凯文教育：2024年一季度报告

北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：002659 证券简称：凯文教育 公告编号：2024-016 北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 77,054,293.6468,233,241.4612.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） -3,538,176.41 -10,613,651.8366.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -4,338,225.66 -11,174,534.5761.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） -26,115,074.46 -13,911,050.24 -87.73% 基本每股收益（元/股） -0.01 -0.0250.00% 稀释每股收益（元/股） -0.01 -0.0250.00% 加权平均净资产收益率-0.16% -0.47% 0.31% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 3,010,794,111.283,109,891,235.11 -3.19% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,197,357,494.912,200,876,886.32 -0.16% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告2 项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 53,516.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益990,932.03 其他符合非经常性损益定义的损益项目23,658.58 减：所得税影响额267,026.83 少数股东权益影响额（税后） 1,031.24 合计800,049.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用（一）资产负债表 1.报告期末，公司应收账款较年初增加3,638,980.37元，增长68.61%，主要系本期应收餐费及服务费增加所致。

2.报告期末，公司预付款项较年初增加1,013,589.12元，增长163.22%，主要系本期预付合作方服务费所致。

3.报告期末，公司预收款项较年初减少242,906.49元，下降37.38%，主要系本期预收房租结转收入所致。

4.报告期末，公司合同负债较年初减少44,051,745.58元，下降53.17%，主要系本期预收教育服务费结转收入所致。

5.报告期末，公司应交税费较年初增加4,430,539.14元，增长45.50%，主要系本期应交所得税增加所致。

（二）利润表1.报告期内，公司投资收益较上期增加318,913.32元，增长47.46%，主要系本期购买银行理财产品金额增加所致。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数22,388报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量八大处控股集团有限公司国有法人28.84% 172,519,294.000.00不适用0.00 平安银行股份有限公司－华夏远见成长一其他1.81% 10,799,100.000.00不适用0.00 北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告3 年持有期混合型证券投资基金中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金其他1.37% 8,223,700.000.00不适用0.00 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司国有法人1.16% 6,964,800.000.00不适用0.00 北京京鲁兴业投资有限公司境内非国有法人1.08% 6,449,754.000.00不适用0.00 刘荣珍境内自然人0.81% 4,872,900.000.00不适用0.00 中国银行股份有限公司－华宝先进成长混合型证券投资基金其他0.77% 4,602,500.000.00不适用0.00 江苏环宇投资发展有限公司境内非国有法人0.71% 4,251,395.000.00不适用0.00 张勇境内自然人0.63% 3,750,069.000.00不适用0.00 申万宏源证券有限公司国有法人0.61% 3,666,800.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量八大处控股集团有限公司172,519,294.00人民币普通股172,519,294.00 平安银行股份有限公司－华夏远见成长一年持有期混合型证券投资基金10,799,100.00人民币普通股10,799,100.00 中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金8,223,700.00人民币普通股8,223,700.00 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司6,964,800.00人民币普通股6,964,800.00 北京京鲁兴业投资有限公司6,449,754.00人民币普通股6,449,754.00 刘荣珍4,872,900.00人民币普通股4,872,900.00 中国银行股份有限公司－华宝先进成长混合型证券投资基金4,602,500.00人民币普通股4,602,500.00 江苏环宇投资发展有限公司4,251,395.00人民币普通股4,251,395.00 张勇3,750,069.00人民币普通股3,750,069.00 申万宏源证券有限公司3,666,800.00人民币普通股3,666,800.00 上述股东关联关系或一致行动的说明八大处控股集团有限公司与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司的实际控制人均为北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会。

