太川股份:2023年半年度报告（更正后）

2023半年度报告太川股份NEEQ : 832214 珠海太川云社区技术股份有限公司重要提示一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

二、公司负责人黄伟雄、主管会计工作负责人陈春艳及会计机构负责人（会计主管人员）陈春艳保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。

四、本半年度报告未经会计师事务所审计。

五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“七、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。

七、未按要求披露的事项及原因无目录第一节公司概况....................................................................................................................5 第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6 第三节重大事件..................................................................................................................14 第四节股份变动及股东情况...............................................................................................20 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................23 第六节财务会计报告...........................................................................................................26 附件Ⅰ会计信息调整及差异情况.........................................................................................101 附件Ⅱ融资情况....................................................................................................................102 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。

报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址公司董事会秘书办公室释义释义项目 释义公司、股份公司、太川股份指珠海太川云社区技术股份有限公司三会指股东（大）会、董事会、监事会三会议事规则指《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 公司章程指珠海太川云社区技术股份有限公司章程股东大会指珠海太川云社区技术股份有限公司股东大会董事会指珠海太川云社区技术股份有限公司董事会监事会指珠海太川云社区技术股份有限公司监事会高级管理人员、高管指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书管理层指公司董事、监事、高级管理人员证监会指中国证券监督管理委员会元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元《公司法》指《中华人民共和国公司法》 报告期、本期、本年指2023年1月1日—2023年6月30日太川电子、太川置业指珠海市太川置业有限公司。

珠海市太川电子企业有限公司于2017年8月28日改名为珠海市太川置业有限公司。

天职国际、会计师事务所指天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 京师律所、律师事务所指北京市京师（珠海）律师事务所智汇投资指珠海市智汇投资合伙企业（有限合伙） 南京太川指南京太川信息技术有限公司全国股转系统指全国中小企业股份转让系统全国股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌指公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为主办券商、开源证券指开源证券股份有限公司万科指万科企业股份有限公司(股票代码: 000002)及其控制的企业中国电信指天翼电信终端有限公司及其控制的企业霍尼韦尔指霍尼韦尔自动化控制(中国)有限公司及其控制的企业华润置地指华润置地(股票代码: K1109)及其控制的企业万睿指深圳市万睿智能科技有限公司、深圳市万御安防服务科技有限公司新力指新力控股集团（股票代码：02103）及其控制的企业第一节公司概况企业情况公司中文全称珠海太川云社区技术股份有限公司英文名称及缩写Zhuhai Taichuan Cloud Technology Co.,Ltd TC 法定代表人黄伟雄成立时间2005年3月29日控股股东控股股东为（黄伟雄）实际控制人及其一致行动人实际控制人为（黄伟雄），一致行动人为（黄志彬） 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-其他-其他电子设备制造（C3990） 主要产品与服务项目楼宇可视对讲产品和智能家居产品的研发、生产和销售，智慧社区运营业务挂牌情况股票交易场所全国中小企业股份转让系统证券简称太川股份证券代码832214 挂牌时间2015年4月2日分层情况创新层普通股股票交易方式集合竞价交易普通股总股本（股） 41,416,550 主办券商（报告期内）开源证券报告期内主办券商是否发生变化否主办券商办公地址陕西省西安市高新区锦业路1号都市之门B座5层联系方式董事会秘书姓名龙荣联系地址珠海市香洲区前山工业园区华威路611号1号楼电话0756-8665566电子邮箱longrong@taichuan.com 传真0756-8665830 公司办公地址珠海市香洲前山工业园区华威路611号1号楼邮政编码519075 公司网址 指定信息披露平台 注册情况统一社会信用代码91440400773064604X 注册地址广东省珠海市香洲区前山工业园区华威路611号1号楼三、四层注册资本（元） 41,416,550注册情况报告期内是否变更是第二节会计数据和经营情况一、业务概要（一）商业模式与经营计划公司根据市场需求和客户要求，在自主研发和设计软硬件的基础上，采购元器件、原材料，并外协部分工序，整合生产成品，向客户销售品质可靠、功能齐全的可视对讲产品、智能家居产品、智慧社区产品。

公司的商业模式属于研发设计、生产制造、销售推广与服务运营结合型。

公司成立至今主要业务集中于安防行业，是国内领先的智慧社区产品与解决方案提供商；同时，为不断拓展业务版图，公司积极布局智慧城市领域，提供系统、专业的城市旧区改造及公共安全领域智能化且可持续运营的行业解决方案。

公司业务覆盖国内全国各省市区以及海外部分地区，得到了行业市场的高度认可，广泛应用于家庭、新建小区、老旧小区、城市公共安全等领域，满足了客户安防智能化深度应用的需求。

公司着力于用户需求，使用大数据和人工智能技术推出公有云平台，并基于公有云形成智慧家庭智能解决方案、智慧社区运营解决方案、公安人口大数据解决方案、智能门禁新媒体运营解决方案、城市公共安全应急解决方案等。

公司以安防技术为核心，拓展智能化应用领域，凭借先进的技术架构、开放的技术体系，构建安防大数据应用平台新生态，为行业用户提供专业化整体解决方案。

技术研发方面，2023年上半年公司研发投入金额492.40万元，占营业收入比例为5.66%。

公司在结合用户需求持续对视频门禁及社区管理平台进行功能升级的同时，紧跟全球技术热点，以大数据、深度人工智能和软硬一体化为战略导向开展技术研发，取得了较好的研究成果。

产品方面，公司加大技术创新人力以及物力的投入，持续优化产品工艺和品质，提高产品性价比和效率，以迎合市场变化需求；同时融合AI人工智能技术、客户价值诉求与产品用户体验创新等核心要素，不断迭代和新开发智能家居、可视对讲和门禁类产品。

报告期内，公司根据战略规划方向及行业需求的变化，创新中心在智慧社区、智慧家庭和云平台领域技术的产品开发方面达到预计效益，报告期内共完成多款智能家居产品、可视对讲产品线以及互联网门禁产品线新产品发布。

市场方面，报告期内公司继续加大营销体系建设投入，在保持原有战略客户深化合作同时，进一步推行各地区域战略合作达成采购协议；在全国推行代理经销合作机制，将渠道拓展到分支机构以下的二三线城市，扩大市场份额。

在保持传统业务可视对讲销售的同时，大力开拓智能家居和智慧城市项目合作。

组织建设方面，公司核心管理团队稳定，具有强大的技术实力和管理能力，能够准确把握行业发展趋势和方向，发现行业新的利润增长点，提升公司长期持续经营能力。

公司战略和愿景清晰，注重人才的挖掘培养和组织的建设。

报告期内，侧重微笑面孔两端（研发和销售）人才梯队建设，加大研发在人工智能、智能家居、智慧城市领域投入，同时吸纳高级销售人员，提高素质，向解决方案顾问转型。

报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大改变，但随着公司持续推出的针对不同场景的智慧社区产品与运营解决方案以及智慧城市平台解决方案，以及公司智慧社区服务运营在多个城市的落地，公司推行渠道经销商下沉，将进一步整合上下游资源，结成战略合作联盟，促使公司业绩得到提高。

（二）行业情况1.安防行业持续增长，智能视频门禁仍居行业核心由于社会治安管理的需求，以及平安城市、智慧城市、雪亮工程等项目的持续建设，安防行业应用需求将持续稳定增长。

公安系统的人口大数据采集应用需求日益提升，用于各部门警种以及情报研判、指挥通信、侦查破案、治安防控、社会管理、反恐防暴等工作重要数据来源。

智能视频门禁是安防企业发展创新业务的源动力，其前端摄取的大量图像信息为大数据、云计算及以深度学习为代表的人工智能技术应用等提供了原始积累，是开发延伸类应用不可或缺的重要一环。

2.智能化应用需求引领行业发展方向随着人工智能、物联网、云计算、大数据、智能算法、编解码技术、芯片等领域的快速技术进步和成熟，对安防行业产生了重大影响。

以深度学习为代表的“AI+安防”、“互联网+安防”等智能化应用产品将成为行业重点发展的领域，视频数据的价值正在逐步显现，安防应用也已延伸至智能家居、智能交通、智能医疗、智慧城市等领域，多技术融合为未来视频门禁及智慧社区领域的深度应用和多领域拓展带来了机遇，对企业的创新能力和技术产业化水准提出要求，行业进入门槛逐步提升。

3.企业国际化进程加快，市场集中度提高受益于中国经济持续、稳定发展和对外开放水平的提高，通过在中国市场多年的技术积累和产品锤炼，国内部分行业龙头企业已在全球市场拥有一定的竞争力和影响力。

部分优秀的中国企业全面进入国际市场，并逐步被海外市场认可，改变了世界安防产业的格局。

随着全球视频门禁及智能家居领域的行业洗牌，国际和国内市场份额都会进一步向龙头企业集中。

4.整体解决方案能力成为竞争核心随着技术变革、产品升级和系统集成的创新，应用的需求已不再仅仅是设备和服务的需求，而是对整体解决方案及服务的需求。

安防行业厂商必须提高整体解决方案与可持续运营模式，在布局时还要着力解决本地化服务能力，只有具备全系列产品线和解决方案能力的企业，通过产品、技术、品牌、资本等核心要素的整合，将形成新的竞争优势，才能获得更大的市场份额。

我公司很好地利用物联网、互联网及云计算等技术，对社区入口、社区公共区域、社区单元门口、住户家庭等进行高度整合及统一平台，形成“平台+产品+运营”的服务模式，提升社区治理和管理水平，完善社区公共服务和便民利民智能化服务，打造安全、便利、高品质智慧社区。

随着安防人工智能时代的来临，公司基于对行业技术发展趋势“云化大数据、软硬一体化、深度人工智能”的理解，加大了在深度学习、大数据等方面的研发投入，构建了拥有自主知识产权的大数据、人脸识别、人工智能等前沿技术体系，并广泛应用于智能安防产品中；同时，国内市场进一步实施代理经销模式，依托渠道力量扩大传统业务（视频门禁）市场份额；强化公司内部销售素质，侧重推行公司新兴业务拓展，如智能家居、智慧城市以及互联网门禁销售，不断地提高公司综合竞争力和市场占有率。

（三）与创新属性相关的认定情况√适用□不适用 “专精特新”认定□国家级√省（市）级 “高新技术企业”认定√是 详细情况(1) “专精特新”,公司依据《广东省工业和信息化厅关于公布2022年专精特新中小企业和2019年到期复核通过企业名单的通告》，被认定为2022年“广东省专精特新中小企业”，“专精特新”证书发证日期：2023年1月18日，有效期：三年。

获得该认定标志着公司在技术、产品、综合实力及未来发展前景等方面获得有关政府部门和客户的肯定与认可。

有利于提高公司品牌影响力，提升公司核心竞争力。

(2)“高新技术企业”,公司依据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)，2021年通过复审获得第二批“高新技术企业”的认定，高新技术企业证书发证日期：2021年12月20日，有效期：三年。

获得该认定使公司更好地享受国家政策带来的红利，继续享受企业所得税的优惠政策、更好地降低融资难度；此外，该认定对人才引进和公司经营等都有积极的影响。

二、主要会计数据和财务指标单位：元盈利能力本期上年同期增减比例% 营业收入86,954,317.1869,962,831.1424.29% 毛利率% 43.66% 40.08% - 归属于挂牌公司股东的净利润13,269,228.56 -12,556,561.40205.68% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润12,146,706.372,443,493.78397.10% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 8.15% -8.98% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.46% 1.75% - 基本每股收益0.32 -0.30206.67% 偿债能力本期期末上年期末增减比例% 资产总计297,056,578.61300,350,222.71 -1.10% 负债总计127,691,300.50144,258,279.54 -11.48% 归属于挂牌公司股东的净资产169,365,278.11156,091,943.178.50% 归属于挂牌公司股东的每股净资产4.093.759.07% 资产负债率%（母公司） 42.99% 48.03% - 资产负债率%（合并） 42.99% 48.03% - 流动比率1.721.62 - 利息保障倍数10.34 -5.07 - 营运情况本期上年同期增减比例% 经营活动产生的现金流量净额27,468,433.33232,921.8611692.98% 应收账款周转率0.400.28 - 存货周转率2.241.22 - 成长情况本期上年同期增减比例% 总资产增长率% -1.10% -16.20% - 营业收入增长率% 24.29% -73.29% - 净利润增长率% 205.68% -71.15% - 三、财务状况分析（一）资产及负债状况分析单位：元项目本期期末上年期末变动比例% 金额占总资产的比重% 金额占总资产的比重% 货币资金15,817,194.015.32% 15,148,291.245.04% 4.42% 应收票据543,516.610.18% 3,162,452.891.05% -82.81% 应收账款171,085,412.7957.59% 186,369,849.1062.05% -8.20% 存货19,374,144.196.52% 20,897,351.726.96% -7.29% 其他流动资产4,832,242.991.63% 3,364,538.931.12% 43.62% 投资性房地产8,974,000.003.02% 6,607,317.152.20% 35.82% 在建工程24,156,761.248.13% 11,177,268.253.72% 116.12% 短期借款28,031,708.359.44% 39,551,520.4913.17% -29.13% 合同负债1,565,089.420.53% 1,036,462.510.35% 51.00% 应付职工薪酬2,300,552.580.77% 5,471,242.101.82% -57.95% 应交税费4,015,608.461.35% 6,900,552.452.30% -41.81% 一年内到期的非流动负债1,164,374.320.39% 2,257,009.360.75% -48.41% 其他流动负债1,995,287.430.67% 3,543,908.131.18% -43.70% 递延所得税负债551,564.640.19% 149,095.660.05% 269.94% 非流动负债合计2,785,895.630.94% 835,941.260.28% 233.26% 资产总计297,056,578.61100.00% 300,350,222.71100.00% -1.10% 项目重大变动原因：报告期内的资产负责项目中应收票据、其他流动资产、投资性房地产、在建工程、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、递延所得税负债、非流动负债合计的变动比较大。

1、报告期内应收票据较上年同期减少约261.89万元，减少比例约82.81%，主要系报告期内用商业汇票支付货款的主要客户因为受到市场行情的影响，我司与其重新商定支付方式导致。

