主要是：锌产品、磷酸盐系列产品、复合肥第三季度销售价格比第二季度回升所致。

13 4、第四季度归属于上市公司股东的净利润比第三季度减少主要是：第四季度计提年终结余工资所致。

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用 4股东情况4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前10名股东情况单位:股截至报告期末普通股股东总数（户） 68,872 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户） 63,661 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用前10名股东持股情况股东名称（全称） 报告期内增减期末持股数量比例(%) 持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股东性质股份状态数量四川宏达实业有限公司0536,237,40526.390 质押530,000,000 境内非国有法人冻结536,237,405 新华联控股有限公司0175,436,6208.630 质押175,000,000境内非国有法人冻结175,436,620 四川信托有限公司－四川信托－名嘉百货流动资金贷款集合资金信托计划0100,000,0004.920未知0其他14 香港中央结算有限公司43,404,57543,404,5752.140未知0其他向克坚23,047,05023,480,0501.160未知0境内自然人中信证券股份有限公司7,935,92518,123,2470.890未知0其他曾作斌14,990,60114,990,6010.740未知0境内自然人曾学平14,500,00014,500,0000.710未知0境内自然人艾淑贤2,748,10013,462,7000.660未知0境内自然人付金朋13,268,46613,268,4660.650未知0境内自然人上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东是否存在关联关系及一致行动情况表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 15 4.4报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况□适用√不适用 5公司债券情况□适用√不适用 第三节重要事项1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2023年，公司实现营业收入3,025,658,319.37元，较上年同期2,940,253,841.64元增加2.90%，实现归属于上市公司股东的净利润-95,841,599.13元。

公司本部现有电解锌生产能力10万吨/年，2023年实际生产4.9万吨，锌合金生产能力10万吨/年，2023年实际生产3.85万吨；公司现有磷酸盐系列产品产能42万吨/年，2023年公司实际生产33.72万吨；复肥产能30万吨/年，2023年公司实际生产19.63万吨；合成氨设计产能20万吨/年，2023年公司实际生产合成氨14.27万吨。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用 第一节重要提示 1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

（一）董事会的意见 （二）公司关于消除该事项及其影响的措施 5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 第二节公司基本情况 1公司简介 2报告期公司主要业务简介 （一）报告期内公司所处的行业情况 1、化工行业 （1）磷化工行业 （2）合成氨行业 2、有色金属锌冶炼行业 （二）公司主营业务情况 1、磷化工 2、天然气化工 3、有色金属锌冶炼 （三）报告期主要业绩驱动因素 1、主营业务方面 2、因金鼎锌业合同纠纷案，2023年度公司对尚未返还利润的本金计提延迟履行金2,776万元计入当期损益。

3公司主要会计数据和财务指标 3.1近3年的主要会计数据和财务指标 3.2报告期分季度的主要会计数据 4股东情况 4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前10名股东情况 4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4.4报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况 5公司债券情况 第三节重要事项 1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。