西部牧业：2024年一季度报告

新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：300106 证券简称：西部牧业 公告编号：临2024-027 新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 236,493,578.79282,326,439.25 -16.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） -4,267,655.302,177,215.48 -296.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -4,092,046.261,038,670.25 -493.97% 经营活动产生的现金流量净额（元） -46,510,683.15 -26,850,111.74 -73.22% 基本每股收益（元/股） -0.02020.0103 -296.12% 稀释每股收益（元/股） -0.02020.0103 -296.12% 加权平均净资产收益率-0.79% 0.30% -1.09% 新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告2 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,197,340,662.911,203,154,298.58 -0.48% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 537,024,240.12541,291,895.42 -0.79% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 979,631.30 1.年产1.8万吨利乐包装液体乳品生产线建设项目87,499.56元；2.年产1万吨婴幼儿奶粉及调制乳粉包装生产线改造项目499,999.56元；3.乳制品加工产业融合改扩建项目75,000元；4.乳制品生产线改扩建项目99,999.12元；5.2023年师市畜牧业高质量发展千百万亿工程37,815.12元；6.2023年度农业产业融合发展项目93,144.54元；7.石河子大学研发项目80,000元；8.个税手续费返还6,173.4元；合计979,631.3元。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,877,332.95 减：所得税影响额-221,048.76 少数股东权益影响额（税后） -501,043.85 合计-175,609.04 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1）其他应收款：其他应收款较期初余额增加6,195,753.12元，增长幅度46.3%，主要系子公司花园乳业预提企业所得税税款所致。

2）应收票据：应收票据较期初余额增加177,885.00元，增长幅度100%，主要系公司控股子公司花园乳业银行承兑汇票增加所致。

新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告3 3）应付职工薪酬：应付职工薪酬较期初余额减少7,853,552.75元，降低幅度44.33%，主要系子公司花园发放2023年全年绩效奖金所致。

4）一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债较期初余额增长13,631,578.27元，增长幅度758.2%，主要系全资子公司泉牲牧业将一年内到期的长期借款调整至一年内到期的非流动负债所致。

5）长期借款：长期借款较期初余额减少14,700,100.00元,降低幅度54.51%，主要系全资子公司泉牲牧业将一年内到期的长期借款调整至一年内到期的非流动负债所致。

6）销售费用：销售费用较上年同期减少6,178,393.09元，降低幅度32.26%，主要系本报告期子公司花园乳业销量减少导致疆外代理商营销费用减少。

7）研发费用：研发费用较上年同期增加963,626.83元，增长幅度182.19%，主要系本报告期子公司花园乳业研发投入增加所致。

8）财务费用：财务费用较上年同期增加694,675.5元,增长幅度87.02%，主要系本报告期子公司花园乳业财务利息收入较上年同期减少所致。

9）投资收益：投资收益较上年同期减少1,451,376.2元，降低幅度32.54%，系本报告期公司对参股公司按权益法确认的投资收益较上年同期减少所致。

10）资产减值损失：资产减值损失较上年同期增加3,400,000.00元，增长幅度100%，系子公司花园乳业对库存商品计提存货跌价准备所致。

11）信用减值损失：信用减值损失较上年同期增加3,805,041.58元，增长幅度478.65%，主要系本报告期子公司泉牲牧业确认信用减值损失较上年同期增加所致。

12）营业外收入：营业外收入较上年同期减少452,556.49元，降低幅度97.45%，主要系上年度子公司天源食品将无需偿还的43.8万元债务计入营业外收入，本报告期无此事项。

13）营业外支出：营业外支出较上年同期增加1,794,348.16元，增长幅度1892.68%，主要系本报告期子公司花园乳业对外捐赠支出计入营业外支出所致。

14）所得税费用：所得税费用较上年同期增加1,308,924.98元，增长幅度384.35%，主要系本报告期子公司花园乳业所得税费用较上年同期增加所致。

15）归属于母公司所有者的净利润：较上年同期减少6,444,870.78元，降低幅度296.01%，主要系终端市场需求不足，导致公司营业总收入下降，为应对市场激烈竞争公司下属乳制品生产企业持续加大产品促销力度，使营业利润进一步下降，最终导致归属于母公司所有者的净利润大幅下降。

16）经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少19,660,571.41元，降低幅度73.22%，主要系本报告期控股子公司花园乳业销售回款现金流入减少所致。