2、报告期内其他流动资产较上年同期增加约146.77万元，增加比例约43.62%，主要系报告期内增值税留抵税额、待抵扣进项税额及IPO中介费用增加导致。

3、报告期内投资性房地产较上年同期增加约236.67万元，增加比例约35.82%，主要系报告期内有新增工抵房导致。

4、报告期内在建工程较上年同期增加约1,297.95万元，增加比例约116.12%，主要系报告期内三溪科创小镇启动区6号地块联合购地项目按工程进度确认导致。

5、报告期内合同负债较上年同期增加约52.86万元，增加比例约51.00%，主要系报告期内预收货款增加导致。

6、报告期内应付职工薪酬较上年同期减少约317.07万元，减少比例约57.95%，主要系报告期内支付了2022年末计提的工资薪酬。

7、报告期内应交税费较上年同期减少约288.49万元，减少比例约41.81%，主要系报告期内清缴了以前年度的企业所得税及相关税费导致。

8、报告期内一年内到期的非流动负债较上年同期减少约109.26万元，减少比例约48.41%，主要系报告期内归还了中国银行的长期借款导致。

9、报告期内其他流动负债较上年同期减少约154.86万元，减少比例约43.70%，主要系报告期内已背书未到期的票据减少导致。

10、报告期内递延所得税负债较上年同期增加约40.25万元，增加比例约269.94%，主因系报告期内续签“厂房租赁合同”的使用权资产计算递延所得税负债导致。

11、报告期内非流动负债合计较上年同期增加约195.00万元，增加比例约233.26%，主要系报告期内递延所得税负债及租赁负债增加导致。

（二）经营情况分析1、利润构成单位：元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例%金额占营业收入的比重% 金额占营业收入的比重% 营业收入86,954,317.18 - 69,962,831.14 - 24.29% 营业成本48,988,526.6756.34% 41,920,506.4059.92% 16.86% 毛利率43.66% - 40.08% - - 销售费用10,410,475.1311.97% 10,518,021.7915.03% -1.02% 管理费用6,467,698.017.44% 5,904,365.828.44% 9.54% 研发费用4,924,027.275.66% 6,537,535.939.34% -24.68% 财务费用1,683,186.431.94% 2,699,899.033.86% -37.66% 信用减值损失-1,986,592.892.28% -1,203,532.881.72% -65.06% 资产减值损失-996,070.591.15% -532,186.470.76% -87.17% 其他收益3,492,133.864.02% 3,192,914.034.56% 9.37% 投资收益420,000.000.48% -19,009,082.7927.17% 102.21% 营业利润14,682,727.2316.89% -15,801,002.9822.58% 192.92% 营业外收入125,224.980.14% 5,520.660.01% 2,168.30% 所得税费用1,530,838.771.76% -3,241,214.884.63% 147.23% 净利润13,269,228.5615.26% -12,556,561.40 17.95% 205.68% 项目重大变动原因：报告期内利润构成变动比较大的项目及原因如下：1、报告期内财务费用较上年同期减少约101.67万元，减少比例约37.66%，主要系公司在报告期内利息支出减少导致。

2、报告期内信用减值损失较上年同期增加约78.31万元，增加比例约65.06%，主要系公司在报告期内基于谨慎性原则对坏账准备计提增加所致。

3、报告期内资产减值损失较上年同期增加约46.39万元，增加比例约87.17%，主要系公司在报告期内对“工抵房”资产进行评估，新增减值导致。

4、报告期内投资收益较上年同期增加约1,942.91万元，增加比例约102.21%，主要系公司上年同期处置南京太川引起了投资亏损，报告期内投资收益主要为工抵房的出表对应的坏账回调导致。

5、报告期内营业利润较上年同期增加约3,048.37万元，增加比例约192.92%，主要系公司上年同期处置南京太川引起的投资亏损及报告期内营业收入及毛利率较上年同期均有增长导致。

6、报告期内营业外收入较上年同期增加约11.97万元，增加比例约2,168.30%，主要系报告期内公司作为原告起诉的买卖合同纠纷案，多收货款利息导致。

7、报告期内所得税费用较上年同期增加约477.21万元，增加比例约147.23%，主要系公司报告期内营业利润增加导致。

8、报告期内净利润较上年同期增加约2,582.58万元，增加比例约205.68%，主要系公司报告期内营业利润增加导致。

2、收入构成单位：元项目本期金额上期金额变动比例% 主营业务收入83,738,089.2768,335,364.9622.54% 其他业务收入3,216,227.911,627,466.1897.62% 主营业务成本46,206,456.8341,262,503.3511.98% 其他业务成本2,782,069.84658,003.05322.81% 按产品分类分析：√适用□不适用 单位：元类别/项目营业收入营业成本毛利率% 营业收入比上年同期增减% 营业成本比上年同期增减% 毛利率比上年同期增减主营业务83,738,089.2746,206,456.8344.82% 22.54% 11.98% 5.20% 其他业务3,216,227.912,782,069.8413.50% 97.62% 322.81% -46.07% 合计86,954,317.1848,988,526.6743.66% 24.29% 16.86% 3.58% 按区域分类分析：□适用√不适用 收入构成变动的原因：（1）其他业务的营业收入变动主要系报告期内出售工抵房收入和技术服务费收入增加所致。

（2）其他业务的营业成本较上年同期增加322.81%，主要系报告期内其他业务营业收入增加引起相对应的营业成本增加所致。

（3）其他业务的毛利率同比下降主要是公司积极处置工抵房变现所致。

（三）现金流量状况单位：元项目本期金额上期金额变动比例% 经营活动产生的现金流量净额27,468,433.33232,921.8611,692.98% 投资活动产生的现金流量净额-12,492,850.71 -7,422,896.76 -68.30% 筹资活动产生的现金流量净额-16,726,002.03 -6,359,385.03 -163.01% 现金流量分析：（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加约2,723.55万元，增加比例约11692.98%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金同比增加约668.87万元，购买商品、接受劳务支付的现金同比减少约2,020.21万元导致。

（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少约507.00万元，减少比例约68.30%，主要系报告期内支付新建厂房在建工程款项所导致。

（3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少约1,036.66万元，减少比例约163.01%，主要系报告期内从授信银行取得借款900.00万元，同期归还授信银行借款约2,250.28万元导致。

四、投资状况分析(一)主要控股子公司、参股公司情况□适用√不适用 主要参股公司业务分析□适用√不适用 报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用 (二)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、对关键审计事项说明□适用√不适用 六、企业社会责任□适用√不适用 七、公司面临的重大风险分析重大风险事项名称重大风险事项简要描述(一)控股股东不当控制风险截至2023年6月30日，公司实际控制人黄伟雄直接持有公司股份2,627.00万股，占公司股本总额的63.43%；通过智汇投资，间接持有公司股份356.30万股，占公司股本总额的8.60%；通过太川置业，间接持有公司股份55.50万股，占公司股本总额的1.34%。

黄伟雄合计持有公司股份3,038.80万股，占公司股本总额的73.37%。

黄伟雄为公司的控股股东、实际控制人，其对公司经营决策拥有绝对的控制能力。

若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险。

公司可能存在控股股东不当控制的风险。

针对以上风险，公司制定了“三会”议事规则及《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》，完善了公司内部控制制度。

公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照法律规范经营公司，忠实履行职责。

（二）下游行业需求变化风险公司可视对讲和智能家居产品主要应用于住宅楼盘，房地产行业的景气度对本公司影响较大。

如果国内经济增长速度放缓或国家继续出台相关的房地产调控政策，将会对房地产行业产生较大影响。

公司的主营业务与房地产产业的景气相关度较高,公司未能对未来房地产行业的发展作出合理的预期并相应调整经营行为，将会对公司的业务经营产生不利的影响。

针对以上风险，公司将提高与国内龙头房地产开发商的合作程度，进入到目前政策支持力度较大的保障性安居工程领域，进入楼宇对讲改造更新市场。

此外，通过开拓智能家居领域和智慧社区运营服务领域，降低对于房地产行业的依赖度。

（三）大额应收账款坏账风险公司截至2023年6月30日，公司应收账款期末价值为17,108.54万元，占资产总额的57.59%，主要为万科、霍尼韦尔等客户，因长期与公司保持良好稳定的合作关系，合作期内的还款能力及信誉度较好，其坏账的系统性风险较小。

但是，公司期末应收账款较高，仍对企业的财务成本造成影响，仍存在应收账款无法收回导致坏账损失的风险。

为此，公司将加大力度催收应收账款的回笼,在业务发展过程中加强对客户信用资质的背景调查，加强对客户信用期限的评估，根据与客户签订的协议，在信用期临近之时由财务、业务牵头及时向客户催款，并将应收账款回收率列入业务人员的重要业绩考核指标之一，以确保在收入稳步提升的过程中避免坏账发生。

本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化是否存在被调出创新层的风险□是√否 第三节重大事件一、重大事件索引事项是或否索引是否存在诉讼、仲裁事项√是□否 三.二.（一） 是否存在提供担保事项□是√否 是否对外提供借款□是√否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况□是√否 三.二.（二） 是否存在关联交易事项√是□否 三.二.（三） 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项□是√否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施√是□否 三.二.（四） 是否存在股份回购事项√是□否 三.二.（五） 是否存在已披露的承诺事项√是□否 三.二.（六） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况√是□否 三.二.（七） 是否存在被调查处罚的事项□是√否 是否存在失信情况□是√否 是否存在应当披露的其他重大事项□是√否 二、重大事件详情（一）诉讼、仲裁事项1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项√适用□不适用 单位：元其中，公司作为原告关于惠州市汤普实业有限公司的买卖合同纠纷案（标的金额1,828,569.4元）已于2023年6月1日撤诉并结案。

2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项□适用√不适用 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况（三）报告期内公司发生的关联交易情况单位：元日常性关联交易情况预计金额发生金额购买原材料、燃料、动力,接受劳务 性质累计金额合计占期末净资产比例%作为原告/申请人作为被告/被申请人诉讼或仲裁1,828,569.42,702,8034,531,372.42.68% 销售产品、商品，提供劳务 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他193,500,000.00100,916,403.04 其他重大关联交易情况审议金额交易金额收购、出售资产或股权 与关联方共同对外投资 提供财务资助 提供担保 委托理财 企业集团财务公司关联交易情况预计金额发生金额存款 贷款 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易为公司日常性关联交易，是公司业务快速发展及生产经营的正常所需，因此，是合理和必要的。

上述关联交易不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响,公司的主要业务不会因此而对关联方形成依赖，不会对公司经营产生不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形，符合公司全体股东的利益。

（四）股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施2020年7月31日即公司2020年第二次临时股东大会审议批准股权激励方案之日（授予日）起，激励对象自授予日起满36个月且满足股权激励方案中的解锁条件，则解锁其持有的激励股份；本次股权激励股份登记日为2021年1月20日，于2021年1月20日全部过户到各激励对象的账户名上。

2022年公司对股份支付的解锁条件进行了修改，将原有解锁条件“公司最近三年（即2020-2022年）扣除非经常性损益后的净利润合计不少于人民币11,000万元”修改为“公司最近三年（即2020-2022年）扣除非经常性损益后的净利润合计不少于人民币8,000万元”。

根据公司未来经营发展战略，经与股权激励对象协商一致，在履行相应审议程序后终止实施股权激励计划并回购注销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票。

公司分别于2023年3月17日召开第三届董事会第十五次会议、2023年4月3日召开2023年第一次临时股东大会，审议并通过《关于终止实施2020年股权激励计划并回购注销限制性股票暨关联交易的议案》，此次定向回购并注销股份总数为257,150股，公司总股本由41,673,700股减少至41,416,550 股。

（五）股份回购情况2022年公司对股份支付的解锁条件进行了修改，将原有解锁条件“公司最近三年（即2020-2022年）扣除非经常性损益后的净利润合计不少于人民币11,000万元”修改为“公司最近三年（即2020-2022年）扣除非经常性损益后的净利润合计不少于人民币8,000万元” 根据公司未来经营发展战略，经与股权激励对象协商一致，发行人在履行相应审议程序后终止实施股权激励计划并回购注销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票。

2023年3月17日，公司召开第三届董事会第十五次会议，全体董事审议并一致通过《关于终止实施2020年股权激励计划并回购注销限制性股票暨关联交易的议案》，同意公司申请定向回购股份，并将上述议案提交公司2023年第一次临时股东大会审议。

同日，公司独立董事发表了同意的独立意见。

2023年3月17日，公司召开第三届监事会第十四次会议，全体监事审议并一致通过《关于终止实施2020年股权激励计划并回购注销限制性股票暨关联交易的议案》，同意公司申请定向回购股份，并将该议案提交公司2023年第一次临时股东大会审议。

2023年4月3日，公司召开2023年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。

定向回购对象、价格、数量的具体情况如下：回购对象所持股份总数（股）回购股份数量（股）回购股份价格（元/股） 龙荣201,150127,1500 吴自勇72,75050,0000 庄必宇81,60050,0000 陈春艳30,00030,0000 合计385,500257,1500 此次定向回购并注销股份数为257,150股，所需资金总额为0元。

公司与回购对象龙荣、吴自勇、庄必宇、陈春艳已签署《回购并注销事项确认函》，双方对回购股份数量、金额、价款等事项进行了约定。

根据公司与回购对象签署的《回购并注销事项确认函》，回购对象对回购事项知情且无异议。

（六）承诺事项的履行情况承诺主体承诺开始日期承诺结束日期承诺来源承诺类型承诺具体内容承诺履行情况实际控制人或控股股东2014年12月5日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中董监高2014年12月5日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中其他股东2014年12月5日-挂牌同业竞争承诺承诺不构成同业竞争正在履行中实际控制人2014年12 -挂牌关于规范其他（实际控制正在履行中或控股股东月5日关联交易的承诺函人及所控制的其他企业将尽量避免与公司之间发生关联交易；如果关联交易难以避免，交易双方将严格按照正常商业行业准则进行等） 控股股东、实际控制人、持股5%以上股东及持有股份的董事、监事、高级管理人员、其他股东2023年5月31日-发行限售承诺承诺按法定规定限售，主动申报变动情况等正在履行中发行人、控股股东、实际控制人及董事（不含独立董事）、高级管理人员2023年5月31日-发行稳定股价承诺严格按照《稳定股价预案》的规定启动稳定股价措施等正在履行中发行人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员2023年5月31日-发行关于信息披露不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的相关承诺公司《向不特定合格投资者公开发行股票说明书》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司对其真实性、准确性、完整性、及时性承担法律责任等正在履行中发行人、控股股东、实际控制人2023年5月31日-发行对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺保证公司本次公开发行股票并在北京证券交易所上市不存在任何欺诈发行的情形等正在履行中发行人、控股股东、实际控制人及2023年5月31日-发行关于填补被摊薄即期回报措加强募集资金的管理、推进募集资金投资项目等正在履行中董事、高级管理人员施得到切实履行的承诺发行人2023年5月31日-发行关于利润分配政策的承诺公司将严格执行为本次发行而审议通过的上市后适用的《公司章程（草案）》、《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》的议案中规定的关于利润分配的政策等正在履行中控股股东、实际控制人、其他股东2023年5月31日-发行关于持股事项的承诺本人/企业直接或间接持有的公司股份均属于本人/企业所有，不存在以信托、协议或其他任何方式代他人持有股份或由他人代为持有股份的情形等正在履行中控股股东、实际控制人2023年5月31日-发行避免同业竞争的承诺承诺不构成同业竞争正在履行中控股股东、实际控制人、其他股东及董事、监事、高级管理人员2023年5月31日-发行减少和规范关联交易的承诺以减少、规范不必要的关联交易；对于无法避免的关联交易，将严格按照市场公开、公平、公允的原则等正在履行中控股股东、实际控制人、其他股东及董事、监事、高级管理人员2023年5月31日-发行不存在资金占用的承诺本人及本人控制的企业、公司或其他经济组织不存在占用太川股份及其子公司资金的情况等正在履行中实际控制人2023年5 -发行关于员工若公司及子公司正在履行中月31日社会保险及住房公积金缴纳的承诺因在报告期内未按照国家或地方法律、法规或规章的相关规定为员工缴纳社会保险及住房公积金而遭受任何处罚、损失、员工索赔，或应有权部门要求为员工补缴社会保险及住房公积金的，愿意承担由此给公司造成的全部损失等发行人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东、实际控制人一致行动人2023年5月31日-发行未能履行承诺的约束措施公开说明未履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，并向公司投资者提出补充承诺或替代承诺正在履行中发行人2023年5月31日-发行关于股东信息披露的专项承诺本公司股东均具备持有本公司股份的主体资格，不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情形等正在履行中实际控制人2023年5月31日-发行关于抵债房产和车位的承诺因抵债房产和车位所在项目烂尾等原因，导致抵债房产和车位无法实际交付给公司,愿意以现金补偿方式承担由此给公司造成的全部损失等正在履行中实际控制人一致行动人2023年5月31日-发行关于保障发行人经营场所持按现租赁条件将厂房出租给发行人使用，并且不正在履行中续租赁的承诺函以任何形式妨碍其使用等实际控制人2023年5月31日-发行关于承担租赁风险的承诺函因发行人所承租房屋的权属瑕疵或者未就租赁房屋办理租赁备案手续致使发行人在租赁期限内不能使用该等房屋而给发行人造成损失时，将就该等损失对发行人予以全额补偿，并保证今后不就此向发行人进行追偿等正在履行中超期未履行完毕的承诺事项详细情况：无超期未履行完毕的承诺事项。

