国城矿业：2023年年度报告

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文国城矿业股份有限公司2023年年度报告2024年4月国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文1 2023年年度报告第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴城、主管会计工作负责人郭巍及会计机构负责人（会计主管人员）高端声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的展望”部分描述了可能面对的相关风险，敬请投资者注意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.18元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文2 目录第一节重要提示、目录和释义..............................................................................................................................1 第二节公司简介和主要财务指标..........................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析....................................................................................................................................10 第四节公司治理....................................................................................................................................................37 第五节环境和社会责任........................................................................................................................................62 第六节重要事项....................................................................................................................................................70 第七节股份变动及股东情况................................................................................................................................82 第八节优先股相关情况........................................................................................................................................89 第九节债券相关情况............................................................................................................................................90 第十节财务报告....................................................................................................................................................94 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文3 备查文件目录一、载有法定代表人吴城、财务总监郭巍、财务主管高端签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有法定代表人签名的2023年年度报告文本原件。

以上备查文件均完整备置于公司证券部。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文4 释义释义项指释义内容国城矿业、本公司、公司指国城矿业股份有限公司国城集团、国城控股指国城控股集团有限公司，本公司控股股东建新集团指甘肃建新实业集团有限公司，本公司控股股东全资子公司东矿、东矿公司指内蒙古东升庙矿业有限责任公司，本公司全资子公司临河新海指内蒙古临河新海有色金属冶炼有限公司，东矿全资子公司金鹏矿业指凤阳县金鹏矿业有限公司，东矿全资子公司中都矿产指凤阳县中都矿产开发服务有限公司，本公司全资子公司国城资源指内蒙古国城资源综合利用有限公司，本公司全资子公司宇邦矿业指赤峰宇邦矿业有限公司，本公司控股子公司国城嘉华指北京国城嘉华科技有限公司，本公司全资子公司天津国瑞指天津国瑞贸易有限公司，国城嘉华全资子公司城铭瑞祥指城铭瑞祥（上海）贸易有限公司，本公司全资子公司国城常青指海南国城常青投资合伙企业（有限合伙），本公司全资子公司四川合融指四川国城合融新能源技术开发有限责任公司，本公司全资子公司汶川合融指汶川国城合融新能源技术开发有限责任公司,四川合融全资子公司理县新能源指阿坝理县国城新能源技术开发有限责任公司，四川合融全资子公司北京合融指国城合融（北京）新能源科技有限责任公司，本公司全资子公司金鑫矿业指马尔康金鑫矿业有限公司，本公司参股公司国城锂业指四川国城锂业有限公司，本公司全资子公司国城矿业（香港）指国城矿业（香港）有限公司，本公司全资子公司国城矿业（深圳）指国城矿业（深圳）有限公司，本公司全资子公司朝阳银行指朝阳银行股份有限公司，本公司参股公司国城实业指内蒙古国城实业有限公司博海矿业指察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司西藏圣凯指西藏圣凯矿业有限公司欧布拉格铜矿指乌拉特后旗欧布拉格铜矿有限责任公司阿图什鸿利指阿图什鸿利有色金属开发有限公司克州亚星指克州亚星矿产资源集团有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会重庆证监局指中国证券监督管理委员会重庆监管局深交所指深圳证券交易所元、万元指人民币元、万元国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文5 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文6 第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称国城矿业股票代码000688 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称国城矿业股份有限公司公司的中文简称国城矿业公司的外文名称（如有） GuoCheng Mining CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） GuoCheng Mining 公司的法定代表人吴城注册地址四川省阿坝藏族羌族自治州马尔康市绕城路1号婆陵甲萨小区1-1-2-1 注册地址的邮政编码624099 公司注册地址历史变更情况公司于2023年6月30日分别召开第十二届董事会第六次会议、第十一届监事会第四次会议，审议通过了《关于拟变更注册地址并修订<公司章程>的议案》，并于2023年7月17日召开2023年第三次临时股东大会审议通过了上述事项。

公司现已完成变更注册地址的工商变更登记手续及修订《公司章程》的工商备案手续，并取得阿坝藏族羌族自治州行政审批局换发的《营业执照》，注册地址由“重庆市涪陵江东群沱子街31号”变更为“四川省阿坝藏族羌族自治州马尔康市绕城路1号婆陵甲萨小区1-1-2-1”。

办公地址北京市丰台区南四环西路188号16区19号楼16层办公地址的邮政编码100070 公司网址 电子信箱investor@gcky0688.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马翀李博联系地址北京市丰台区南四环西路188号16区19号楼16层北京市丰台区南四环西路188号16区19号楼16层电话010-50955668010-50955668 传真010-57090070010-57090070 电子信箱investor@gcky0688.com investor@gcky0688.com 三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》 公司披露年度报告的媒体名称及网址htttp:// 公司年度报告备置地点北京市丰台区南四环西路188号16区19号楼16层四、注册变更情况统一社会信用代码91500102208551477X 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文7 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 1997年上市之初，公司主营业务为墙地砖、墙地砖生产线设备及其它建筑装饰材料的生产销售。

2000年7月公司主营业务变更为软件开发销售、电子商务应用服务、普通陶瓷制品及工业陶瓷制品制造、销售等。

2001年6月公司对建筑陶瓷的生产经营进行了整体剥离，主营业务变更为电子计算机及电子网络服务器制造、销售，软件开发销售、电子网络应用服务，数字广播电视服务、微晶玻璃板材销售等业务。

2013年1月公司完成重大资产重组，公司主营业务变更为有色金属矿产品贸易，贵稀金属国内贸易，货物及技术进出口业务；有色金属、黑色金属矿山开发，有色金属冶炼。

2020年10月，公司主营业务变更为许可项目：矿产资源（非煤矿山）开采，矿产资源勘查，金属与非金属矿产资源地质勘探，黄金及其制品进出口，货物进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

一般项目：经营本企业生产、科研所需的原辅材料,机械设备,仪器仪表,零配件的进口业务及相关的技术服务；轻工业品的出口业务；有色金属矿产品贸易；贵稀金属的国内贸易（仅限黄金、白银制品的国内销售）；货物及技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；以下经营范围中法律法规规定应经审批的，获得审批后方可经营：水力发供电、市政基础设施建设；有色金属、黑色金属矿山开发(仅限取得许可的下属子公司经营)；有色金属冶炼，选矿，矿物洗选加工，贵金属冶炼，常用有色金属冶炼，稀有稀土金属冶炼，金属矿石销售，金属制品销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

历次控股股东的变更情况（如有） 上市之初，公司控股股东为重庆市涪陵区国资委。

1997年6月，重庆市涪陵区国资委将其所持有的公司股份转让给上市公司深圳康达尔股份有限公司，该公司为本公司控股股东。

2000年8月，深圳康达尔股份有限公司将其所持有的公司股份分别转让给四川立信投资有限责任公司、深圳正东大实业有限公司和成都龙威实业有限责任公司；转让后，四川立信投资有限公司成为本公司控股股东。

2010年1月，建新集团通过协议转让、司法拍卖以及司法和解等方式收购本公司非流通股股东所持的25.88%股份，成为本公司控股股东。

2018年7月，国城集团通过参与建新集团破产重整执行法院裁定及要约收购方式直接和间接持有本公司73.97%股份，成为本公司控股股东。

截至本报告期期末，公司控股股东未发生变更。

五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号签字会计师姓名祝芹敏、何人玉公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否2023年2022年本年比上年增减2021年营业收入（元） 1,195,842,471.081,547,069,011.50 -22.70% 1,709,469,529.19 归属于上市公司股东的净利润（元） 62,714,397.11185,385,819.26 -66.17% 207,541,694.34 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文8 2023年2022年本年比上年增减2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 65,053,398.28191,540,538.36 -66.04% 213,780,122.57 经营活动产生的现金流量净额（元） 580,671,551.52708,442,691.63 -18.04% 404,217,276.53 基本每股收益（元/股） 0.05720.1692 -66.19% 0.1894 稀释每股收益（元/股） 0.05520.1647 -66.48% 0.1865 加权平均净资产收益率2.16% 6.85% -4.69% 8.30% 2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末总资产（元） 8,751,749,112.817,756,942,510.8612.82% 5,468,111,027.98 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,940,938,363.462,854,128,867.473.04% 2,597,170,726.15 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性□是否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值□是否七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入283,630,089.65266,677,754.06268,516,101.58377,018,525.79 归属于上市公司股东的净利润17,327,388.36 -13,793,637.09 -6,273,485.6665,454,131.50 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润12,900,450.40 -15,280,666.16574,537.2566,859,076.79 经营活动产生的现金流量净额-43,674,821.12168,463,306.0821,509,687.12434,373,379.44 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是否国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文9 九、非经常性损益项目及金额适用□不适用单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 4,472,086.43 -1,767,259.36 -1,712,527.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,952,267.152,690,240.053,837,983.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费421,226.42410,377.36398,750.00 受托经营取得的托管费收入1,957,547.174,221,698.1115,405,660.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,961,435.74 -14,683,623.24 -29,860,796.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,864,458.3578,423.9856,420.88 减：所得税影响额-1,044,233.29 -1,259,686.87 -2,278,748.66 少数股东权益影响额（税后） -2,639,532.46 -1,635,737.13 -3,357,331.77 合计-2,339,001.17 -6,154,719.10 -6,238,428.23 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用□不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目包括本公司计提国城集团无偿资助财务利息费用1,864,458.35元。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文10 第三节管理层讨论与分析一、报告期内公司所处行业情况（一）公司所处行业情况有色金属行业的宏观经济走势主要受到国内外经济形势、政策环境、市场供需等多方面因素的影响。

2023年，我国有色金属行业发展呈现出一定的稳定增长态势，但同时也面临着一定的挑战。

在生产方面，有色金属行业保持了平稳增长。

根据国家统计局数据，十种有色金属的产量达到了7,470万吨，同比增长7.1%，首次突破了7,000万吨，有色金属行业的生产能力在持续增强；从工业增加值的角度来看，有色金属行业的工业增加值同比增长了7.5%，增幅较工业平均水平高出了2.9%，有色金属行业的经济效益在稳步提升；此外，有色金属行业的固定资产投资也呈现出显著的增长趋势，2023年有色金属工业完成固定资产投资比上年增长17.3%，增速比上年加快2.8%，比全国工业固定资产投资增速高8.3%。

其中，有色金属矿山采选完成固定资产投资增长42.7%，冶炼压延加工完成固定资产投资增长12.5%，有色金属行业在扩大生产规模、提高生产效率等方面正在持续加大投入。

然而，有色金属行业也面临着一些挑战。

部分有色金属的价格出现下跌，如铝、锌、电池级碳酸锂等。

同时，有色金属矿产品的进口增长，而部分有色金属产品的出口却同比下降，这可能会对有色金属行业的盈利能力和出口形势产生一定的影响。

2023年8月，工业和信息化部、国家发展改革委、财政部、自然资源部、商务部、海关总署、国家粮食和储备局等七部门联合印发了《有色金属行业稳增长工作方案》，该方案明确要集聚各方力量，以优供给、促投资、拓消费、稳外贸为着力点，培育有色金属行业增长的内生动力，提升供给结构对有效需求的适配性和可靠性，促进有色金属行业稳定增长，为促进工业经济平稳发展提供有力支撑。

随着工业和信息化部、国家发展和改革委员会等部门联合印发的《有色金属行业碳达峰实施方案》的进一步推动与实施，新能源和绿色经济领域将迎来持续发展，而有色金属在新能源汽车、光伏、风电等新能源领域的广泛应用，也将为有色金属行业带来新的重要发展契机。

（二）公司所处的行业地位国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文11 公司一直坚持以资源为核心的经营策略，持续通过技改扩建提升现有产能，同时不断增厚优质资源储备，进而巩固和提升自身行业地位。

目前，公司下属矿山均位于国内地区，矿产的开发及相关产品的销售均可实现自主可控。

公司不断苦练内功，通过对现有矿山及相关产业的持续开发建设，不断加快产能提升。

公司全资子公司东矿所在矿区的铅锌、硫铁矿储量在国内名列前茅，目前正在开展350万吨/年的技改扩建，有助于进一步提升公司在国内铅锌矿采选行业的市场地位；公司控股子公司宇邦矿业所拥有的银多金属矿为国内目前备案储量最大的银矿，该矿的银金属量排名亚洲第一、全球第七，随着采矿许可证的生产规模提升至825万吨/年，后续将逐步通过技改扩建释放产能；公司全资子公司国城资源硫钛铁资源循环综合利用项目建设工作已基本完成，进入试生产阶段；公司重要参股子公司金鑫矿业拥有四川省阿坝州马尔康县党坝乡锂辉石矿的采矿权及外围探矿权，报告期内取得生产规模为100万吨/年的采矿许可证，该矿山资源储量丰富，矿石品位高且可选性较好，具有可观的开发价值和良好的发展前景。

（三）公司在全行业或区域市场的市场份额，以及在行业总体经济总量中的占比情况2023年全国锌精矿产量376万金属吨，公司产量5.37万金属吨，占比1.43%；全国铅精矿产量139万金属吨，公司产量0.95万金属吨，占比0.68%；全国1#矿产银产量1.2万吨，公司产量1.68吨，占比0.01%。

（行业数据来源：上海有色网） 二、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务及主要业绩驱动因素报告期内，公司主要从事有色金属采选、工业硫酸生产及相关产品贸易业务，主要产品为锌精矿、铅精矿、银精矿、铜精矿、硫精矿、硫铁粉、工业硫酸、次铁精矿等。

此外，公司重要参股子公司金鑫矿业的主要产品为锂辉石矿。

综上，公司主要业绩来源于有色金属采选以及报告期内公司持有国城常青100%份额的投资收益。

有色金属企业的经营与国内外经济环境紧密相关，公司业绩较大程度上依靠主要产品的产销量、市场价格及有色金属采选业务成本，全球经济景气度、有色金属市场供需状况、有色金属产能及库存等因素均对公司经营业绩构成影响。

公司将通过提升已有矿山有效产能，丰富自身资源储备，努力降低有色金属行业周期轮换和新能源产业波动等造成的影响。

（二）公司主要产品用途、工艺流程及主要经营模式1、主要产品及用途国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文12 公司有色金属采选业务的主要产品锌精矿、铅精矿、银精矿均为有色金属冶炼企业冶炼金属的原材料；公司参股公司金鑫矿业的主要产品锂辉石矿多为基础锂盐产品（工业级/电池级碳酸锂、工业级/电池级氢氧化锂等）的原材料；公司硫酸业务的主要产品为工业硫酸，资源综合循环利用项目主要产品为金红石型钛白粉。

上述产品对应的最终产品金属锌、铅、银、锂、工业硫酸及钛白粉的主要用途为：（1）锌的用途锌是自然界分布较广的金属元素，主要以硫化物、氧化物状态存在，锌具有良好的抗腐性和耐磨性，目前，在有色金属的消费中仅次于铜和铝，广泛应用于有色、冶金、建材、轻工、机电、化工、汽车、军工、煤炭和石油等行业和部门。

（2）铅的用途目前铅被广泛应用于制成铅蓄电池。

在颜料和油漆中，铅白是一种普遍使用的白色染料。

在玻璃中加入铅可制成铅玻璃，同时由于铅有很好的光学性能，可以制造各种光学仪器。

铅还被用作制造医用防护衣以及建设核动力发电站的防护设施。

（3）银的用途银具有优良的常温导电性、导热性、反射特性、感光成像特性、抗菌消炎特性等物理化学特性，作为催化剂、导电触电材料以及抗微生物剂等，被广泛应用在电子、可再生能源、航空航天、新能源汽车以及医疗卫生等工业领域，未来白银将在工业领域的新应用中发挥更重要的作用。

（4）锂的用途锂是一种银白色的稀有金属元素，具有优异的物理和化学性能，被广泛应用于玻璃、陶瓷、化工、医药、润滑脂、电池、电子、机械等领域，有“工业味精”、“白色石油”和“二十一世纪的能源金属”之称。

作为自然界中最轻的金属元素，锂在金属中比容量最高、得失电子能力强，因此又是电池的理想材料，是天生的“能源金属”。

目前，锂电池作为电能储存的主要工具之一，被广泛应用于3C消费电子、交通工具及储能等领域，特别是在动力电池和储能电池等新能源领域发展较快，其中新能源汽车是锂电池需求的主要动力，未来在储能电站等方面也具有巨大需求潜力。

（5）工业硫酸的用途国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文13 工业硫酸的主要用途为：硫酸是基础化工原料，在国民经济各个领域中有着十分广泛的用处，有“工业之母”之称，主要用于肥料、冶金、石油精炼、农药、炸药、纺织、染料、塑料、油漆、电池、制革、颜料、药品和洗涤剂等行业。

（6）钛白粉的用途 钛白粉(学名二氧化钛，TiO2)，具有优异的化学稳定性、耐候性、着色力、遮盖力及白度，是目前世界上性能最佳、应用最广、用量最大的白色无机颜料，被广泛应用于涂料、塑料、造纸、橡胶、油墨、化学纤维、电容器、搪瓷、食品、化妆品等工业。

2、主要产品的工艺流程（1）铅精矿、锌精矿工艺流程铅精矿、锌精矿最关键的生产环节是磨矿和浮选过程，生产工艺采用目前有色金属矿选矿最有效的浮选法。

选矿流程图为：（2）银的工艺流程国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文14 （3）锂辉石矿生产工艺流程（4）工业硫酸工艺流程临河新海的生产工艺为接触法，基本流程可分为六大工序，具体如下：（5）钛白粉工艺流程国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文15 3、主要经营模式（1）有色金属采选业务经营模式采购模式：公司在物资设备采购时采用计划采购模式，根据自身的生产经营计划制定相应的采购计划；采购人员根据公司制定的《采购管理制度》《招标管理制度》，针对不同需求采用询比价、竞谈、邀请招标等不同采购模式，在确保价格和质量的条件下，选择最优供应商签订采购合同。

生产模式：公司有色金属矿采选业务分为采矿和选矿两个环节，其中采矿业务对外承包给第三方；选矿业务由公司自行负责。

公司于每年初制定生产经营计划进行生产。

采矿方面，公司在考虑采矿设备的运转和当地劳动力市场情况下，主要依据勘探报告书和地质储量报告编制采掘计划；选矿方面，公司依据当年编制的采掘计划设定入选矿量，同时考虑原材料价格变化、产品销售市场变动等因素及时调整入选原矿品种。

销售模式：以产定销，采用全产全销、公开报价、款到发货和货到付款等销售策略将主要产品铅锌矿销往长期合作的当地冶炼公司及相关有色金属贸易企业。

（2）工业硫酸业务经营模式采购模式：主要采购产品为硫精矿，采购模式为计划采购。

生产模式：每年初编制年度生产计划，由生产部门负责执行。

在具体生产中，生产部门将实际生产情况随时反馈于相关职能部门，并对生产计划做相应调整。

销售模式：主要采用以销定产的直销模式，利用产品优良品质，稳定两到三家主要客户，保证硫酸70%以上的销售量，然后将剩余部分产品销往周边区域，同时扩展多行业市场。

（三）报告期内公司进行的矿产勘探活动以及相关的勘探支出情况1、公司下属各矿山企业保有资源量情况（金属量统计含伴生资源量） 截止2023年12月31日，公司下属四家子公司（东矿、金鹏矿业、中都矿业、宇邦矿业）保有矿石量29,508.55万吨，锌金属量3,156,073吨，铅金属量1,159,451吨，铜金属量12,556吨，金金属量25,572公斤，银金属量19,727吨。

其中：（1）东矿采矿权内保有硫铁铅锌铜矿石量12,297.51万吨，锌金属量1,229,270吨，铅金属量250,080吨，铜金属量11,012吨，金金属量7,702公斤，银金属量1,552吨；（2）金鹏矿业采矿权内保有矿石量107.94万吨，锌金属量27,490吨，铅金属量25,948吨，金金属量1,643公斤，银金属量63吨；国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文16 （3）中都矿业共保有矿石量995.60万吨，锌金属量32,958吨，铅金属量41,946吨，铜金属量1,544吨，金金属量16,227公斤，银金属量147吨；（4）宇邦矿业采矿权内保有矿石量15,717.4万吨，锌金属量1,866,355吨，铅金属量841,477吨，银金属量17,965吨。

此外，金鑫矿业锂辉石矿采矿权内矿山保有锂矿石资源量5,075.9万吨，其中Li2O资源量675,390吨。

2、报告期内，公司下属各矿山企业的资源勘探情况及支出情况报告期内，公司子公司东矿、金鹏矿业、宇邦矿业资源勘探投入8,845.41万元。

其中坑内钻（浅钻）39,495m，坑内钻化验样品为11,794件，坑探为22,125.43m，刻槽样品19,950件，地表地质探矿钻25孔20,742.77米。

资源勘探的投入，有力支撑了公司持续稳定的采矿生产工作。

三、核心竞争力分析1、矿产资源优势矿产资源是有色金属采选企业经营发展的基石，丰富的矿产资源是公司的核心竞争力之一。

其中，东矿拥有的多金属硫铁矿系大型锌硫矿床，铅锌、硫铁矿储量在国内名列前茅；宇邦矿业银多金属矿为国内目前备案储量最大的银矿，该矿备案的银金属储量排名全球第七，具有较大探矿增储潜力。

此外，金鑫矿业拥有四川省阿坝州马尔康县党坝乡锂辉石矿的采矿权及外围探矿权，锂矿资源储量丰富，矿石品位高且可选性较好，进一步增强了公司的资源优势和可持续发展能力。

2、生产规模优势有色金属采选企业的生产规模将直接影响企业的规模效益水平，公司不断强化规模效应带来的成本优势。

报告期内，东矿继续开展350万吨/年的技改扩建项目，通过扩产进一步释放产能并增强盈利能力；宇邦矿业采矿许可证生产规模为825万吨/年，正在逐步通过技改扩建释放产能，提高实际生产规模。

此外，金鑫矿业现有100万吨/年生产规模的采矿许可证，目前正在开展选矿厂5,000吨/日技改扩建工程，该扩建项目已列入四川省2023年重点工业和技术改造项目名单，技改项目建设完成后有望进一步提升锂精矿产能，从而提高生产效率，增强市场竞争力。

3、地域区位优势国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文17 公司主要矿山多位于内蒙古自治区，该地区为我国铅锌银矿主要产地之一，其有色金属采选和冶炼均已形成完整的产业链，国家产业和税收政策对该地区具有一定扶持力度。

公司位于内蒙地区的下属企业邻近城镇，交通物流条件便利，有利于公司主营产品的销售和运输。

此外，金鑫矿业所在地区四川阿坝州锂矿资源丰富，且周边区域具有较为齐备的矿业配套设施和相对成熟的化工产业基础，有利于获得当地政府的产业政策支持，有助于公司持续布局新能源产业链。

4、生产技术优势现代矿山企业的经营核心在于有效提高企业的资源配置效率，核心技术和技术创新是提高效率的重要途径。

东矿在采矿方面积极探索创新，“复杂空区灾害隐患环境下倾斜厚矿体安全高效连续回采关键技术”荣获中国有色金属工业科学技术奖三等奖；安全方面也取得了阶段性成果，采矿厂、尾矿库获得安全生产标准化二级企业证书；选矿厂获得安全生产标准化三级企业证书等。

宇邦矿业建成了6000t/d光电干选抛废系统，提高了选矿处理能力，实现了低品位矿石的有效综合利用。

5、人力资源优势公司高度重视并将继续坚持人力资源战略，通过构建具有市场竞争力的薪酬体系并配套员工激励政策，更好地实现留住人才、吸引人才的战略目标，增强员工的责任心和企业的凝聚力，为公司的长期发展奠定坚实的基础。

目前，公司拥有一支专业化的管理团队，在矿山生产经营和资本运营方面具有丰富从业经验；同时，公司技术团队中骨干人员均具备十年以上的地质、矿山、化工等产业工作经验。

此外，公司还注重青年人才的培养工作，通过不断加快人才梯队建设，为公司高质量发展提供优质的人力资源支撑。

四、主营业务分析1、概述单位：元项目本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入1,195,842,471.081,547,069,011.50 -22.70% 营业成本760,345,419.40981,211,953.80 -22.51% 销售费用5,060,465.264,093,208.4123.63% 管理费用259,734,209.33274,095,726.57 -5.24% 财务费用40,296,642.4127,400,750.8447.06% 主要系报告期内银行借款及融资租赁利息支出增加所致。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文18 项目本报告期上年同期同比增减变动原因所得税费用31,685,189.6814,877,889.02112.97%主要系报告期内确认递延所得税所致。

