罗牛山：2024年一季度报告

罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：000735 证券简称：罗牛山 公告编号：2024-022 罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计□是否罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因□会计政策变更□会计差错更正同一控制下企业合并□其他原因本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 调整前调整后调整后营业收入（元） 1,007,581,098.291,386,809,361.291,386,809,361.29 -27.35% 归属于上市公司股东的净利润（元） 109,521,086.6847,879,819.9347,865,583.18128.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 129,448,483.3034,664,938.4734,650,701.72273.58% 经营活动产生的现金流量净额（元） -22,395,562.84 -77,660,966.02 -77,653,020.2771.16% 基本每股收益（元/股） 0.09510.04160.0416128.61% 稀释每股收益（元/股） 0.09510.04160.0416128.61% 加权平均净资产收益率（%） 2.50% 1.10% 1.10% 1.40% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 调整前调整后调整后总资产（元） 10,721,167,287.5312,178,031,662.4112,254,057,725.20 -12.51% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,105,151,154.433,997,037,605.284,036,350,497.861.70% 因报告期内，公司完成收购公司大股东罗牛山集团有限公司控制的海南潭牛饲料有限公司形成了同一控制下的企业合并，根据相关会计准则，需对相应财务报表数据进行追溯调整。

（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -10,788,063.73 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,810,615.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益998,232.18 委托他人投资或管理资产的损益387,737.67 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-18,730.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,331,389.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目271,883.96 减：所得税影响额677,927.83 少数股东权益影响额（税后） -420,245.41 合计-19,927,396.62 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告3 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表单位：元报表项目2024年3月31日2024年1月1日变动比例变动原因交易性金融资产238,611,623.88 11,613,391.70 1954.62% 主要原因为是中短期银行保本型存款产品增加。

其他应收款192,296,528.04 1,375,156,210.38 -86.02% 主要原因是收到公司处置持有的参股农信金融机构股权款。

应交税费217,087,076.57 163,884,387.94 32.46% 主要原因是本期罗牛山广场二期及118C房地产项目交房，计提土地增值税增加。

一年内到期的非流动负债297,521,142.33 471,543,338.19 -36.90% 主要原因是本期归还银行贷款导致一年内到期的长期借款减少。

长期借款1,080,012,390.59 1,994,970,462.95 -45.86%主要原因是本期归还银行长期借款。

2、利润表单位：元报表项目年初至本报告期上年同期变动比例变动原因利息收入309.62 2,484.04 -87.54%主要原因是小额贷款公司利息收入减少。

税金及附加57,057,576.58 164,036,424.07 -65.22% 主要原因是本期房地产项目达到合同约定的交付条件同比减少，导致收入对应的税金及附加减少。

销售费用9,970,219.60 25,542,345.24 -60.97% 主要原因是本期房地产项目达到合同约定的交付条件同比减少，导致成本对应的销售佣金减少。