（七）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位：元资产名称资产类别权利受限类型账面价值占总资产的比例% 发生原因货币资金流动资产保证金4,405,573.041.48%票据、保函保证金总计- - 4,405,573.041.48% - 资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司无影响。

第四节股份变动及股东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例% 无限售条件股份无限售股份总数13,510,62432.42% -9,008,4744,502,15010.87% 其中：控股股东、实际控制人6,567,50015.76% -6,567,50000% 董事、监事、高管468,2241.12% -468,22400% 核心员工52,7980.13% -18,50034,2980.08% 有限售条件股份有限售股份总数28,163,07667.58% 8,751,32436,914,40089.13% 其中：控股股东、实际控制人19,702,50047.28% 6,567,50026,270,00063.43% 董事、监事、高管1,661,8263.99% 137,0741,798,9004.34% 核心员工00% 000% 总股本41,673,700 - -257,15041,416,550 - 普通股股东人数75 股本结构变动情况：√适用□不适用 2020年7月31日即公司2020年第二次临时股东大会审议批准股权激励方案之日（授予日）起，激励对象自授予日起满36个月且满足股权激励方案中的解锁条件，则解锁其持有的激励股份；本次股权激励股份登记日为2021年1月20日，于2021年1月20日全部过户到各激励对象的账户名上。

2022年公司对股份支付的解锁条件进行了修改，将原有解锁条件“公司最近三年（即2020-2022年）扣除非经常性损益后的净利润合计不少于人民币11,000万元”修改为“公司最近三年（即2020-2022年）扣除非经常性损益后的净利润合计不少于人民币8,000万元”。

根据公司未来经营发展战略，经与股权激励对象协商一致，在履行相应审议程序后终止实施股权激励计划并回购注销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票。

公司分别于2023年3月17日召开第三届董事会第十五次会议、2023年4月3日召开2023年第一次临时股东大会，审议并通过《关于终止实施2020年股权激励计划并回购注销限制性股票暨关联交易的议案》，此次定向回购并注销股份总数为257,150股，公司总股本由41,673,700股减少至41,416,550 股。

（二）普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例% 期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1黄伟雄26,270,000026,270,00063.43% 26,270,000000 2珠海市智汇投资合伙企业（有限合伙） 6,530,50006,530,50015.77% 6,530,500000 3胡奇良1,665,00001,665,0004.02% 1,665,000000 4珠海市太川置业有限公司1,665,00001,665,0004.02% 1,665,000000 5瞿菊芳1,614,80001,614,8003.90% 01,614,80000 6钟伟雄1,048,3004,8021,053,1022.54% 01,053,10200 7华鑫证券有限责任公司1,000,45001,000,4502.42% 01,000,45000 8黄志彬0576,000576,0001.39% 576,000000 9万南梅837,751 -561,498276,2530.67% 0276,25300 10周丽然90,000090,0000.22% 090,00000 合计40,721,801 - 40,741,10598.37% 36,706,5004,034,60500 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东黄伟雄为珠海市智汇投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，其持有珠海市智汇投资合伙企业（有限合伙）54.56%的合伙份额；间接持有公司股份356.30万股，占公司股本总额的8.60%,黄伟雄同时为珠海市太川置业有限公司的股东，其持有珠海市太川置业有限公司33.33%的股权,间接持有公司股份55.50万股，占公司股本总额的1.34%。

公司股东黄志彬为珠海市太川置业有限公司的股东，其持有珠海市太川置业有限公司66.67%的股权,间接持有公司股份111.00万股，占公司股本总额的2.68%。

黄伟雄与黄志彬为兄弟关系。

除此之外，公司股东不存在其他关联关系。

二、控股股东、实际控制人变化情况报告期内控股股东、实际控制人未发生变化三、特别表决权安排情况□适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别出生年月任职起止日期起始日期终止日期黄伟雄董事长、总经理男1962年7月2020年11月20日2023年11月19日胡奇良董事男1964年1月2020年11月20日2023年11月19日黄志勇董事男1964年11月2020年11月20日2023年11月19日庄必宇董事、副总经理男1979年12月2020年11月20日2023年11月19日陈春艳董事、财务负责人、副总经理男1979年3月2020年11月20日2023年11月19日吴自勇董事、副总经理男1979年6月2020年11月20日2023年11月19日张华独立董事男1965年3月2020年11月20日2023年11月19日谢春璞独立董事男1963年2月2020年11月20日2023年11月19日刘阿苹独立董事女1963年3月2020年11月20日2023年11月19日朱燕秋监事会主席、监事女1970年12月2020年11月20日2023年5月5日薛娟监事女1971年10月2020年11月20日2023年11月19日王忠民监事会主席、职工代表监事男1969年7月2020年11月20日2023年11月19日柯承野监事男1987年10月2023年5月5日2023年11月19日龙荣副总经理、董事会秘书女1975年10月2020年11月20日2023年11月19日彭超副总经理男1982年7月2022年12月15日2023年11月19日报告期内: 董事会于2023年4月7日收到监事会主席朱燕秋女士递交的辞职报告，自2023年4月7日起辞职生效，其监事职务自2023年第二次临时股东大会选举产生新任监事事之日起辞职生效。

董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系：公司董事长黄伟雄与公司董事黄志勇为兄弟关系，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。

（二）持股情况√适用□不适用 单位：股姓名期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量期末被授予的限制性股票数量黄伟雄26,270,000026,270,00063.43% 00 胡奇良1,665,00001,665,0004.02% 00 黄志勇0000.00% 00 庄必宇81,600 -50,00031,6000.08% 00 陈春艳30,000 -30,00000.00% 00 吴自勇72,750 -50,00022,7500.05% 00 张华0000.00% 00 谢春璞0000.00% 00 刘阿苹0000.00% 00 朱燕秋74,000074,0000.18% 00 薛娟0000.00% 00 王忠民5,55005,5500.01% 00 柯承野0000.00% 00 龙荣201,150 -127,15074,0000.18% 00 彭超0000.00% 00 合计28,400,050 - 28,142,90067.95% 00 （三）变动情况√适用□不适用 姓名期初职务变动类型期末职务变动原因王忠民职工代表监事新任监事会主席、职工代表监事公司原监事会主席朱燕秋女士因个人原因辞去监事会主席职务，为保证监事会的正常运作，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，公司监事会选举王忠民先生为公司监事会主席。

柯承野售后服务部经理新任监事因原监事及监事会主席朱燕秋女士提出辞职申请，为推动公司持续稳定健康发展，现需补充选举监事，选举柯承野为监事候选人。

朱燕秋监事会主席、监事离任总经办主任因个人原因辞去监事、监事会主席职务。

报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：√适用□不适用 王忠民，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969年7月出生，大专学历。

1987年10月至1998年11月，就职于四川南部省直属粮库，任储运科储运主任、经营科科长；1999年2月至2004年1月，就职于深圳视得安科技有限公司，任业务部经理、销售部经理；2004年3月至2011年2月，就职于珠海市太川电子企业有限公司，担任业务销售经理；2011年3月至2014年11月，就职于珠海市太川电器制造有限公司，担任华中大区销售部总监；2014年11月至2017年11月，就职于珠海太川云社区技术股份有限公司，担任监事、华中大区销售部总监；2017年12月至今，就职于珠海太川云社区技术股份有限公司，担任销售副总经理；2023年5月至今，担任股份公司监事会主席。

柯承野，男，中国国籍，无境外永久居留权，1987年10月出生，本科学历，2011年6月至2012年8月，就职于珠海市太川电子企业有限公司，担任技术员；2012年9月至2014年12月，就职于珠海市太川电器制造有限公司，担任销售工程师；2015年1月至2019年8月，就职于珠海太川云社区技术股份有限公司，担任售后技术服务部主管；2019年9月至2020年6月，就职于珠海太川云社区技术股份有限公司，担任售后服务部经理；2020年6月至2021年6月，就职于珠海全视通信息技术有限公司，担任客服部经理；2021年6月至今就职于珠海太川云社区技术股份有限公司，担任售后服务部经理。

2023年5月至今，担任股份公司监事。

（四）董事、高级管理人员的股权激励情况□适用√不适用 二、员工情况（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类期初人数本期新增本期减少期末人数管理人员172 19 生产人员793 82 销售人员78 1068 技术人员985 103 财务人员8 8 行政人员211 22 员工总计3011 302 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况√适用□不适用 项目期初人数本期新增本期减少期末人数核心员工4 13 核心员工的变动情况：报告期内，核心员工马树钧因个人原因离职。

第六节财务会计报告一、审计报告是否审计否二、财务报表（一）资产负债表单位：元项目附注2023年6月30日2022年12月31日流动资产： 货币资金六、(一) 15,817,194.0115,148,291.24 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据六、(二) 543,516.613,162,452.89 应收账款六、(三) 171,085,412.79186,369,849.10 应收款项融资 预付款项六、(四) 1,319,061.971,267,801.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款六、(五) 1,279,101.771,603,429.68 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货六、(六) 19,374,144.1920,897,351.72 合同资产六、(七) 1,072,018.161,052,894.55 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产六、(八) 4,832,242.993,364,538.93 流动资产合计 215,322,692.49232,866,609.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产六、(九) 8,974,000.006,607,317.15 固定资产六、(十) 9,868,819.5010,574,009.12 在建工程六、(十一) 24,156,761.2411,177,268.25 生产性生物资产 油气资产 使用权资产六、(十二) 2,779,641.01226,883.45 无形资产六、(十三) 9,198,141.119,207,108.46 开发支出 商誉 长期待摊费用六、(十四) 674,112.34839,366.14 递延所得税资产六、(十五) 7,758,951.596,967,773.13 其他非流动资产六、(十六) 18,323,459.3321,883,887.21 非流动资产合计 81,733,886.1267,483,612.91 资产总计 297,056,578.61300,350,222.71 流动负债： 短期借款六、(十七) 28,031,708.3539,551,520.49 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据六、(十八) 38,921,817.6537,879,647.97 应付账款六、(十九) 43,544,061.1443,443,851.74 预收款项 合同负债六、(二十) 1,565,089.421,036,462.51 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬六、(二十一) 2,300,552.585,471,242.10 应交税费六、(二十二) 4,015,608.466,900,552.45 其他应付款六、(二十三) 3,366,905.523,338,143.53 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债六、(二十四) 1,164,374.322,257,009.36 其他流动负债六、(二十五) 1,995,287.433,543,908.13 流动负债合计 124,905,404.87143,422,338.28 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债六、(二十六) 1,652,765.23 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益六、(二十七) 581,565.76686,845.60 递延所得税负债六、(十五) 551,564.64149,095.66 其他非流动负债 非流动负债合计 2,785,895.63835,941.26 负债合计 127,691,300.50144,258,279.54 所有者权益： 股本六、(二十八) 41,416,550.0041,673,700.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积六、(二十九) 15,288,651.6315,031,501.63 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积六、(三十) 19,551,595.8019,551,185.16 一般风险准备 未分配利润六、(三十一) 93,108,480.6879,835,556.38 归属于母公司所有者权益合计 169,365,278.11156,091,943.17 少数股东权益 所有者权益合计 169,365,278.11156,091,943.17 负债和所有者权益合计 297,056,578.61300,350,222.71 法定代表人：黄伟雄 主管会计工作负责人：陈春艳 会计机构负责人：陈春艳（二）利润表单位：元项目附注2023年1-6月2022年1-6月一、营业总收入 86,954,317.1869,962,831.14 其中：营业收入六、(三十二) 86,954,317.1869,962,831.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 73,201,082.4568,211,946.01 其中：营业成本六、(三十二) 48,988,526.6741,920,506.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加六、(三十三) 727,168.94631,617.04 销售费用六、(三十四) 10,410,475.1310,518,021.79 管理费用六、(三十五) 6,467,698.015,904,365.82 研发费用六、(三十六) 4,924,027.276,537,535.93 财务费用六、(三十七) 1,683,186.432,699,899.03 其中：利息费用六、(三十七) 1,585,331.782,604,258.19 利息收入六、(三十七) 26,554.2217,207.90 加：其他收益六、(三十八) 3,492,133.863,192,914.03 投资收益（损失以“-”号填列） 六、(三十九) 420,000.00 -19,009,082.79 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、(四十二) 22.12 信用减值损失（损失以“-”号填列）六、(四十) -1,986,592.89 -1,203,532.88 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、(四十一) -996,070.59 -532,186.47 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,682,727.23 -15,801,002.98 加：营业外收入六、(四十三) 125,224.985,520.66 减：营业外支出六、(四十四) 7,884.882,293.96 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,800,067.33 -15,797,776.28 减：所得税费用六、(四十五) 1,530,838.77 -3,241,214.88 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 13,269,228.56 -12,556,561.40 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类：- - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 13,269,228.56 -12,556,561.40 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类：- - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润 13,269,228.56 -12,556,561.40 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 13,269,228.56 -12,556,561.40 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 13,269,228.56 -12,556,561.40 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.32 -0.30 （二）稀释每股收益（元/股） 0.32 -0.30 法定代表人：黄伟雄 主管会计工作负责人：陈春艳 会计机构负责人：陈春艳（三）现金流量表单位：元项目附注2023年1-6月2022年1-6月一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 105,487,316.3198,798,600.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,787,371.552,336,645.74 收到其他与经营活动有关的现金六、(四十六) 3,138,514.124,464,515.60 经营活动现金流入小计 111,413,201.98105,599,761.53 购买商品、接受劳务支付的现金 43,091,456.0663,293,594.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,435,692.1324,280,443.13 支付的各项税费 9,659,565.657,300,158.22 支付其他与经营活动有关的现金六、(四十六) 11,758,054.81 10,492,643.86 经营活动现金流出小计 83,944,768.65105,366,839.67 经营活动产生的现金流量净额六、(四十七) 27,468,433.33232,921.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额576,329.46 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 576,329.461,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金13,069,180.178,422,896.76 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 13,069,180.178,422,896.76 投资活动产生的现金流量净额 -12,492,850.71 -7,422,896.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 9,000,000.0024,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金六、(四十六) 598,415.40 筹资活动现金流入小计 9,598,415.4024,000,000.00 偿还债务支付的现金 22,502,750.0026,901,808.33 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,530,064.492,762,487.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金六、(四十六) 2,291,602.94695,089.21 筹资活动现金流出小计 26,324,417.4330,359,385.03 筹资活动产生的现金流量净额 -16,726,002.03 -6,359,385.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 26,397.73 -2,030.98 五、现金及现金等价物净增加额六、(四十七) -1,724,021.68 -13,551,390.91 加：期初现金及现金等价物余额六、(四十七) 13,135,642.6515,195,625.66 六、期末现金及现金等价物余额六、(四十七) 11,411,620.971,644,234.75 法定代表人：黄伟雄 主管会计工作负责人：陈春艳 会计机构负责人：陈春艳三、财务报表附注（一）附注事项索引事项是或否索引1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化√是□否 三.(一).1 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化□是√否 3．是否存在前期差错更正√是□否 三.(一).2 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征√是□否 三.(一).3 5．存在控制关系的关联方是否发生变化□是√否 6．合并财务报表的合并范围是否发生变化□是√否 7．是否存在证券发行、回购和偿还情况√是□否 三.(一).4 8．是否存在向所有者分配利润的情况□是√否 9．是否根据会计准则的相关规定披露分部报告□是√否 10．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项□是√否 11．是否存在上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产变化情况□是√否 12．是否存在企业结构变化情况□是√否 13．重大的长期资产是否转让或者出售□是√否 14．重大的固定资产和无形资产是否发生变化□是√否 15．是否存在重大的研究和开发支出√是□否 三.(一).5 16．是否存在重大的资产减值损失□是√否 17．是否存在预计负债□是√否 附注事项索引说明：1.半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表发生变化具体内容详见本报告中“第六节财务会计报告”之“三财务报表附注”之“（二）财务报表项目附注”之“五会计政策和会计估计变更以及前期会计差错更正的说明”之“1会计政策的变更”。