经营活动产生的现金流量净额580,671,551.52708,442,691.63 -18.04% 投资活动产生的现金流量净额-617,039,553.70 -1,596,609,231.0061.35% 主要系报告期内国城资源支付项目建设款较上年同期减少，且上年同期支付国城常青收购款所致。

筹资活动产生的现金流量净额105,774,266.41855,416,104.42 -87.63% 主要系报告期内偿还财务资助、融资租赁借款所致。

现金及现金等价物净增加额69,406,264.23 -32,750,434.95311.92% 主要系报告期内国城资源支付项目建设款较上年同期减少，且上年同期支付国城常青收购款所致。

2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元2023年2022年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计1,195,842,471.08100% 1,547,069,011.50100% -22.70% 分行业有色金属采、选1,155,480,738.3996.62% 1,204,256,072.5877.84% -4.05% 硫酸及其附属75,460,742.536.31% 116,446,121.227.53% -35.20% 贸易业务3,331,847.100.28% 243,591,588.0515.75% -98.63% 其他业务收入8,507,145.520.71% 17,758,148.011.15% -52.09% 减：内部抵销数-46,938,002.46 -3.93% -34,982,918.36 -2.26% 34.17% 分产品锌精矿685,933,521.0157.36% 835,334,532.8353.99% -17.89% 铅精矿162,236,807.6013.57% 133,445,052.618.63% 21.58% 铜精矿90,344,665.347.55% 61,653,367.693.99% 46.54% 银精矿71,827,114.586.01% 45,860,330.662.96% 56.62% 硫铁粉84,814,698.347.09% 77,326,823.025.00% 9.68% 硫精矿60,323,931.525.04% 50,635,965.773.27% 19.13% 硫酸19,334,380.991.62% 52,204,591.143.37% -62.96% 次铁精矿56,126,361.544.69% 64,241,530.084.15% -12.63% 贸易业务3,331,847.100.28% 243,591,588.0515.75% -98.63% 其他业务收入8,507,145.520.71% 17,758,148.011.15% -52.09% 减：内部抵销数-46,938,002.46 -3.93% -34,982,918.36 -2.26% 34.17% 分地区国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文19 国内销售1,195,842,471.08100.00% 1,547,069,011.50100.00% -22.70% 分销售模式以产定销1,155,480,738.3996.62% 1,204,256,072.5877.84% -4.05% 以销定产75,460,742.536.31% 116,446,121.227.53% -35.20% 贸易及其他业务11,838,992.620.99% 261,349,736.0616.89% -95.47% 减：内部抵销数-46,938,002.46 -3.93% -34,982,918.36 -2.26% 34.17% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用□不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业有色金属采、选1,155,480,738.39721,090,285.7737.59% -4.05% 4.76% -12.25% 分产品锌精矿685,933,521.01519,327,579.6024.29% -17.89% 2.83% -38.57% 铅精矿162,236,807.6093,525,444.5542.35% 21.58% 5.47% 26.24% 铜精矿90,344,665.346,548,554.9692.75% 46.54% -14.84% 5.97% 硫铁粉84,814,698.347,788,037.1990.82% 9.68% 26.87% -1.35% 硫精矿60,323,931.525,400,611.8891.05% 19.13% 52.58% -2.11% 分地区国内收入1,195,842,471.08760,345,419.4036.42% -22.70% -22.51% -0.44% 分销售模式以产定销1,155,480,738.39721,090,285.7737.59% -4.05% 4.76% -12.26% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入是□否行业分类项目单位2023年2022年同比增减有色金属采、选销售量金属吨574,367.15583,829.78 -1.62% 生产量金属吨557,471.08692,089.56 -19.45% 库存量金属吨118,937.33135,833.37 -12.44% 硫酸及其附属销售量吨262,672.54268,897.32 -2.31% 生产量吨264,420.00268,685.00 -1.59% 库存量吨3,106.921,359.46128.54% 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文20 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明适用□不适用硫酸及其附属产品库存增加主要系产成品硫酸2023年末库存较上年末增加所致。

行业分类项目单位2023年2022年同比增减锌精矿销售量金属吨53,549.4952,105.792.77% 生产量金属吨53,698.0451,898.603.47% 库存量金属吨232.0283.47177.97% 铅精矿销售量金属吨9,469.128,921.066.14% 生产量金属吨9,486.548,778.868.06% 库存量金属吨48.4631.0456.13% 铜精矿销售量金属吨1,237.65893.2438.56% 生产量金属吨976.361,123.85 -13.12% 库存量金属吨13.01274.30 -95.26% 银精矿销售量金属吨16,484.4113,266.2324.26% 生产量金属吨16,846.5013,219.3227.44% 库存量金属吨428.0966.00548.62% 硫精矿销售量吨225,456.42221,345.061.86% 生产量吨180,134.73308,504.03 -41.61% 库存量吨43,545.3188,867.00 -51.00% 硫铁粉销售量吨268,170.05287,298.40 -6.66% 生产量吨296,328.91308,564.90 -3.97% 库存量吨74,670.4446,511.5860.54% 硫酸销售量吨139,436.42142,374.88 -2.06% 生产量吨140,965.00142,132.00 -0.82% 库存量吨2,215.36686.78222.57% 次铁精粉销售量吨123,236.12 126,522.44 -2.60% 生产量吨123,455.00126,553.00 -2.45% 库存量吨891.56 672.6832.54% （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文21 （5）营业成本构成行业和产品分类单位：元行业分类项目2023年2022年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重有色金属采、选主营业务成本721,090,285.7794.84% 688,337,042.4070.15% 4.76% 硫酸及其附属主营业务成本66,067,088.588.69% 73,433,349.097.48% -10.03% 贸易业务成本主营业务成本1,173,605.840.15% 240,102,534.4724.47% -99.51% 其他业务成本其他业务成本4,571,466.640.60% 13,831,380.511.41% -66.95% 小计 792,902,446.83104.28% 1,015,704,306.47103.52% -21.94% 减：内部抵销数 32,557,027.434.28% 34,492,352.673.52% -5.61% 合计 760,345,419.40100.00% 981,211,953.80100.00% -22.51% 单位：元产品分类项目2023年2022年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重锌精矿主营业务成本519,327,579.6068.30% 505,012,476.0751.47% 2.83% 铅精矿主营业务成本93,525,444.5512.30% 88,678,709.139.04% 5.47% 铜精矿主营业务成本6,548,554.960.86% 7,690,037.630.78% -14.84% 银精矿主营业务成本88,500,057.5911.64% 77,277,551.317.88% 14.52% 硫铁粉主营业务成本7,788,037.191.02% 6,138,760.210.63% 26.87% 硫精矿主营业务成本5,400,611.880.71% 3,539,508.050.36% 52.58% 硫酸主营业务成本37,375,283.964.92% 36,921,058.573.76% 1.23% 次铁精矿主营业务成本28,691,804.623.77% 36,512,290.523.72% -21.42% 贸易业务成本主营业务成本1,173,605.840.15% 240,102,534.4724.46% -99.51% 其他业务成本其他业务成本4,571,466.640.60% 13,831,380.511.41% -66.95% 小计 792,902,446.83104.28% 1,015,704,306.47103.52% -21.94% 减：内部抵销数 32,557,027.434.28% 34,492,352.673.52% -5.61% 合计 760,345,419.40100.00% 981,211,953.80100.00% -22.51% 说明单位：元成本项目报告期上年同期同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重（%） 有色金属产品采选营业成本721,090,285.7791.61% 688,337,042.4090.36% 4.76% 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文22 成本项目报告期上年同期同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重（%） 其中：直接材料79,471,598.1010.10% 79,526,922.0010.44% -0.07% 直接人工45,492,641.535.78% 40,123,067.865.27% 13.38% 直接动力及燃料55,516,109.747.05% 61,972,070.408.14% -10.42% 矿石成本470,466,339.7659.77% 439,254,682.4457.66% 7.11% 制造费用70,143,596.648.91% 67,460,299.708.86% 3.98% 硫酸及其附属产品营业成本66,067,088.588.39% 73,433,349.099.64% -10.03% 其中：直接材料29,179,741.023.71% 35,940,863.084.72% -18.81% 直接人工6,145,455.060.78% 6,500,431.730.85% -5.46% 直接动力及燃料4,693,446.740.60% 5,191,303.250.68% -9.59% 其他直接费用5,097,557.990.65% 5,230,574.860.69% -2.54% 制造费用20,950,887.772.66% 20,570,176.172.70% 1.85% 小计787,157,374.35100.00% 761,770,391.49100.00% 3.33% 减：内部抵销数32,557,027.43 34,492,352.67 -5.61% 合计754,600,346.92 727,278,038.82 3.76% （6）报告期内合并范围是否发生变动是□否公司名称股权取得时点股权取得方式注册资本金持股比例国城锂业2023年2月13日新设100,000万元100% 汶川合融2023年2月9日收购500万元100% 理县新能源2023年1月4日新设1,000万元100% 国城矿业（香港） 2023年4月18日新设10万港币100% （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 871,159,513.43 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例72.85% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00% 公司前5大客户资料国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文23 序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1巴彦淖尔紫金有色金属有限公司526,450,305.2844.02% 2济源市武辉实业有限公司197,211,511.6416.49% 3福建启润贸易有限公司60,125,704.805.03% 4杭州富阳申拓有色金属有限公司59,992,445.535.02% 5葫芦岛锌业股份有限公司27,379,546.182.29% 合计-- 871,159,513.4372.85% 主要客户其他情况说明□适用不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 74,685,749.62 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例34.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00% 公司前5名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1北京杰琅咨询服务有限公司28,319,373.1013.11% 2 巴彦淖尔盛安化工有限责任公司及所属单位18,516,572.748.57% 3成都积微物联电子商务有限公司12,361,205.635.72% 4运城市江钛贸易有限公司8,611,556.803.99% 5乌拉特中旗江泰商贸有限公司6,877,041.353.18% 合计-- 74,685,749.6234.57% 主要供应商其他情况说明□适用不适用3、费用单位：元2023年2022年同比增减重大变动说明销售费用5,060,465.264,093,208.4123.63% 管理费用259,734,209.33274,095,726.57 -5.24% 财务费用40,296,642.4127,400,750.8447.06% 主要系报告期内银行借款及融资租赁利息支出增加所致。

4、研发投入□适用不适用5、现金流单位：元项目2023年2022年同比增减经营活动现金流入小计1,770,986,047.801,944,838,605.39 -8.94% 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文24 项目2023年2022年同比增减经营活动现金流出小计1,190,314,496.281,236,395,913.76 -3.73% 经营活动产生的现金流量净额580,671,551.52708,442,691.63 -18.04% 投资活动现金流入小计7,547,498.4043,023,455.00 -82.46% 投资活动现金流出小计624,587,052.101,639,632,686.00 -61.91% 投资活动产生的现金流量净额-617,039,553.70 -1,596,609,231.0061.35% 筹资活动现金流入小计931,063,143.941,007,029,403.69 -7.54% 筹资活动现金流出小计825,288,877.53151,613,299.27444.34% 筹资活动产生的现金流量净额105,774,266.41855,416,104.42 -87.63% 现金及现金等价物净增加额69,406,264.23 -32,750,434.95311.92% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明适用□不适用1.投资活动现金流入较上年同期减少，主要系报告期内收到建设项目投标保证金减少所致；2.投资活动现金流出较去年同期减少，主要系报告期内国城资源支付项目建设款较上年同期减少，且上年同期支付国城常青收购款所致；3.投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系报告期内国城资源支付项目建设款较上年同期减少，且上年同期支付国城常青收购款所致；4.筹资活动现金流出较上年同期增加，主要系报告期内偿还国城集团财务资助、借款本金及利息所致；5.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要系报告期内偿还国城集团财务资助、借款本金及利息所致；6.现金及现金等价物净增加额较上年同期增加，主要系报告期内国城资源支付项目建设款较上年同期减少，且上年同期支付国城常青收购款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用不适用五、非主营业务分析适用□不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益55,614,496.1990.74% 主要系对金鑫矿业长期股权投资按权益法确认投资收益所致。

是公允价值变动损益-19,767,484.30 -32.25% 主要系通过点价方式销售产品报告期内价格变动产生的损益所致。

是资产减值-872,855.04 -1.42% 否营业外收入566,326.600.92% 否营业外支出14,756,812.7824.08% 否国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文25 六、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位：元2023年末2023年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金215,185,302.872.46% 145,779,507.911.88% 0.58% 应收账款39,211,532.320.45% 23,504,762.100.30% 0.15% 合同资产 0.00% 0.00% 0.00% 存货92,875,774.631.06% 49,089,097.530.63% 0.43% 投资性房地产56,021,423.940.64% 58,508,094.060.75% -0.11% 长期股权投资802,075,100.259.16% 753,176,455.159.70% -0.54% 固定资产1,828,340,883.0120.89% 939,090,501.1912.10% 8.79% 主要系报告期内在建工程转固定资产所致。

在建工程2,416,976,050.7127.62% 2,474,232,774.3531.88% -4.26% 使用权资产156,250.610.00% 1,657,738.420.02% -0.02% 短期借款200,056,940.252.29% 120,028,750.001.55% 0.74% 合同负债442,258,100.345.05% 220,366,221.232.84% 2.21% 长期借款959,124,041.7310.96% 750,661,062.179.67% 1.29% 租赁负债 无形资产2,699,112,913.3230.84% 2,717,892,770.4735.01% -4.17% 应收款项融资17,619,947.170.20% 8,750,000.000.11% 0.09% 预付款项11,751,173.330.13% 10,581,516.600.14% -0.01% 其他应收款60,226,769.630.69% 20,472,301.060.26% 0.43% 其他非流动资产175,486,325.492.01% 178,671,573.362.30% -0.29% 其他应付款1,001,203,792.1511.44% 1,354,528,715.0517.45% -6.01% 主要系报告期内偿还国城集团财务资助款所致。

应付账款1,065,185,728.5812.17% 699,789,636.479.02% 3.15% 应付债券798,514,398.769.12% 770,501,087.149.93% -0.81% 境外资产占比较高□适用不适用2、以公允价值计量的资产和负债适用□不适用单位：元国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文26 项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） 0.00 2.衍生金融资产1,094,095.72 -1,094,095.72 0.00 金融资产小计1,094,095.72 -1,094,095.72 0.00 上述合计1,094,095.72 -1,094,095.72 0.00 金融负债0.0012,214,255.47 12,214,255.47 其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是否3、截至报告期末的资产权利受限情况资产权利受限情况详见本财务报表第十节附注七（一）19 所有权或使用权受到限制的资产之说明。

七、投资状况分析1、总体情况适用□不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度893,637,904.731,675,140,181.17 -46.65% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况适用□不适用单位：元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期（如有） 披露索引（如有） 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文27 东矿新建选厂自建是采选行业35,748,749.2 6 42,746,544.3 1 自筹70.69 % 不适用 东矿铅锌硫新建采厂自建是采选行业84,332,687.2 6 853,82 0,955.52 自筹89.70 % 不适用2013年08月19日巨潮资讯网刊登的《发行股份购买资产暨关联交易报告书》及《第八届董事会第三十二次会议决议公告》（公告编号：2013-044） 国城资源硫铁钛资源综合开发利用项目自建是资源综合利用736,67 1,838.91 2,559,742,12 3.54 自有及募集资金92.72 % 不适用2019年04月18日巨潮资讯网刊登的《关于增资子公司并投资建设硫钛铁资源循环综合利用项目的公告》（公告编号：2019-025） 宇邦矿业双尖子山矿区银铅锌25000t/d采选扩建项目自建是采选行业32,730,836.0 9 237,13 8,102.10 自有及自筹8.94% 不适用 宇邦矿业双尖子山矿区银铅自建是采选行业4,153,793.21 79,909,435.1 6 自筹43.38 % 不适用 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文28 锌矿5000t/d选矿厂扩建合计-- -- -- 893,63 7,904.73 3,773,357,16 0.63 -- -- 0.000.00 -- -- -- 4、金融资产投资（1）证券投资情况□适用不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况□适用不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况适用□不适用（1）募集资金总体使用情况适用□不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额募集资金净额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2020年公开发行可转换公司债券85,00083,711.791,603.2884,609.88 0 不适用合计-- 85,00083,711.791,603.2884,609.88000.00% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准国城矿业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕1032号）核准，国城矿业股份有限公司向社会公开发行面值总额85,000万元可转换公司债券，每张面值为人民币100元，扣除各项发行费用实际募集资金净额为人民币837,117,924.52元。

上述资金已于2020年7月21日全部到账，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证后，出具“天健验〔2020〕8-20号”验资报告。

截至本报告期末，募集资金已累计投入84,609.88万元（含利息收入和其他），募集资金余额0万元。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文29 （2）募集资金承诺项目情况适用□不适用单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额调整后投资总额（1） 本报告期投入金额截至期末累计投入金额（2） 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目硫钛铁资源循环综合利用项目否83,711.7983,711.791,603.2884,609.88101.07% 不适用否承诺投资项目小计-- 83,711.7983,711.791,603.2884,609.88 -- -- -- -- 超募资金投向无 合计-- 83,711.7983,711.791,603.2884,609.88 -- -- -- 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 经2023年6月30日公司第十二届董事会第六次会议决议通过，将“硫钛铁资源循环综合利用项目”的实施期限由原计划2023年6月底延长至2023年12月底。

截至2023年12月31日该项目尚处于试生产阶段，未完全达到预定可使用状态且未产生效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文30 变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用2020年8月18日，公司第十一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金及已支付的发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为91,127,372.21元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向不适用募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无（3）募集资金变更项目情况□适用不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况□适用不适用公司报告期未出售重大资产。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文31 2、出售重大股权情况□适用不适用九、主要控股参股公司分析适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润东矿公司子公司有色金属采选36,000.00192,004.3583,806.0499,855.3326,513.4821,952.10 金鹏矿业子公司有色金属采选2,000.0028,405.7121,766.798,705.552,375.321,604.21 国城资源子公司资源综合利用90,000.00274,794.9672,364.595.29 -1,435.04 -1,513.89 宇邦矿业子公司有色金属采选13,160.00145,524.25 -11,616.887,747.19 -9,908.46 -9,425.11 国城嘉华子公司服务业15,000.0018,212.031,920.040.00 -7,575.45 -7,575.45 国城常青子公司投资120,000.0049,262.6949,262.690.005,032.375,032.37 四川锂业子公司有色金属采选100,000.001,144.98737.540.47 -1,024.51 -1,024.52 金鑫矿业参股公司有色金属采选11,878.80253,058.07128,870.5837,146.3914,210.1810,528.42 报告期内取得和处置子公司的情况适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响国城锂业新设无重大影响汶川合融收购无重大影响理县新能源新设无重大影响国城矿业（香港）新设无重大影响主要控股参股公司情况说明报告期内，公司重要参股子公司金鑫矿业实现净利润10,528.42万元，权益法下确认投资收益5,053.64万元。

十、公司控制的结构化主体情况□适用不适用十一、公司未来发展的展望（一）行业格局和趋势国家工业和信息化部、科学技术部、自然资源部联合发布的《“十四五”原材料工业发展规划（2021-2025年）》提出：“十四五”期间，包括有色金属在内的原材料工业要聚焦促进产业供给高端化、推动产业结构合理化、加快产业发展绿色化、加速产业转型数字化、保障国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文32 产业体系安全化；到2025年，初步形成更高质量、更好效益、更优布局、更加绿色、更为安全的产业发展新格局。

此外，新能源产业的快速发展，也将不断拓宽有色金属的应用领域，提高新能源相关金属的市场需求。

目前，我国部分矿产资源品种对外依存度较高，新能源、新材料产业对有色金属原材料的需求也在快速增长，因此需要采取有效措施，确保能源资源、重要的产业链和供应链的安全。

国家相关部委已计划通过全面启动新一轮的找矿突破战略行动、进一步完善吸引社会资本投入矿产勘查开发的相关政策、进一步强化矿产勘查的科技支撑等重要举措，加强国内矿产的勘查开发和增储上产，这也将有利于促进国内有色金属采选行业的更好发展。

报告期内，自然资源部陆续出台了《关于进一步完善矿产资源勘查开采登记管理的通知》（自然资规〔2023〕４号）、《关于深化矿产资源管理改革若干事项的意见》（自然资规〔2023〕6号）等文件，进一步深化矿业权的“放管服”改革，优化矿业权审批流程，激发矿业市场活力，更好推进新一轮找矿突破战略行动取得新成果。

（二）公司发展战略近年来，基于全球市场“绿色低碳”的发展趋势和新能源产业的快速发展，国家陆续出台了《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》等战略层面的规划和举措，已将新能源产业确立为国家重点投资发展领域。

随着“双碳”相关政策的持续推进，我国新能源行业及相关产业已步入高速发展时期。

公司全面贯彻国家新发展理念和规划，聚焦矿山和新能源两大主业，在持续做细做优做精传统有色金属、不断推动矿山产业智能化转型升级的同时，通过重点布局锂、银等能源金属资源品种，构筑“矿山资源+能源资源+基础锂盐”上循环模式和“新能源产业链延伸发展循环经济”的下循环模式，全力打造以新能源金属产业链为核心、以传统铅锌等有色金属为基础的集群化业务发展模式。

（三）2024年生产经营计划2024年，公司计划开采铅锌、铜锌、硫铁、铅锌银原矿共计480万吨，计划生产锌、铅、铜合计4.98万金属吨，银72.87金属吨，硫精矿53.59万吨，硫铁粉46.69万吨，硫酸（折92.5%）14.69万吨，钛白粉11.6万吨，次铁精矿40.6万吨。

此外，金鑫矿业计划开采锂辉石原矿100万吨。

上述计划是公司基于现有产业、矿产资源以及对行业环境和经济发展趋势的判断，能否达成取决于宏观经济环境、行业发展状况、市场价格情况及公司管理效能等诸多因素，存在国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文33 一定不确定性。

公司后续可能根据上述产品市场行情状况及公司业务实际经营情况对产量预算指标适时进行合理调整。

（四）实现生产经营计划的措施1、坚决落实年度生产经营目标公司将以经营业绩为导向，精心组织生产计划编制，加强统筹协调工作，坚定不移落实年度生产经营目标任务。

各下属单位根据自身实际情况，将总部部署的年度经营目标以季度和月度计划进行分解，按业务条线落实到每个部门、每个岗位。

同时，公司要求总部各部门与各下属单位密切协作、通力配合，确保年度生产经营目标的达成。

此外，各下属矿山将持续加大生产过程监管，通过提高采出矿量、入选品位和回收率等措施，在保证品质的前提下努力提高产品产量。

2、全力打造高效管理运营体系公司总部将进一步加强生产经营管理工作，各子公司将根据总部管控要求和企业经营特点，不断把精细化管理作为提质增效的重要手段，加强成本、工艺、品质、供销等全流程管理，全面提升运营管理水平。

此外，公司以成本控制为中心，以资金管理为主线，要求各单位继续深化全面预算管理，通过对预算的细化编制和严格执行，力求实现预算目标明确、资源配置合理、内容准确完整、执行科学有效，并采取行之有效的管控措施降低成本，加强成本控制力度。