管理费用75,076,060.36 49,589,224.98 51.40% 主要原因是本期计少数股东最低收益保障款较去年增加。

财务费用18,563,756.34 26,519,767.77 -30.00%主要原因是归还贷款后相应利息减少。

公允价值变动收益998,232.18 -745,131.11 233.97%主要原因是信托产品公允价值变动。

信用减值损失64,450,777.63 5,931.11 1086556.25% 主要原因是收回部分参股农信金融机构股权处置款，并转回相应信用减值损失。

资产减值损失52,300,774.56 -97,746,420.98 153.51% 主要原因是生猪价格较年初回升，按现行生猪价格测算，转回存货减值准备。

资产处置收益-8,993,172.46 6,309,357.77 -242.54%主要原因是淘汰低效能生产性生物资产。

营业外收入312,104.43 6,151,013.44 -94.93% 主要原因是生猪保险理赔冲减营业成本，不计入营业外收入。

营业外支出14,438,385.10 3,220,303.76 348.35%主要原因是处置消耗性生物资产。

罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告4 所得税费用7,724,622.81 28,203,757.24 -72.61% 主要原因是本期房地产项目达到合同约定的交付条件同比减少，收入对应的应缴纳的企业所得税减少。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数100,982报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量罗牛山集团有限公司境内非国有法人17.14% 197,412,938.000.00质押156,205,000.00 林祥境内自然人2.69% 30,000,000.000.00不适用0.00 海口永盛畜牧机械工程有限公司境内自然人2.40% 27,644,584.000.00不适用0.00 浙商银行股份有限公司－国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金其他1.31% 15,076,341.000.00不适用0.00 海南深兴贸易有限公司境内非国有法人1.25% 14,450,000.000.00不适用0.00 中国建设银行股份有限公司－前海开源公用事业行业股票型证券投资基金其他0.93% 10,748,534.000.00不适用0.00 香港中央结算有限公司境外法人0.70% 8,102,294.000.00不适用0.00 海南冠翔贸易有限公司境内非国有法人0.63% 7,225,000.000.00不适用0.00 #王广军境内自然人0.61% 7,000,000.000.00不适用0.00 #黄娟境内自然人0.43% 4,989,500.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量罗牛山集团有限公司197,412,938.00人民币普通股197,412,938.00 林祥30,000,000.00人民币普通股30,000,000.00 海口永盛畜牧机械工程有限公司27,644,584.00人民币普通股27,644,584.00 浙商银行股份有限公司－国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金15,076,341.00人民币普通股15,076,341.00 海南深兴贸易有限公司14,450,000.00人民币普通股14,450,000.00 中国建设银行股份有限公司－前海开源公用事业行业股票型证券投资基金10,748,534.00人民币普通股10,748,534.00 香港中央结算有限公司8,102,294.00人民币普通股8,131,903.00 海南冠翔贸易有限公司7,225,000.00人民币普通股7,225,000.00 #王广军7,000,000.00人民币普通股7,000,000.00 #黄娟4,989,500.00人民币普通股4,989,500.00 上述股东关联关系或一致行动的说明1、截至报告期末，前10名股东中，罗牛山集团有限公司、海口永盛畜牧机械工程有限公司、海南深兴贸易有限公司、海南冠翔贸易有限公司之间构成关联关系。

2、公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系及是否属《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 前10名普通股股东中，黄娟通过证券公司客户信用交易担保账户持有4,989,500股，王广军通过证券公司客户信用交易担保账户持有5,200,000股。

罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告5 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况适用□不适用单位：股持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例浙商银行股份有限公司－国泰中证畜牧养殖交易型开放式指数证券投资基金12,086,0411.05% 1,174,4000.10% 15,076,3411.31% 618,0000.05% 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用三、其他重要事项适用□不适用1、因公司投资参股的17家海南省农村信用联合社（以下简称“省联社”）下辖的农信行社涉及省联社与下辖的19家农信行社组建海南农村商业银行的相关事宜，根据监管相关规定，公司因不满足“两参一控”的金融监管要求，及因最近两个会计年度未能连续盈利从而不符合海南农村商业银行的发起人条件，本次组建后，公司将不再持有海南农村商业银行（筹建）的股权。

公司分别于2023年9月25日和2023年10月13日召开了第十届董事会第八次临时会议和公司2023年第四次临时股东大会，审议通过了《关于处置参股农信金融机构股权的议案》，同意公司处置持有的参股农信金融机构股权，及时收回投资款，聚焦主业，助力可持续发展。

截至目前，公司及下属全资子公司已收到的参股农信金融机构的股份（股金）处置款合计12.89亿元（含已归还9家贷款农信行社的全部贷款本息合计3.90亿元），尚余海南省农垦投资控股集团有限公司待支付股份（股金）转让款1.37亿元。

具体内容详见公司披露的《关于处置参股农信金融机构股权的公告》（公告编号：2023-061）、《关于处置参股农信金融机构股权的进展公告（一）》（公告编号：2024-002）等公告。