2.报告期内公司存在前期差错更正具体内容详见报告中“附件Ⅰ会计信息调整及差异情况”之“(二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响”。

3.公司经营存在季节性或周期性特征公司的主营业务收入具有季节性特征，主要是公司的楼宇对讲门禁和智能家居产品是在房地产项目施工的后工序阶段才开始施工安装，而新建楼盘竣工时间一般在第三、四季度较为集中，房地产商集中在第三、四季度进行大批量的采购提货，导致公司下半年主营业务收入明显高于上半年主营业务收入。

4.报告期内公司存在回购情况具体内容详见本报告中“第三节重大事件”之“二重大事件详情”之“（四）股份回购情况”。

5.重大的研究与开发支出本期发生的研究与开发费用全部计入期间费用。

（二）财务报表项目附注珠海太川云社区技术股份有限公司2023年1-6月财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况1.公司注册地、组织形式和总部地址。

珠海太川云社区技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为珠海市太川电器制造有限公司，系由黄伟雄、胡奇良、珠海市太川置业有限公司于2005年3月共同出资组建。

公司统一社会信用代码：91440400773064604X。

根据珠海市太川电器制造有限公司2014年11月21日股东会决议，公司以2014年9月30日为基准日，将珠海市太川电器制造有限公司整体变更设立为股份有限公司，同时更名为珠海太川云社区技术股份有限公司，黄伟雄、胡奇良、珠海市太川置业有限公司、珠海市智汇投资合伙企业（有限合伙）为共同发起人。

经全国中小企业股份转让系统有限责任公司以股转系统函[2015]859号文批准同意，本公司于2015年4月2日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码832214。

经过历年的增资及转增股本，截至2023年6月30日止，本公司累计发行股本总数41,416,550.00股，注册资本为41,416,550.00元，注册地址：珠海市前山工业园区华威路611号1号楼三、四层，实际控制人为黄伟雄，法定代表人：黄伟雄。

2.公司的业务性质和主要经营活动。

本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业，主要产品和服务为楼宇对讲门禁产品和智能家居产品的研发、生产和销售，智慧社区运营业务。

3.母公司以及集团最终母公司的名称。

黄伟雄为本公司实际控制人。

4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。

本财务报表经公司董事会于2023年11月17日批准报出。

二、财务报表的编制基础（一）编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计（一）遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

（二）会计期间和经营周期本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

本次财务报表期间为2023年1月1日至2023年6月30日。

（三）记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。

（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

（五）现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。

现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（六）外币业务外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。

资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（七）金融工具1.金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。

交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：（1）收取金融资产现金流量的权利届满；（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。

其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。

除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。

与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：（1）以摊余成本计量的金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司对信用风险的具体评估，详见附注“七、与金融工具相关的风险”。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。

对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

6.金融资产转移本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。

财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（八）应收票据本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用采用预期信用损失的一般模型进行处理。

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注三、（七）金融工具”。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法信用风险极低的银行承兑汇票承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备具有一定信用风险的银行承兑汇票存在一定信用损失风险的出票人出具的银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失商业承兑汇票出票人为非银行金融机构，其信用损失风险高于银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失（九）应收账款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的一般模型进行处理。

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注三、（七）金融工具”。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法合并报表范围内关联方组合合并报表范围内关联方之间形成的应收款项参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备。

账龄分析法组合本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

其他信用风险特征组合针对触及“三道红线”客户，公司综合评估客户信用风险情况并根据评估结果计提坏账准备对同时出现信用风险负面舆情的房地产客户，单独评估信用风险并根据评估情况计提坏账准备；对仅触及“三道红线”且信用评级情况良好的客户，仍然将其列入账龄组合依据账龄分析法计提坏账准备，但公司出于谨慎性考虑，计算坏账准备时在原各账龄段基础上增加计提比率（加计10%）。

（十）应收款项融资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、（七）金融工具。

（十一）其他应收款本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、（七）金融工具。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：组合名称确定组合的依据计提方法合并报表范围内关联方组合合并报表范围内关联方之间形成的应收款项参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备。

账龄分析法组合本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（十二）存货1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

主要包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。

2.发出存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物及其他周转材料按照一次转销法进行摊销。

（十三）合同资产1.合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、（七）金融工具。

（十四）持有待售资产本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

预计出售将在一年内完成。

已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（十五）长期股权投资1.投资成本的确定（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。

初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。

处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十六）投资性房地产1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

类 别折旧方法折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%） 房屋及建筑物年限平均法3053.17 （十七）固定资产1.固定资产确认条件、计价和折旧方法固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

2.各类固定资产的折旧方法类 别折旧方法折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%） 房屋、建筑物年限平均法2054.75 机器设备年限平均法5-1059.50-19 运输工具年限平均法5-1059.50-19 办公设备年限平均法5519 3.固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

4.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十八）在建工程1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十九）借款费用1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

（二十）使用权资产在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。

该成本包括：1.租赁负债的初始计量金额；2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3.发生的初始直接费用；4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。

增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。

对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（二十一）无形资产1.无形资产包括土地使用权、各类软件等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

具体年限如下：项 目摊销年限依据土地使用权40年土地使用权使用年限软件10年技术更新换代程度3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

5.开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。

以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

（二十二）长期资产减值公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因公司合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。

再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

（二十三）长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

长期待摊费用摊销年限项 目摊销年限备注装修及改造费3-5年根据受益年限摊销（二十四）合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

（二十五）职工薪酬职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

1.短期薪酬本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2.辞退福利本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

3.设定提存计划本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。

本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。

职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。

本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（二十六）租赁负债在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。

（二十七）预计负债1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（二十八）股份支付1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理（1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

（二十九）收入1.收入的确认本公司的收入主要包括楼宇对讲门禁、智能家居等产品的销售业务和智慧社区运营服务业务。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。

本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：（1）楼宇对讲门禁产品销售业务公司楼宇对讲门禁产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，不附有安装义务的内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户签收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认；附有安装义务的内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点、指导第三方安装公司安装或自行安装并由客户验收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

（2）智能家居产品销售业务公司智能家居产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，不附有安装义务的内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户签收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认；附有安装义务的内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点、指导第三方安装公司安装或自行安装并由客户验收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

（3）智慧社区运营服务业务公司提供智慧社区运营服务属于在某一时点履行的履约义务，在公司按照订单将商品交付给客户并由客户接受确认订单完成、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

3.收入的计量本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。

非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。

公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。

向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

（三十）合同成本合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

（三十一）政府补助1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司对于收到的除政府贴息外的其他政府补助，采用总额法。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（三十二）递延所得税资产和递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（三十三）租赁1.承租人本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。

承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

2.出租人（1）融资租赁本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

（2）经营租赁本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

四、税项（一）主要税种及税率税 种计税依据税 率税 种计税依据税 率增值税境内销售13% 其他应税销售服务行为9%、6% 出口货物0% 城市维护建设税实缴流转税税额7% 教育费附加实缴流转税税额3% 地方教育费附加实缴流转税税额2% 企业所得税应纳税所得额15% （二）重要税收优惠政策及其依据1、根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》财税〔2011﹞100号文规定，对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

2、2021年12月20日，经广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合认定太川股份公司为高新技术企业，有效期3年，适用企业所得税率为15%，优惠期为2021年1月1日至2023年12月31日。

3、根据《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（财政部税务总局科技部公告2022年第28号）规定，（1）高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行100%加计扣除。

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明1.会计政策的变更（1）财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号文”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。

对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用解释第16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释第16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的政策变更对本年的影响2022年12月31日财务报表影响为调整增加递延所得税资产38,138.90元，调整增加递延所得税负债34,032.52元，盈余公积410.64元，未分配利润3,695.74元； 上述变更累计对其他科目的影响无。

该会计政策变更对期初财务报表的影响详见“4.执行解释16号文调整本期年初财务报表相关项目情况”。

2.会计估计的变更本公司本期无会计估计变更。

3.前期会计差错更正本公司本期无前期会计差错更正。

4.执行解释16号文调整本期年初财务报表相关项目情况执行解释第16号文对本公司2023年1月1日财务报表的主要影响如下：母公司资产负债表金额单位：元项 目2022年12月31日2023年1月1日调整数流动资产 货币资金15,148,291.2415,148,291.24 应收票据3,162,452.893,162,452.89 应收账款186,369,849.10186,369,849.10 预付款项1,267,801.691,267,801.69 其他应收款1,603,429.681,603,429.68 其中：应收利息 应收股利 存货20,897,351.7220,897,351.72 合同资产1,052,894.551,052,894.55 其他流动资产3,364,538.933,364,538.93 流动资产合计232,866,609.80232,866,609.80 非流动资产 投资性房地产6,607,317.156,607,317.15 固定资产10,574,009.1210,574,009.12 在建工程11,177,268.2511,177,268.25 使用权资产226,883.45226,883.45 无形资产9,207,108.469,207,108.46 长期待摊费用839,366.14839,366.14 递延所得税资产6,967,773.137,005,912.0338,138.90 其他非流动资产21,883,887.2121,883,887.21 非流动资产合计67,483,612.9167,521,751.8138,138.90 资产总计300,350,222.71300,388,361.6138,138.90 流动负债 项 目2022年12月31日2023年1月1日调整数 短期借款39,551,520.4939,551,520.49 应付票据37,879,647.9737,879,647.97 应付账款43,443,851.7443,443,851.74 合同负债1,036,462.511,036,462.51 应付职工薪酬5,471,242.105,471,242.10 应交税费6,900,552.456,900,552.45 其他应付款3,338,143.533,338,143.53 其中：应付利息 应付股利 一年内到期的非流动负债2,257,009.362,257,009.36 其他流动负债3,543,908.133,543,908.13 流动负债合计143,422,338.28143,422,338.28 非流动负债 递延收益686,845.60686,845.60 递延所得税负债149,095.66183,128.1834,032.52 非流动负债合计835,941.26869,973.7834,032.52 负债合计144,258,279.54144,292,312.0634,032.52 所有者权益 股本41,673,700.0041,673,700.00 资本公积15,031,501.6315,031,501.63 盈余公积19,551,185.1619,551,595.80410.64 未分配利润79,835,556.3879,839,252.123,695.74 所有者权益合计156,091,943.17156,096,049.554,106.38 负债及所有者权益合计300,350,222.71300,388,361.6138,138.90 六、财务报表主要项目注释如无特殊说明，期初指2023年01月01日，期末指2023年6月30日，上期指2022年1-6月，本期指2023年1-6月。

（一）货币资金1.分类列示_110286项目_110286期末余额期初余额现金 3,029.00 银行存款11,098,071.08 13,076,398.38 其他货币资金4,719,122.93 2,068,863.86 合计15,817,194.01 15,148,291.24 其中：存放在境外的款项总额 2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项4,405,573.04元。

（二）应收票据1.应收票据分类列示_110294项目_110294期末余额期初余额银行承兑汇票 32,010.00 商业承兑汇票543,516.61 3,130,442.89 合计543,516.61 3,162,452.89 2.期末无已质押的应收票据无。