同时，公司将合理安排资金使用计划，有效提升资金使用效率，努力提高企业的经营质量和经济效益。

3、加快推进重点矿山项目建设公司将紧密围绕既定的发展战略，充分发掘并利用现有的资源优势，指导并督促各下属子公司重要工程项目的有序推进。

《内蒙古自治区矿产资源总体规划（2021-2025）》曾提出“开展铅、锌、银、萤石、晶质石墨等优势矿产勘查，提高资源储量级别，保持资源优势。

”“着力加强重要矿产开发利用。

依托金、铅、锌等资源，以金属资源基地为核心，打造以龙头企业为主体的有色金属整合平台。

”公司将加快推进东矿350万吨/年的技改扩建项目，通过扩产进一步稳定金属矿产供应，保持内蒙地区铅锌矿产优势；宇邦矿业将推进技改扩建工作，尽早实现高效、大规模矿石开采；随着全球对锂资源的需求不断增长，公司将协助金鑫矿业积极推进其矿山开采建设与开发工作，达成100万吨/年采矿规模，同时协助其持续开展选矿厂5,000吨/日技改扩建工程，有效提升锂精矿产能；国城锂业在德阳-阿坝生态经济产业园建设的20万吨/年锂盐项目一期工程，现已纳入2024年四川省重点项目名单（新开工），国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文34 与建设有关的报告编制、备案、项目设计等工作正在有序开展；公司“硫钛铁资源循环综合利用项目”建设工作已基本完成，该项目具备年产20万吨金红石型钛白粉的生产装置，公司力争尽快稳定运行，有效将当地硫资源优势转化为产业优势。

4、确保安全生产全面落实到位公司视安全生产为企业发展的重要前提和保障，通过牢固树立安全底线意识，保障企业健康可持续发展。

公司要求各单位坚决落实安全生产管理，切实做到全员重视、责任落实、预防检查、教育宣贯。

同时，公司要求各单位在日常生产经营中，要确保安全管理相关机构、岗位和人员到位，切实做到无死角、全覆盖。

此外，公司还将定期、不定期开展安全生产专项检查活动，通过交叉检查、互相监督、强化整改、定期评比等措施，坚决落实国家安全生产要求，切实做好矿山安全生产管理工作。

5、加快推进数字化智慧矿山建设公司全面推进矿山数字化建设，将通过统筹规划、分步实施的方式，在各子公司着力打造智慧矿山。

首先是系统管人，实现全方位的流程化、标准化、去人为化，用系统管理业务过程，用系统展示业务结果，用系统推动管理提升；其次是机器替人，通过发展无人化技术，逐步实现“机械化换人、自动化减人、智能化无人”，进而达到保安全、提效率、降成本的目标；第三是数智转型，在智慧矿山建设方面，利用大数据、物联网等先进技术，为企业经营管理提供决策依据；第四是精细管理，实现矿山各自动化设备、各系统之间的融合协作与联动，将数据的分析与运用穿透到生产运营的每个环节，有效提升精细化管理水平。

6、加强党建和企业文化引领 公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真落实国家战略，切实履责担当，积极创新求变，抢抓发展机遇，推动转型升级，努力完成年度生产经营计划，保持高质量发展良好态势。

2024年，公司将构建全新的企业文化体系，从精神、物质、制度、行为等方面进行整体规划，搭建有生命力的企业文化平台。

同时，还将通过文化创新进一步激发企业发展内生动力，推动公司战略规划有效落地，持续助力企业行稳致远。

（五）可能面对的风险及解决方案1、市场价格风险公司主营业务为有色金属采选，有色金属行业为周期性行业，产品价格波动较大。

如果公司产品的市场价格受全球经济状况、国内经济发展节奏、重大经济政治事件等方面的影响国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文35 出现下跌，或公司销售精矿产品时对有色金属价格走势发生误判，公司经营业绩将受到不利影响。

公司将加强市场价格的研究，通过点价销售等方式，降低市场价格波动对企业经营的影响。

2、安全生产风险公司主要业务为有色金属采选，若下属矿山出现如安全生产事故、自然灾害等情况，导致其正常生产经营受到影响，将对公司经营业绩造成不利影响。

公司目前已建立了完整的安全责任体系，并健全了有效的安全管理制度，将定期开展安全生产检查活动，通过交叉检查、强化整改、互相监督、定期评比等多种措施，切实抓好矿山安全生产管理工作，杜绝生产安全事故的发生，努力降低相关经营风险。

3、环境保护风险公司在矿产资源采选、硫酸生产等过程会产生废弃物，如废石、废水、废渣及废气等。

虽然公司对该等废弃物已严格按照环保相关要求进行处理和排放，但随着我国市场经济的发展、居民生活水平的改善和社会环保意识的增强，国家对环境保护工作日益重视，相关环保法律法规的要求也将更为严格。

如果国家进一步提高环保标准或出台更为严格的环保政策，公司可能需要追加环保投入，导致经营成本提高，进而降低企业盈利能力。

公司将严格按照产业相关要求逐步加强环保投入，降低环保政策变动对公司经营的不利影响。

4、地质资源风险矿产资源的储量、矿体品位、形态、规模、岩层状况等方面均有一定不确定性，并会对实际矿山开发和开采造成一定影响，进而可能对公司生产经营产生不确定的影响。

公司将通过加强矿产资源勘探、开采等专业团队建设，以及对下属矿企开展数字化矿山建设，并根据市场行情科学合理制定采矿计划，以降低地质资源的不确定性带来的风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动适用□不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引2023年05月12日公司会议室网络平台线上交流其他参与业绩说明会的投资者主要就公司经营情况、未来发展状况进行交流，未提供书面资料2023年5月12日刊登在巨潮资讯网上的《国城矿业股份有限公司投资者关系活动记录表》编号：2023-001。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文36 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是否国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文37 第四节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规要求，不断完善企业法人治理结构，加强风险防范，诚信规范运作，建立健全公司内部控制制度，提升上市公司治理水平。

截至报告期末，公司整体运作规范，公司治理的实际状况符合相关法律法规、规范性文件的要求，不存在尚未解决的治理问题。

1、关于股东和股东大会公司严格按照相关法律法规的要求，确保股东大会召集、召开和表决等程序合法、合规，并聘请律师现场见证，保证上市公司股东大会的合法性。

报告期内，公司共召开5次股东大会，股东大会均由董事会召集召开，股东大会的召集、召开和表决程序均经律师见证，全部合法有效。

公司股东大会提案的内容符合法律法规和《公司章程》的有关规定，均属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。

公司确保全体股东，特别是中小股东享有平等的地位，能够充分行使股东的权利，并积极按照相关规定通过提供网络投票方式，为中小股东参与股东大会提供便利。

2、关于公司与控股股东公司严格按照相关法律法规的要求，正确处理与公司控股股东的关系。

公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务方面独立于控股股东。

公司控股股东国城集团与实际控制人吴城先生严格规范自身的行为，依法行使股东权利。

3、关于董事和董事会公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人员数量和构成以及全体董事的任职资格均符合相关法律法规和《公司章程》的要求。

报告期内，公司共召开董事会13次，会议的召集、召开和表决以及披露均程序规范。

公司董事能够根据相关制度规则开展工作，按时出席董事会，认真审议议案，审慎行使表决权，并积极参加相关知识培训。

公司独立董事在履职过程中充分维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益是否未受损害，并严格对重要及重大事项发表相关意见。

此外，公司独立董事根据《上市公司独立董事管理办法》要求，召开了独立董事专门会议审议相关事项并形成有效决议。

公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会共4个专门委员会，各专门委员会各尽其责，有效提高了公司董事会的运行效率和决策水平。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文38 4、关于监事和监事会公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人员数量及构成以及全体监事的任职资格均符合相关法律法规和《公司章程》的要求。

报告期内，公司共召开监事会9次，会议的召集、召开和表决以及披露程序规范。

公司监事具有相应的专业知识和工作经验，并具备有效履职能力。

全体监事本着对股东负责的态度独立有效履行自身职责，对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履职的合法合规性进行充分监督，有效维护公司及股东的合法权益。

5、关于绩效评价与激励约束机制公司已建立了完善的绩效考核标准和激励约束机制，董事、监事及高级管理人员的聘任和绩效评价公正、透明，任职资格及聘任程序均符合《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定。

在公司领薪的董事（不包括独立董事）、监事及高级管理人员均实行固定薪酬与年终绩效考核相结合的薪酬体系。

6、关于信息披露公司严格按照相关法律法规以及自身内部规章制度的要求，切实履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平开展上市公司信息披露工作。

指定通过《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网作为公司信息披露的媒体，保证广大投资者能够经济、便捷地公平获取公司信息，有效保障了投资者的合法权益。

7、关于投资者关系管理公司严格按照相关法律法规以及公司《投资者关系管理制度》等规定，合规开展投资者关系管理工作。

公司指定董事会秘书作为投资者关系管理工作负责人，并安排专人做好投资者日常交流和来访接待工作。

公司通过股东大会、业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、传真、投资者互动平台等多种方式与投资者保持良好和通畅沟通，充分保证广大投资者的知情权。

8、关于其他利益相关方公司充分尊重并维护包括股东员工、债权人和客户在内的所有利益相关者的合法权益，力求实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的协调平衡。

在努力促进自身业绩稳健增长的同时，公司积极与各方利益相关者充分沟通交流，切实保护各方利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳定、健康发展。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异□是否国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文39 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司具有独立完整业务和自主经营能力，相对于控股股东、实际控制人，能够保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面具有独立性。

1、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，之间不存在资金、资产及其他资源被无偿占用或使用的情况。

2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司高级管理人员均未在股东单位担任除董事、监事以外的任何职务。

3、财务方面：公司设立专门的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司开设独立的银行开户，实行独立核算、独立纳税。

控股股东不存在干预公司财务活动的情况。

4、机构方面：公司具有完整独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监事会及其他内部机构等均依法设立，并独立运作。

公司办公机构与控股股东分开，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系。

公司经营管理的独立性不受控股股东及其下属机构的影响。

5、业务方面：公司全部业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形或者显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况□适用不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2023年第一次临时股东大会临时股东大会70.48% 2023年01月30日2023年01月31日审议通过：1.00关于董事会换届选举非独立董事的提案1.01选举吴城先生为第十二届董事会非独立董事1.02选举熊为民先生为第十二届董事会非独立董事1.03选举万勇先生为第十二届董事会非独立董事国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文40 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议1.04选举邓自平先生为第十二届董事会非独立董事1.05选举李伍波先生为第十二届董事会非独立董事1.06选举董剑平先生为第十二届董事会非独立董事2.00关于董事会换届选举独立董事的提案2.01选举刘云先生为第十二届董事会独立董事2.02选举冀志斌先生为第十二届董事会独立董事2.03选举唐学锋先生为第十二届董事会独立董事3.00关于监事会换届选举非职工代表监事的提案3.01选举吴斌鸿先生为第十一届监事会非职工代表监事3.02选举赵俊先生为第十一届监事会非职工代表监事4.00关于修改《公司章程》的提案2023年第二次临时股东大会临时股东大会70.75% 2023年04月03日2023年04月04日审议通过：1.00关于2023年度对外担保额度预计的提案2022年年度股东大会年度股东大会75.58% 2023年06月09日2023年06月10日审议通过：1.002022年度董事会工作报告2.002022年度监事会工作报告3.002022年度财务决算报告4.002022年度利润分配预案5.002022年年度报告及其摘要6.00关于2023年度日常关联交易预计的提案7.00关于修订《公司章程》及部分制度的提案7.01关于修订《公司章程》的子提案7.02关于修订《公司股东大会议事规则》的子提案7.03关于修订《公司董事会议事规则》的子提案7.04关于修订《公司监事会议事规则》的子提案7.05关于修订《公司独立董事工作制度》的子提案7.06关于修订《公司对外担保管理制度》的子提案7.07关于修订《公司关联交易管理制度》的子提案7.08关于修订《公司对外投资管理制度》的子提案2023年第三次临时股东大会临时股东大会70.49% 2023年07月17日2023年07月18日审议通过：1.00关于投资建设锂盐项目的提案2.00关于拟变更注册地址并修订《公司章程》的提案国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文41 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2023年第四次临时股东大会临时股东大会70.47% 2023年11月15日2023年11月16日审议通过：1.00关于续聘2023年度财务报告及内部控制审计机构的提案2.00关于修订《公司章程》和部分制度的提案2.01关于修订《公司章程》的子提案2.02关于修订《公司股东大会议事规则》的子提案2.03关于修订《公司董事会议事规则》的子提案2.04关于修订《公司独立董事工作制度》的子提案2.05关于修订《审计机构选聘及评价制度》的子提案2.06关于修订《对外捐赠管理制度》的子提案2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用不适用五、董事、监事和高级管理人员情况1、基本情况姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 股份增减变动的原因吴城男39董事长现任2021年06月10日2026年01月29日000000 熊为民男60副董事长现任2018年05月11日2026年01月29日000000 李伍波男51副董事长现任2020年08月06日2026年01月29日000000 万勇男51董事现任2022年03月29日2026年01月29日000000 邓自平男50 董事/副总经理现任2023年01月30日2026年01月29日000000 董剑平男56 董事/副总经理现任2023年01 2026年01 000000 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文42 姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 股份增减变动的原因月30日月29日刘云男54独立董事现任2018年05月11日2026年01月29日000000 刘忠海男49独立董事现任2024年01月22日2026年01月29日000000 唐学锋男60独立董事现任2023年01月30日2026年01月29日000000 吴斌鸿男54 监事会主席现任2023年01月30日2026年01月29日000000 赵俊男58 监事会主席现任2019年12月25日2026年01月29日000000 范贤斌男36职工监事现任2020年12月25日2026年01月29日000000 朱胜利男53总经理现任2023年11月15日2026年01月29日000000 吴林川男38副总经理现任2023年10月30日2026年01月29日000000 郭巍女43财务总监现任2020年08月06日2026年01月29日000000 马翀男39 董事会秘书现任2024年03月15日2026年01月29日000000 李金千男56董事离任2022年04月07日2023年01月30日000000 吴斌鸿男54董事离任2020年08月06日2023年01月30日000000 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文43 姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 股份增减变动的原因王志强男48独立董事离任2016年09月29日2023年01月30日000000 冀志斌男44独立董事离任2018年05月11日2024年01月22日000000 杨世良男38 监事会主席离任2018年07月30日2023年01月30日000000 李金千男56总经理离任2022年03月22日2023年01月30日000000 吴城男39总经理离任2023年01月30日2023年11月15日000000 魏峰男40 董事会秘书离任2021年07月26日2023年06月16日000000 刘新盘男52副总经理离任2022年07月20日2023年10月27日000000 合计-- -- -- -- -- -- 00000 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况是□否报告期内，公司董事、总经理李金千先生、独立董事王志强先生因任期届满离任，离任后不再继续担任公司其他职务；公司董事吴斌鸿先生、监事会主席杨世良先生因任期届满离任，吴斌鸿现任公司监事会主席，杨世良先生离任后仍在公司任职；公司副总经理刘新盘先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务，董事会秘书魏峰先生因个人原因申请辞去公司董事会秘书职务，辞职后不再担任公司任何职务；吴城先生因工作安排申请辞去公司总经理职务，辞职后继续担任公司董事长及董事会专门委员会委员等相关职务；独立董事冀志斌先生因个人原因申请辞去公司独立董事职务，辞职后不再担任公司任何职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因李伍波副董事长被选举2023年01月30日董事会选举邓自平董事被选举2023年01月30日换届选举董剑平董事被选举2023年01月30日换届选举国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文44 唐学锋独立董事被选举2023年01月30日换届选举吴斌鸿监事会主席被选举2023年01月30日换届选举吴城总经理聘任2023年01月30日董事会聘任朱胜利总经理聘任2023年11月15日董事会聘任邓自平副总经理聘任2023年01月30日董事会聘任董剑平副总经理聘任2023年01月30日董事会聘任吴林川副总经理聘任2023年10月30日董事会聘任李金千董事任期满离任2023年01月30日任期届满离任吴斌鸿董事任期满离任2023年01月30日任期届满离任李金千总经理任期满离任2023年01月30日任期届满离任王志强独立董事任期满离任2023年01月30日任期届满离任冀志斌独立董事离任2024年01月22日个人原因杨世良监事会主席任期满离任2023年01月30日任期届满离任吴城总经理离任2023年11月15日工作安排魏峰董事会秘书离任2023年06月16日个人原因刘新盘副总经理离任2023年10月27日个人原因2、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责吴 城男，1985年4月生，硕士学历。

现任第十四届全国政协委员，内蒙古工商联副主席，北京浙江企业商会常务副会长，兰州大学理事会理事，国城控股集团有限公司董事长，国城矿业股份有限公司董事长。

熊为民男，1963年12月生，工学硕士。

历任国城矿业总经理助理、副总经理、总经理、董事、董事会秘书等职。

现任国城矿业股份有限公司副董事长。

李伍波男，1972年9月生，硕士学历。

历任西部矿业股份有限公司董事会秘书、副总裁、副董事长，西部矿业集团有限公司副总裁，西藏珠峰资源股份有限公司总裁，西藏百悦矿业有限公司总经理，国城控股集团有限公司副董事长，国城矿业股份有限公司董事、总经理。

现任甘肃建新实业集团有限公司副董事长，国城矿业股份有限公司副董事长，内蒙古兴业银锡矿业股份有限公司独立董事，百悦能源（唐山）有限公司董事长。

万 勇男，1973年4月生，博士学位，律师、注册会计师。

历任深圳证券交易所副总监，新时代证券股份有限公司常务副总经理，中科招商投资控股有限公司董事兼总经理。

现任国城控股集团有限公司总裁，国城矿业股份有限公司董事。

邓自平男，1973年7月生，硕士学历，建筑节能高级工程师、高级职业经理人。

历任四川省炉霍县、康定县县委常委、组织部长，四川省丹巴县县委常委、常务副县长，四川省能源投资集团有限责任公司董事会秘书兼办公室主任，四川能投锂业有限公司党支部书记、董事长，四川能投鼎盛锂业有限公司董事长，四川能投集团矿业公司党委书记、董事长，川商基金副总经理，协鑫能科股份有限公司副总裁，协鑫锂电新能源有限公司任董事长、总经理。

现任国城矿业股份有限公司董事、副总经理。

董剑平男，1968年4月生，中欧国际工商管理学院工商管理硕士，高级经济师。

历任中国有色工业协会铅锌分会第一届、第二届理事会副理事长，四川华宏国际经济技术投资有限公司总经理、董事长，国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文45 四川宏达国际经济合作有限公司总经理、董事长，四川宏达集团副总裁，建新矿业股份有限责任公司副总经理、副董事长，国城控股集团有限公司副总裁。

现任国城矿业股份有限公司董事、副总经理。

刘 云男，1969年4月生，研究生学历，注册会计师、税务师、注册资产评估师、国家注册心理咨询师。

历任重庆天键会计师事务所合伙人、政协重庆市第三届委员。

现任北京中税税务咨询股份有限公司监事会主席，国城矿业股份有限公司独立董事。

刘忠海男，1975年6月生，西南政法大学法学学士、重庆大学工商管理研究生，清华大学五道口金融学院EMBA在读。

曾任新华社记者、中国证券报记者，深圳证券信息有限公司西南办事处主任、金科地产集团股份有限公司董事会秘书、董事、副总裁，并曾兼任重庆市上市公司协会副秘书长。

现任金科地产集团股份有限公司监事会主席、华邦生命健康股份有限公司独立董事、重庆顺博铝合金股份有限公司独立董事，并兼任《新财富》金牌董秘评选专家委员会委员，国城矿业股份有限公司独立董事。

唐学锋男，1963年11月生，经济学博士。

历任西南师范大学教师，重庆国际实业投资股份有限公司总经理，深圳华新股份有限公司常务副总经理，贵州信邦制药股份有限公司董事，河南冰熊制冷设备股份有限公司副董事长，重庆建峰化工股份有限公司独立董事，北大医药股份有限公司独立董事。

现任国城矿业股份有限公司独立董事。

吴斌鸿男，1969年11月生。

历任甘肃宝徽实业集团有限公司总经理助理兼财务核算中心主任，甘肃宝徽实业集团植物生化有限公司法定代表人，甘肃宝徽实业集团有限公司副总经理兼财务总监，甘肃宝徽实业集团有限公司副总经理，甘肃宝徽实业集团植物有限责任公司董事长，徽县星源投资有限公司董事长，国城矿业股份有限公司董事、财务总监。

现任国城矿业股份有限公司监事会主席。

赵俊男，1965年11月生，本科学历，会计师。

历任江苏新洋禽业有限公司会计、财务经理，江苏银河机械有限公司财务经理、财务总监，四川永星电子有限公司财务总监。

现任国城控股集团有限公司财务部总经理，国城矿业股份有限公司监事。

范贤斌男，1987年5月生，硕士学历。

历任西藏百悦矿业有限公司资源中心地质工程师，国城矿业股份有限公司投资发展部副部长。

现任国城矿业股份有限公司监事，凤阳县金鹏矿业有限公司总经理、凤阳县中都矿产开发服务有限公司总经理。

朱胜利男，1970年5月生，北京大学工商管理硕士。

曾任兰州三毛实业股份有限公司总经理，东旭集团有限公司执行副总裁，东旭蓝天新能源股份有限公司董事长、总裁，盛达金属资源股份有限公司（000603.SZ）董事长、总经理，现任国城矿业股份有限公司总经理。

吴林川男，1985年9月生，中共党员，大学本科学历。

历任内蒙古东升庙矿业有限责任公司总经理助理、副总经理、常务副总经理、总经理、执行董事，现任政协巴彦淖尔市第五届委员会委员，国城矿业股份有限公司副总经理，内蒙古东升庙矿业有限责任公司董事长、总经理，内蒙古国城资源综合利用有限公司执行董事。

郭巍女，1981年2月生，本科学历，美国注册管理会计师，注册资产评估师，注册金融分析师，心理咨询师。

历任中铁十一局集团第三工程有限公司财务经理，中铁资源伊春鹿鸣矿业有限公司副总会计师，国城控股集团有限公司企管部副部长，国城矿业股份有限公司企管部部长、财务副总监。

现任国城矿业股份有限公司财务总监。

马翀男，1985年6月生，北京大学理学硕士。

曾任上海复星高科技（集团）有限公司投资总监，金徽矿业股份有限公司总经理助理，国城矿业股份有限公司董事长助理兼投资总监，现任国城矿业股份有限公司董事会秘书。

在股东单位任职情况适用□不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴吴城国城集团董事长 否国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文46 任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴建新集团董事长 否北京国城永源新能源科技有限责任公司执行董事 否福建国城绿能投资有限公司董事长 否广州国城德远有限公司董事长 否熊为民福建国城绿能投资有限公司董事 否建新集团董事 否宁波国城投资管理有限公司执行董事 否广州国城德远有限公司董事 否西藏圣凯矿业有限公司董事长 否李伍波建新集团副董事长 否万勇国城集团总裁 是邓自平国城（福建）锂电科技有限公司执行董事 否董剑平甘肃国城科隆贸易有限公司执行董事 否哈尔滨国城联信实业有限公司执行董事 否赵俊国城集团监事 是北京国城永源新能源科技有限责任公司监事 否福建国城绿能投资有限公司监事 否建新集团监事 否国城（福建）锂电科技有限公司监事 否广州国城德远有限公司董事 否抚顺市国城经贸实业有限公司执行董事 否福建国城睿通能源有限公司执行董事 否北京国城天翼建材有限公司执行董事 否郭巍西藏昌都地区八宿县赛西实业有限公司董事 否西藏圣凯矿业有限公司董事 否克州亚星矿产资源集团有限公司董事 否在其他单位任职情况适用□不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴李伍波百悦能源（唐山）有限公司董事长 否关于内蒙古兴业银锡矿业股份有限公司独立董事 是万勇北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司独立董事 是国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文47 任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴东方时尚驾驶学校股份有限公司独立董事 是山东威达机械股份有限公司独立董事 是宁波梅山保税港区沅启投资管理有限公司执行董事、经理 否刘云北京中税税务咨询股份有限公司监事会主席 是中税标准税务师事务所有限公司监事会主席 否中设工程咨询（重庆）股份有限公司独立董事 是河北信税智能科技有限公司监事 否北京宏图天安软件科技有限公司董事 否重庆宝物隆贸易有限公司执行董事兼经理 否重庆玮计财务咨询有限责任公司执行董事兼经理 否重庆远舰会计师事务所（普通合伙）执行事务合伙人 否北京中税公益基金会理事 否重庆曾丽颖信息技术有限责任公司监事 否中税标准（广东）税务师事务所有限公司执行董事兼经理 否湖南中税一达信息科技有限公司监事 否湖南省欧阳询公益基金会理事 否刘忠海金科地产集团股份有限公司监事会主席 是华邦生命健康股份有限公司独立董事 是重庆顺博铝合金股份有限公司独立董事 是重庆银海融资租赁有限公司董事 否重庆市金科杰夫教育科技有限公司董事长 否金科金教育投资有限公司执行董事、经理 否杰夫（重庆）教育信息咨询服务有限公司执行董事兼总经理否重庆金科金教育信息咨询服务有限公司执行董事兼经理 否天津杰夫教育管理有限公司执行董事 否天津金翔宇企业管理有限公司执行董事、经理 否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况适用□不适用2021年8月19日，公司实际控制人吴城于2021年8月19日收到重庆证监局做出的《关于对国城控股集团有限公司、吴城采取出具警示函措施的决定》（[2021]26号）。