2、2023年11月24日，公司第十届董事会第十次临时会议审议通过了《关于公司收购海南潭牛饲料有限公司100%股权暨关联交易的议案》，同意公司以自有资金4070.17万元收购海南（潭牛）文昌鸡股份有限公司（以下简称“文昌鸡股份”）持有的海南潭牛饲料有限公司（以下简称“潭牛公司”）。

根据双方签订的《股权收购协议》，公司分别于2023年12 月12日和2024年2月1日将两期股权收购款支付至文昌鸡股份指定的银行账户。

文昌鸡股份已向公司全部移交了潭牛公司相关资料（含公司印章、证照、财务资料、合同档案、资产等），海南青牧原已取得潭牛公司的资产、控制权和管理权，本次收购事宜完成，潭牛公司纳入公司合并报表范围。

由于公司和潭牛公司同受公司大股东罗牛山集团有限公司控制且该控制并非暂时性的，因此公司需按照同一控制下的企业合并的相关规定对相关财务报表数据进行追溯调整。

罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告6 四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：罗牛山股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金742,804,049.39900,809,116.80 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产238,611,623.8811,613,391.70 衍生金融资产 应收票据 应收账款30,658,134.0134,416,626.92 应收款项融资 预付款项16,619,749.3515,748,460.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款192,296,528.041,375,156,210.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货2,561,707,834.812,797,152,215.22 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产81,393,923.50105,744,486.72 流动资产合计3,864,091,842.985,240,640,508.24 非流动资产： 发放贷款和垫款24,732,475.1931,544,476.63 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资30,599,163.2029,351,429.42 其他权益工具投资83,314,857.5083,314,857.50 其他非流动金融资产5,000,000.005,000,000.00 投资性房地产1,208,982,914.381,208,982,914.38 固定资产3,431,191,981.533,481,671,527.40 在建工程300,344,806.17292,249,186.50 生产性生物资产91,610,272.98113,214,689.24 油气资产 使用权资产340,983,777.08347,602,986.62 无形资产494,304,080.03497,902,065.10 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉46,426,545.8246,426,545.82 长期待摊费用59,714,024.0463,276,450.82 递延所得税资产231,821,271.58231,821,271.58 罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告7 其他非流动资产508,049,275.05581,058,815.95 非流动资产合计6,857,075,444.557,013,417,216.96 资产总计10,721,167,287.5312,254,057,725.20 流动负债： 短期借款202,083,279.14246,798,821.61 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款964,158,532.431,121,592,834.96 预收款项14,590,380.5515,754,692.44 合同负债1,809,304,440.462,147,164,639.03 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬64,822,249.3672,716,586.16 应交税费217,087,076.57163,884,387.94 其他应付款228,829,322.07231,194,593.93 其中：应付利息 应付股利2,788,805.002,788,805.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债297,521,142.33471,543,338.19 其他流动负债157,730,803.16189,482,922.64 流动负债合计3,956,127,226.074,660,132,816.90 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款1,080,012,390.591,994,970,462.95 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债264,484,379.93251,504,610.78 长期应付款8,770,000.008,770,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债106,604,016.3682,974,667.39 递延收益525,248,112.66531,258,324.63 递延所得税负债261,988,619.02263,351,923.23 其他非流动负债 非流动负债合计2,247,107,518.563,132,829,988.98 负债合计6,203,234,744.637,792,962,805.88 所有者权益： 股本1,151,513,578.001,151,513,578.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,601,707,485.761,642,645,738.58 减：库存股 其他综合收益415,994,465.85415,994,465.85 专项储备 盈余公积277,729,003.82277,729,003.82 一般风险准备 未分配利润658,206,621.00548,467,711.61 归属于母公司所有者权益合计4,105,151,154.434,036,350,497.86 罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告8 少数股东权益412,781,388.47424,744,421.46 所有者权益合计4,517,932,542.904,461,094,919.32 负债和所有者权益总计10,721,167,287.5312,254,057,725.20 法定代表人：徐自力 主管会计工作负责人：杨向雅 会计机构负责人：杨向雅2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入1,007,581,407.911,386,811,845.33 其中：营业收入1,007,581,098.291,386,809,361.29 利息收入309.622,484.04 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本1,021,065,389.421,241,453,651.92 其中：营业成本859,275,894.91974,638,032.91 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加57,057,576.58164,036,424.07 销售费用9,970,219.6025,542,345.24 管理费用75,076,060.3649,589,224.98 研发费用1,121,881.631,127,856.96 财务费用18,563,756.3426,519,767.77 其中：利息费用18,943,124.0624,301,726.01 利息收入1,470,674.20681,102.73 加：其他收益6,960,855.338,385,356.70 投资收益（损失以“－”号填列） 17,175,471.4413,315,079.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,247,733.7812,876,538.80 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 998,232.18 -745,131.11 信用减值损失（损失以“-”号填列） 64,450,777.635,931.11 资产减值损失（损失以“-”号填列） 52,300,774.56 -97,746,420.98 资产处置收益（损失以“-”号填列） -8,993,172.466,309,357.77 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,408,957.1774,882,366.16 加：营业外收入312,104.436,151,013.44 减：营业外支出14,438,385.103,220,303.76 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,282,676.5077,813,075.84 减：所得税费用7,724,622.8128,203,757.24 罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告9 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 97,558,053.6949,609,318.60 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 97,558,053.6949,609,318.60 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润109,521,086.6847,865,583.18 2.少数股东损益-11,963,032.991,743,735.42 六、其他综合收益的税后净额 10,830,732.12 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额10,830,732.12 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 10,830,732.12 1.权益法下可转损益的其他综合收益 10,830,732.12 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额97,558,053.6960,440,050.72 归属于母公司所有者的综合收益总额109,521,086.6858,696,315.30 归属于少数股东的综合收益总额-11,963,032.991,743,735.42 八、每股收益： （一）基本每股收益0.09510.0416 （二）稀释每股收益0.09510.0416 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-217,822.71元，上期被合并方实现的净利润为：-14,236.75元。