3.期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注银行承兑汇票 商业承兑汇票 701,135.00 合计 701,135.00 4.期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据出票单位出票日期到期日期末转应收账款金额备注重庆庆科商贸有限公司 2022-10-272023-04-2737,690.00 重庆庆科商贸有限公司 2022-12-282023-06-27603,170.00 合计 640,860.00 5.按坏账计提方法分类披露_310302类别_310302 期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%) 按单项计提坏账准备978,285.00 94.58489,142.50 489,142.50 其中：金科及其关联公司978,285.00 94.58489,142.50 50.00489,142.50 按组合计提坏账准备56,055.78 5.421,681.67 54,374.11 其中：信用风险极低的银行承兑汇票 其中：存在一定信用风险的银行承兑汇票 其中：商业承兑汇票56,055.78 5.421,681.67 3.0054,374.11 其他信用风险特征组合 合计1,034,340.78 100.00490,824.17 543,516.61 接上表: _310303类别_310303 期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额比例(%) 按单项计提坏账准备5,922.82 0.175,922.82 其中：中南及其关联公司5,922.82 0.175,922.82 100.00 按组合计提坏账准备3,444,737.05 99.83282,284.16 3,162,452.89 其中：信用风险极低的银行承兑汇票 其中：存在一定信用风险的银行承兑汇票33,000.00 0.96990.00 3.0032,010.00 其中：商业承兑汇票2,256,587.05 65.39131,124.66 5.812,125,462.39 其他信用风险特征组合1,155,150.00 33.48150,169.50 13.001,004,980.50 合计3,450,659.87 100.00288,206.98 3,162,452.89 按单项计提坏账准备：_210305名称_210305 期末余额账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由金科及其关联公司978,285.00 489,142.50 50.00预计无法收回合计978,285.00 489,142.50 按组合计提坏账准备_210307名称_210307 期末余额应收票据坏账准备计提比例(%) 商业承兑汇票56,055.78 1,681.67 3.00 合计56,055.78 1,681.67 6.坏账准备的情况_210309类别_210309期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提预期信用损失的应收票据5,922.82489,142.505,922.82 489,142.50 按组合计提预期信用损失的应收票据282,284.161,681.67198,972.36 -83,311.801,681.67 其中：商业承兑汇票131,124.661,681.67131,124.66 1,681.67 其中：存在一定信用风险的银行承兑汇票990.00 990.00 其他信用风险特征组合150,169.50 66,857.70 -83,311.80 合计288,206.98490,824.17204,895.18 -83,311.80490,824.17 注：①其他变动系因出票人未履约，应收票据转入应收账款，原计提之坏账准备同步转入应收账款（坏账准备）。

（三）应收账款1.按账龄披露_110317账龄_110317期末账面余额期初账面余额1年以内（含1年） 142,722,650.69147,164,594.76 1-2年（含2年） 38,022,845.7751,841,707.24 2-3年（含3年） 15,966,640.1914,056,874.68 3-4年（含4年） 5,896,755.55 5,834,650.93 4-5年（含5年） 4,652,994.33 3,331,915.36 5年以上5,593,538.87 4,565,849.42 合计212,855,425.40 226,795,592.39 2.按坏账计提方法分类披露_310319类别_310319 期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备28,817,482.9413.5426,384,410.5391.562,433,072.41 按组合计提坏账准备184,037,942.4686.4615,385,602.08 168,652,340.38 其中：账龄分析法组合183,755,191.1586.3315,174,104.828.26168,581,086.33 其中：其他信用风险特征组合282,751.31 0.13211,497.26 74.8071,254.05 _310319类别_310319 期末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 合计212,855,425.40 100.0041,770,012.61 171,085,412.79 接上表: _310320类别_310320 期初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备23,897,439.13 10.5422,018,732.07 92.141,878,707.06 按组合计提坏账准备202,898,153.26 89.4618,407,011.22 184,491,142.04 其中：账龄分析法组合198,740,492.21 87.6317,684,992.29 8.90181,055,499.92 其中：其他信用风险特征组合4,157,661.05 1.83722,018.93 17.373,435,642.12 合计226,795,592.39 100.0040,425,743.29 186,369,849.10 按单项计提坏账准备：_210322名称_210322 期末余额账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由新力及其关联公司15,094,666.7115,024,666.7099.54预计无法收回中南及其关联公司2,792,749.29 1,783,645.2063.87 预计无法收回富力及其关联公司1,460,047.31 1,460,047.31 100.00预计无法收回郑州亚尔讯智能科技有限公司1,052,828.43 780,720.26 74.15预计无法收回成都力顺房地产开发有限公司101,376.53 10,137.65 10.00预计无法收回优恩及其关联公司1,655,025.00 1,655,025.00 100.00预计无法收回泰禾及其关联公司806,794.76 806,794.76 100.00预计无法收回时代及其关联公司84,768.99 84,768.99 100.00预计无法收回临沂正辰置业有限公司79,586.70 79,586.70 100.00预计无法收回佛山市顺德区中维房地产开发有限公司32,256.00 32,256.00 100.00预计无法收回贵州玖和瑞优科技有限公司246,230.43 246,230.43 100.00预计无法收回武汉万民惠科技有限公司240,000.00 240,000.00 100.00预计无法收回云南信立工贸有限责任公司186,096.50 186,096.50 100.00预计无法收回甘肃维拓云服科技有限公司104,650.00 104,650.00 100.00预计无法收回丹东西贝科技有限公司91,065.00 91,065.00 100.00预计无法收回通辽市金阳光智能科技有限公司12,092.60 12,092.60 100.00预计无法收回东莞市特唯数码科技有限公司9,864.50 9,864.50 100.00预计无法收回金科及其关联公司1,981,242.52 990,621.26 50.00预计无法收回_210322名称_210322 期末余额账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由碧桂园地产集团有限公司443,772.79 443,772.79 100.00预计无法收回巴州雲腾电子科技有限责任公司506,538.86 506,538.86 100.00预计无法收回江苏省华建建设股份有限公司深圳分公司172,643.37 172,643.37 100.00预计无法收回湖南湘平机电工程有限公司333,560.00 333,560.00 100.00预计无法收回锦州宝地建设集团有限公司284,950.00 284,950.00 100.00预计无法收回江西新越弘岚房地产开发有限公司179,977.20 179,977.20 100.00预计无法收回武汉弘安梯创科技股份有限公司186,000.00 186,000.00 100.00预计无法收回深圳市智坤科技股份有限公司162,489.60 162,489.60 100.00预计无法收回百胜麒麟（南京）建设发展有限公司159,675.80 159,675.80 100.00预计无法收回南京峻景房地产开发有限公司141,009.55 141,009.55 100.00预计无法收回江苏省华建建设股份有限公司104,505.00 104,505.00 100.00预计无法收回江西澈越房地产开发有限公司111,019.50 111,019.50 100.00预计无法收回合计28,817,482.9426,384,410.53 按组合计提坏账准备_210324名称_210324 期末余额应收账款坏账准备计提比例(%) 账龄分析法组合183,755,191.15 15,174,104.828.26 其他信用风险特征组合282,751.31 211,497.26 74.80 合计184,037,942.4615,385,602.08 3.坏账准备的情况_210326类别_210326期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提坏账准备的应收账款22,018,732.07 2,194,313.94524,899.70 2,696,264.2226,384,410.53 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款18,407,011.22 30,027.33438,484.05 -2,612,952.4215,385,602.08 其中：账龄分析法组合17,684,992.29 401,673.32 -2,109,214.1515,174,104.82 其中：其他信用风险特征组合722,018.93 30,027.3336,810.73 -503,738.27211,497.26 合计 40,425,743.29 2,224,341.27 963,383.75 83,311.8041,770,012.61 注：①单项计提坏账准备的应收账款的本期收回或转回金额为524,899.70元，其中4,899.70元的坏账为期初非单项计提坏账的应收票据，出票人未履约而转入应收账款后，款项收回导致的；②本期其他变动为：A.应收票据因出票人未履约而转入应收账款，原计提坏账准备83,311.80元转入应收账款（坏账准备）；B.房地产商客户信用情况发生变化，原按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款转为单项计提坏账准备，金额为2,612,952.42元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：_110328单位名称_110328收回或转回金额收回方式新力及其关联公司420,000.00 收回佛山市顺德区中维房地产开发有限公司100,000.00收回合计520,000.00 4.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况_110334单位名称_110334期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额第一名114,834,011.99 53.954,994,977.87 第二名15,971,837.80 7.5015,050,981.84 第三名10,277,564.094.83532,031.23 第四名9,709,199.82 4.56296,178.09 第五名6,090,613.862.86182,718.42 合计156,883,227.5673.7021,056,887.45 （四）预付款项1.预付款项按账龄列示_210344账龄_210344 期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%) 1年以内（含1年） 1,300,562.24 98.601,155,537.80 91.15 1-2年（含2年） 18,499.73 1.4087,772.87 6.92 2-3年（含3年） 24,491.02 1.93 3年以上 合计1,319,061.97 100.001,267,801.69 100.00 2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况_110346单位名称_110346期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%) 深圳市涛意隆电子科技有限公司257,000.00 19.48 东华大学207,000.00 15.69 深圳市四海众联网络科技有限公司86,420.09 6.55 江西玺瑞实业有限公司47,607.81 3.61 常州市卓晓数字技术有限公司33,842.33 2.57 合计631,870.23 47.90 （五）其他应收款1.总表情况（1）分类列示_110348项目_110348期末余额期初余额应收利息 应收股利 其他应收款1,279,101.77 1,603,429.68 合计1,279,101.77 1,603,429.68 2.其他应收款（1）按账龄披露_110362账龄_110362期末账面余额1年以内（含1年） 1,028,911.11 1-2年（含2年） 125,860.00 2-3年（含3年） 158,262.86 3-4年（含4年） 1,736,899.55 4-5年（含5年） 5年以上 合计3,049,933.52 （2）按款项性质分类情况_110364款项性质_110364期末账面余额期初账面余额出纳私自挪用公司资金1,622,899.55 1,622,899.55 押金、保证金1,136,851.41 1,444,790.14 备用金149,950.90 45,812.00 代扣款项99,231.66 148,997.36 其他41,000.00 92,056.00 合计3,049,933.52 3,354,555.05 （3）坏账准备计提情况_210366坏账准备_210366 第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2023年1月1日余额128,225.82 1,622,899.55 1,751,125.37 _210366坏账准备_210366 第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2023年1月1日余额在本期 ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本期计提19,706.38 19,706.38 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2023年6月30日余额147,932.20 1,622,899.55 1,770,831.75 （4）坏账准备的情况_210368类别_210368期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动单项计提坏账准备1,622,899.55 1,622,899.55 按照账龄计提坏账准备128,225.82 19,706.38 147,932.20 合计 1,751,125.37 19,706.38 1,770,831.75 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况_110376单位名称_110376款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备期末余额肖莉莉出纳私自挪用工资资金1,622,899.553-4年（含4年） 53.211,622,899.55 临沂天启房地产开发有限公司押金、保证金175,096.001年以内（含1年） 5.745,252.88 太原中铁诺德置业有限公司押金、保证金101,637.001年以内（含1年） 3.333,049.11 广州鹏烨贸易有限公司押金、保证金100,000.001年以内（含1年） 3.283,000.00 大华（集团）有限公司押金、保证金100,000.001年以内（含1年） 3.283,000.00 合计 2,099,632.55 68.841,637,201.54 （六）存货1.分类列示_210384项目_210384 期末余额账面余额存货跌价准备 账面价值原材料10,641,806.29 1,482,130.02 9,159,676.27 自制半成品及在产品3,653,971.14 237,488.60 3,416,482.54 库存商品5,499,893.86 214,758.05 5,285,135.81 发出商品1,280,382.90 1,280,382.90 委托加工物资232,466.67 232,466.67 合计21,308,520.86 1,934,376.67 19,374,144.19 接上表: _210385项目_210385 期初余额账面余额存货跌价准备账面价值原材料10,765,425.47 1,133,386.70 9,632,038.77 自制半成品及在产品4,754,561.73 221,463.31 4,533,098.42 库存商品5,875,578.25 250,706.89 5,624,871.36 发出商品990,296.67 990,296.67 委托加工物资117,046.50 117,046.50 合计22,502,908.62 1,605,556.90 20,897,351.72 2.存货跌价准备及合同履约成本减值准备_210387类别_210387期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料1,133,386.70 348,743.32 1,482,130.02 自制半成品及在产品221,463.31 16,025.29 237,488.60 库存商品250,706.89 35,948.84 214,758.05 合计 1,605,556.90 364,768.61 35,948.84 1,934,376.67 （七）合同资产1.合同资产情况_210391项目_210391 期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同质保金2,603,512.92 1,531,494.76 1,072,018.16 2,335,542.97 1,282,648.42 1,052,894.55 合计2,603,512.92 1,531,494.76 1,072,018.16 2,335,542.97 1,282,648.42 1,052,894.55 2.本期合同资产计提减值准备情况类别期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他合同质保金1,282,648.42 248,846.34 1,531,494.76 合计1,282,648.42 248,846.34 1,531,494.76 （八）其他流动资产_110403项目_110403期末余额期初余额增值税留抵税额、待抵扣进项税额3,607,206.45 2,938,732.50 预付IPO中介费1,099,811.30 424,528.29 待收回测试用样机1,278.14 1,278.14 待摊费用123,947.10 合计4,832,242.99 3,364,538.93 （九）投资性房地产1.投资性房地产计量模式（1）采用成本计量模式的投资性房地产_110440项目_110440房屋及建筑物合计一、账面原值 1.期初余额6,807,768.21 6,807,768.21 2.本期增加金额3,384,406.493,384,406.49 （1）外购3,384,406.49 3,384,406.49 3.本期减少金额608,320.22 608,320.22 （1）处置608,320.22 608,320.22 4.期末余额9,583,854.48 9,583,854.48 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额79,639.42 79,639.42 2.本期增加金额135,021.10 135,021.10 （1）计提或摊销135,021.10 135,021.10 3.本期减少金额6,421.16 6,421.16 （1）处置6,421.16 6,421.16 4.期末余额208,239.36 208,239.36 三、减值准备 1.期初余额120,811.64 120,811.64 2.本期增加金额280,803.48 280,803.48 （1）计提280,803.48 280,803.48 _110440项目_110440房屋及建筑物合计3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额401,615.12 401,615.12 四、账面价值 1.期末账面价值8,974,000.00 8,974,000.00 2.期初账面价值6,607,317.15 6,607,317.15 2.未办妥产权证书的投资性房地产_110445项目_110445账面价值未办妥产权证书原因云南省昆明市宜良县福昆线昆明富力湾-合院客栈A-24栋-1021,079,013.89 产权证办理中云南省昆明市宜良县福昆线昆明富力湾-合院客栈A17-1011,092,887.40 产权证办理中云南省昆明市宜良县福昆线昆明富力湾-合院客栈A6-1-3层-06号1,074,853.27 产权证办理中云南省昆明市宜良县福昆线昆明富力湾-合院客栈A5-106983,972.48 产权证办理中云南省昆明市宜良县福昆线昆明富力湾-合院客栈A8-1-3层10号753,273.99 产权证办理中云南省昆明市宜良县福昆线昆明富力湾-合院客栈G3-501645,455.93 产权证办理中云南省昆明市宜良县福昆线昆明富力湾-高层G3栋-303424,606.10 产权证办理中合计6,054,063.06 （十）固定资产1.总表情况（1）分类列示_110447项目_110447期末余额期初余额固定资产9,868,819.50 10,574,009.12 固定资产清理 合计9,868,819.50 10,574,009.12 2.固定资产（1）固定资产情况_110449项目_110449房屋、建筑物机器设备运输工具办公设备合计一、账面原值 1.期初余额2,536,641.18 14,755,883.47 4,722,631.13 2,218,689.07 24,233,844.85 2.本期增加金额28,991.53 670,584.38 58,841.21 758,417.12 （1）购置28,991.53 499,046.58 58,841.21 586,879.32 _110449项目_110449房屋、建筑物机器设备运输工具办公设备合计（2）转入 171,537.80 171,537.80 3.本期减少金额 140,184.60 150,000.00 171,537.80 461,722.40 （1）处置或报废 140,184.60 150,000.00 290,184.60 （2）转出 171,537.80 171,537.80 4.期末余额2,565,632.71 15,286,283.25 4,572,631.13 2,105,992.48 24,530,539.57 二、累计折旧 1.期初余额91,428.87 9,126,745.20 2,669,573.92 1,688,888.15 13,576,636.14 2.本期增加金额61,550.03 833,644.01 334,396.77 63,808.69 1,293,399.50 （1）计提61,550.03 817,652.21 334,396.77 63,808.69 1,277,407.70 （2）转入 15,991.80 15,991.80 3.本期减少金额 133,023.36 142,500.00 15,991.80 291,515.16 （1）处置或报废 133,023.36 142,500.00 275,523.36 （2）转出 15,991.80 15,991.80 4.期末余额152,978.90 9,827,365.85 2,861,470.69 1,736,705.04 14,578,520.48 三、减值准备 1.期初余额83,199.59 83,199.59 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额83,199.59 83,199.59 四、账面价值 1.期末账面价值2,329,454.225,458,917.40 1,711,160.44 369,287.44 9,868,819.50 2.期初账面价值2,362,012.72 5,629,138.27 2,053,057.21 529,800.92 10,574,009.12 （2）未办妥产权证书的固定资产情况_110455项目_110455账面价值未办妥产权证书原因成都市青白江区红阳路500号翡翠湾一期商铺3号楼商业-1071,069,112.48 产权证办理中郑州市金水区农业路南阳路西南角康桥铂舍1-2809457,620.00 产权证办理中郑州市金水区农业路南阳路西南角康桥铂舍1-2807530,034.00 产权证办理中合计2,056,766.48 （十一）在建工程1.总表情况（1）分类列示_110459项目_110459期末余额期初余额在建工程24,156,761.24 11,177,268.25 工程物资 合计24,156,761.24 11,177,268.25 2.在建工程（1）在建工程情况_210461项目_210461 期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值三溪科创小镇启动区6号地块联合购地项目24,156,761.24 24,156,761.24 11,177,268.25 11,177,268.25 合计24,156,761.24 24,156,761.24 11,177,268.25 11,177,268.25 （2）重要在建工程项目本期变动情况_110463项目名称_110463预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额三溪科创小镇启动区6号地块联合购地项目58,731,373.57 11,177,268.25 12,979,492.99 24,156,761.24 合计58,731,373.57 11,177,268.25 12,979,492.99 24,156,761.24 接上表: _110464项目名称_110464 工程累计投入占预算的比例(%) 工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%) 资金来源三溪科创小镇启动区6号地块联合购地项目41.1341.13 自有资金合计 （十二）使用权资产_110478项目_110478房屋及建筑物合计一、账面原值 1.期初余额680,650.49 680,650.49 2.本期增加金额3,187,311.71 3,187,311.71 （1）租入3,187,311.71 3,187,311.71 3.本期减少金额 （1）处置或报废 _110478项目_110478房屋及建筑物合计4.期末余额3,867,962.20 3,867,962.20 二、累计折旧 1.期初余额453,767.04 453,767.04 2.本期增加金额634,554.15 634,554.15 （1）计提634,554.15 634,554.15 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额1,088,321.19 1,088,321.19 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值2,779,641.01 2,779,641.01 2.期初账面价值226,883.45 226,883.45 （十三）无形资产1.无形资产情况_110480项目_110480软件土地使用权合计一、账面原值 1.期初余额677,582.88 9,320,258.06 9,997,840.94 2.本期增加金额80,607.78 49,491.54 130,099.32 （1）购置80,607.78 49,491.54 130,099.32 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额758,190.66 9,369,749.60 10,127,940.26 二、累计摊销 1.期初余额517,835.43 272,897.05 790,732.48 2.本期增加金额22,094.12 116,972.55 139,066.67 （1）计提22,094.12 116,972.55 139,066.67 3.本期减少金额 _110480项目_110480软件土地使用权合计（1）处置或报废 4.期末余额539,929.55 389,869.60 929,799.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值218,261.11 8,979,880.00 9,198,141.11 2.期初账面价值159,747.45 9,047,361.01 9,207,108.46 （十四）长期待摊费用_110498项目_110498期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修及改造费839,366.14 165,253.80 674,112.34 合计839,366.14 165,253.80 674,112.34 （十五）递延所得税资产和递延所得税负债1.未经抵销的递延所得税资产_210500项目_210500 期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备48,327,638.67 7,249,145.8045,764,975.19 6,864,746.29 递延收益581,565.76 87,234.86 686,845.60 103,026.84 租赁负债2,817,139.55422,570.93254,259.40 38,138.90 合计51,726,343.987,758,951.5946,706,080.19 7,005,912.03 2.未抵销的递延所得税负债_210502项目_210502 期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债使用权资产2,779,641.01 416,946.15 226,883.45 34,032.52 2022年第四季度购进固定资产原值一次性所得税前抵扣897,456.62 134,618.49 993,971.07 149,095.66 _210502项目_210502 期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债合计3,677,097.63 551,564.64 1,220,854.52 183,128.18 （十六）其他非流动资产_210510项目_210510 期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付购房款18,058,044.74 345,284.0017,712,760.7420,988,516.71 207,683.00 20,780,833.71 预付工程、设备款609,190.59 609,190.59 638,649.18 638,649.18 预付模具1,508.00 1,508.00 454,593.00 454,593.00 预付软件开发费 9,811.32 9,811.32 合计18,668,743.33 345,284.0018,323,459.3322,091,570.21 207,683.00 21,883,887.21 （十七）短期借款1.短期借款分类_110512项目_110512期末余额期初余额保证借款26,000,000.00 36,500,000.00 保证、质押借款2,000,000.003,000,000.00 未到期应付利息31,708.35 51,520.49 合计28,031,708.35 39,551,520.49 2.已逾期未偿还的短期借款情况无。