2021年10月29日，公司实际控制人吴城、时任总经理李伍波、时任财务总监吴斌鸿、财务总监郭巍收到深圳证券交易所做出的《关于对国城矿业股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》。

2023年9月21日公司董事长吴城、时任总经理李金千、财务总监郭巍收到重庆监管局出具的《关于对吴城、李金千、郭巍采取出具警示函行政监管措施的决定》（[2023]45号）。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文48 2023年12月1日公司董事长吴城、时任总经理李金千、财务总监郭巍收到重庆监管局出具的《行政处罚决定书》（[2023]4号）。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事、高级管理人员薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定发放标准，并提请董事会或股东大会审议批准后，结合任职人员的考核情况进行发放。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据责、权、利与年度绩效考核相结合的原则，2023年公司内部董事及高级管理人员薪酬执行年薪制，分为基本年薪和绩效薪酬两部分，基本年薪按月发放，绩效薪酬由薪酬与考核委员会进行年度绩效考核后发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬吴城男39董事长现任150.00 否熊为民男60副董事长现任144.20 否李伍波男51副董事长现任0.00 是万勇男51董事现任0.00 是邓自平男50董事/副总经理现任192.00 否董剑平男56董事/副总经理现任80.20 否刘云男54独立董事现任10.20 否刘忠海男49独立董事现任0.00 否唐学锋男60独立董事现任9.35 否吴斌鸿男54监事会主席现任85.50 否赵俊男58监事现任0.00 是范贤斌男36职工监事现任34.87 否朱胜利男53总经理现任21.72 否吴林川男38副总经理现任209.76 否郭巍女43财务总监现任83.00 否李金千男56董事离任0.00 否吴斌鸿男54董事离任4.50 否王志强男48独立董事离任0.85 否冀志斌男44独立董事离任10.20 否杨世良男38监事会主席离任6.05 否国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文49 李金千男56总经理离任0.00 否吴城男39总经理离任0.00 否魏峰男40董事会秘书离任24.50 否刘新盘男52副总经理离任100.37 否合计-- -- -- -- 1,167.27 -- 其他情况说明□适用不适用六、报告期内董事履行职责的情况1、本报告期董事会情况会议届次召开日期披露日期会议决议第十一届董事会第五十七次会议2023年01月09日2023年01月11日审议通过：1、审议《关于董事会换届选举非独立董事候选人的议案》；2、审议《关于董事会换届选举独立董事候选人的议案》；3、审议《关于召开2023年第一次临时股东大会的议案》。

第十一届董事会第五十八次会议2023年01月18日2023年01月19日审议通过：1、审议《关于修改＜公司章程＞的议案》；2、审议《关于暂不向下修正“国城转债”转股价格的议案》。

第十二届董事会第一次会议2023年01月30日2023年01月31日审议通过：1、审议《关于选举公司第十二届董事会董事长、副董事长的议案》；2、审议《关于选举公司第十二届董事会专门委员会委员的议案》；3、审议《关于聘任公司高级管理人员的议案》；4、审议《关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案》。

第十二届董事会第二次会议2023年02月10日2023年02月11日审议通过：审议《关于设立全资子公司的议案》。

第十二届董事会第三次会议2023年03月16日2023年03月17日审议通过：1、审议《关于2023年度对外担保额度预计的议案》；2、审议《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》。

第十二届董事会第四次会议2023年04月19日2023年04月20日审议通过：审议《关于转让参股公司股权的议案》。

第十二届董事会第五次会议2023年04月24日2023年04月25日审议通过：1、审议《2022年度董事会工作报告》；2、审议《2022年度总经理工作报告》；3、审议《2022年度财务决算报告》；4、审议《2022年度利润分配预案》；5、审议《2022年年度报告及其摘要》；6、审议《2022年度内部控制自我评价报告》；7、审议《2022年度社会责任报告》；8、审议《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》；9、审议《关于2023年度日常关联交易预计的议案》；国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文50 会议届次召开日期披露日期会议决议10、审议《关于会计政策变更的议案》；11、审议《关于前期会计差错更正的议案》 12、审议《2023年第一季度报告》；13、审议《关于修订<公司章程>及部分制度的议案》；14、审议《关于召开2022年年度股东大会的议案》。

第十二届董事会第六次会议2023年06月30日2023年07月01日审议通过：1、审议《关于投资建设锂盐项目的议案》；2、审议《关于拟变更注册地址并修订<公司章程>的议案》；3、审议《关于募投项目建设周期延长的议案》；4、审议《关于召开2023年第三次临时股东大会的议案》。

第十二届董事会第七次会议2023年08月24日2023年08月25日审议通过：1、审议《2023年半年度报告及其摘要》；2、审议《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

第十二届董事会第八次会议2023年10月30日2023年10月31日审议通过：1、审议《关于续聘2023年度财务报告及内部控制审计机构的议案》；2、审议《关于聘任副总经理的议案》；3、审议《2023年第三季度报告》；4、审议《关于修订<公司章程>和部分制度的议案》；5、审议《关于召开2023年第四次临时股东大会的议案》。

第十二届董事会第九次会议2023年11月03日2023年11月04日审议通过：审议《关于对中国证券监督管理委员会重庆监管局<行政监管措施决定书>整改报告的议案》。

第十二届董事会第十次会议2023年11月15日2023年11月16日审议通过：审议《关于聘任总经理的议案》。

第十二届董事会第十一次会议2023年12月27日2023年12月28日审议通过：审议《关于全资子公司对外提供财务资助的议案》。

2、董事出席董事会及股东大会的情况董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数吴城1313000否5 熊为民1313000否5 李伍波1312100否5 万勇1313000否5 邓自平1111000否4 董剑平1111000否4 刘云136700否5 刘忠海00000否0 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文51 董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数唐学锋116500否4 吴斌鸿22000否1 李金千22000否1 王志强22000否1 冀志斌137600否5 连续两次未亲自出席董事会的说明 无3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议□是否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司董事根据《公司法》《证券法》《公司章程》《董事会议事规则》等法律法规和制度的规定，勤勉尽责地履行职责和义务，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了宝贵的专业性意见，有效提高了公司规范运作和科学决策水平。

另外，公司独立董事对于公司募集资金存放和使用、对外担保、年度日常关联交易预计等重大事项均出具了独立、公正的意见，有效维护了广大投资者特别是中小投资者的合法权益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况（如有） 审计委员会刘云、冀志斌、王志强、熊为民、万勇5 2023年01月05日就公司2022年年审工作进行事前沟通就2022年年审工作事前沟通会议内容，形成如下书面意见：1、同意财务部对2022年财务事项所作的会计处理。

2、管理层应根据与年审会计师事为公司发展建言献策。

不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文52 委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况（如有） 务所协商确定的审计工作安排，积极配合年审会计师事务做好2022年度年审工作。

3、同意将财务部编制的财务会计报表提交年审会计师事务所审计。

刘云、冀志斌、唐学锋、熊为民、万勇2023年02月07日就公司2022年年审初审意见进行沟通1、同意年审注册会计师出具的初审意见，其出具的审计报告真实、准确、完整，在重大事项方面能够公允的反映公司2022年度的财务状况、经营成果和现金流量情况。

2、审议通过《2022年度内部审计工作总结》 3、审议通过《2023年年度内部审计工作计划》 不适用刘云、冀志斌、唐学锋、熊为民、万勇2023年04月10日1、审议《对天健会计师事务所（特殊普通合伙） 2022年度审计工作评价的报告》 2、审议《2022年度财务报表》《2023年一季度财务报表》 3、审议《2022年度1、年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定进行了独立的审计工作，审计人员配置合理，执业能力胜任，勤勉尽责地完成了公司的审计任务，我们对天健不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文53 委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况（如有） 财务决算报告》 4、审议《2022年内部控制自我评价报告》 5、审议《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 会计师事务所（特殊普通合伙）2022年度审计工作表示认可。

2、报告内容真实、准确、完整，同意提交董事会审议。

刘云、冀志斌、唐学锋、熊为民、万勇2023年08月14日1、审议《2023年半年度财务报表》 2、审议《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 报告内容真实、准确、完整，同意提交董事会审议。

不适用刘云、冀志斌、唐学锋、熊为民、万勇2023年10月23日1、审议《关于续聘2023年度财务报告及内部控制审计机构的议案》 2、审议《2023年第三季度财务报表》 3、审议《审计委员会年报工作规程》 1、天健会计师事务所（特殊普通有限合伙）具备良好的专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况，满足公司财务审计工作的要求，同意续聘。

2、2023年第三季度报告内容真实、准确、完整，同意提交董事会审议。

不适用薪酬与考核委员会吴城、刘云、冀志斌、唐学锋、万勇1 2023年04月18日审议《公司董事及高级管理人员2022年度报酬情况的议案》 已对公司高级管理人员实施绩效考核，对其报酬采取“年薪+绩效”的方式，根据公司的经营状况和个人的经营业绩对高级管理人员进行定期为公司发展建言献策。

不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文54 委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况（如有） 考评，并按照考核情况确定其年薪、绩效和报酬总额。

战略委员会吴城、熊为民、李伍波、唐学锋、万勇1 2023年06月15日审议《关于投资建设锂盐项目的议案》 公司对外投资事项符合公司战略规划，同意提交董事会审议。

为公司发展建言献策。

不适用提名委员会王志强、刘云、冀志斌、熊为民5 2023年01月04日审议《提名公司第十二届董事会董事候选人的议案》 公司换届程序符合相关规定。

为公司发展建言献策。

不适用唐学锋、刘云、冀志斌、吴城、熊为民2023年01月30日审议《提名公司总经理候选人的议案》 审议《提名公司副总经理候选人的议案》 审议《提名公司财务总监候选人的议案》 审议《提名公司董事会秘书候选人的议案》 聘任高管程序符合相关规定。

唐学锋、刘云、冀志斌、吴城、熊为民2023年10月23日审议《提名公司副总经理候选人的议案》 聘任高管程序符合相关规定。

不适用唐学锋、刘云、冀志斌、吴城、熊为民2023年11月10日审议《提名公司总经理候选人的议案》 聘任高管程序符合相关规定。

不适用唐学锋、刘云、冀志斌、吴城、熊为民2023年12月31日审议《关于提名第十二届董事会独立董事候选人的议案》 公司增补独立董事程序符合相关规定。

不适用八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是否监事会对报告期内的监督事项无异议。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文55 九、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度报告期末母公司在职员工的数量（人） 118 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 2,039 报告期末在职员工的数量合计（人） 2,157 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,157 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 64 专业构成专业构成类别专业构成人数（人） 生产人员1,351 销售人员46 技术人员234 财务人员50 行政人员476 合计2,157 教育程度教育程度类别数量（人） 博士3 硕士40 本科352 大专473 中专371 高中及以下918 合计2,157 2、薪酬政策根据公司本部发布的薪酬管理办法，公司实行薪酬总额控制和宽带工资制，结合员工所在岗位、工作经验、胜任能力等因素对照相应的职务等级，予以划分相应的薪酬区间。

公司对员工实行积分制管理，根据员工年度绩效考核、项目特殊奖励、自身素质能力等三个因素，综合确定员工积分，作为员工薪酬调整、职级晋升的主要依据。

员工薪酬结构分为岗位工资和绩效，年底还将根据公司经营业绩和个人年度绩效考核成绩发放年度奖金。

公司主要子公司多为生产型企业，均按照行业经营特点及职能管理要求，根据不同岗位职责采用差异化薪酬结构：如业务管理员人员、生产技术人员、行政人员采用岗位工资制，生产作业人员采用计件、计时、含量工资等多种形式的工资发放模式等。

同时，结合员工司龄、绩效考核以及加班等情况，客观、公正、合理的执行薪酬政策，按时足额支付员工薪酬。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文56 3、培训计划公司采用内部培训与外部培训相结合的方式，强化员工对公司企业文化的认同，促进专业水平的提升。

安全培训是公司安全生产的重要组成部分，公司继续认真贯彻国家对安全生产的有关规定，加强对从业人员的安全培训，把安全生产的意识、知识、技能和管理水平作为安全培训的重要内容，坚决落实安全生产责任制度，以提高全体员工的安全责任意识。

4、劳务外包情况适用□不适用劳务外包的工时总数（小时） 0 劳务外包支付的报酬总额（元） 273,649,349.43 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况适用□不适用经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度母公司实现净利润29,148,734.59元，提取法定盈余公积金2,914,873.46元，加上年初未分配利润1,431,330,080.66元，减去2023年度利润分配的39,117,664.01元，2023年度母公司累计可供股东分配利润1,418,446,277.78元；公司2023年度合并报表实现归母净利润62,714,397.11元，提取法定盈余公积金2,914,873.46元，加上年初未分配利润1,111,551,673.84元，减去2023年利润分配的39,117,664.01元，2023年度累计可供股东分配的利润为1,132,233,533.48元。

董事会从公司经营实际情况出发，充分考虑公司现金流状况、资金需求及未来发展等综合因素，并根据《公司章程》利润分配政策的相关规定，提出的公司2023年度利润分配预案为：以实施权益分派时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.18元（含税），共计派发现金股利20,118,579.50元（以公司目前总股本测算），剩余未分配利润结转下一年度。

本年度不进行资本公积金转增股本，不送红股。

本次利润分配预案公布后至实施前，总股本由于可转债转股等原因而发生变化的，公司将按照分派比例不变，调整分派总额的原则实施。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措：不适用中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案□适用不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况适用□不适用每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 0.18 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文57 分配预案的股本基数（股） 1,117,698,861 现金分红金额（元）（含税） 20,118,579.50 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 20,118,579.50 可分配利润（元） 62,714,397.11 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例32.08% 本次现金分红情况公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度母公司实现净利润29,148,734.59元，提取法定盈余公积金2,914,873.46元，加上年初未分配利润1,431,330,080.66元，减去2023年度利润分配的39,117,664.01元，2023年度母公司累计可供股东分配利润1,418,446,277.78元；公司2023年度合并报表实现归母净利润62,714,397.11元，提取法定盈余公积金2,914,873.46元，加上年初未分配利润1,111,551,673.84元，减去2023年利润分配的39,117,664.01元，2023年度累计可供股东分配的利润为1,132,233,533.48元。

董事会从公司经营实际情况出发，充分考虑公司现金流状况、资金需求及未来发展等综合因素，并根据《公司章程》利润分配政策的相关规定，提出的公司2023年度利润分配预案为：以实施权益分派时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.18元（含税），共计派发现金股利20,118,579.50元（以公司目前总股本测算），剩余未分配利润结转下一年度。

本年度不进行资本公积金转增股本，不送红股。

本次利润分配预案公布后至实施前，总股本由于可转债转股等原因而发生变化的，公司将按照分派比例不变，调整分派总额的原则实施。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用□不适用1、股权激励不适用。

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况□适用不适用高级管理人员的考评机制及激励情况不适用2、员工持股计划的实施情况适用□不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况员工的范围员工人数持有的股票总数（股） 变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源公司的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员、公司及控股子公司的中高层管理人员、公司及7322,080,000 报告期内，共计9名持股对象因离职等原因将所持有的本次员工持股计划份额转让给1.98% 参加对象的合法薪酬及其他合法方式自筹资金国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文58 控股子公司的核心业务技术骨干符合要求的其他员工。

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况姓名职务报告期初持股数（股） 报告期末持股数（股） 占上市公司股本总额的比例吴城董事长2,800,0002,800,0000.25% 万勇董事2,000,0002,000,0000.18% 熊为民副董事长1,080,0001,080,0000.10% 邓自平董事800,000800,0000.07% 李伍波副董事长330,00000.00% 吴斌鸿董事（已换届离任，现任监事会主席） 150,000150,0000.01% 杨世良监事（已换届离任，仍在公司任职） 150,000150,0000.01% 赵俊监事380,000380,0000.03% 范贤斌职工监事30,00030,0000.00% 刘新盘副总经理（已离任，不在公司任职） 350,00000.00% 郭巍财务总监200,000200,0000.02% 魏峰董事会秘书（已离任，不在公司任职） 80,00000.00% 报告期内资产管理机构的变更情况□适用不适用报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况□适用不适用报告期内股东权利行使的情况不适用报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明□适用不适用员工持股计划管理委员会成员发生变化□适用不适用员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理适用□不适用按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

报告期内，公司员工持股计划确认股份支付费用44,502,023.90元。

报告期内员工持股计划终止的情况□适用不适用其他说明：无国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文59 3、其他员工激励措施□适用不适用十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况1、内部控制建设及实施情况报告期内，公司进一步按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等相关规定，对公司的内部控制体系进行持续改进、优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。

公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，内部控制设计健全、合理，内部控制执行基本有效，不存在重大遗漏。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况□是否十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告1、内控评价报告内部控制评价报告全文披露日期2024年04月27日内部控制评价报告全文披露索引 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00% 缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，所采用的认定标准直接取决于由于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度。

这种重要程度主要取决于两个方面的因素：①该缺陷是否具备合理可能性导致企业的内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错报。

合理可能性是指大于微小可能性（几乎不可能发生）的可能性，确定是否具备合理可能性涉及评价人员的职业判断。

②该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额的大小。

重大缺陷：①缺乏内部控制，导致经营行为严重违反国家法律、法规的禁止性规定，出现重大失泄密案件、受到重大经济处罚或产生重大财产损失；②缺乏发展战略，或战略实施不到位导致发展方向严重偏离发展战略；③缺乏人力资源体系保障，导致关键人才大量流失；④社会责任履行不当，导致发生负面事件并持续引起国家主流媒体关注；国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文60 另外，一些迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；公司更正已公布的财务报告；内审人员发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司和内部审计机构对内部控制的监督无效。

一般而言，如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错误，就应将该缺陷认定为重大缺陷。

如果企业的财务报告内部控制存在一项或多项重大缺陷，就不能得出该企业的财务报告内部控制有效的结论。

一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报，就应将该缺陷认定为重要缺陷。

不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应认定为一般缺陷。

⑤重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；⑥重要金融业务运行严重不规范，导致控制缺失；⑦未建立风险评估机制或未对重大风险采取控制措施，产生重大财产损失或重大负面影响；⑧内部控制评价确定的“重大缺陷”未得到整改；⑨内部控制监督机构对内部控制监督无效。

重要缺陷：①缺乏内部控制，导致经营行为违反国家法律、法规的禁止性规定，出现较大失泄密案件、受到较大经济处罚或产生较大财产损失；②发展战略未适时调整，或战略实施不到位导致发展方向与发展战略偏离较大；③人力资源体系保障不足，导致关键人才部分流失；④社会责任履行不当，导致发生负面事件并持续引起当地主流媒体关注；⑤缺乏明确的企业文化，导致集团公司严重缺乏凝聚力和竞争力；⑥主要业务缺乏制度控制或重要制度失效；⑦风险评估机制不健全，未对重要风险采取控制措施，产生较大财产损失或一定负面影响；⑧内部控制评价确定的“重要缺陷”未得到整改；⑨内部控制监督机构对内部控制监督明显不足。

一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷为一般缺陷。

定量标准重大缺陷：错报≥资产总额的1.5%；或错报≥利润总额的5% 重要缺陷：资产总额的1%≤错报<资产总额的1.5%；或利润总额的3%≤错报<利润总额的5% 一般缺陷：错报<资产总额的1%；或错报<利润总额的3% 重大缺陷：①评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额大于或等于最近一期年度审计报告资产总额的1%；②或已经正式对外披露并对公司造成重大负面影响。

重要缺陷：①评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额大于或等于最近一期年度审计报告资产总额的0.5%，小于最近一期年度审计报告资产总额的1%；②受到国家政府部门或监管机构处罚，但未对公司造成重大负面影响。

一般缺陷：①评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额小于最近一期年度审计报告资产总额的0.5%；国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文61 ②受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司造成重大负面影响。

财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段报告期内未发现公司财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年04月27日内部控制审计报告全文披露索引 内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□是否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致是□否十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文62 第五节环境和社会责任一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是□否环境保护相关政策和行业标准公司生产经营过程中需遵守的环境保护法律法规主要为《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》等。

环境保护行政许可情况公司各子公司均按照《排污许可管理条例》要求取得了排污许可证，排污许可证实行动态管理，如生产组织发生变化及时进行更新换证。

每年度、每季度按规定填报排污许可执行报告，且所有排污许可证均在有效期内运行。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况东矿废气有组织废气-颗粒物有组织排放7 选矿系列破碎流程段28.2mg/m3 80mg/m3 1536kg /无废气有组织废气-锅炉烟尘有组织排放1 锅炉排口47.6mg/m3 50mg/m3 1266.16kg 1330kg无废气有组织废气-二氧化硫有组织排放1 锅炉排口154mg/m3 300 mg/m3 5814.07kg 7430kg无废气有组织废气-氮氧化物有组织排放1 锅炉排口218mg/m3 300 mg/m3 8821.02kg 9290kg无废水废水不外排/ / / / / / / 宇邦矿业废气汞及其化合物有组织排放1 锅炉排口0.05mg/m3 0.05mg/m3 在建中颗粒物2.379t/a，SO29.518t/a，NOx11.898t/a 无废气二氧化硫有组织排放1 锅炉排口400mg/m3 400mg/m3 在建中颗粒物2.379t/a，SO29.518t/a，无国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文63 公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况NOx11.898t/a 废气烟气黑度有组织排放1 锅炉排口1级≤1在建中颗粒物2.379t/a，SO29.518t/a，NOx11.898t/a 无废气氮氧化物有组织排放1 锅炉排口400mg/m3 400mg/m3 在建中颗粒物2.379t/a，SO29.518t/a，NOx11.898t/a 无废气颗粒物有组织排放1 锅炉排口0.05mg/m3 80mg/m3 在建中颗粒物2.379t/a，SO29.518t/a，NOx11.898t/a 无废水废水不外排/ / / / / / / 金鹏矿业选矿废水废水不外排/ / / / / / / 废气颗粒物有组织2 筛分车间排放口（DA001）、破碎车间排放口(DA002) 32.5mg/m3 80mg/Nm3 0.52864无无废气镉有组织排放1 筛分车间排放口（DA001） 0.0263mg/m3 0.85mg/Nm3 0.00880.0345无废气汞有组织排放1 筛分车间排放口（DA001） 0.00144mg/m3 0.012mg/Nm3 2E-060.0135无废气铅有组织排放1 筛分车间排放口（DA001） 0.0102mg/m3 0.7mg/Nm3 0.0020.3795无废水总砷有组织排放2 矿井涌水排放0.0003mg/L 0.3mg/L 3.645E- 05 0.1035无国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文64 公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况口（DW001、DW002） 废水总铅有组织排放2 矿井涌水排放口（DW001、DW002） 0.081mg/L 0.5mg/L 0.00984 15 0.3795无废水总汞有组织排放2 矿井涌水排放口（DW001、DW002） 0.00004mg/L 0.03mg/L 4.86E- 06 0.0135无废水总镉有组织排放2 矿井涌水排放口（DW001、DW002） 0.0016mg/L 0.05mg/L 0.00019 44 0.0345无临河新海废气二氧化硫有组织排放1生产区228.924mg/m3 400mg/m3 74.973吨112吨无废气颗粒物有组织排放1生产区7.508mg/m3 50mg/m3 2.465吨/无废水化学需氧量间接排放1生产区25.915mg/m3 100mg/m3 5.023吨12.455吨无废水氨氮间接排放1生产区2.199mg/m3 20mg/m3 0.425吨2.22吨无国城资源煅烧尾气颗粒物、氮氧化物、二氧化硫、硫酸雾烟气排空1煅烧未监测二氧化硫850 mg/m3颗粒物18mg/m3硫酸雾45mg/m3氮氧化物240mg/m3 未排放颗粒物：330.0t/a氮氧化物：264.40t/a二氧化硫：1155.0t/a硫酸雾：96t/a 无制酸尾气硫酸雾、二氧化硫、颗粒物烟气排空1制酸未监测硫酸雾5 mg/m3二氧化硫200mg/m3颗粒未排放硫酸雾：13t/a二氧化硫：无国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文65 公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况物30mg/m3 521.13t/a 锅炉烟气颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、汞及其化合物烟气排空1锅炉颗粒物：7.8mg//m3二氧化硫：12mg/m3氮氧化物：77mg/m3 颗粒物：20mg//m3二氧化硫：50mg/m3氮氧化物：100mg/m3 颗粒物：6.8t/a氮氧化物：30.87t/a二氧化硫：91.68t/a 颗粒物：55.59t/a氮氧化物：168t/a二氧化硫：733.75t/a 无生产废水总排口COD、NH3-N 排入乌拉特后旗第二污水处理有限责任公司1 生产废水总排口COD排放浓度：15mg/LNH3-N排放浓度：0.5mg/L COD排放浓度：100mg/LNH3-N排放浓度：15mg/L COD：103.34t/a氨氮：8.62t/a COD：2066.87t/a氨氮：103.47t/a 无生活污水总排口COD、NH3-N 排入青山工业园区污水处理厂1 生活污水总排口COD排放浓度：20mg/LNH3-N排放浓度：0.158mg/L COD排放浓度：100mg/LNH3-N排放浓度：15mg/L 未监测未监测无对污染物的处理1、东矿粉尘：破碎筛分车间全封闭，安装集尘罩+袋式除尘器，经高度不小于15m排气筒排放；集尘罩收尘效率95%、除尘器除尘率99%；锅炉配备有多管除尘脱硫器[多管式旋风除尘器+水浴除尘脱硫（加NaOH--片碱）]，除尘效率95%，脱硫效率68%，使用40m高排气筒排放。