17）投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少2,431,747.79元，降低幅度128.26%，主要系本报告期子公司花园乳业固定资产投入较上年同期增加，导致投资活动产生的现金流出增加，从而使投资活动产生的现金流量净额减少所致。

18）筹资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少15,645,284.74元，降低幅度189.82%，主要系本报告期收到借款现金较上年同期减少所致。

新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告4 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数22,386报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量石河子国有资产经营（集团）有限公司国有法人41.82% 88,378,171.000.00不适用0.00 #徐开东境内自然人0.76% 1,600,900.000.00不适用0.00 #新疆袋鼠证券投资基金管理有限公司－袋鼠优选成长1号私募证券投资基金其他0.63% 1,333,300.000.00不适用0.00 徐望辉境内自然人0.48% 1,004,600.000.00不适用0.00 徐小蓉境内自然人0.38% 810,900.000.00不适用0.00 中国国际金融股份有限公司国有法人0.33% 699,326.000.00不适用0.00 杨从郁境内自然人0.29% 620,900.000.00不适用0.00 林新境内自然人0.29% 609,580.000.00不适用0.00 #吴卫峰境内自然人0.27% 561,000.000.00不适用0.00 #周顺东境内自然人0.21% 451,700.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量石河子国有资产经营（集团）有限公司88,378,171.00人民币普通股88,378,171.0 0 #徐开东1,600,900.00人民币普通股1,600,900.00 #新疆袋鼠证券投资基金管理有限公司－袋鼠优选成长1号私募证券投资基金1,333,300.00人民币普通股1,333,300.00 徐望辉1,004,600.00人民币普通股1,004,600.00 徐小蓉810,900.00人民币普通股810,900.00 中国国际金融股份有限公司699,326.00人民币普通股699,326.00 杨从郁620,900.00人民币普通股620,900.00 林新609,580.00人民币普通股609,580.00 #吴卫峰561,000.00人民币普通股561,000.00 #周顺东451,700.00人民币普通股451,700.00 上述股东关联关系或一致行动的说明石河子国有资产经营（集团）有限公司与其他股东之间不存在关联关系及一致行动人关系。

公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东徐开东除通过普通证券账户持有公司1,275,700股外，还通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有325,200股，实际合计持有1,600,900股。

公司股东新疆袋鼠证券投资基金管理有限公司－袋鼠优选成长1号私募证券投资基金仅通过开源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,333,300股。

公司股东吴卫峰除通过普通证券账户持有公司1,000股外，还通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有560,000股，实际合计持有561,000股。

公司股东周顺东除通过普通证券账户持有公司200,000股外，还通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有251,700股，实际合计持有451,700股。

新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告5 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况□适用不适用三、其他重要事项适用□不适用公司于2024年1月17日收到新疆生产建设兵团五家渠垦区人民法院（以下简称“五家渠法院”）应诉通知书，公司参股子公司新疆西部准噶尔牧业股份有限公司（以下简称“准噶尔牧业”）其他股东新疆生产建设兵团联创股权投资有限合伙企业（以下简称“兵团联创”）与新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司（以下简称“十二师国资公司”）联合向五家渠法院起诉，提请依法判令解散准噶尔牧业。