（十八）应付票据_110522种类_110522期末余额期初余额商业承兑汇票2,639,502.41 36,301,457.48 银行承兑汇票36,282,315.24 1,578,190.49 合计38,921,817.65 37,879,647.97 本期末无已到期未支付的应付票据。

（十九）应付账款1.应付账款列示_110524项目_110524期末余额期初余额应付材料款33,233,849.62 38,341,494.34 _110524项目_110524期末余额期初余额应付工程款10,310,211.52 5,102,357.40 合计43,544,061.14 43,443,851.74 （二十）合同负债1.合同负债情况_110532项目_110532期末余额期初余额预收货款1,565,089.42 1,036,462.51 合计1,565,089.42 1,036,462.51 （二十一）应付职工薪酬1.应付职工薪酬列示_110536项目_110536期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬5,471,242.10 14,847,371.49 18,018,061.01 2,300,552.58 二、离职后福利中-设定提存计划负债 1,018,447.09 1,018,447.09 三、辞退福利 352,739.69352,739.69 四、一年内到期的其他福利 合计5,471,242.10 16,218,558.2719,389,247.792,300,552.58 2.短期薪酬列示_110538项目_110538期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴5,424,418.51 13,565,350.69 16,780,895.15 2,208,874.05 二、职工福利费 500,389.72 500,389.72 三、社会保险费 240,913.15 240,913.15 其中：医疗保险费 231,721.11 231,721.11 工伤保险费 9,192.04 9,192.04 生育保险费 四、住房公积金 282,598.00 235,250.00 47,348.00 五、工会经费和职工教育经费46,823.59 258,119.93 260,612.99 44,330.53 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计5,471,242.10 14,847,371.49 18,018,061.01 2,300,552.58 3.设定提存计划列示_110540项目_110540期初余额本期增加本期减少期末余额_110540项目_110540期初余额本期增加本期减少期末余额1.基本养老保险 999,949.12 999,949.12 2.失业保险费 18,497.97 18,497.97 3.企业年金缴费 合计 1,018,447.09 1,018,447.09 4.辞退福利_110542项目_110542本期缴费金额期末应付未付金额因解除劳动关系给予的补偿352,739.69 合计352,739.69 （二十二）应交税费_110545税费项目_110545期末余额期初余额企业所得税2,556,280.025,233,255.59 增值税1,152,523.62 1,368,950.00 土地使用税1,238.19 1,238.19 房产税182.34 182.34 城市维护建设税128,018.31 90,374.91 教育费附加及地方教育费附加91,441.4364,553.47 代扣代缴个人所得税59,620.87 106,065.21 印花税26,303.68 35,932.74 合计4,015,608.46 6,900,552.45 （二十三）其他应付款1.总表情况（1）分类列示_110547项目_110547期末余额期初余额应付利息 应付股利 其他应付款3,366,905.52 3,338,143.53 合计3,366,905.52 3,338,143.53 2.其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款_110555款项性质_110555期末余额期初余额_110555款项性质_110555期末余额期初余额应付费用2,834,982.03 3,109,490.33 应付押金、保证金60,744.00 60,744.00 房屋租金371,179.49 67,909.20 应付其他100,000.00 100,000.00 合计3,366,905.52 3,338,143.53 （二十四）一年内到期的非流动负债_110561项目_110561期末余额期初余额1年内到期的长期借款 2,002,750.00 1年内到期的租赁负债1,164,374.32 254,259.36 合计1,164,374.32 2,257,009.36 （二十五）其他流动负债1.其他流动负债情况_110563项目_110563期末余额期初余额已背书未到期的云证数字化票据1,191,884.57 1,193,520.78 已背书未到期的票据701,135.00 2,333,282.06 待转销项税额102,267.86 17,105.29 合计1,995,287.43 3,543,908.13 （二十六）租赁负债_110584项目_110584期末余额期初余额租赁付款额2,867,868.40 259,702.56 减：未确认融资费用50,728.85 5,443.20 重分类至一年内到到期的非流动负债1,164,374.32 254,259.36 合计1,652,765.23 （二十七）递延收益递延收益情况_110612项目_110612期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助686,845.60 105,279.84 581,565.76 _110612项目_110612期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因合计686,845.60 105,279.84 581,565.76 涉及政府补助的项目：_110614负债项目_110614期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关技术改造项目资金686,845.60 105,279.84 581,565.76 与资产相关合计686,845.60 105,279.84 581,565.76 （二十八）股本_210620项目_210620期初余额本年增减变动（+、-） 期末余额发行新股送股公积金转股其他合计一、有限售条件股份28,163,076.00 8,751,324.008,751,324.0036,914,400.00 1.其他内资持股28,163,076.00 8,751,324.008,751,324.0036,914,400.00 其中：境内法人持股6,798,750.00 1,396,750.001,396,750.008,195,500.00 境内自然人持股21,364,326.00 7,354,574.007,354,574.0028,718,900.00 二、无限售条件流通股份13,510,624.00 -9,008,474.00 -9,008,474.004,502,150.00 1.人民币普通股13,510,624.00 -9,008,474.00 -9,008,474.004,502,150.00 股份合计41,673,700.00 -257,150.00 -257,150.0041,416,550.00 注1：根据修改后的公司章程，公司申请减少注册资本人民币257,150.00元，其中减少龙荣出资127,150.00元；减少吴自勇出资50,000.00元，减少庄必宇出资50,000.00元，减少陈春艳出资30,000.00元。

变更后的注册资本为人民币41,416,550.00元。

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年6月14日已出具天职业字[2023]39777号验资报告，经审验，公司已支付股本减资款0元，减少股本257,150.00元，增加资本公积257,150.00元。

注2：股东黄伟雄、珠海市智汇投资合伙企业（有限合伙)、珠海市太川置业有限公司、胡奇良、黄志彬、龙荣、朱燕秋、庄必宇、吴自勇和王忠民因公司股票拟公开发行并在北京证券交易所上市，作为属于《北京证券交易所股票上市规则（试行>》规定的限售主体进行自愿限售。

（二十九）资本公积_110631项目_110631期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（或股本溢价） 15,031,501.63 257,150.00 15,288,651.63 合计15,031,501.63 257,150.00 15,288,651.63 注：根据修改后的公司章程，公司申请减少注册资本人民币257,150.00元，其中减少龙荣出资127,150.00元；减少吴自勇出资50,000.00元，减少庄必宇出资50,000.00元，减少陈春艳出资30,000.00元。

变更后的注册资本为人民币41,416,550.00元。

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年6月14日已出具天职业字[2023]39777号验资报告，经审验，公司已支付股本减资款0元，减少股本257,150.00元，增加资本公积257,150.00元。

（三十）盈余公积_110639项目_110639期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积19,551,595.80 19,551,595.80 合计19,551,595.80 19,551,595.80 （三十一）未分配利润_110641项目_110641本期金额上期金额调整前上期期末未分配利润79,835,556.3869,494,722.76 调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 3,695.7411,901.84 调整后期初未分配利润79,839,252.1269,506,624.60 加：本期归属于母公司所有者的净利润13,269,228.56 -12,556,561.40 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润93,108,480.6856,950,063.20 （三十二）营业收入、营业成本1.营业收入和营业成本情况_210648项目_210648 本期金额上期金额收入成本收入成本主营业务83,738,089.27 46,206,456.83 68,335,364.9641,262,503.35 其他业务3,216,227.91 2,782,069.84 1,627,466.18 658,003.05 合计86,954,317.18 48,988,526.67 69,962,831.14 41,920,506.40 2.合同产生的收入的情况_110650合同分类_110650合同分类合计商品类型86,954,317.18 86,954,317.18 楼宇对讲门禁74,976,261.4374,976,261.43 智能家居8,761,827.84 8,761,827.84 其他业务3,216,227.91 3,216,227.91 按经营地区分类86,954,317.18 86,954,317.18 国内78,771,159.29 78,771,159.29 国外8,183,157.898,183,157.89 按商品转让的时间分类86,954,317.18 86,954,317.18 在某一时点转让86,033,236.79 86,033,236.79 在某一时段转让921,080.39 921,080.39 _110650合同分类_110650合同分类合计合计86,954,317.18 86,954,317.18 3.分摊至剩余履约义务的说明 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为29,614.03万元，其中：预计29,614.03万元将于未来一年内完成履约义务。