尾矿：采用湿排方式排入尾矿库储存，尾矿库上部有尾矿浆的沉淀，上清液水封固尘，几乎不起尘。

选厂道路硬化为水泥路面，对运输道路采取洒水车洒水、控制车速、外运车辆苫盖篷布及苫布等措施。

废水：精矿浓密压滤废水与尾矿浓密废水经回水泵站的水泵加压输送至选厂的高位水池，用于选矿用水系统，无废水外排；尾矿库上清液经回水泵站沉淀池进行沉淀后由水泵加压输送至选厂的高位水池，用于选矿用水系统，无废水外排。

生活污水经WSZ—1型地埋式污水处理设施（处理能力2.0m3/h），处理后全部回用于选厂外运道路洒水抑尘与选矿用水，不外排。

噪声：选用低噪声设备，主厂房做隔声、吸声处理、设置隔声门窗、减振基础。

2、宇邦矿业粉尘：对于地下开采产生的粉尘，应采取湿式凿岩、深孔爆破、开采面喷雾洒水等措施，并对井下采用机械通风，对独头巷道和采矿工作面采用局扇进行局部通风。

矿石铲装过程中严格对铲装区进行喷雾洒水，对在产尘点工作的工人应配备个人防护用具；选厂对原矿堆场经常喷雾洒水，尽可能避开大风天气卸载，并尽量降低卸载落差。

选矿各工序全部封闭，破碎和筛分加装集尘罩及袋式除尘器收尘，回收的粉尘进入原料仓；车间内在各产尘环节洒水抑尘。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文66 尾矿：尾矿库尾矿砂采用高台阶堆放方式，层层压实，并适时洒水抑尘；在尾矿砂堆放到一定高度时，尾矿库要先采用固化剂对尾砂进行固化，然后在尾砂堆表面及时覆土，并撒播当地草种，恢复植被，从而起到固沙保土作用；尾矿库四周覆土恢复植被，加大绿化面积，有效减少尾矿库扬尘；对堆积坝外坡覆土，种植适宜当地生存的本地针茅、山杏等草树种，起到固沙保土作用。

废水：采区矿井涌水量经地下水仓收集、沉淀后供井下凿岩、爆堆洒水、井下防尘使用，不外排。

选矿废水在工艺系统中循环使用不外排，对水环境无影响。

噪声：采矿噪声源主要有：凿岩机、提升机、运输机、空压机、局扇以及井下爆破等，采矿高噪声设备封闭在车间内，加强个体防护。

选矿噪声通过车间密闭、加强设备的维护和保养，在车间外植树、种草，以降低噪声源噪声。

运输噪声通过路面硬化，及时维修、养护道路，使用大型专业车辆，控制车速，车辆尽量减少鸣笛等措施降噪。

3、临河新海最早于2007年实施了尾气吸收技术改造及废水治理工程，将两套硫酸生产系统的尾气合并，用氢氧化钠溶液两级循环吸收。

废水治理采用石灰中和处理方式，6级中和反应池充分搅拌、自动反洗表面过滤。

2018年对尾气工段的脱硫塔进行了改造，并安装了尾气电除雾器和在线自动监测系统；完成了2座次铁精粉库的修缮工作；2019年安装了污水在线自动监测并实现联网。

2019年10月份建成了封闭原料库，面积约2456 ㎡，彻底解决了原料的露天堆放问题；同时完成了地坪及道路硬化面积约6500 ㎡，解决了厂区的粉尘无组织排放。

目前各项环保设施运行正常。

2021年6月完成了原料堆场长廊封闭工程。

2022年完成了中水回用项目，减少了废水排放量。

4、金鹏矿业一般固体废物：尾矿经脱水后，废水排放至尾矿库内，尾砂部分外售作建筑材料，部分用于井下采空区充填；废石部分外售作建筑材料，部分用于井下采空区充填；生活垃圾设有垃圾箱，由市政环卫部门统一处理。

粉尘：选矿厂破碎车间、筛分车间采用布袋除尘器除尘，除尘设备运行正常，通过安徽迈峰检测技术有限公司取样检测，各项指标均正常。

废水：矿井涌水经高位水池沉淀后，一部分用于选矿厂生产用水，一部分达标排放（2023年每月检测1次，各项指标均符合要求）；生活废水经一体化污水处理设备处理后达标排放。

5、国城资源废气：（1）钛白粉装置：1）钛精矿进料废气、钛精矿粉碎废气经布袋除尘后，由15m高DA001排气筒排放；酸解尾气经“两级水环喷淋+一级碱液喷淋”后，由40m高DA002排气筒排放；煅烧废气经“多管旋风分离器+废酸洗涤塔+一级水洗塔+一级碱洗塔+电除雾”后，由60m高DA003排气筒排放；2）中间粉碎废气经布袋除尘后，由15m高DA004排气筒排放；钛白粉干燥废气经布袋除尘器处理后由50m高DA005排气筒排放；汽粉废气、冷却包装废气经布袋除尘后，由15m高DA006排气筒排放；亚铁干燥废气经重力除尘+旋风收尘+复喷碱洗涤脱硫除尘后，由40m高DA007排气筒排放；盐酸储罐呼吸废气采用水封吸收，少量以无组织形式排放；钛精矿原料库、石膏库、石灰石库均为封闭结构，少量粉尘以无组织形式排放。

（2）硫酸装置：1）尾渣干燥系统粉尘经布袋除尘后，由15m高DA008排气筒排放；2）制酸尾气经石灰-石膏法脱硫+电除雾后，由100m高DA009排气筒排放；3）烟酸储罐呼吸废气经文氏管喷淋后，由15m高DA010排气筒排放。

（3）公用工程：1）煤气冷凝水脱氮废气直接经排气口DA011达标排放；2）原煤破碎粉尘经布袋除尘后，由15m高排气筒DA012排放；3）循环流化床锅炉采用炉内喷石灰石脱硫技术和低氮燃烧技术，每台锅炉配套1台SNCR脱硝系统和1台布袋除尘器，烟气经脱硝除尘后汇集进入1套脱硫塔，采用石灰-石膏法进行脱硫，处理达标后烟气经1根60m高烟囱（DA013）排放；4）煤气站、锅炉房、干煤棚无组织粉尘经排气口排放。

废水：钛白粉污水处理设置1座3000m3、1座5000m3调节池用于对钛白粉装置污水处理站进行均质处理；设置1座钛白粉装置污水处理站，处理能力为2000m3/h，采用“四级中和+曝气”处理工艺，酸解尾气洗涤废水、煅烧尾气洗涤废水、三洗浓水、亚铁干燥洗涤废水、循环排污水、地面设备冲洗废水均排入钛白粉污水处理站，处理后的尾水可满足《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准，排入园区污水处理厂；结晶冷凝液、浓缩冷凝液、窑前压滤液、蒸汽冷凝液均回用于水洗工段；二洗废水回用作洗涤用水，一洗废水用于煅烧尾气洗涤。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文67 突发环境事件应急预案1、东矿2021年制定了突发环境事件应急预案，备案号：150825-2021-0003-M。

尾矿库专项突发环境事件应急预案于2023年编制完成，备案号：150825-2024-0003-M。

2、宇邦矿业赤峰宇邦矿业有限公司已完成突发环境事件应急预案编制工作并已备案（备案号150422-2023-003-M）。

3、金鹏矿业2022年11月，按照相关规定修编了《凤阳县金鹏矿业有限公司中家山铅锌（金银）矿采选项目突发环境事件应急预案》、《凤阳县金鹏矿业有限公司中家山铅锌（金银）矿尾矿库突发环境事件应急预案》均已备案，备案号：341126-2023-006-L、341126-2023-002-L。

4、临河新海2021年5月编制完成了《内蒙古临河新海有色金属冶炼有限公司突发环境事件应急预案》，并于2021年5月18日在临河区生态环境局备案，备案编号：150802-2021-005-M。

环境自行监测方案1、东矿按照生态环境部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发【2013】81号）要求，东矿对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开，通过监测设备和手工监测等手段，依据环评批复、验收评审意见和相关规范的执行标准对尾矿水和选矿废水开展重金属日监测，每月月底汇总上报乌拉特后旗环保局。

编制例行监测方案，并每季度委托第三方对有组织废气、无组织废气、废水、地表水、锅炉、噪声等进行检测。

2、宇邦矿业宇邦矿业按年度监测方案委托第三方对有组织废气、无组织废气、废水、地表水、锅炉、噪声等进行两次检测，检测结果均符合相关标准。

3、金鹏矿业2020年7月取得排污许可证，2022年6月按照滁州市生态环境局要求，金鹏矿业排污许可管理类别降为登记管理，后续无需按照排污许可自行监测要求；报告期内监测方案为自行监测。

检测单位为安徽迈峰检测技术有限公司，按照自行监测方案，定期对地下水、废气、噪声、土壤等进行检测，未发现有超标排放问题。

4、临河新海报告期内，一是委托第三方进行例行环境监测，二是采用尾气和污水在线自动监测系统进行联网监测。

5、国城资源根据环境影响评价报告内容，报告期内已按照监测计划进行月度、季度等手工检测工作；因烟气、水质在线未验收，按照相关规定，进行4次/天手工检测工作，检测数据未超标。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况1、东矿报告期内，东矿更换维修环保治理设施投入22.68万元；环保税缴纳3.16万元。

2.宇邦矿业报告期内，宇邦矿业环境治理和保护的投入共计57.15万元；环保税缴纳381.05元。

3、金鹏矿业报告期内，金鹏矿业环境治理和保护的投入19.55万元，缴纳环境保护税0.44万元。

4、临河新海报告期内，临河新海在环境治理和保护方面的投入主要为：环保设施设备运行、维护、保养、改造、物资消耗和环保税缴纳，共计142.22万元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果□适用不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文68 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用其他应当公开的环境信息1、东矿东矿350万t/a选矿扩能技改项目及尾矿库较高扩容工程项目环境影响评价报告在旗政府网站“环境保护”栏目网站信息公示并通过全国建设项目环境影响评价管理信息平台由市生态环境局审批。

此外，东矿按照要求在将全年污染物排放及核算数据在生态环境统计系统平台公示；例行监测数据在内蒙古自治区污染源监测数据管理与信息共享平台、全国排污许可证管理信息平台进行公示。

2、宇邦矿业宇邦矿业按照环保部门要求在生态环境统计业务系统平台和全国固体废物管理信息系统中，已按要求完成填报公示工作。

3、金鹏矿业金鹏矿业排污信息定期在安徽省排污单位自行监测信息发布平台发布、公开，接受社会监督。

4、临河新海临河新海按照环保部门要求，对所有监测数据在内蒙古自治区污染源监测数据管理与信息共享平台进行公示，同时也在生态环境统计业务系统、内蒙古自治区污染源监测数据管理与信息共享平台系统、全国排污许可证管理信息平台等系统进行公示。

5、国城资源国城资源按照生态环境部门要求，对所有监测数据在内蒙古自治区污染源监测数据管理与信息共享平台进行公示，同时也在生态环境统计业务系统、内蒙古自治区污染源监测数据管理与信息共享平台系统、全国排污许可证管理信息平台等系统进行公示。

其他环保相关信息无二、社会责任情况具体内容详见公司于2024年4月27日在巨潮资讯网（）披露的《2023年度社会责任报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况1、履行社会责任，助力乡村振兴报告期内，东矿多次向社会进行公益捐赠。

东矿与乌拉特后旗红十字会共同发起设立“国城矿业教育专项基金”，从2021年起连续五年每年捐赠人民币200万元，用于支持乌拉特后旗当地教育领域相关的公益项目。

鉴于东矿在当地教育领域作出的突出贡献，报告期内还荣获了“教育强旗特殊贡献奖”和“尊师重教先进集体”称号。

截至报告期末，东矿公司在当地教育领域累计捐资超600万元，资助当地贫困大学生30余名，为地方教育的高质量发展提国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文69 供了坚实支持。

此外，公司还积极履行社会责任，向乡村乡镇、教育机构、慈善机构等社会组织或困难群众进行捐赠，深入落实国家对实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的部署，切实履行社会责任，努力促进社会和谐稳定发展。

2、创造就业机会，帮扶少数民族公司基建工程项目主要位于少数民族地区，秉承维护民族团结稳定、帮扶少数民族群众、带动当地经济发展的经营理念，东矿、宇邦矿业、国城资源、金鑫矿业等子公司积极为当地就业创造机会。

截至报告期末，国城资源在当地吸纳就业超400人（其中包含残疾员工5人，为残疾人群体的平等就业提供了机会）。

此外，公司在项目建设运营过程中，优先选用当地企业和少数民族劳动力，不仅为地方政府贡献了税收，同时也向少数民族群众提供了更好的就业环境，推动了当地的经济发展，有效改善了当地居民的生活水平。

3、承担企业责任，全力回馈社会公司秉承“践行社会责任、改善人居环境、共创美好家园”的愿景，近三年为当地政府累计缴纳税金10.6亿元，其中报告期内纳税3.3亿元。

报告期内，子公司东矿为当地牧民、百姓清理修缮道路20余公里，协助政府完善职工公寓楼消防整改等工作，切实服务社会造福地方。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文70 第六节重要事项一、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺国城集团及吴城同业竞争1、在承诺人直接或间接与上市公司保持实质性股权控制关系期间，承诺人保证不利用自身对上市公司的控制关系从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为；2.对于承诺人已承诺注入上市公司的资产，在不满足上市公司资产注入条件前，承诺人同意将上述公司委托上市公司经营管理，避免出现同业竞争情况；3、无论何种原因，如承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会，承诺人将尽最大努力，促使该等业务机会转移给上市公司。

若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求承诺人放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。

2020年12月29日长期履行中国城集团及吴城同业竞争1、除赛西实业、西藏圣凯、博海矿业、欧布拉格铜矿、宝盛矿业、阿图什鸿利外，本人/本公司及控制的其他企业未直接或间接从事与国城矿业相同或相似的业务，亦未对任何与国城矿业存在竞争关系的其他企业进行控制。

2、在同业竞争或潜在同业竞争解决前，将上述公司股权委托给国城矿业进行管理，由国城矿业全面负责该等公司的日常经营管理，本人/本公司及控制的其他企业将按照公允价格向国城矿业支付管理服务费。

3、在赛西实业、圣凯矿业、博海矿业、欧布拉格铜矿符合上市公司资产注入条件后三年内，通过合法程序及适当方式，将该等公司注入国城矿业。

上述所称资产注入条件具体为：①已取得采矿证、安全生产许可证等开工生产所需的必要手续；②经备案或证实的探明储量能开采2019年12月09日长期履行中国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文71 八年以上；③主要资产权属清晰，已办理权属证明或办理不存在障碍；④最近两年不存在重大违法行为；⑤未来发展前景良好，不存在影响持续经营的担保、诉讼、仲裁等重大或有事项。

4、宝盛矿业、阿图什鸿利目前尚处于探矿阶段，本人/本公司及控制的其他企业将不再对其进行继续投入，将在本承诺函出具之日起两年内通过清算、股权转让等方式对其进行处置。

5、因本人/本公司直接或间接控制的其他企业违反上述承诺而导致国城矿业权益受到损害的，本人及本公司将依法承担相应的赔偿责任。

国城集团及吴城关联交易为规范要约收购完成后与上市公司之间可能产生的关联交易，国城集团及吴城分别作出承诺如下：“1、不利用自身对上市公司的股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予承诺人及其关联方优于市场第三方的权利，或与上市公司达成交易的优先权利；2、杜绝承诺人及其关联方非法占用上市公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司违规向承诺人及其关联方提供任何形式的担保；3、承诺人及其关联方不与上市公司及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与上市公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易，承诺人保证：（1）督促上市公司按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行关联交易决策程序及信息披露义务，承诺人将严格履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害上市公司利益的行为。

” 2018年12月03日长期履行中国城集团及吴城独立性1、保证上市公司人员独立。

（1）保证上市公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在承诺人担任经营性职务；（2）保证上市公司的劳动、人事及工资管理与承诺人之间完全独立。

2、保证上市公司资产独立完整。

（1）保证上市公司具有独立完整的资产；（2）保证承诺人及关联方不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。

3、保证上市公司的财务独立。

（1）保证上市公司建立独立的财务部门和独立2018年12月03日长期履行中国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文72 的财务核算体系；（2）保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度；（3）保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人共用银行账户；（4）保证上市公司的财务人员不在承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）兼职；（5）保证上市公司依法独立纳税；（6）保证上市公司能够独立作出财务决策，不干预上市公司的资金使用。

4、保证上市公司机构独立。

不对上市公司的业务活动进行干预；（3）保证承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）不从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务和经营；（4）保证尽量减少承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）与上市公司的关联交易；无法避免的关联交易则按照公开、公平、公正的原则依法进行。

资产重组时所作承诺建新集团及刘建民同业竞争在2027年底之前将国城实业100%股权注入上市公司。

2022年09月20日2027年底前注入履行中建新集团及刘建民同业竞争巴彦淖尔华峰氧化锌有限公司待该行业转暖且企业连续盈利2年后，1年内注入上市公司。

2014年04月25日行业转暖且连续盈利两年后一年内注入已豁免建新集团及刘建民同业竞争乌拉特后旗瑞峰铅冶炼有限公司待该行业转暖且连续盈利2年后，1年内注入上市公司2014年04月25日行业转暖且连续盈利两年后一年内注入已豁免建新集团及刘建民同业竞争山西金德成信矿业有限公司在该公司建成投产后2年内注入上市公司，承诺2022年底前注入上市公司。

2017年12月27日2022年底前注入已豁免承诺是否按时履行是2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明□适用不适用二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文73 三、违规对外担保情况□适用不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明□适用不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 □适用不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明适用□不适用公司名称股权取得时点股权取得方式注册资本金持股比例国城锂业2023年2月13日新设100,000万元100% 汶川合融2023年2月9日收购500万元100% 理县新能源2023年1月4日新设1,000万元100% 国城矿业（香港） 2023年4月18日新设10万港币100% 八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 203 境内会计师事务所审计服务的连续年限5 境内会计师事务所注册会计师姓名祝芹敏、何人玉境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限4 当期是否改聘会计师事务所□是否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况适用□不适用报告期内，公司向天健会计师事务所（特殊普通合伙）列报支付年度审计费用203万元，包含2023年度财务报告审计费用135万元和2023年内控审计费用68万元。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文74 九、年度报告披露后面临退市情况□适用不适用十、破产重整相关事项□适用不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项□适用不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况适用□不适用名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引国城矿业股份有限公司、吴城、李金千、郭巍公司、董事及高级管理人员2022年一季度、半年度、三季度报告信息披露不准确被重庆证监局采取行政监管措施公司及相关人员被出具责令改正及警示函的行政监管措施。

2023年09月25日详见于巨潮资讯网（ o.com.cn/）上披露的《关于公司及相关责任人收到行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2023-070） 国城矿业股份有限公司、吴城、李金千、郭巍公司、董事及高级管理人员2022年一季度、半年度、三季度报告信息披露不准确被重庆证监局采取行政处罚公司及相关人员被出具行政处罚，并被警告、罚款。

2023年12月05日详见于巨潮资讯网（ o.com.cn/）上披露的《关于收到<行政处罚决定书>的公告》（公告编号：2023-096） 整改情况说明适用□不适用公司成立了由董事长、总经理、财务总监等人组成的专项整改工作小组，董事长担任组长，组织各相关部门推进整改工作。

通过全面梳理贸易业务合同执行情况、完善对贸易业务实质性判断的信息采集和判断程序、加强对公司高管及相关部门相关人员的培训等有效整改措施，公司已于报告期内完成整改，后续将对相关业务持续规范运作，具体内容详见公司于2023年11月4日在指定信息披露媒体上刊登的《关于对中国证券监督管理委员会重庆监管局〈行政监管措施决定书〉整改报告的公告》（公告编号：2023-087）。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况□适用不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文75 十四、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易适用□不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元） 是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引博海矿业控股股东下属子公司采购商品有色金属产品采购参照市场价格公允定价协议约定8,132.01 29.67 % 30,00 0 否按协议约定结算不适用2023年04月25日巨潮资讯网，公告编号：2023- 034 合计-- -- 8,132.01 -- 30,00 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 不适用交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易□适用不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来是□否应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额（万元） 本期新增金额（万元） 本期归还金额（万元） 利率本期利息（万元） 期末余额（万元） 国城集团控股股东财务资助25,0005,50030,5000.00% 00 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文76 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响国城集团为公司无偿提供财务资助，且无须公司提供任何形式的抵押或担保，充分体现了其对公司产业发展的大力支持，有助于降低上市公司融资成本，符合公司经营需要。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况□适用不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况□适用不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易□适用不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况适用□不适用托管情况说明2022年3月，公司与关联方国城集团签署《股权托管协议》，国城集团委托公司对其所持有的具备托管条件的国城实业、博海矿业、西藏圣凯、塞西实业、欧布拉格铜矿和克州亚星共六家公司进行托管，托管费230万元/年，自2022年4月1日起至2023年3月31日止。

2023年3月，公司与关联方国城集团续签《股权托管协议》，国城集团委托公司对其所持有的具备托管条件的国城实业、博海矿业、西藏圣凯、塞西实业、欧布拉格铜矿和克州亚星共六家公司进行托管，托管费200万元/年，委托管理期限1年，自2023年4月1日起至2024年3月31日止。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况□适用不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况适用□不适用租赁情况说明国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文77 公司租赁情况详见本财务报表第十节附注七82租赁之说明。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保适用□不适用单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有） 反担保情况（如有） 担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有） 反担保情况（如有） 担保期是否履行完毕是否为关联方担保国城嘉华2021年11月26日5,000 2021年11月26日1,656.2 连带责任保证自主合同项下的债务履行期限届满之日起三年止否否国城资源2021年11月26日4,195 2021年11月26日3,146.25 连带责任保证自主合同项下的债务履行期限届满之日起三年止否否国城资源2022年01月08日110,000 2022年03月07日92,705.1 9 抵押、连带责任保证国城资源100%股权、东矿100%股权、东矿硫铁矿采矿权、国城资源“硫钛铁资源循环综合利用项目”土地及在建工程、国城资各担保协议生效之日起至贷款合同项下的债务履行期限届满之日起三年止否否国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文78 源“硫钛铁资源循环综合利用项目”二期土地及在建工程东矿2022年01月28日5,000 2022年02月17日5,000 连带责任保证自主合同生效之日起至主合同项下的债务履行期限届满之日起三年止否否东矿2023年01月17日5,000 2023年01月18日5,000 抵押、连带责任保证东矿办公用房及公寓主合同约定的借款人履行债务期限届满之日后三年止否否国城嘉华2023年02月25日3,000 2023年03月09日3,000 连带责任保证主合同项下债务人每次使用授信额度而发生的债务履行期限届满之日起三年否否东矿2023年04月22日5,700 2023年04月26日4,242.11 抵押、连带责任保证东矿固定资产主合同生效之日起至主合同项下债务人的所有债务履行期限届满之日后两年止。