公司于2024年3月1日按期出庭应诉，2024年3月20日一审法院下判，对兵团联创和十二师国资公司要求解散准噶尔牧业的诉讼请求予以支持，判令解散准噶尔牧业。

因公司与准噶尔牧业均不服一审法院判决，已分别向兵团第六师中级人民法院递交二审上诉状，二审法院已受理，未来公司将积极应诉，保障合法权益。

截止2023年12月31日，公司持有准噶尔牧业长期股权投资余额103万元。

新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告6 四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：新疆西部牧业股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金248,925,109.68307,166,615.69 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据177,885.00 应收账款236,361,176.42208,651,515.81 应收款项融资 预付款项67,605,879.6654,135,275.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款19,577,920.3613,382,167.24 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货125,191,243.83106,451,291.87 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产11,602,442.4810,929,580.50 流动资产合计709,441,657.43700,716,446.54 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资36,564,682.4441,971,801.21 其他权益工具投资 新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告7 项目期末余额期初余额其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产324,632,089.25333,857,855.77 在建工程4,700,952.584,664,318.92 生产性生物资产 油气资产 使用权资产27,520,706.1527,701,679.26 无形资产61,561,332.6861,972,476.95 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉1,497,957.401,497,957.40 长期待摊费用594,128.16664,400.91 递延所得税资产9,200,290.589,200,290.58 其他非流动资产21,626,866.2420,907,071.04 非流动资产合计487,899,005.48502,437,852.04 资产总计1,197,340,662.911,203,154,298.58 流动负债： 短期借款190,000,000.00195,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款149,844,696.34134,543,185.08 预收款项 合同负债27,688,144.7633,345,916.70 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬9,863,565.0917,717,117.84 应交税费2,824,805.463,378,266.93 其他应付款51,652,263.1748,826,436.49 其中：应付利息 应付股利10,984,758.2510,984,758.25 应付手续费及佣金 应付分保账款 新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告8 项目期末余额期初余额持有待售负债 一年内到期的非流动负债15,429,469.091,797,890.82 其他流动负债2,488,195.442,878,417.19 流动负债合计449,791,139.35437,487,231.05 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款12,266,824.0026,966,924.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债29,436,737.0128,665,557.76 长期应付款1,052,125.851,111,520.85 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益24,084,369.6724,977,827.57 递延所得税负债7,004,421.507,004,421.50 其他非流动负债 非流动负债合计73,844,478.0388,726,251.68 负债合计523,635,617.38526,213,482.73 所有者权益： 股本211,332,310.00211,332,310.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积620,714,153.04620,714,153.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积21,799,625.9521,799,625.95 一般风险准备 未分配利润-316,821,848.87 -312,554,193.57 归属于母公司所有者权益合计537,024,240.12541,291,895.42 少数股东权益136,680,805.41135,648,920.43 所有者权益合计673,705,045.53676,940,815.85 负债和所有者权益总计1,197,340,662.911,203,154,298.58 法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告9 2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入236,493,578.79282,326,439.25 其中：营业收入236,493,578.79282,326,439.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本223,270,068.49268,680,528.01 其中：营业成本197,105,588.18237,490,025.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加329,571.28315,498.06 销售费用12,970,795.9719,149,189.06 管理费用9,878,581.9410,398,586.52 研发费用1,492,530.81528,903.98 财务费用1,493,000.31798,324.81 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益979,631.30793,875.07 投资收益（损失以“－”号填列） -5,912,097.83 -4,460,721.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-5,912,097.83 -4,460,721.63 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,600,000.00 -794,958.42 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,400,000.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 291,043.779,184,106.26 加：营业外收入11,819.74464,376.23 减：营业外支出1,889,152.6994,804.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,586,289.189,553,677.96 新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告10 项目本期发生额上期发生额减：所得税费用1,649,481.14340,556.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,235,770.329,213,121.80 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -3,235,770.329,213,121.80 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润-4,267,655.302,177,215.48 2.少数股东损益1,031,884.987,035,906.32 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额-3,235,770.329,213,121.80 归属于母公司所有者的综合收益总额-4,267,655.302,177,215.48 归属于少数股东的综合收益总额1,031,884.987,035,906.32 八、每股收益： （一）基本每股收益-0.02020.0103 （二）稀释每股收益-0.02020.0103 法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告11 3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金230,965,800.66249,118,316.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还29,315.941,034,183.94 收到其他与经营活动有关的现金1,714,780.182,502,999.81 经营活动现金流入小计232,709,896.78252,655,500.62 购买商品、接受劳务支付的现金226,585,463.40226,510,532.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金26,487,329.9220,585,706.39 支付的各项税费4,897,410.482,708,040.77 支付其他与经营活动有关的现金21,250,376.1329,701,332.81 经营活动现金流出小计279,220,579.93279,505,612.36 经营活动产生的现金流量净额-46,510,683.15 -26,850,111.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,327,664.791,895,917.00 新疆西部牧业股份有限公司2024年第一季度报告12 项目本期发生额上期发生额投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计4,327,664.791,895,917.00 投资活动产生的现金流量净额-4,327,664.79 -1,895,917.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务支付的现金5,300,100.0019,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,103,058.072,257,873.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计7,403,158.0721,757,873.33 筹资活动产生的现金流量净额-7,403,158.078,242,126.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-58,241,506.01 -20,503,902.07 加：期初现金及现金等价物余额307,166,615.69342,766,815.55 六、期末现金及现金等价物余额248,925,109.68322,262,913.48 法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

新疆西部牧业股份有限公司董事会董事长：李昌胜2024年4月26日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告