法定代表人：徐自力 主管会计工作负责人：杨向雅 会计机构负责人：杨向雅3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金676,578,895.63752,454,419.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告10 收到的税费返还2,546,404.70 收到其他与经营活动有关的现金45,863,055.4575,209,723.87 经营活动现金流入小计724,988,355.78827,664,143.78 购买商品、接受劳务支付的现金562,061,069.49762,292,170.17 客户贷款及垫款净增加额-6,808,601.75 -300,000.00 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金108,902,512.10104,631,467.80 支付的各项税费29,678,562.6914,946,231.33 支付其他与经营活动有关的现金53,550,376.0923,747,294.75 经营活动现金流出小计747,383,918.62905,317,164.05 经营活动产生的现金流量净额-22,395,562.84 -77,653,020.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金898,724,318.432,250,000.00 取得投资收益收到的现金15,540,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12,610,594.0216,773,274.98 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金110,000,000.00253,059,780.77 投资活动现金流入小计1,036,874,912.45272,083,055.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金46,945,797.6574,729,465.26 投资支付的现金20,975,850.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00 支付其他与投资活动有关的现金336,000,315.00455,000,000.00 投资活动现金流出小计403,921,962.65529,729,465.26 投资活动产生的现金流量净额632,952,949.80 -257,646,409.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金104,586,833.85324,914,214.42 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计105,586,833.85324,914,214.42 偿还债务支付的现金850,091,115.3939,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,397,733.1428,992,439.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金1,944,500.006,701,039.85 筹资活动现金流出小计873,433,348.5375,293,479.32 筹资活动产生的现金流量净额-767,846,514.68249,620,735.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-157,289,127.72 -85,678,694.68 加：期初现金及现金等价物余额868,803,603.31593,930,988.68 六、期末现金及现金等价物余额711,514,475.59508,252,294.00 法定代表人：徐自力 主管会计工作负责人：杨向雅 会计机构负责人：杨向雅（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用罗牛山股份有限公司2024年第一季度报告11 （三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

罗牛山股份有限公司董 事 会2024年4月26日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告