否否四川合融2023年05月20日1,000 2023年05月19日100 连带责任保证各担保协议生效之日起至贷款合同项下的债务履行期限届满之否否国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文79 日起三年止东矿、临河新海2023年05月27日15,000 2023年05月26日11,987.1 8 抵押、质押、连带责任保证东矿和临河新海固定资产、临河新海硫酸厂项目收益权主合同项下债务履行期届满之日起三年否否临河新海2023年11月13日2,500 2023年11月21日2,500 抵押、连带责任保证临河新海土地、新办公楼、食堂及生产厂区自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后三年止否否国城资源2023年07月07日5,700 2023年07月13日4,624.57 抵押、连带责任保证国城资源固定资产主合同项下债务履行期届满之日起两年止否否国城资源2023年11月03日9,000 2023年11月03日4,800 连带责任保证主合同项下所有债务履行期届满之日后三年止否否天津国瑞2023年11月10日40,000 2023年11月15日40,000 质押、连带责任保证四川合融持有的国城常青16.7%的合伙份额主债务履行期满后三年否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 86,900 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 76,253.86 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 211,095 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 178,761.5 子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有） 反担保情况（如有） 担保期是否履行完毕是否为关联方担保国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文80 金鹏矿业2022年01月21日3,000 2022年01月21日2,000 自主合同生效之日起至主合同项下的债务履行期限届满之日起三年止。

否否报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 3,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 2,000 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 86,900 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 76,253.86 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 214,095 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 180,761.5 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例61.46% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 149,932.21 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 33,714.58 上述三项担保金额合计（D+E+F） 183,646.79 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明报告期内，公司及全资子公司东矿等主体共同为全资子公司国城资源提供担保额度110,000万元，截至报告期末实际担保金额为92,705.19万元，上述金额已在“公司对子公司的担保情况”中列示。

为避免重复计算报告期末实际担保余额合计数，故不在“子公司对子公司的担保情况”中重复列示。

3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况□适用不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况□适用不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文81 公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同□适用不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明适用□不适用公司于2023年6月30日分别召开了第十二届董事会第六次会议、第十一届监事会第四次会议，审议通过了《关于投资建设锂盐项目的议案》，同意公司全资子公司国城锂业与德阳-阿坝生态经济产业园区管理委员会签署《投资协议书》，在德阳-阿坝生态经济产业园投资33.57亿元建设国城锂业20万吨/年锂盐项目一期工程，并于2023年7月17日召开2023年第三次临时股东大会审议通过了上述事项。

具体内容详见公司于2023年7月1日、2023年7月18日在指定信息披露媒体刊登的相关公告。

十七、公司子公司重大事项适用□不适用报告期内，金鑫矿业收到自然资源部下发的《领取采矿许可证通知》[（2023）-654]，准予金鑫矿业将采矿规模提升至100万吨/年。

截至目前，金鑫矿业已取得自然资源部核发的生产规模为100万吨/年的《中华人民共和国采矿许可证》（证号：C1000002023125218000664）。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文82 第七节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份4,3200.00% 04,3200.00% 1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股4,3200.00% 04,3200.00% 其中：境内法人持股4,3200.00% 04,3200.00% 境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件股份1,117,643,505 100.00% 51,03651,036 1,117,694,541 100.00% 1、人民币普通股1,117,643,505 100.00% 51,03651,036 1,117,694,541 100.00% 2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文83 4、其他三、股份总数1,117,647,825 100.00% 51,03651,036 1,117,698,861 100.00% 股份变动的原因适用□不适用报告期内，公司可转换公司债券“国城转债”处于转股期，报告期内共计转股51,036股。

股份变动的批准情况□适用不适用股份变动的过户情况□适用不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响适用□不适用报告期内，公司新增可转债转股51,036股，该股份变动对公司最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响较小。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用不适用2、限售股份变动情况□适用不适用二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况□适用不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明适用□不适用报告期内，公司可转换公司债券“国城转债”处于转股期，共计转股51,036股，公司股份总数增加51,036股，由1,117,647,825股变动为1,117,698,861股。

公司第一大股东仍为建新集团，控股股东仍为国城集团，股东结构未发生变化。

报告期内，公司可转换公司债券转股情况对公司资产和负债结构的影响较小。

3、现存的内部职工股情况□适用不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文84 三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数21,398 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数20,652 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） 0 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量甘肃建新实业集团有限公司境内非国有法人41.71% 466,139,24100466,139,241质押466,000,000 国城控股集团有限公司境内非国有法人28.47% 318,160,51100318,160,511质押318,046,900 鲸域资产管理（上海）有限公司－鲸域腾晟私募证券投资基金其他5.10% 57,000,0000057,000,000不适用0 国城矿业股份有限公司－2022年员工持股计划其他1.98% 22,080,0000022,080,000不适用0 香港中央结算有限公司境外法人1.11% 12,399,935 +4,678,420012,399,935不适用0 陈大魁境内自然人0.96% 10,731,500 +1,018,500010,731,500不适用0 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司国有法人0.89% 10,000,0000010,000,000不适用0 楼立峰境内自然人0.70% 7,855,372 +3,284,04107,855,372不适用0 王为境内自然人0.43% 4,798,800 -695,10004,798,800不适用0 廖燕南境内自然人0.36% 4,050,000 +4,050,00004,050,000不适用0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） 不适用上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，除国城集团持有建新集团100%股权为关联关系外，公司未能获知上述其他股东间是否存在关联关系以及是否为一致行动人。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文85 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） 不适用前10名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量甘肃建新实业集团有限公司466,139,241.00 人民币普通股466,139,241.00 国城控股集团有限公司318,160,511.00 人民币普通股318,160,511.00 鲸域资产管理（上海）有限公司－鲸域腾晟私募证券投资基金57,000,000.00 人民币普通股57,000,000.00 国城矿业股份有限公司－2022年员工持股计划22,080,000.00 人民币普通股22,080,000.00 香港中央结算有限公司12,399,935.00 人民币普通股12,399,935.00 陈大魁10,731,500.00 人民币普通股10,731,500.00 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司10,000,000.00 人民币普通股10,000,000.00 楼立峰7,855,372.00 人民币普通股7,855,372.0 0 王为4,798,800.00 人民币普通股4,798,800.0 0 廖燕南4,050,000.00 人民币普通股4,050,000.0 0 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明除第一大股东和第二大股东系同一实际控制人外，公司未知上述股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） 前10名普通股股东中王为、楼立峰、廖燕南及陈大魁参与融资融券业务。

其中，王为普通证券账户持有公司股份785,500股，信用证券账户持有4,013,300股；楼立峰普通证券账户持有公司股份2,445,566股，信用证券账户持有5,409,806股；廖燕南普通证券账户持有公司股份0股，信用账户持有4,050,000股；陈大魁普通证券账户持有公司股份9,848,000股，信用证券账户持有883,500股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前十名股东较上期发生变化适用□不适用单位：股前十名股东较上期末发生变化情况股东名称（全称） 本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文86 数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例廖燕南新增00.00% 4,050,0000.36% 马俐瑄退出00.00% 00.00% 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务国城控股集团有限公司吴城2017年09月26日91331100MA2A0QRN01 股权投资，实业投资，矿业投资，房地产投资，矿产品及金属国内贸易，国家准许的进出口业务。

控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至本报告期末，国城集团除持有本公司股权外，国城集团及实际控制人吴城先生均未控股和参股其他境内外上市公司的股权。

控股股东报告期内变更□适用不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权吴城本人中国否主要职业及职务第十四届全国政协委员，内蒙古工商联副主席，北京浙江企业商会常务副会长，兰州大学理事会理事，国城控股集团有限公司董事长，国城矿业股份有限公司董事长。

过去10年曾控股的境内外上市公司情况实际控制人吴城先生除控股本公司外，过去10年未控股境内外其他上市公司。

实际控制人报告期内变更□适用不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文87 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用不适用4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% 适用□不适用名称股东类别股票质押融资总额（万元） 具体用途偿还期限还款资金来源是否存在偿债或平仓风险是否影响公司控制权稳定甘肃建新实业集团有限公司第一大股东215,000 补充流动资金2025年03月02日生产经营否否甘肃建新实业集团有限公司第一大股东85,000 补充流动资金2025年04月30日生产经营否否甘肃建新实业集团有限公司第一大股东87,740 补充流动资金2027年07月20日生产经营否否甘肃建新实业集团有限公司第一大股东100,000 补充流动资金2024年07月13日生产经营否否甘肃建新实业集团有限公司第一大股东23,000 补充流动资金2027年09月22日生产经营否否国城控股集团有限公司控股股东50,000 补充流动资金2024年06月28日生产经营否否国城控股集团有限公司控股股东250,000要约收购2025年04月23日生产经营否否5、其他持股在10%以上的法人股东□适用不适用6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□适用不适用四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文88 □适用不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况□适用不适用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文89 第八节优先股相关情况□适用不适用报告期公司不存在优先股。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文90 第九节债券相关情况适用□不适用一、企业债券□适用不适用报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券□适用不适用报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具□适用不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券适用□不适用1、转股价格历次调整情况公司2020年7月15日公开发行8,500,000张可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，发行总额为85,000.00万元。

该部分债券已于2020年8月10日起在深交所挂牌交易，债券简称“国城转债”，债券代码“127019”，于2021年1月21日进入转股期，初始转股价格为21.07元/股。

由于公司实施2020年度利润分配方案，根据《募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“国城转债”的转股价格已于2021年6月30日起由21.07元/股调整为21.06元/股。

公司分别于2022年10月24日、2022年11月10日召开第十一届董事会第五十二次会议和2022年第五次临时股东大会，审议通过了《关于注销回购股份并减少注册资本的议案》，决定将回购专用证券账户中的19,663,867股股份予以注销。

2022年11月15日，公司在中国结算深圳分公司办理完成回购注销手续，公司总股本由1,137,299,314股减少至1,117,635,447股。

根据《募集说明书》的相关规定，“国城转债”的转股价格由21.06元/股调整为21.23元/股，调整后的转股价格已于2022年11月17日起生效。

由于公司实施2022年度利润分配方案，根据《募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“国城转债”的转股价格已于2023年7月31日起由21.23元/股调整为21.20元/股。

2、累计转股情况适用□不适用转债简称转股起止日期发行总量（张） 发行总金额（元） 累计转股金额（元） 累计转股数（股） 转股数量占转股开始日前公司已发行尚未转股金额（元） 未转股金额占发行总金额的比例国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文91 股份总额的比例国城转债2021年1月21日至2026年7月14日8,500,000 850,000,00 0.00 1,344,200.0 0 63,4140.01% 848,655,80 0.00 99.84% 3、前十名可转债持有人情况序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量（张） 报告期末持有可转债金额（元） 报告期末持有可转债占比1 中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型证券投资基金其他265,81026,581,000.003.13% 2 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金其他220,41922,041,900.002.60% 3基本养老保险基金一零五组合其他159,86115,986,100.001.88% 4全国社保基金二零八组合其他149,65614,965,600.001.76% 5朱峰境内自然人110,09011,009,000.001.30% 6 上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕祥回报债券型证券投资基金其他102,97210,297,200.001.21% 7 国寿养老稳健9号固定收益型养老金产品－招商银行股份有限公司其他100,00410,000,400.001.18% 8徐莉境内自然人100,00010,000,000.001.18% 9 中国工商银行股份有限公司－嘉实稳宏债券型证券投资基金其他100,00010,000,000.001.18% 10 中信银行股份有限公司－信澳信用债债券型证券投资基金其他99,9009,990,000.001.18% 4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况□适用不适用5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排指标名称本报告期末/本报告期上年末/上年同期同比增减(%)增减幅度（%） 运营能力指标 总资产周转率(次) 0.14 0.23 _ -39.13% 应收账款周转天数(天) 9.44 8.40 _ 12.38% 存货周转天数(天) 33.81 18.85 _ 79.36% 盈利能力指标 加权净资产收益率(%) 2.16% 6.85% -4.69% -68.47% 毛利率(%) 36.42% 36.58% -0.16% -0.44% 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文92 指标名称本报告期末/本报告期上年末/上年同期同比增减(%)增减幅度（%） 净利率(%) 2.48% 10.05% -7.57% -75.32% 财务风险指标 资产负债率62.52% 58.40% 4.12% 7.05% 流动比率14.67% 13.77% 0.90% 6.54% 速动比率11.70% 11.86% -0.16% -1.35% 现金比率6.88% 5.69% 1.19% 20.91% 现金流量比率18.56% 27.65% -9.09% -32.88% 偿债保障比率 9.42 6.39 303.24% 47.46% EBITDA全部债务比15.34% 23.19% -7.85% -33.85% 报告期末公司资产总额87.52亿元、负债总额54.71亿元，资产负债率62.52%，较上年末资产负债率58.40%上浮4.12%。

利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标以及同期对比变动情况详见本报告本章节之“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。

2023年6月20日，联合资信评估股份有限公司出具《国城矿业股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》，公司的主体长期信用等级为AA，“国城转债”信用等级为AA，评级展望为稳定，本次跟踪评级结果较前次无变化。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10% □适用不适用六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况□适用不适用七、报告期内是否有违反规章制度的情况□是否八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率0.14670.13776.54% 资产负债率62.52% 58.40% 4.12% 速动比率0.11700.1186 -1.35% 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减扣除非经常性损益后净利润6,505.3419,154.05 -66.04% EBITDA全部债务比15.34% 23.19% -7.85% 利息保障倍数7.3513.24 -44.49% 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文93 现金利息保障倍数15.5226.78 -42.05% EBITDA利息保障倍数7.3513.24 -44.49% 贷款偿还率100.00% 100.00% 利息偿付率100.00% 100.00% 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文94 第十节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年04月25日审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号天健审〔2024〕8-200 号注册会计师姓名祝芹敏、何人玉审计报告正文一、审计意见我们审计了国城矿业股份有限公司（以下简称国城矿业公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国城矿业公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国城矿业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(二十五)及五(二)1。

国城矿业公司营业收入主要来源于铅锌等矿产品销售，2023年度，国城矿业公司营业收入为人民币119,584.25万元。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文95 由于营业收入是国城矿业公司关键业绩指标之一，可能存在国城矿业公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，以及管理层在收入确认的准确性方面可能存在重大错报，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)对销售收入执行实质性分析程序，分析异常现象和重大波动；(3)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；(4)对本年记录的产品销售收入选取样本，核对发票、销售合同、过磅单、化验单及结算单等；(5)获取期后客户正式结算数据，与账面记录进行核对； (6)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；(7)针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评价销售收入是否在恰当的期间确认；(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)商誉减值1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(二十)及五(一)15。

截至2023年12月31日止，国城矿业公司商誉账面原值为人民币19,537.95万元，减值准备为人民币115.44万元，账面价值为人民币19,422.51万元。

当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，管理层对商誉进行减值测试。

管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。

减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。

由于商誉金额重大，且商誉减值测试需要管理层作出重大估计和判断，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。

2.审计应对针对商誉减值，我们执行的主要审计程序包括：（1）了解、测试和评价与商誉减值测试相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；（2）复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；（3）评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文96 （4）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；评价管理层商誉减值测试过程中所使用的方法、关键假设、参数的选择等的合理性；（5）与管理层聘请的专家讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键假设、参数的选择等的合理性；（6）了解并评价管理层聘用的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；（7）获取管理层聘请的外部评估机构出具的商誉减值测试报告，并复核其对资产组的估值方法，验算商誉减值测试的测算过程及结果；（8）检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中做出恰当的列报和披露。

四、其他信息管理层对其他信息负责。

其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估国城矿业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