（三十三）税金及附加_110658项目_110658本期金额上期金额城市维护建设税394,942.45 320,597.75 教育费附加及地方教育费附加282,101.57 228,998.41 房产税5,804.81 38,168.84 土地使用税1,724.79 6,530.54 车船使用税2,760.00 2,760.00 印花税39,835.32 34,561.50 合计727,168.94 631,617.04 （三十四）销售费用_110660项目_110660本期金额上期金额职工薪酬6,413,284.40 6,948,326.10 差旅费915,684.34 514,169.33 招待费566,210.00 757,643.38 租赁及水电费578,439.57 876,570.33 业务宣传费961,946.30 298,962.36 折旧费及摊销330,268.25 265,226.00 售后维护费530,486.76 760,353.95 办公费86,135.29 96,075.82 其他28,020.22 694.52 合计10,410,475.13 10,518,021.79 （三十五）管理费用_110662项目_110662本期金额上期金额职工薪酬3,901,866.10 5,254,028.38 咨询费528,945.29 707,557.34 折旧摊销475,719.93 681,684.26 _110662项目_110662本期金额上期金额办公费1,155,507.30 615,771.02 租赁及水电费163,517.98 53,218.97 股权激励 -1,534,693.11 其他242,141.41 126,798.96 合计6,467,698.01 5,904,365.82 （三十六）研发费用_110664项目_110664本期金额上期金额职工薪酬3,497,884.26 4,470,705.90 直接投入费用951,464.67 1,589,266.93 折旧费用170,426.73 246,154.42 租赁费121,187.95 121,118.92 其他相关费用183,063.66 110,289.76 合计4,924,027.27 6,537,535.93 （三十七）财务费用_110666项目_110666本期金额上期金额利息支出1,585,331.78 2,604,258.19 减：利息收入26,554.22 17,207.90 汇兑损益-26,397.73 2,030.98 银行手续费85,286.60 110,817.76 其他65,520.00 合计1,683,186.43 2,699,899.03 注：其他系现金折扣65,520.00元。

（三十八）其他收益_110668项目_110668本期金额上期金额软件产品增值税即征即退2,781,712.84 2,336,645.74 2022年香洲区专精特新工业企业奖励资金400,000.00 100,000.00 重点人群减免退税174,200.00 技术改造项目资金105,279.84 101,154.67 个税手续费返还20,782.47 17,700.88 附加税退税5,658.71 社保补贴4,500.00 高新技术企业补助 200,000.00 _110668项目_110668本期金额上期金额返岗补贴 200,000.00 2021年香洲区专精特新工业企业奖励资金 178,378.00 稳岗补贴 45,966.74 疫情补贴 13,068.00 合计3,492,133.86 3,192,914.03 （三十九）投资收益_110670产生投资收益的来源_110670本期金额上期金额处置长期股权投资产生的投资收益 -19,922,641.43 债务重组收益420,000.00 914,185.03 工银E信贴现利息 -626.39 合计420,000.00 -19,009,082.79 （四十）信用减值损失_110676项目_110676本期金额上期金额应收账款减值损失-1,764,269.32 -5,707,700.83 其他应收款减值损失-19,706.38 -4,052.33 应收票据减值损失-202,617.19 4,508,220.28 合计-1,986,592.89 -1,203,532.88 （四十一）资产减值损失_110678项目_110678本期金额上期金额存货跌价损失(不包含合同履约成本减值） -328,819.77 -436,569.25 合同资产减值损失-248,846.34 -95,617.22 投资性房地产减值-250,803.48 其他非流动资产减值-167,601.00 合计-996,070.59 -532,186.47 （四十二）资产处置收益_110680项目_110680本期金额上期金额处置非流动资产的利得22.12 合计22.12 （四十三）营业外收入1.分类列示_110682项目_110682本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额其他125,224.98 5,520.66 125,224.98 合计125,224.98 5,520.66 125,224.98 注：其他主要系收取的济南泰晖房地产开发有限公司违约金124,619.54元。

（四十四）营业外支出_110686项目_110686本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计：7,161.24 862.92 7,161.24 其中：固定资产报废损失7,161.24 862.92 7,161.24 税收滞纳金 1,431.00 其他723.64 0.04 723.64 合计7,884.88 2,293.96 7,884.88 （四十五）所得税费用1.所得税费用表_110688项目_110688本期金额上期金额当期所得税费用1,915,441.87 递延所得税费用-384,603.10 -3,241,214.88 合计1,530,838.77 -3,241,214.88 2.会计利润与所得税费用的调整过程_110690项目_110690本期金额上期金额利润总额14,800,067.33 -15,797,776.28 按法定/适用税率计算的所得税费用2,220,010.10 -2,369,666.44 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响49,432.76 109,081.95 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除-738,604.09 -980,630.39 所得税费用合计1,530,838.77 -3,241,214.88 （四十六）现金流量表项目注释1.收到的其他与经营活动有关的现金_110693项目_110693本期金额上期金额利息收入26,554.22179,170.91 政府补助649,307.45760,074.28 往来款及其他2,437,183.323,525,270.41 收回保证金25,469.13 合计3,138,514.124,464,515.60 2.支付的其他与经营活动有关的现金_110695项目_110695本期金额上期金额支付的各项费用7,554,255.01 7,160,673.12 支付往来款及其他 2,103,799.80 3,220,179.30 支付保证金 2,100,000.00 111,791.44 合计11,758,054.81 10,492,643.86 3.收到的其他与筹资活动有关的现金_110701项目_110701本期金额上期金额收回票据保证金598,415.40 合计598,415.40 4.支付的其他与筹资活动有关的现金_110703项目_110703本期金额上期金额租赁负债支付的现金699,510.95 678,108.08 预付IPO中介费675,283.01 16,981.13 支付票据保证金916,808.98 合计2,291,602.94 695,089.21 （四十七）现金流量表补充资料1.现金流量表补充资料_110705补充资料_110705本期金额上期金额一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润13,269,228.56 -12,556,561.40 加：资产减值准备996,070.59 532,186.47 _110705补充资料_110705本期金额上期金额 信用减值损失1,986,592.891,203,532.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,412,428.80 1,207,449.60 使用权资产摊销634,554.15 638,529.96 无形资产摊销22,094.12 24,212.03 长期待摊费用摊销165,253.80 284,574.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 33,069.60 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,161.24 862.92 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,558,934.05 2,605,662.78 投资损失（收益以“－”号填列） -420,000.00 19,009,082.79 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -753,039.56 -3,145,435.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 368,436.46 -95,779.50 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,194,387.76 1,035,042.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,003,026.94 29,600,881.26 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,009,766.07 -38,576,626.89 其他 -1,534,693.11 经营活动产生的现金流量净额27,468,433.33232,921.86 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额11,411,620.97 1,644,234.75 减：现金的期初余额13,135,642.65 15,195,625.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-1,724,021.68 -13,551,390.91 2.现金和现金等价物的构成_110711项目_110711期末余额期初余额一、现金11,411,620.9713,135,642.65 其中：库存现金 3,029.00 可随时用于支付的银行存款11,098,071.08 13,076,398.38 _110711项目_110711期末余额期初余额 可随时用于支付的其他货币资金313,549.8956,215.27 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额11,411,620.9713,135,642.65 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （四十八）所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金4,405,573.04票据、保函保证金根据公司与珠海华润银行股份有限公司珠海分行签订的最高额应收账款质押合同，公司质押的应收账款为：公司与华润置地控股有限公司签署的供应协议项下，在主债权存续期间产生、金额不少于1200万元的应收账款。

（四十九）外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 26,563.70 其中：美元3,676.237.225826,563.70 应收账款 1,748,260.24 其中：美元241,946.957.22581,748,260.24 七、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括银行借款、股权投资、借款、应收账款、应付账款等。

这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。

本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具分类1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值（1）2023年6月30日金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计货币资金15,817,194.01 15,817,194.01 应收票据543,516.61 543,516.61 应收账款171,085,412.79 171,085,412.79 其他应收款1,279,101.77 1,279,101.77 （2）2022年12月31日金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计货币资金15,148,291.24 15,148,291.24 应收票据3,162,452.89 3,162,452.89 应收账款186,369,849.10 186,369,849.10 其他应收款1,603,429.68 1,603,429.68 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值（1）2023年6月30日金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计短期借款 28,031,708.3528,031,708.35 应付票据 38,921,817.6538,921,817.65 应付账款 43,544,061.1443,544,061.14 其他应付款 3,366,905.523,366,905.52 一年内到期的非流动负债 1,164,374.321,164,374.32 其他流动负债 1,893,019.571,893,019.57 租赁负债 1,652,765.231,652,765.23 （2）2022年12月31日金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计短期借款 39,551,520.4939,551,520.49 应付票据 37,879,647.9737,879,647.97 应付账款 43,443,851.7443,443,851.74 其他应付款 3,338,143.533,338,143.53 一年内到期的非流动负债 2,257,009.362,257,009.36 其他流动负债 3,526,802.843,526,802.84 租赁负债 （二）信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。

按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。

另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

信用风险显著增加判断标准：本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。

本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。

本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。

根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。

违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。

本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收票据、应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六（二）、（三）和（五）中。

（三）流动性风险本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。

该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

截至2023年6月30日，本公司97.82% (2022年12月31日：99.42%)的债务在不足1年内到期。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：项目2023年6月30日1年以内（含1年） 1-2年（含2年）合计短期借款28,031,708.35 28,031,708.35 应付票据38,921,817.65 38,921,817.65 应付账款43,105,760.01438,301.1343,544,061.14 其他应付款3,366,905.52 3,366,905.52 一年内到期的非流动负债1,164,374.32 1,164,374.32 其他流动负债1,893,019.57 1,893,019.57 租赁负债1,652,765.23 1,652,765.23 接上表：项目2022年12月31日1年以内（含1年） 1-2年（含2年）合计短期借款39,551,520.49 39,551,520.49 应付票据37,879,647.97 37,879,647.97 应付账款43,443,851.74 43,443,851.74 其他应付款3,338,143.53 3,338,143.53 一年内到期的非流动负债2,257,009.36 2,257,009.36 其他流动负债3,526,802.84 3,526,802.84 长期借款 租赁负债 （四）市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险、汇率风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。

在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。

同时，公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。

2.汇率风险本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。

本公司面临交易性的汇率风险。

此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售所致。

本公司销售额约9.41%是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的。

此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

截至2023年6月30日，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化产生的影响。

项目本期基准点增加/(减少)净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少） 项目本期基准点增加/(减少)净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少） 美元+5% 88,741.2388,741.23 美元-5% -88,741.23 -88,741.23 （续上表） 项目上期基准点增加/(减少)净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少） 美元+5% 40,525.5540,525.55 美元-5% - 40,525.55 - 40,525.55 3.权益工具投资价格风险权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

本公司无此类事项。

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。

这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。

本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

八、资本管理本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。

为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。

本公司不受外部强制性资本要求约束。

截至2023年6月30日，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。

于2023年6月30日，本公司的资产负债率为42.99%（2022年12月31日：48.03%）。

九、关联方关系及其交易（一）关联方的认定标准一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

（二）本公司的母公司有关信息本公司控制人及最终控制人均为黄伟雄先生。

（三）本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系黄志勇董事黄志彬实际控制人黄伟雄的弟弟胡奇良本公司股东、董事庄必宇董事、副总经理陈春艳董事、财务负责人、副总经理吴自勇董事、副总经理刘阿苹独立董事谢春璞独立董事张华独立董事朱燕秋监事会主席薛娟监事王忠民职工代表监事龙荣副总经理、董事会秘书刘伟原控股子公司南京太川信息技术有限公司之股东珠海市智汇投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人为该企业的普通合伙人持有发行人5%以上股份的股东珠海市太川置业有限公司实际控制人黄伟雄为投资的公司珠海市腾博商贸有限公司实际控制人黄伟雄的妹妹、妹夫持有该公司100%股权湖北小象旅游发展有限公司副总经理、董事会秘书龙荣近亲属持有该公司25%股权，任该公司执行董事恩施市兰轩儿化妆品店发行人副总经理、董事会秘书龙荣的近亲属独资经营的公司珠海颐合咨询服务有限公司独立董事谢春璞持有该公司100%股权，报告期内曾任该公司执行董事职务广东世荣兆业股份有限公司独立董事刘阿苹担任该公司独立董事广东伟邦科技股份有限公司独立董事刘阿苹担任该公司独立董事东莞证券股份有限公司独立董事刘阿苹担任该公司独立董事珠海市鸿瑞信息技术股份有限公司独立董事刘阿苹、谢春璞担任该公司独立董事珠海全志科技股份有限公司独立董事谢春璞担任该公司独立董事广东省高速公路发展股份有限公司独立董事张华担任该公司独立董事广东省交通集团财务有限公司独立董事张华担任该公司董事广州御银科技股份有限公司独立董事张华担任该公司独立董事广州农村商业银行股份有限公司独立董事张华担任该公司独立董事（四）关联方交易1.关联租赁情况（1）本公司作为承租方：出租方名称租赁资产种类支付的租赁费承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额珠海市太川置业有限公司厂房1,300,846.931,292,956.4766,230.6827,597.163,187,311.71 珠海市太川置业有限公司宿舍32,380.9044,352.10 合计 1,333,227.831,337,308.5766,230.6827,597.163,187,311.71 关联方租赁情况说明：本公司向珠海市太川置业有限公司承租位于前山工业园华威路611号厂房及宿舍，2023年6月确认租金及代收代付水电费合计1,333,227.83元。

2.关联担保情况（1）本公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕黄志彬、黄伟雄、珠海市太川置业有限公司12,500,000.002022-3-252023-3-25是黄志彬、黄伟雄、珠海市太川置业有限公司10,000,000.002022-10-262023-10-19否黄志彬、黄伟雄、珠海市太川置业有限公司11,000,000.002022-11-252023-11-20否黄伟雄 10,000,000.002022-8-292024-8-29否黄伟雄 10,000,000.002022-6-152023-6-15是黄志彬、黄伟雄、珠海市太川置业有限公司16,000,000.002023-1-12023-12-5否黄伟雄 30,000,000.002023-2-222026-12-31否3.关联方资产转让、债务重组情况无。

4.关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬1,702,606.001,509,248.39 5.其他关联交易无。