除此之外，其他股东未告知公司是否有关联关系或一致行动关系。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告4 三、其他重要事项□适用不适用四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金308,452,416.18395,696,734.71 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款8,942,735.255,303,754.88 应收款项融资 预付款项1,634,590.33621,001.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款2,619,629.402,577,251.21 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货148,150.39121,499.31 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产147,789,982.53146,919,370.96 流动资产合计469,587,504.08551,239,612.28 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产1,876,220,344.791,888,511,592.04 固定资产89,440,657.2890,245,388.80 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产6,493,317.337,729,603.32 北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告5 无形资产26,766,620.9327,093,621.90 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉196,702,272.87196,702,272.87 长期待摊费用226,032,470.05232,103,900.18 递延所得税资产119,550,923.95116,265,243.72 其他非流动资产 非流动资产合计2,541,206,607.202,558,651,622.83 资产总计3,010,794,111.283,109,891,235.11 流动负债：短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款48,932,890.5448,823,944.76 预收款项406,840.18649,746.67 合同负债38,802,731.6482,854,477.22 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬9,994,913.0211,238,776.42 应交税费14,168,205.599,737,666.45 其他应付款1,638,373.601,738,925.20 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债105,809,237.11105,870,581.38 其他流动负债2,129,011.324,841,523.93 流动负债合计221,882,203.00265,755,642.03 非流动负债：保险合同准备金 长期借款590,000,000.00640,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债1,876,812.083,575,166.01 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计591,876,812.08643,575,166.01 负债合计813,759,015.08909,330,808.04 所有者权益：股本598,280,384.00598,280,384.00 其他权益工具 北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告6 其中：优先股 永续债 资本公积2,022,024,146.502,022,024,146.50 减：库存股 其他综合收益167,405.63148,620.63 专项储备 盈余公积28,346,059.0228,346,059.02 一般风险准备 未分配利润-451,460,500.24 -447,922,323.83 归属于母公司所有者权益合计2,197,357,494.912,200,876,886.32 少数股东权益-322,398.71 -316,459.25 所有者权益合计2,197,035,096.202,200,560,427.07 负债和所有者权益总计3,010,794,111.283,109,891,235.11 法定代表人：王腾 主管会计工作负责人：裴蕾 会计机构负责人：裴蕾2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入77,054,293.6468,233,241.46 其中：营业收入77,054,293.6468,233,241.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本82,298,129.4082,343,280.96 其中：营业成本56,468,738.2354,252,214.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加2,820,599.292,723,456.07 销售费用952,128.931,022,361.67 管理费用12,790,356.2012,464,433.49 研发费用 财务费用9,266,306.7511,880,815.54 其中：利息费用7,691,055.5510,089,853.22 利息收入442,527.96943,290.15 加：其他收益77,175.2981,788.82 投资收益（损失以“－”号填列） 990,932.03672,018.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告7 号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -120,083.47452.95 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 207.58 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,295,811.91 -13,355,571.44 加：营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,295,811.91 -13,355,571.44 减：所得税费用-751,696.04 -2,621,118.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,544,115.87 -10,734,452.57 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -3,544,115.87 -10,734,452.57 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类1.归属于母公司所有者的净利润-3,538,176.41 -10,613,651.83 2.少数股东损益-5,939.46 -120,800.74 六、其他综合收益的税后净额18,785.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额18,785.00 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益18,785.00 1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额18,785.00 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-3,525,330.87 -10,734,452.57 归属于母公司所有者的综合收益总额-3,519,391.41 -10,613,651.83 归属于少数股东的综合收益总额-5,939.46 -120,800.74 北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告8 八、每股收益：（一）基本每股收益-0.01 -0.02 （二）稀释每股收益-0.01 -0.02 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王腾 主管会计工作负责人：裴蕾 会计机构负责人：裴蕾3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金30,692,214.9228,966,605.12 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还29,423.7937,291.04 收到其他与经营活动有关的现金633,197.801,135,068.79 经营活动现金流入小计31,354,836.5130,138,964.95 购买商品、接受劳务支付的现金31,625,144.5725,760,231.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金18,328,235.9214,140,129.72 支付的各项税费5,049,638.861,926,915.45 支付其他与经营活动有关的现金2,466,891.622,222,738.80 经营活动现金流出小计57,469,910.9744,050,015.19 经营活动产生的现金流量净额-26,115,074.46 -13,911,050.24 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金621,000,000.00200,000,000.00 取得投资收益收到的现金990,932.03672,018.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计621,990,932.03200,672,018.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,525,499.004,512,238.00 投资支付的现金621,000,000.00200,000,000.00 北京凯文德信教育科技股份有限公司2024年第一季度报告9 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计623,525,499.00204,512,238.00 投资活动产生的现金流量净额-1,534,566.97 -3,840,219.29 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 偿还债务支付的现金50,000,000.0025,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,811,750.018,739,791.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金1,801,712.0911,951,712.09 筹资活动现金流出小计59,613,462.1045,691,503.76 筹资活动产生的现金流量净额-59,613,462.10 -45,691,503.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18,785.00 五、现金及现金等价物净增加额-87,244,318.53 -63,442,773.29 加：期初现金及现金等价物余额395,621,744.71440,485,177.03 六、期末现金及现金等价物余额308,377,426.18377,042,403.74 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

北京凯文德信教育科技股份有限公司董事会2024年04月27日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告