国城矿业公司治理层（以下简称治理层）负责监督国城矿业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文97 (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对国城矿业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致国城矿业公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就国城矿业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：国城矿业股份有限公司2023年12月31日单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日流动资产： 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文98 项目2023年12月31日2023年1月1日货币资金215,185,302.87145,779,507.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,094,095.72 衍生金融资产 应收票据 应收账款39,211,532.3223,504,762.10 应收款项融资17,619,947.178,750,000.00 预付款项11,751,173.3310,581,516.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款60,226,769.6320,472,301.06 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货92,875,774.6349,089,097.53 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产22,171,122.4893,633,696.67 流动资产合计459,041,622.43352,904,977.59 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资802,075,100.25753,176,455.15 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产56,021,423.9458,508,094.06 固定资产1,828,340,883.01939,090,501.19 在建工程2,416,976,050.712,474,232,774.35 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文99 项目2023年12月31日2023年1月1日生产性生物资产 油气资产 使用权资产156,250.611,657,738.42 无形资产2,699,112,913.322,717,892,770.47 开发支出 商誉194,225,071.21194,225,071.21 长期待摊费用19,778,496.2611,693,910.18 递延所得税资产100,534,975.5880,163,236.97 其他非流动资产175,486,325.49178,671,573.36 非流动资产合计8,292,707,490.387,409,312,125.36 资产总计8,751,749,112.817,762,217,102.95 流动负债： 短期借款200,056,940.25120,028,750.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债12,214,255.47 衍生金融负债 应付票据 应付账款1,065,185,728.58699,789,636.47 预收款项 合同负债442,258,100.34220,366,221.23 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬61,662,321.2955,561,126.70 应交税费47,012,298.6850,214,027.65 其他应付款1,001,203,792.151,354,528,715.05 其中：应付利息 应付股利19,285,710.0019,285,710.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文100 项目2023年12月31日2023年1月1日一年内到期的非流动负债241,348,198.2733,029,347.51 其他流动负债57,493,553.0628,647,608.78 流动负债合计3,128,435,188.092,562,165,433.39 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款959,124,041.73750,661,062.17 应付债券798,514,398.76770,501,087.14 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款129,586,875.20 长期应付职工薪酬 预计负债77,913,279.7273,042,109.79 递延收益2,184,856.072,731,070.03 递延所得税负债375,543,340.28376,292,278.87 其他非流动负债 非流动负债合计2,342,866,791.761,973,227,608.00 负债合计5,471,301,979.854,535,393,041.39 所有者权益： 股本1,117,698,861.001,117,647,825.00 其他权益工具147,309,055.34147,497,106.99 其中：优先股 永续债 资本公积279,929,265.29232,849,387.56 减：库存股66,240,000.0066,240,000.00 其他综合收益639,245.93638,942.87 专项储备16,962,396.38692,798.63 盈余公积312,406,006.04309,491,132.58 一般风险准备 未分配利润1,132,233,533.481,111,551,673.84 归属于母公司所有者权益合计2,940,938,363.462,854,128,867.47 少数股东权益339,508,769.50372,695,194.09 所有者权益合计3,280,447,132.963,226,824,061.56 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文101 项目2023年12月31日2023年1月1日负债和所有者权益总计8,751,749,112.817,762,217,102.95 法定代表人：吴城 主管会计工作负责人：郭巍 会计机构负责人：高端2、母公司资产负债表单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日流动资产： 货币资金54,878,626.5672,634,895.10 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项960,062.00849,969.51 其他应收款1,110,865,984.471,012,921,057.51 其中：应收利息 应收股利131,245,700.00356,945,700.00 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 670,852.57 流动资产合计1,166,704,673.031,087,076,774.69 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资3,493,413,996.273,415,672,087.99 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产119,210,439.85129,381,358.90 在建工程 生产性生物资产 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文102 项目2023年12月31日2023年1月1日油气资产 使用权资产 1,441,738.42 无形资产245,999.04934,475.78 开发支出 商誉 长期待摊费用2,038,583.793,857,118.28 递延所得税资产 其他非流动资产487,990.83 非流动资产合计3,615,397,009.783,551,286,779.37 资产总计4,782,101,682.814,638,363,554.06 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款1,276,741.331,276,741.33 预收款项 合同负债 应付职工薪酬589,559.141,332,894.93 应交税费201,221.8820,149.99 其他应付款664,544,504.28584,561,442.27 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债50,225,000.001,099,722.51 其他流动负债 流动负债合计716,837,026.63588,290,951.03 非流动负债： 长期借款100,000,000.00150,225,000.00 应付债券798,514,398.76770,501,087.14 其中：优先股 永续债 租赁负债 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文103 项目2023年12月31日2023年1月1日长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计898,514,398.76920,726,087.14 负债合计1,615,351,425.391,509,017,038.17 所有者权益： 股本1,117,698,861.001,117,647,825.00 其他权益工具147,309,055.34147,497,106.99 其中：优先股 永续债 资本公积314,863,254.41267,353,870.87 减：库存股66,240,000.0066,240,000.00 其他综合收益639,245.93638,942.87 专项储备 盈余公积234,033,562.96231,118,689.50 未分配利润1,418,446,277.781,431,330,080.66 所有者权益合计3,166,750,257.423,129,346,515.89 负债和所有者权益总计4,782,101,682.814,638,363,554.06 3、合并利润表单位：元项目2023年度2022年度一、营业总收入1,195,842,471.081,547,069,011.50 其中：营业收入1,195,842,471.081,547,069,011.50 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本1,152,051,594.621,382,640,386.31 其中：营业成本760,345,419.40981,211,953.80 利息支出 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文104 项目2023年度2022年度手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加86,614,858.2295,838,746.69 销售费用5,060,465.264,093,208.41 管理费用259,734,209.33274,095,726.57 研发费用 财务费用40,296,642.4127,400,750.84 其中：利息费用40,852,325.1828,738,370.05 利息收入635,960.101,630,922.36 加：其他收益3,117,085.222,768,664.03 投资收益（损失以“－”号填列） 55,614,496.1921,409,763.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益48,898,342.0420,406,800.13 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -19,767,484.301,094,095.72 信用减值损失（损失以“-”号填列） -11,102,765.08 -1,599,155.78 资产减值损失（损失以“-”号填列） -872,855.04 -1,313,621.63 资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,701,136.87107,964.66 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,480,490.32186,896,335.66 加：营业外收入566,326.601,285,922.65 减：营业外支出14,756,812.7817,844,769.91 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,290,004.14170,337,488.40 减：所得税费用31,685,189.6814,877,889.02 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,604,814.46155,459,599.38 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 29,604,814.46155,459,599.38 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文105 项目2023年度2022年度1.归属于母公司股东的净利润62,714,397.11185,385,819.26 2.少数股东损益-33,109,582.65 -29,926,219.88 六、其他综合收益的税后净额303.06 -1,637,047.68 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额303.06 -1,637,047.68 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益303.06 -1,637,047.68 1.权益法下可转损益的其他综合收益303.06 -1,637,047.68 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额29,605,117.52153,822,551.70 归属于母公司所有者的综合收益总额62,714,700.17183,748,771.58 归属于少数股东的综合收益总额-33,109,582.65 -29,926,219.88 八、每股收益 （一）基本每股收益0.05720.1692 （二）稀释每股收益0.05520.1647 法定代表人：吴城 主管会计工作负责人：郭巍 会计机构负责人：高端4、母公司利润表单位：元项目2023年度2022年度一、营业收入35,324,569.9525,210,120.53 减：营业成本0.000.00 税金及附加1,768,242.901,823,728.46 销售费用 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文106 项目2023年度2022年度管理费用48,449,192.4950,447,836.01 研发费用 财务费用51,943,558.6646,582,076.88 其中：利息费用52,055,403.0047,527,869.34 利息收入122,905.861,051,659.04 加：其他收益34,769.7415,459.87 投资收益（损失以“－”号填列） 98,361,905.20798,603,349.09 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,638,094.80 -1,396,650.91 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,495,016.25 -1,397,924.68 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -2,262.43 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,065,234.59723,575,101.03 加：营业外收入 减：营业外支出916,500.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,148,734.59723,575,101.03 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,148,734.59723,575,101.03 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 29,148,734.59723,575,101.03 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额303.06 -1,637,047.68 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益303.06 -1,637,047.68 1.权益法下可转损益的其他综合收益303.06 -1,637,047.68 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文107 项目2023年度2022年度4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额29,149,037.65721,938,053.35 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1,633,689,215.421,823,877,987.22 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还113,283,607.6194,051,036.20 收到其他与经营活动有关的现金24,013,224.7726,909,581.97 经营活动现金流入小计1,770,986,047.801,944,838,605.39 购买商品、接受劳务支付的现金604,423,883.16653,024,052.28 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文108 项目2023年度2022年度支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金256,163,563.58205,035,435.64 支付的各项税费233,246,182.22275,179,178.03 支付其他与经营活动有关的现金96,480,867.32103,157,247.81 经营活动现金流出小计1,190,314,496.281,236,395,913.76 经营活动产生的现金流量净额580,671,551.52708,442,691.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,524,998.40445,955.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金3,022,500.0042,577,500.00 投资活动现金流入小计7,547,498.4043,023,455.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金575,287,746.981,100,557,855.37 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 496,799,830.63 支付其他与投资活动有关的现金49,299,305.1242,275,000.00 投资活动现金流出小计624,587,052.101,639,632,686.00 投资活动产生的现金流量净额-617,039,553.70 -1,596,609,231.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金476,063,143.94690,788,715.38 收到其他与筹资活动有关的现金455,000,000.00316,240,688.31 筹资活动现金流入小计931,063,143.941,007,029,403.69 偿还债务支付的现金156,637,999.98118,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金128,294,891.9331,732,743.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金540,355,985.621,580,556.27 筹资活动现金流出小计825,288,877.53151,613,299.27 筹资活动产生的现金流量净额105,774,266.41855,416,104.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文109 项目2023年度2022年度五、现金及现金等价物净增加额69,406,264.23 -32,750,434.95 加：期初现金及现金等价物余额145,773,404.12178,523,839.07 六、期末现金及现金等价物余额215,179,668.35145,773,404.12 6、母公司现金流量表单位：元项目2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金2,275,000.004,825,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金407,815,591.82660,960,901.60 经营活动现金流入小计410,090,591.82665,785,901.60 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金2,473,513.754,608,144.03 支付的各项税费2,225,118.811,741,416.38 支付其他与经营活动有关的现金376,012,712.66333,720,946.69 经营活动现金流出小计380,711,345.22340,070,507.10 经营活动产生的现金流量净额29,379,246.60325,715,394.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金331,000,000.00280,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额23,640.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金362,500.00652,500.00 投资活动现金流入小计331,362,500.00280,676,140.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,091,836.401,795,630.24 投资支付的现金42,067,234.85547,278,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金25,299,300.00318,863,940.00 投资活动现金流出小计69,458,371.25867,938,070.24 投资活动产生的现金流量净额261,904,128.75 -587,261,930.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文110 项目2023年度2022年度取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金205,000,000.00316,240,688.31 筹资活动现金流入小计205,000,000.00316,240,688.31 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金55,790,553.5712,461,393.00 支付其他与筹资活动有关的现金458,242,986.531,580,556.27 筹资活动现金流出小计514,033,540.1014,041,949.27 筹资活动产生的现金流量净额-309,033,540.10302,198,739.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-17,750,164.7540,652,203.30 加：期初现金及现金等价物余额72,628,791.3131,976,588.01 六、期末现金及现金等价物余额54,878,626.5672,628,791.31 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目2023年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额1,11 7,64 7,82 5.00 147,497,106.99 232,849,387.56 66,2 40,0 00.0 0 638,942.87 692,798.63 309,491,132.58 1,11 1,55 1,67 3.84 2,85 4,12 8,86 7.47 372,695,194.09 3,22 6,82 4,06 1.56 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,11 7,64 7,82 5.00 147,497,106.99 232,849,387.56 66,2 40,0 00.0 0 638,942.87 692,798.63 309,491,132.58 1,11 1,55 1,67 3.84 2,85 4,12 8,86 7.47 372,695,194.09 3,22 6,82 4,06 1.56 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文111 项目2023年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 51,0 36.0 0 - 188,051.65 47,0 79,8 77.7 3 303.06 16,2 69,5 97.7 5 2,91 4,87 3.46 20,6 81,8 59.6 4 86,8 09,4 95.9 9 - 33,1 86,4 24.5 9 53,6 23,0 71.4 0 （一）综合收益总额303.06 62,7 14,3 97.1 1 62,7 14,7 00.1 7 - 33,1 09,5 82.6 5 29,6 05,1 17.5 2 （二）所有者投入和减少资本51,0 36.0 0 - 188,051.65 47,0 79,8 77.7 3 46,9 42,8 62.0 8 - 76,8 41.9 4 46,8 66,0 20.1 4 1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本51,0 36.0 0 - 188,051.65 1,14 2,90 1.29 1,00 5,88 5.64 1,00 5,88 5.64 3．股份支付计入所有者权益的金额44,0 72,5 18.0 9 44,0 72,5 18.0 9 - 76,8 41.9 4 43,9 95,6 76.1 5 4．其他1,86 4,45 8.35 1,86 4,45 8.35 1,86 4,45 8.35 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文112 项目2023年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他（三）利润分配2,91 4,87 3.46 - 42,0 32,5 37.4 7 - 39,1 17,6 64.0 1 - 39,1 17,6 64.0 1 1．提取盈余公积2,91 4,87 3.46 - 2,91 4,87 3.46 2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配- 39,1 17,6 64.0 1 - 39,1 17,6 64.0 1 - 39,1 17,6 64.0 1 4．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文113 项目2023年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备16,2 69,5 97.7 5 16,2 69,5 97.7 5 16,2 69,5 97.7 5 1．本期提取67,6 95,2 90.7 5 67,6 95,2 90.7 5 67,6 95,2 90.7 5 2．本期使用- 51,4 25,6 93.0 0 - 51,4 25,6 93.0 0 - 51,4 25,6 93.0 0 （六）其他四、本期期末余额1,11 7,69 8,86 1.00 147,309,055.34 279,929,265.29 66,2 40,0 00.0 0 639,245.93 16,9 62,3 96.3 8 312,406,006.04 1,13 2,23 3,53 3.48 2,94 0,93 8,36 3.46 339,508,769.50 3,28 0,44 7,13 2.96 上期金额单位：元国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文114 项目2022年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额1,13 7,30 8,62 1.00 147,508,424.69 189,024,077.28 469,379,801.03 2,27 5,99 0.55 345,576.56 272,576,707.47 1,31 7,51 1,12 9.63 2,59 7,17 0,72 6.15 402,622,488.63 2,99 9,79 3,21 4.78 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,13 7,30 8,62 1.00 147,508,424.69 189,024,077.28 469,379,801.03 2,27 5,99 0.55 345,576.56 272,576,707.47 1,31 7,51 1,12 9.63 2,59 7,17 0,72 6.15 402,622,488.63 2,99 9,79 3,21 4.78 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 19,6 60,7 96.0 0 - 11,3 17.7 0 43,8 25,3 10.2 8 - 403,139,801.03 - 1,63 7,04 7.68 347,222.07 36,9 14,4 25.1 1 - 205,959,455.79 256,958,141.32 - 29,9 27,2 94.5 4 227,030,846.78 （一）综合收益总额- 8,83 2.92 - 1,63 7,04 7.68 185,385,819.26 183,739,938.66 - 29,9 26,2 19.8 8 153,813,718.78 （二）所有者投入和减少资本- 19,6 60,7 96.0 0 - 11,3 17.7 0 43,8 34,1 43.2 0 - 403,139,801.03 - 35,4 43,0 84.9 9 - 318,987,764.95 72,8 70,9 80.5 9 - 1,07 4.66 72,8 69,9 05.9 3 1．所有者投入的普通股- 19,6 63,8 67.0 0 20,3 93,9 82.8 6 - 221,106,060.44 221,836,176.30 221,836,176.30 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文115 项目2022年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他2．其他权益工具持有者投入资本3,07 1.00 - 11,3 17.7 0 65,8 46.1 9 57,5 99.4 9 57,5 99.4 9 3．股份支付计入所有者权益的金额23,3 80,9 67.6 3 - 182,033,740.59 205,414,708.22 205,414,708.22 4．其他- 6,65 3.48 - 35,4 43,0 84.9 9 - 318,987,764.95 - 354,437,503.42 - 1,07 4.66 - 354,438,578.08 （三）利润分配72,3 57,5 10.1 0 - 72,3 57,5 10.1 0 1．提取盈余公积72,3 57,5 10.1 0 - 72,3 57,5 10.1 0 2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（四）所国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文116 项目2022年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备347,222.07 347,222.07 347,222.07 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文117 项目2022年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他1．本期提取74,8 17,5 20.3 5 74,8 17,5 20.3 5 74,8 17,5 20.3 5 2．本期使用- 74,4 70,2 98.2 8 - 74,4 70,2 98.2 8 - 74,4 70,2 98.2 8 （六）其他四、本期期末余额1,11 7,64 7,82 5.00 147,497,106.99 232,849,387.56 66,2 40,0 00.0 0 638,942.87 692,798.63 309,491,132.58 1,11 1,55 1,67 3.84 2,85 4,12 8,86 7.47 372,695,194.09 3,22 6,82 4,06 1.56 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目2023年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,117,647,82 5.00 147,49 7,106.99 267,35 3,870.87 66,240,000.0 0 638,94 2.87 231,11 8,689.50 1,431,330,08 0.66 3,129,346,51 5.89 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额1,117,647,82 5.00 147,49 7,106.99 267,35 3,870.87 66,240,000.0 0 638,94 2.87 231,11 8,689.50 1,431,330,08 0.66 3,129,346,51 5.89 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文118 项目2023年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 51,036.00 - 188,05 1.65 47,509,383.5 4 303.06 2,914,873.46 - 12,883,802.8 8 37,403,741.5 3 （一）综合收益总额 303.06 29,148,734.5 9 29,149,037.6 5 （二）所有者投入和减少资本51,036.00 - 188,05 1.65 47,509,383.5 4 47,372,367.8 9 1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本51,036.00 - 188,05 1.65 1,142,901.29 1,005,885.64 3．股份支付计入所有者权益的金额44,502,023.9 0 44,502,023.9 0 4．其他1,864,458.35 1,864,458.35 （三）利润分配2,914,873.46 - 42,032,537.4 7 - 39,117,664.0 1 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文119 项目2023年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他1．提取盈余公积2,914,873.46 - 2,914,873.46 2．对所有者（或股东）的分配- 39,117,664.0 1 - 39,117,664.0 1 3．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文120 项目2023年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额1,117,698,86 1.00 147,30 9,055.34 314,86 3,254.41 66,240,000.0 0 639,24 5.93 234,03 3,562.96 1,418,446,27 7.78 3,166,750,25 7.42 上期金额单位：元项目2022年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额1,137,308,62 1.00 147,50 8,424.69 627,39 1,824.00 469,37 9,801.03 2,275,990.55 158,76 1,179.40 780,11 2,489.73 2,383,978,72 8.34 加：会计政策变更前期差国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文121 项目2022年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他错更正其他二、本年期初余额1,137,308,62 1.00 147,50 8,424.69 627,39 1,824.00 469,37 9,801.03 2,275,990.55 158,76 1,179.40 780,11 2,489.73 2,383,978,72 8.34 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 19,660,796.0 0 - 11,317.70 - 360,03 7,953.13 - 403,13 9,801.03 - 1,637,047.68 72,357,510.1 0 651,21 7,590.93 745,36 7,787.55 （一）综合收益总额- 8,832.92 - 1,637,047.68 723,57 5,101.03 721,92 9,220.43 （二）所有者投入和减少资本- 19,660,796.0 0 - 11,317.70 - 360,02 9,120.21 - 403,13 9,801.03 23,438,567.1 2 1．所有者投入的普通股- 19,663,867.0 0 - 201,44 2,193.44 - 221,10 6,060.44 2．其他权益工具持有者投入资本3,071.00 - 11,317.70 65,846.19 57,599.49 3．股份支付计入所有者权益- 158,65 2,772.96 - 182,03 3,740.59 23,380,967.6 3 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文122 项目2022年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他的金额4．其他（三）利润分配72,357,510.1 0 - 72,357,510.1 0 1．提取盈余公积72,357,510.1 0 - 72,357,510.1 0 2．对所有者（或股东）的分配3．其他（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文123 项目2022年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末余额1,117,647,82 5.00 147,49 7,106.99 267,35 3,870.87 66,240,000.0 0 638,94 2.87 231,11 8,689.50 1,431,330,08 0.66 3,129,346,51 5.89 三、公司基本情况国城矿业股份有限公司（以下简称公司或本公司）（曾用名：重庆朝华科技股份有限公司，朝华科技（集团）股份有限公司，建新矿业股份有限责任公司）前身系涪陵建筑陶瓷股份有限公司，经中国证券监督管理委员会核准，1997年1月20日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码000688。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文124 2009年末，甘肃建新实业集团有限公司（以下简称建新集团）通过协议转让、司法拍卖和司法和解等方式合计收购本公司非流通股股东所持的股份，占公司股本总额的28.97%，建新集团成为本公司第一大股东。

上述股权于2010年1月6日过户完毕。

2018年国城控股集团有限公司（以下简称国城集团）通过参与建新集团破产重整取得建新集团股权，后续经过多次股权变更直接和间接合计持有本公司70.17%的股份。

公司于2023年7月18日取得四川省阿坝藏族羌族自治州行政审批局核发的统一社会信用代码为91500102208551477X的营业执照。

现有注册资本1,117,635,447元，股份总数1,117,698,861股（每股面值1元）。

其中，有限售条件的流通股份A股4,320股；无限售条件的流通股份A股1,117,694,541股。

公司注册地址：四川省阿坝藏族羌族自治州马尔康市绕城路1号婆陵甲萨小区1-1-2-1；法定代表人：吴城。

公司总部地址：北京市丰台区南四环西路188号总部基地16区19号楼。

本公司属采矿业，主要经营活动为：矿产资源（非煤矿山）开采，矿产资源勘查；有色金属矿产品贸易；贵稀金属的国内贸易（仅限黄金、白银制品的国内销售）；有色金属、黑色金属矿山开发（仅限取得许可的下属子公司经营）。

本财务报表业经公司2024年4月25日第十二届第十六次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文125 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：涉及重要性标准判断的披露事项该事项在本财务报表附注中的披露位置重要性标准确定方法和选择依据重要的在建工程项目七（一）12（2）2）单项超过资产总额的0.5% 重要的账龄超过1年的应付账款七（一）22（2）单项超过资产总额的0.5% 重要的账龄超过1年的其他应付款七（一）26（3）2）单项超过资产总额的0.5% 重要的投资活动现金流量七（三）1单项超过资产总额的3% 重要的子公司、非全资子公司八（一）2 公司将收入总额超过集团总收入的15%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司重要的合营企业、联营企业、共同经营八（二）1 公司将利润总额超过集团利润总额的15%的公司确定为重要合营企业、联营企业、共同经营的公司重要的承诺事项 单项承诺事项金额超过资产总额3%的事项认定为重要承诺事项重要的或有事项 单项或有事项金额超过资产总额3%的事项认定为重要或有事项重要的资产负债表日后事项 单项资产负债表日后事项金额超过资产总额3%的事项认定为重要资产负债表日后事项(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法1.控制的判断国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文126 拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。

资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

(十)金融工具1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法1)以摊余成本计量的金融资产国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文127 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。

采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。

获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。

此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文128 采用实际利率法以摊余成本计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。

公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文129 (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文130 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。

当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。

但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一)应收款项预期信用损失的确认标准和计提方法1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——合并范围内关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% 其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失其他应收款——合并范围内关联方组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来十二个月内或整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0% 2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表账 龄应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%） 1年以内（含，下同） 0.600.60 1-2年15.0015.00 2-3年30.0030.00 3-4年50.0050.00 4-5年80.0080.00 5年以上100.00100.00 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文131 应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算。

3.按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

(十二)存货1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(十三)划分为持有待售的非流动资产或处置组、终止经营1.持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文132 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理(1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2)资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。

已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文133 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

3.终止经营的确认标准满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

4.终止经营的列报方法公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。

终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。

(十四)长期股权投资1.共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文134 资成本。

合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。

但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文135 1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。

对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理1)个别财务报表将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。

但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。

但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十五)投资性房地产1.投资性房地产主要为已出租的土地使用权。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十六)固定资产1.固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文136 类 别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 房屋及建筑物年限平均法8-30511.88-3.17 机器设备年限平均法5-14519.00-6.78 运输设备年限平均法5-10519.00-9.50 办公设备年限平均法5-10519.00-9.50 其他年限平均法3-20033.33-5.00 (十七)在建工程1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。

在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类 别在建工程结转为固定资产的标准和时点机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准房屋及建筑物满足建筑完工验收标准，达到预定可使用状态(十八)借款费用1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文137 化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十九)无形资产1.无形资产包括土地使用权、非专利技术、采矿权及软件等，按成本进行初始计量。

2.采矿权按实际矿石消耗量占矿石保有经济储量的比例摊销。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

具体如下：项 目使用寿命及其确定依据摊销方法土地使用权30-50年，土地可供使用的时间直线法数字采矿软件10年，预估使用年限直线法用友软件3年，预估使用年限直线法非专利技术10年，预估使用年限直线法(二十)部分长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十一)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二)职工薪酬1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3.离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文138 (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。

同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4.辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十三)预计负债1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十四)股份支付国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文139 1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十五)收入1.收入确认原则国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文140 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法(1)按时点确认的收入本公司及下属子公司的矿产品销售，属于在某一时点履行履约义务。

内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

公司基于双方签字确认的本公司磅单（出库单）或客户公司磅单（入库单）作为商品所有权的转移凭据，暂按本公司化验数据为基础计算确定，待双方正式结算后再将差异调整结算期间的收入金额。

采用点价方国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文141 式销售的产品，公司在取得双方签字确认的磅单时确认商品所有权的转移，确认销售收入，同时将点价结算权产生的应收款变动分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，并于资产负债表日确认公允价值变动损益；公司点价时，按照最终结算价款结转以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产并确认应收款变动，同时确认相应的投资收益。

除矿产品外的其他产品销售，按货物发出并由双方办理交接手续时确认收入的实现。

(2)按时段确认的收入本公司提供企业托管服务，对被托管企业进行管理，公司依据合同约定的服务期间分期确认收入。

(二十六)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十七)政府补助1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文142 4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(二十八)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十九)租赁1.公司作为承租人在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文143 使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。

租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3.售后租回(1)公司作为承租人国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文144 公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

(三十)安全生产费公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。

使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。

形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(三十一)分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。

公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(三十二)其他重要的会计政策和会计估计1.与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。

如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文145 给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

2.折旧和摊销本公司对采矿权按实际矿石消耗量占矿石保有经济储量的比例摊销，保有经济储量是本公司基于有关知识、经验和行业惯例所做出的估计判断。

如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(三十三)重要会计政策和会计估计变更企业会计准则变化引起的会计政策变更公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。

对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

具体调整情况如下：受重要影响的报表项目影响金额备注2022年12月31日资产负债表项目 递延所得税资产5,274,592.09 递延所得税负债5,274,592.09 六、税项(一)主要税种及税率税 种计税依据税 率增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、6%、0% 房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴12%、1.2% 城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5% 教育费附加实际缴纳的流转税税额3% 地方教育附加实际缴纳的流转税税额2% 资源税[注] [注] 企业所得税应纳税所得额25%、15% 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文146 [注]依据《中华人民共和国资源税法》以及《内蒙古自治区人民代表大会常务委员会关于内蒙古自治区矿产资源税适用税率等税法授权事项的决定》（内人常发〔2020〕48号），自2020年9月1日起子公司东矿铅精矿、锌精矿的资源税按其销售收入的6%计缴，铜精矿的资源税按其销售收入的7%计缴；子公司宇邦矿业的铅精矿、锌精矿的资源税按其销售收入的6%计缴，铅精矿含银的资源税按其销售收入的5%计缴，铅精矿含金的资源税按其销售收入的4%计缴；依据《安徽省人民代表大会常务委员会关于安徽省资源税具体适用税率等事项的决定》，自2020年9月1日起子公司金鹏矿业的铅精矿、锌精矿、铅精矿含金的资源税按其销售收入的3%计缴且开采伴生矿减征30%，铅精矿含银、锌精矿含银的资源税按其销售收入的2%计缴不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率东矿15% 临河新海15% 除上述以外的其他纳税主体25% (二)税收优惠根据《国家税务总局关于执行“西部地区鼓励类产业目录”有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2015年第14号）、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）、《西部地区鼓励类产业目录》（国家发展改革委令2014年第15号）等相关规定，子公司东矿公司、临河新海自2011年1月1日至2030年12月31日可以享受15%的企业所得税优惠税率。

根据内蒙古自治区人民代表大会常务委员会《关于内蒙古自治区矿产资源税适用税率等税法授权事项的决定》（内人常发〔2020〕48号）以及乌拉特后旗自然资源管理部门出具的认定文件，子公司东矿公司开采伴生矿减征20%的资源税。

七、合并财务报表项目注释(一)合并资产负债表项目注释1.货币资金(1)明细情况项 目期末数期初数库存现金14,500.005.93 银行存款215,166,306.56 145,768,887.31 其他货币资金4,496.31 4,510.88 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文147 项 目期末数期初数应计利息 6,103.79 合 计215,185,302.87 145,779,507.91 (2)其他说明公司持有的不属于现金和现金等价物的货币资金的情况详见本财务报表第十节七（三）4之说明。

2.交易性金融资产项 目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,094,095.72 其中：衍生金融资产 1,094,095.72 合 计 1,094,095.72 3.应收账款(1)账龄情况账 龄期末账面余额期初账面余额1年以内 39,441,233.84 23,074,446.69 1-2年 1,759.26 669,131.87 2-3年 7,786.44 5年以上 31,005.60 31,005.60 合 计 39,481,785.14 23,774,584.16 (2)坏账准备计提情况1)类别明细情况种 类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备39,481,785.14 100.00 270,252.82 0.6839,211,532.32 合 计39,481,785.14 100.00 270,252.82 0.6839,211,532.32 （续上表） 种 类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备23,774,584.16 100.00 269,822.06 1.1323,504,762.10 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文148 种 类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 合 计23,774,584.16 100.00 269,822.06 1.1323,504,762.10 2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款账 龄期末数账面余额坏账准备计提比例（%） 1年以内 39,441,233.84 236,647.40 0.60 1-2年 1,759.26 263.89 15.00 2-3年 7,786.44 2,335.93 30.00 5年以上 31,005.60 31,005.60 100.00 小 计 39,481,785.14 270,252.82 0.68 (3)坏账准备变动情况项 目期初数本期变动金额期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备269,822.06 430.76 270,252.82 合 计269,822.06 430.76 270,252.82 (4)应收账款和合同资产金额前5名情况期末余额前5名的应收账款和合同资产合计数为39,452,825.26元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为99.93%，相应计提的应收账款坏账准备和合同资产减值准备合计数为267,536.52元。

4.应收款项融资(1)明细情况项 目期末数期初数银行承兑汇票 17,619,947.17 8,750,000.00 合 计 17,619,947.17 8,750,000.00 (2)减值准备计提情况种 类期末数成本累计确认的信用减值准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 单项计提减值准备 按组合计提减值准备17,619,947.17 100.00 17,619,947.17 其中：银行承兑汇票17,619,947.17 100.00 17,619,947.17 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文149 种 类期末数成本累计确认的信用减值准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 合 计17,619,947.17 100.00 17,619,947.17 （续上表） 种 类期初数成本累计确认的信用减值准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 单项计提减值准备 按组合计提减值准备 8,750,000.00100.00 8,750,000.00 其中：银行承兑汇票 8,750,000.00100.00 8,750,000.00 合 计 8,750,000.00100.00 8,750,000.00 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况项 目期末终止确认金额银行承兑汇票 39,144,430.21 小 计 39,144,430.21 银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。