（五）关联方应收应付款项1.应收项目项目名称关联方期末金额期初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备项目名称关联方期末金额期初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款珠海市太川置业有限公司65,000.006,500.0065,000.001,950.00 2.应付项目项目名称关联方期末账面金额期初账面金额其他应付款珠海市太川置业有限公司353,553.6548,709.20 （六）关联方承诺事项无。

十、承诺及或有事项（一）重要承诺事项截至2023年6月30日，本公司无其他需要披露的重要承诺事项。

（二）或有事项1、开出保函、信用证截至2023年6月30日，本公司开具的保函情况如下：保函开立银行保函名称保函受益人担保金额保函有效期珠海华润银行股份有限公司梅溪支行履约保函华润置地控股有限公司1,100,000.00 2021年12月22日至2023年12月31日中国工商银行股份有限公司珠海御景支行质量保函信达地产股份有限公司200,000.00 2021年5月10日至2024年12月31日中国工商银行股份有限公司珠海御景支行质量保函郑州美盛房地产开发有限公司50,000.00 2021年9月15日至2023年12月31日珠海华润银行股份有限公司梅溪支行质量保函成都力新淼房地产开发有限公司86,322.31 2022年1月13日至2024年1月10日珠海华润银行股份有限公司梅溪支行履约保函华润置地控股有限公司2,000,000.00 2023年2月10日至2024年12月31日珠海华润银行股份有限公司梅溪支行投标保证金保函旭辉集团股份有限公司100,000.00 2023年3月2日至2023年6月30日除存在上述或有事项外，截至2023年6月30日，本公司无其他需要披露的重要或有事项。

（三）其他承诺事项截至2023年6月30日，本公司无需要披露的其他承诺事项。

十一、资产负债表日后事项（一）重要的非调整事项截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

（二）利润分配情况截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后利润分配事项。

（三）销售退回截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后销售退回事项。

（四）其他资产负债表日后调整事项说明截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后其他事项。

十二、其他重要事项（一）债务重组公司主要客户为房地产开发企业，受宏观政策调控影响较大，公司为加快资金回笼，降低应收账款的坏账风险，综合考虑目前房地产市场行情、下游客户经营情况、资信状况以及公司自身资金储备等因素后，接受部分客户按照市场价格以房产抵偿其所欠公司款项，并与其签订以房抵债协议。

2023年1-6月公司涉及的以房抵债情况列示如下：债务人名称债权净值抵债资产类别抵债资产金额支付现金债务重组收益备注新力及其关联公司 房屋建筑物420,000.00 420,000.00 合计 420,000.00 420,000.00 （二）资产置换1.非货币性资产交换无。

2.其他资产置换无。

（三）年金计划无。

（四）终止经营无。

（五）分部信息无。

（六）借款费用本公司当期无需要资本化的借款费用。

（七）外币折算计入当期损益的汇兑差额26,397.73元。

（八）租赁1.承租人（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：项目金额租赁负债的利息费用66,230.68 （九）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无。

（十）其他1.审计报告对比期的说明2022年6月30日公司唯一的子公司南京太川信息技术有限公司已经处置，处置完以后无子公司，按照会计准则出具单体财务报表。

本审计报告的对比期间列示对比期财务数据为单体财务数据。

为保持数据连续性，上年同期数据之合并财务报表和单体财务报表口径列示如下：（1）2022年1-6月合并及母公司利润表项目合并利润表母公司利润表一、营业总收入74,584,042.0469,962,831.14 其中:营业收入74,584,042.0469,962,831.14 二、营业总成本74,418,073.9568,211,946.01 其中:营业成本45,614,330.7841,920,506.40 税金及附加639,557.43631,617.04 销售费用11,950,561.8310,518,021.79 管理费用6,585,083.655,904,365.82 研发费用6,676,761.936,537,535.93 财务费用2,951,778.332,699,899.03 加：其他收益3,192,914.033,192,914.03 投资收益（损失以“－”号填列） -766,707.40 -19,009,082.79 信用减值损失（损失以“－”号填列） -1,209,166.32 -1,203,532.88 资产减值损失（损失以“－”号填列） -532,186.47 -532,186.47 项目合并利润表母公司利润表 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 850,821.93 -15,801,002.98 加:营业外收入11,120.705,520.66 减：营业外支出2,293.962,293.96 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 859,648.67 -15,797,776.28 减：所得税费用-3,241,214.88 -3,241,214.88 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,100,863.55 -12,556,561.40 （2）2022年1-6月合并及母公司现金流量表项目合并现金流量表母公司现金流量表一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金103,450,336.1298,798,600.19 收到的税费返还2,336,645.74 2,336,645.74 收到其他与经营活动有关的现金4,575,349.314,464,515.60 经营活动现金流入小计110,362,331.17 105,599,761.53 购买商品、接收劳务支付的现金66,250,778.3763,293,594.46 支付给职工以及为职工支付的现金25,285,492.81 24,280,443.13 支付的各项税费7,308,098.617,300,158.22 支付其他与经营活动有关的现金12,042,513.38 10,492,643.86 经营活动现金流出小计110,886,883.17 105,366,839.67 经营活动产生的现金流量净额-524,552.00 232,921.86 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,000,000.001,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计1,000,000.001,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金8,422,896.768,422,896.76 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金849,699.77 投资活动现金流出小计9,272,596.538,422,896.76 投资活动产生的现金流量净额-8,272,596.53 -7,422,896.76 吸收投资收到的现金 取得借款所收到的现金25,500,000.00 24,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金530,000.00 筹资活动现金流入小计26,030,000.00 24,000,000.00 项目合并现金流量表母公司现金流量表偿还债务支付的现金26,901,808.33 26,901,808.33 分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,935,125.19 2,762,487.49 支付其他与筹资活动有关的现金992,414.52 695,089.21 筹资活动现金流出小计30,829,348.04 30,359,385.03 筹资活动产生的现金流量净额-4,799,348.04 -6,359,385.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,030.98 -2,030.98 五、现金及现金等价物净增加额-13,598,527.55 -13,551,390.91 加：期初现金及现金等价物余额15,242,762.30 15,195,625.66 六、期末现金及现金等价物余额1,644,234.751,644,234.75 十三、补充资料（一）按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的要求，报告期非经常性损益情况1.2023年1-6月非经常性损益明细非经常性损益明细金额说明（1）非流动性资产处置损益-33,069.60 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 689,638.55 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益（6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备（9）债务重组损益420,000.00 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益（15）单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回105,922.82 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响非经常性损益明细金额说明（19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出117,340.10其他营业外收支（21）处置子公司的投资收益 （22）其他符合非经常性损益定义的损益项目20,782.47 代扣代缴个人所得税手续费返还非经常性损益合计1,320,614.34 减：所得税影响金额198,092.15 扣除所得税影响后的非经常性损益1,122,522.19 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益1,122,522.19 归属于少数股东的非经常性损益 （二）净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润8.150.32 0.32 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.460.29 0.29 珠海太川云社区技术股份有限公司2023年11月20日附件Ⅰ会计信息调整及差异情况一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一)会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响√适用□不适用 1.会计政策的变更（1）财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释16号文”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。

对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用解释第16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释第16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号），中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的政策变更对本年的影响2022年12月31日财务报表影响为调整增加递延所得税资产38,138.90元，调整增加递延所得税负债34,032.52元，盈余公积410.64元，未分配利润3,695.74元； 上述变更累计对其他科目的影响无。

该会计政策变更对期初财务报表的影响详见“4.执行解释16号文调整本期年初财务报表相关项目情况”。

2.重大会计差错更正 单位：元项目2022年6月30日和2022年半年度调整前 影响数 调整后 影响比例 资产总计315,117,103.65 -20,139,010.52294,978,093.13 -6.39% 负债合计158,552,466.47 4,486,352.20163,038,818.672.83% 未分配利润 73,848,073.60 -22,522,755.8551,325,317.75 -30.50% 归属于母公司所有者权益合计156,564,637.18 -24,625,362.72131,939,274.46 -15.73% 少数股东权益 - - - 0.00% 所有者权益合计156,564,637.18 -24,625,362.72131,939,274.46 -15.73% 加权平均净资产收益率%（扣非前） 7.27 -3.783.49 - 加权平均净资产收益率%（扣非 2.29 0.813.10 - 后） 营业收入 78,003,286.89 -3,419,244.8574,584,042.04 -4.38% 净利润 10,652,859.62 -6,551,996.074,100,863.55 -61.50% 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非前） 11,113,636.95 -6,532,691.914,580,945.04 -58.78% 其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后） 3,494,880.38 577,172.924,072,053.3016.51% 少数股东损益 -460,777.33 -19,304.16 -480,081.494.19% 二、非经常性损益项目及金额单位：元项目金额非流动性资产处置损益-33,069.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 689,638.55 债务重组损益420,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回105,922.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出117,340.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目20,782.47 非经常性损益合计1,320,614.34 减：所得税影响数198,092.15 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额1,122,522.19 三、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 附件Ⅱ融资情况一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况（一）报告期内的股票发行情况□适用√不适用 （二）存续至报告期的募集资金使用情况□适用√不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况□适用√不适用 三、存续至本期的债券融资情况□适用√不适用 四、存续至本期的可转换债券情况□适用√不适用 重要提示 目录 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式与经营计划 （二）行业情况 （三）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 （二）经营情况分析 （三）现金流量状况 四、投资状况分析 (一)主要控股子公司、参股公司情况 (二)公司控制的结构化主体情况 五、对关键审计事项说明 六、企业社会责任 七、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 （四）股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 （五）股份回购情况 （六）承诺事项的履行情况 （七）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 （二）普通股前十名股东情况 二、控股股东、实际控制人变化情况 三、特别表决权安排情况 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 （二）持股情况 （三）变动情况 （四）董事、高级管理人员的股权激励情况 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 第六节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）资产负债表 （二）利润表 （三）现金流量表 三、财务报表附注 （一）附注事项索引 （二）财务报表项目附注 珠海太川云社区技术股份有限公司 2023年1-6月财务报表附注 一、公司的基本情况 二、财务报表的编制基础 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 （二）会计期间和经营周期 （三）记账本位币 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 （六）外币业务 （七）金融工具 （八）应收票据 （九）应收账款 （十）应收款项融资 （十一）其他应收款 （十二）存货 （十三）合同资产 （十四）持有待售资产 （十五）长期股权投资 （十六）投资性房地产 （十七）固定资产 （十八）在建工程 （十九）借款费用 （二十）使用权资产 （二十一）无形资产 （二十二）长期资产减值 （二十三）长期待摊费用 （二十四）合同负债 （二十五）职工薪酬 （二十六）租赁负债 （二十七）预计负债 （二十八）股份支付 （二十九）收入 （三十）合同成本 （三十一）政府补助 （三十二）递延所得税资产和递延所得税负债 （三十三）租赁 四、税项 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 六、财务报表主要项目注释 （一）货币资金 1.分类列示 2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项4,405,573.04元。

（二）应收票据 1.应收票据分类列示 2.期末无已质押的应收票据 3.期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据 4.期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 5.按坏账计提方法分类披露 6.坏账准备的情况 （三）应收账款 1.按账龄披露 2.按坏账计提方法分类披露 3.坏账准备的情况 4.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况 （四）预付款项 1.预付款项按账龄列示 2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 （五）其他应收款 1.总表情况 （1）分类列示 2.其他应收款 （1）按账龄披露 （2）按款项性质分类情况 （3）坏账准备计提情况 （4）坏账准备的情况 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （六）存货 1.分类列示 2.存货跌价准备及合同履约成本减值准备 （七）合同资产 1.合同资产情况 2.本期合同资产计提减值准备情况 （八）其他流动资产 （九）投资性房地产 1.投资性房地产计量模式 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 2.未办妥产权证书的投资性房地产 （十）固定资产 1.总表情况 （1）分类列示 2.固定资产 （1）固定资产情况 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 （十一）在建工程 1.总表情况 （1）分类列示 2.在建工程 （1）在建工程情况 （2）重要在建工程项目本期变动情况 （十二）使用权资产 （十三）无形资产 1.无形资产情况 （十四）长期待摊费用 （十五）递延所得税资产和递延所得税负债 1.未经抵销的递延所得税资产 2.未抵销的递延所得税负债 （十六）其他非流动资产 （十七）短期借款 1.短期借款分类 2.已逾期未偿还的短期借款情况 （十八）应付票据 （十九）应付账款 1.应付账款列示 （二十）合同负债 1.合同负债情况 （二十一）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 2.短期薪酬列示 3.设定提存计划列示 4.辞退福利 （二十二）应交税费 （二十三）其他应付款 1.总表情况 （1）分类列示 2.其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 （二十四）一年内到期的非流动负债 （二十五）其他流动负债 1.其他流动负债情况 （二十六）租赁负债 （二十七）递延收益 （二十八）股本 （二十九）资本公积 （三十）盈余公积 （三十一）未分配利润 （三十二）营业收入、营业成本 1.营业收入和营业成本情况 2.合同产生的收入的情况 3.分摊至剩余履约义务的说明 （三十三）税金及附加 （三十四）销售费用 （三十五）管理费用 （三十六）研发费用 （三十七）财务费用 （三十八）其他收益 （三十九）投资收益 （四十）信用减值损失 （四十一）资产减值损失 （四十二）资产处置收益 （四十三）营业外收入 1.分类列示 （四十四）营业外支出 （四十五）所得税费用 1.所得税费用表 2.会计利润与所得税费用的调整过程 （四十六）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 2.支付的其他与经营活动有关的现金 3.收到的其他与筹资活动有关的现金 4.支付的其他与筹资活动有关的现金 （四十七）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 2.现金和现金等价物的构成 （四十八）所有权或使用权受到限制的资产 （四十九）外币货币性项目 七、与金融工具相关的风险 （一）金融工具分类 （二）信用风险 （三）流动性风险 （四）市场风险 八、资本管理 九、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 （二）本公司的母公司有关信息 （三）本公司的其他关联方情况 （四）关联方交易 （五）关联方应收应付款项 （六）关联方承诺事项 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 （二）或有事项 （三）其他承诺事项 十一、资产负债表日后事项 （一）重要的非调整事项 （二）利润分配情况 （三）销售退回 （四）其他资产负债表日后调整事项说明 十二、其他重要事项 （一）债务重组 （二）资产置换 （三）年金计划 （四）终止经营 （五）分部信息 （六）借款费用 （七）外币折算 （八）租赁 （九）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （十）其他 十三、补充资料 附件Ⅰ会计信息调整及差异情况 一、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 二、非经常性损益项目及金额 三、境内外会计准则下会计数据差异 附件Ⅱ融资情况 一、报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一）报告期内的股票发行情况 （二）存续至报告期的募集资金使用情况 二、存续至本期的优先股股票相关情况 三、存续至本期的债券融资情况 四、存续至本期的可转换债券情况