但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

5.预付款项(1)账龄分析1)明细情况账 龄期末数期初数账面余额比例（%） 减值准备账面价值账面余额比例（%） 减值准备账面价值1年以内11,243,190.16 95.68 11,243,190.16 9,300,127.54 87.88 9,300,127.54 1-2年 148,388.81 1.26 148,388.81 637,573.89 6.03 637,573.89 2-3年 202,807.11 1.73 202,807.11 537,100.45 5.08 537,100.45 3年以上 156,787.25 1.33 156,787.25 106,714.72 1.01 106,714.72 合 计11,751,173.33 100.00 11,751,173.33 10,581,516.60 100.00 10,581,516.60 (2)预付款项金额前5名情况期末余额前5名的预付款项合计数为4,352,391.38元，占预付款项期末余额合计数的比例为37.04%。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文150 6.其他应收款(1)款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额借款及进度款92,265,424.2750,072,878.24 预付材料款1,193,984.361,193,984.36 设备退款 8,292,000.00 备用金4,592,440.563,050,327.81 预缴费用564,795.70636,314.39 保证金3,055,609.465,067,444.65 其他4,949,784.304,036,286.31 合 计114,914,038.6564,057,235.76 (2)账龄情况账 龄期末账面余额期初账面余额1年以内50,827,933.6210,928,933.78 1-2年4,555,184.1111,132,242.04 2-3年9,892,708.97583,537.92 3-4年371,245.2036,215,626.95 4-5年35,899,945.212,826,071.79 5年以上13,367,021.542,370,823.28 合 计114,914,038.6564,057,235.76 (3)坏账准备计提情况1)类别明细情况种 类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 单项计提坏账准备 47,976,355.89 41.75 47,906,355.89 99.85 70,000.00 按组合计提坏账准备66,937,682.76 58.25 6,780,913.13 10.13 60,156,769.63 合 计114,914,038.65100.00 54,687,269.02 47.59 60,226,769.63 （续上表） 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文151 种 类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 单项计提坏账准备38,881,393.14 60.70 38,881,393.14 100.00 按组合计提坏账准备25,175,842.62 39.30 4,703,541.56 18.68 20,472,301.06 合 计64,057,235.76 100.00 43,584,934.70 68.04 20,472,301.06 2)采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例（%） 账龄组合66,937,682.766,780,913.1310.13 其中：1年以内50,670,444.62304,022.660.60 1-2年3,427,372.83514,105.9115.00 2-3年9,537,616.662,861,285.0030.00 3-4年371,245.20185,622.6150.00 4-5年75,632.5060,506.0080.00 5年以上2,855,370.952,855,370.95100.00 小 计66,937,682.766,780,913.1310.13 3)坏账准备变动情况项 目第一阶段第二阶段第三阶段合 计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 期初数 65,573.59 1,614,050.09 41,905,311.02 43,584,934.70 期初数在本期—— —— —— --转入第二阶段 -20,564.24 20,564.24 --转入第三阶段 -1,430,642.50 1,430,642.50 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 259,013.31 310,134.08 10,533,186.93 11,102,334.32 本期收回或转回 本期核销 其他变动 期末数 304,022.66 514,105.91 53,869,140.45 54,687,269.02 期末坏账准备计提比例（%） 0.60 15.00 88.58 47.59 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文152 各阶段划分依据：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。

账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按0.6%计提减值；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但当未发生信用减值(第二阶段)，按15%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整：2-3年代表较少的已发生信用减值、按30%计提减值，3-4年代表进一步发生信用减值、按50%计提减值，4-5年代表更多的信用减值、按80%计提减值，5年以上代表已全部减值，按100%计提减值。

(4)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质期末账面余额账龄占其他应收款余额的比例（%） 期末坏账准备乌拉特后旗工业园区发展投资有限责任公司借款及进度款40,011,500.001年以内34.82 240,069.00 内蒙古兴业集团股份有限公司借款及进度款34,500,000.004-5年30.02 34,500,000.00 四子王旗国源投资有限公司借款及进度款10,253,750.00 1年以内、1-2年、2-3年8.92 2,883,172.50 武汉凯迪水务有限公司设备款退款8,292,000.005年以上7.22 8,292,000.00 德阳-阿坝生态经济产业园区管理委员会押金保证金2,000,000.001年以内1.74 12,000.00 小 计 95,057,250.00 82.72 45,927,241.50 7.存货(1)明细情况项 目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料52,367,668.17 52,367,668.17 33,433,828.41 33,433,828.41 库存商品41,009,547.85 872,855.04 40,136,692.81 15,502,461.70516,527.7014,985,934.00 低值易耗品 371,413.65 371,413.65 669,335.12 669,335.12 合 计93,748,629.67 872,855.04 92,875,774.63 49,605,625.23516,527.7049,089,097.53 (2)存货跌价准备1)明细情况项 目期初数本期增加本期减少期末数计提其他转回或转销其他库存商品516,527.70 872,855.04 516,527.70 872,855.04 合 计516,527.70 872,855.04 516,527.70 872,855.04 2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文153 项 目确定可变现净值的具体依据转回存货跌价准备的原因转销存货跌价准备的原因库存商品产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出8.其他流动资产项 目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值待抵扣、待认证的进项税21,748,015.58 21,748,015.58 92,953,327.36 92,953,327.36 预缴税费 423,106.90 423,106.90 680,369.31 680,369.31 合 计22,171,122.48 22,171,122.48 93,633,696.67 93,633,696.67 9.长期股权投资(1)分类情况项 目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对联营企业投资802,075,100.25 802,075,100.25 753,176,455.15 753,176,455.15 合 计802,075,100.25 802,075,100.25 753,176,455.15 753,176,455.15 (2)明细情况被投资单位期初数本期增减变动账面价值减值准备追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整联营企业 朝阳银行股份有限公司185,134,106.53 -1,638,094.80303.06 马尔康金鑫矿业有限公司568,042,348.62 50,536,436.84 合 计753,176,455.15 48,898,342.04303.06 （续上表） 被投资单位本期增减变动期末数其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他账面价值减值准备联营企业 朝阳银行股份有限公司 183,496,314.79 马尔康金鑫矿业有限公司 618,578,785.46 合 计 802,075,100.25 10.投资性房地产国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文154 项 目房屋及建筑物合 计账面原值 期初数78,448,871.8978,448,871.89 本期增加金额 本期减少金额 期末数78,448,871.8978,448,871.89 累计折旧和累计摊销 期初数19,940,777.8319,940,777.83 本期增加金额2,486,670.122,486,670.12 (1)计提或摊销2,486,670.122,486,670.12 本期减少金额 期末数22,427,447.9522,427,447.95 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 56,021,423.94 56,021,423.94 期初账面价值58,508,094.06 58,508,094.06 11.固定资产(1)明细情况项 目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备其他合 计账面原值 期初数1,519,181,029.84374,728,392.0140,052,831.2516,487,690.0353,320,102.612,003,770,045.74 本期增加金额947,496,242.8478,024,526.855,665,292.673,206,654.90518,725.851,034,911,443.11 1)购置13,886,421.7012,507,285.525,665,292.673,206,654.90147,166.1435,412,820.93 2)在建工程转入932,604,625.9365,517,241.33 998,121,867.26 3)购买资产转入1,005,195.21 371,559.71 1,376,754.92 本期减少金额 2,697,860.00 902,876.861,799,198.72108,424.23 5,508,359.81 1)处置或报废 2,697,860.00 902,876.861,799,198.72108,424.23 5,508,359.81 期末数2,463,979,412.68451,850,042.0043,918,925.2019,585,920.7053,838,828.463,033,173,129.04 累计折旧 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文155 项 目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备其他合 计期初数761,974,032.47242,676,635.6323,999,836.8811,672,936.4424,305,931.891,064,629,373.31 本期增加金额102,027,881.2331,576,998.326,348,590.412,289,702.302,625,676.38 144,868,848.64 1)计提101,101,589.2431,576,998.326,348,590.412,289,702.302,283,282.43 143,600,162.70 2)购买资产转入926,291.99 342,393.95 1,268,685.94 本期减少金额 2,180,724.47 739,450.431,695,638.91100,333.35 4,716,147.16 1)处置或报废 2,180,724.47 739,450.431,695,638.91100,333.35 4,716,147.16 期末数861,821,189.23273,514,183.5228,652,788.3813,862,305.3926,931,608.27 1,204,782,074.79 减值准备 期初数 50,171.24 50,171.24 本期增加金额 本期减少金额 期末数 50,171.24 50,171.24 账面价值 期末账面价值1,602,158,223.45178,285,687.2415,266,136.825,723,615.3126,907,220.191,828,340,883.01 期初账面价值757,206,997.37132,001,585.1416,052,994.374,814,753.5929,014,170.72939,090,501.19 (2)暂时闲置固定资产项 目账面原值累计折旧减值准备账面价值备 注房屋及建筑物5,496,912.82 3,736,885.62 1,760,027.20 机器设备8,054,696.72 7,386,590.17 50,171.24 617,935.31 小 计13,551,609.54 11,123,475.79 50,171.24 2,377,962.51 (3)未办妥产权证书的固定资产的情况项 目账面价值未办妥产权证书原因国城资源硫铁钛项目相关房屋及建筑物551,396,859.82 办理过程中宇邦公司选厂建筑物43,897,139.81 办理过程中东矿公司职工公寓及活动室6,185,866.60 办理过程中东矿公司室内货场4,810,077.80 办理过程中东矿公司雷管库233,756.72 办理过程中小 计606,523,700.75 12.在建工程(1)明细情况国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文156 项 目期末数期初数在建工程2,414,055,686.53 2,470,595,967.80 工程物资 2,920,364.18 3,636,806.55 合 计2,416,976,050.71 2,474,232,774.35 (2)在建工程1)明细情况项 目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值东矿公司新建选厂42,330,276.51 42,330,276.51 6,997,795.05 6,997,795.05 东矿公司新建采厂387,412,082.97 387,412,082.97 382,188,001.89 382,188,001.89 国城资源硫铁钛资源循环综合利用项目1,610,175,842.88 1,610,175,842.88 1,770,650,857.44 1,770,650,857.44 宇邦矿业采选矿拓建230,401,790.17 230,401,790.17 197,670,954.08 197,670,954.08 宇邦矿业选厂扩建 79,909,435.16 79,909,435.16 75,755,641.95 75,755,641.95 其他 63,826,258.84 63,826,258.84 37,332,717.39 37,332,717.39 小 计2,414,055,686.53 2,414,055,686.532,470,595,967.80 2,470,595,967.80 2)重要在建工程项目本期变动情况工程名称预算数（万元） 期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数东矿公司新建选厂6,046.806,997,795.0535,748,749.26416,267.80 42,330,276.51 东矿公司新建采厂95,182.87 382,188,001.89 84,332,687.2679,108,606.18 387,412,082.97 国城资源硫铁钛资源循环综合利用项目298,351.431,770,650,857.44 736,671,838.91897,146,853.47 1,610,175,842.88 宇邦矿业采选矿拓建265,308.00 197,670,954.08 32,730,836.09 230,401,790.17 宇邦矿业选厂扩建18,420.00 75,755,641.95 4,153,793.21 79,909,435.16 小 计 2,433,263,250.41 893,637,904.73 976,671,727.45 2,350,229,427.69 （续上表） 工程名称工程累计投入占预算比例（%） 工程进度（%） 利息资本 化累计金额本期利息 资本化金额本期利息资本化率（%） 资金来源东矿公司新建选厂 70.69 70.69 自筹东矿公司新建采厂 89.70 89.70 自筹国城资源硫铁钛资源循环综合利用项目92.72 92.72 191,575,508.95100,526,206.636.2093 自筹、借款、债券募集资金宇邦矿业采选矿拓建 8.94 8.94 自筹宇邦矿业选厂扩建 43.38 43.38 自筹小 计 191,575,508.95100,526,206.63 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文157 (3)工程物资项 目期末数期初数专用材料2,920,364.18 3,636,806.55 小 计2,920,364.18 3,636,806.55 13.使用权资产项 目房屋及建筑物运输设备合 计账面原值 期初数2,402,897.37 792,000.00 3,194,897.37 本期增加金额194,933.94 194,933.94 (1)租入194,933.94 194,933.94 本期减少金额2,402,897.37 792,000.00 3,194,897.37 (1)已到期的租赁2,402,897.37 792,000.00 3,194,897.37 期末数194,933.94 194,933.94 累计折旧 期初数961,158.95 576,000.00 1,537,158.95 本期增加金额1,480,421.75 216,000.00 1,696,421.75 (1)计提1,480,421.75 216,000.00 1,696,421.75 本期减少金额2,402,897.37 792,000.00 3,194,897.37 (1)已到期的租赁2,402,897.37 792,000.00 3,194,897.37 期末数38,683.33 38,683.33 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值156,250.61 156,250.61 期初账面价值1,441,738.42 216,000.00 1,657,738.42 14.无形资产(1)明细情况项 目土地使用权采矿权数字采矿软件用友软件非专利技术合 计账面原值 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文158 项 目土地使用权采矿权数字采矿软件用友软件非专利技术合 计期初数249,606,688.05 2,705,040,649.05 245,000.00 4,840,263.16 506,237.62 2,960,238,837.88 本期增加金额25,482,243.16 241,415.93 223,008.85 25,946,667.94 1)购置2,875,416.45 241,415.93 223,008.85 3,339,841.23 2)购买资产转入22,606,826.71 22,606,826.71 本期减少金额245,110.41 245,110.41 1)处置245,110.41 245,110.41 期末数274,843,820.80 2,705,040,649.05 486,415.93 5,063,272.01 506,237.62 2,985,940,395.41 累计摊销 期初数30,467,853.33 207,403,386.12 245,000.00 3,728,528.46 501,299.50 242,346,067.41 本期增加金额8,829,711.54 34,674,537.17 147.49 1,053,760.24 623.76 44,558,780.20 1)计提7,577,829.07 34,674,537.17 147.49 1,053,760.24 623.76 43,306,897.73 2)购买资产转入1,251,882.47 1,251,882.47 本期减少金额77,365.52 77,365.52 1)处置77,365.52 77,365.52 期末数39,220,199.35 242,077,923.29 245,147.49 4,782,288.70 501,923.26 286,827,482.09 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值235,623,621.45 2,462,962,725.76 241,268.44 280,983.31 4,314.36 2,699,112,913.32 期初账面价值219,138,834.72 2,497,637,262.93 1,111,734.70 4,938.12 2,717,892,770.47 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况项 目账面价值未办妥产权证书原因东矿公司疏干水污水处理用地2,749,539.16尚在办理中小 计2,749,539.16 15.商誉(1)明细情况被投资单位名称或形成商誉的事项期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值宇邦矿业195,379,468.731,154,397.52 194,225,071.21 195,379,468.731,154,397.52 194,225,071.21 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文159 被投资单位名称或形成商誉的事项期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合 计195,379,468.731,154,397.52 194,225,071.21 195,379,468.731,154,397.52 194,225,071.21 (2)商誉账面原值被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期企业合并形成本期减少处置期末数宇邦矿业195,379,468.73 195,379,468.73 合 计195,379,468.73 195,379,468.73 (3)商誉减值准备被投资单位名称或形成商誉的事项期初数本期增加计提本期减少处置期末数宇邦矿业1,154,397.52 1,154,397.52 合 计1,154,397.52 1,154,397.52 (4)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息1)资产组或资产组组合情况资产组或资产组组合名称资产组或资产组组合的构成和依据所属经营分部和依据资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致宇邦矿业非流动资产扣除递延所得税资产、待支付采矿权权益金和租赁负债宇邦矿业非流动资产合计扣除递延所得税资产、待支付采矿权权益和租赁负债；产生现金流的能力不适用不一致2)资产组或资产组组合变化情况资产组或资产组组合名称变化前的构成变化后的构成导致资产组或资产组组合构成发生变化的客观事实及依据宇邦矿业非流动资产扣除递延所得税资产、待支付采矿权权益金和租赁负债宇邦矿业非流动资产扣除待支付采矿权权益金宇邦矿业非流动资产扣除递延所得税资产、待支付采矿权权益金和租赁负债预计资产的未来现金流量也不应当包括筹资活动产生的现金流入或者流出以及与所得税收付有关的现金流量(5)可收回金额的具体确定方法可收回金额按预计未来现金流量的现值确定项 目包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值可收回金额本期计提减值金额宇邦矿业非流动资产扣除递延所得税资产、待支付采矿权权益金和租赁负债2,621,961,296.02 2,785,451,678.17 小 计2,621,961,296.02 2,785,451,678.17 （续上表） 项 目预测期年限预测期内的收入增长率、利润率等参数及其确定依据稳定期增长率、利润率等参数及其确定依据折现率及其确定依据宇邦矿业非流动资产扣除递延所得税资产、待支付采矿权权益金和租赁负债25年不适用[注]不适用[注] 12.21% 税前加权平均资本成本WACCBT 小 计 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文160 [注]预测期内的收入按以下公式计算：年销售收入=（产品年产量×产品销售单价），利润系根据销售收入扣除预估企业正常经营过程中需要发生的成本费用后计算得出3)其他说明公司于2023年7月26日经赤峰市自然资源局评审备案了《内蒙古自治区巴林左旗双尖子山矿区银铅矿矿产资源开发利用方案》（评审意见书编号：赤自然资开评字〔2023〕第013号），本年评估使用了上述开发利用方案的信息，与往年评估所使用的开发利用方案产品单价、原矿产量、地质贫化率、地质平均品位、选矿回收率存在不同。

16.长期待摊费用项 目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数厂区外道路建设费1,221,420.28 286,407.77 428,117.29 1,079,710.76 草牧场补偿款944,934.41 110,281.08 834,653.33 征地、租地款824,638.29 179,072.76 645,565.53 耕地占用费及植被恢复费 2,207,090.64 1,949,573.25 1,930,999.13 2,225,664.76 装修费 6,495,826.56 2,135,435.49 4,480,935.94 4,150,326.11 掘进费 10,781,048.36 10,781,048.36 其他 104,271.87 42,744.46 61,527.41 合 计11,693,910.1815,256,736.747,172,150.66 19,778,496.26 17.递延所得税资产、递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产项 目期末数期初数可抵扣 暂时性差异递延所得税资产可抵扣 暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 11,055,190.16 1,800,513.59 2,835,237.06578,604.37 固定资产折旧 26,787,735.44 6,379,851.50 30,224,072.797,210,866.79 内部交易未实现利润 27,418,877.87 5,955,709.16 7,967,082.881,349,779.41 预计负债 73,918,705.72 15,937,067.46 72,945,415.7915,468,073.00 无形资产摊销 93,703,459.81 14,055,519.00 78,280,300.9011,742,045.15 可弥补亏损 214,441,452.60 53,610,363.15 171,915,349.4442,978,837.36 递延收益 2,184,856.07 327,728.40 2,731,070.03409,660.50 员工持股计划激励费用 3,373,460.58 612,034.97 2,253,068.20425,370.39 公允价值变动损益 12,214,255.47 1,832,138.32 租赁负债 96,200.10 24,050.03 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文161 合 计 465,194,193.82 100,534,975.58 369,151,597.09 80,163,236.97 (2)未经抵销的递延所得税负债项 目期末数期初数应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债使用权资产156,250.6139,062.65 固定资产弃置费用26,188,549.464,804,327.9128,307,939.115,274,592.09 无形资产摊销37,325,763.447,985,130.0834,891,679.308,022,838.23 资产公允价值1,450,859,278.55362,714,819.641,451,322,936.75362,830,734.19 公允价值变动损益 1,094,095.72164,114.36 合 计1,514,529,842.06375,543,340.281,515,616,650.88376,292,278.87 (3)未确认递延所得税资产明细项 目期末数期初数可抵扣暂时性差异 88,943,550.51 45,580,792.64 可抵扣亏损 321,494,866.32 265,530,288.33 合 计 410,438,416.83 311,111,080.97 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年 份期末数期初数备注2023年 24,549,409.51 2024年 24,962,476.68 24,962,476.68 2025年 27,767,484.83 27,767,484.83 2026年 65,350,351.38 65,350,351.38 2027年 102,046,071.83 122,900,565.93 2028年 101,368,481.60 合 计 321,494,866.32 265,530,288.33 18.其他非流动资产项 目期末数账面余额减值准备账面价值钻井勘探支出[注] 120,931,086.38 120,931,086.38 预付工程、设备款54,555,239.11 54,555,239.11 合 计175,486,325.49 175,486,325.49 （续上表） 项 目期初数账面余额减值准备账面价值国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文162 钻井勘探支出[注] 100,672,875.09 100,672,875.09 预付工程、设备款77,998,698.27 77,998,698.27 合 计178,671,573.36 178,671,573.36 [注]钻井勘探支出系子公司凤阳县中都矿产开发服务有限公司（以下简称中都矿产）和宇邦矿业为探明矿山资源储量而发生的支出。

截至2023年12月31日相关矿山已取得探矿权，采矿权尚在申请中19.所有权或使用权受到限制的资产(1)明细情况1)期末资产受限情况项 目期末账面余额期末账面价值受限类型受限原因货币资金5,634.52 5,634.52 冻结印鉴章变更中固定资产772,782,790.83 382,169,559.20 抵押借款、售后回租在建工程602,158,725.44 602,158,725.44 抵押借款无形资产623,200,128.62 420,618,128.58 抵押借款合 计1,998,147,279.41 1,404,952,047.74 2)期初资产受限情况项 目期初账面余额期初账面价值受限类型受限原因固定资产207,375,238.61 127,674,834.40 抵押借款在建工程1,734,492,962.55 1,734,492,962.55抵押借款无形资产595,378,866.27 427,320,318.68 抵押借款合 计2,537,247,067.43 2,289,488,115.63 20.短期借款项 目期末数期初数抵押及保证借款98,332,777.77 30,000,000.00 保证借款99,000,000.00 90,000,000.00 信用借款2,600,000.00 应计利息124,162.48 28,750.00 合 计200,056,940.25 120,028,750.00 21.交易性金融负债项 目期初数本期增加本期减少期末数交易性金融负债 12,214,255.47 12,214,255.47 其中：衍生金融负债 12,214,255.47 12,214,255.47 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文163 项 目期初数本期增加本期减少期末数合 计 12,214,255.47 12,214,255.47 22.应付账款(1)明细情况项 目期末数期初数材料款 176,946,391.08 126,683,530.00 工程款 429,198,753.83 351,241,560.81 劳务款 171,947,741.15 101,633,625.54 设备款 287,092,842.52 120,230,920.12 合 计1,065,185,728.58 699,789,636.47 (2)账龄1年以上重要的应付账款项 目期末数未偿还或结转的原因湖南省第三工程有限公司77,178,603.88尚未结算小 计77,178,603.88 23.合同负债(1)明细情况项 目期末数期初数货款442,258,100.34220,366,221.23 合 计442,258,100.34220,366,221.23 (2)合同负债的账面价值在本期内发生重大变动的原因项 目变动金额变动原因货款221,891,879.11先款后货尚未发货小 计221,891,879.11 24.应付职工薪酬(1)明细情况项 目期初数本期增加本期减少期末数短期薪酬54,427,121.14 240,618,855.33 233,669,299.44 61,376,677.03 离职后福利—设定提存计划 744,438.56 20,659,262.90 21,118,057.20 285,644.26 辞退福利 389,567.00 1,545,073.56 1,934,640.56 合 计55,561,126.70 262,823,191.79 256,721,997.20 61,662,321.29 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文164 (2)短期薪酬明细情况项 目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴42,863,863.82212,490,444.31205,262,296.2050,092,011.93 职工福利费306,332.589,874,186.9310,034,796.51145,723.00 社会保险费196,853.7710,944,410.9411,017,647.50123,617.21 其中：医疗保险费123,796.188,854,852.988,877,886.86100,762.30 工伤保险费59,990.402,085,460.252,135,130.9310,319.72 生育保险费13,067.194,097.714,629.7112,535.19 住房公积金14,101.984,461,470.204,468,303.207,268.98 工会经费和职工教育经费11,045,968.992,848,342.952,886,256.0311,008,055.91 小 计54,427,121.14240,618,855.33233,669,299.4461,376,677.03 (3)设定提存计划明细情况项 目期初数本期增加本期减少期末数基本养老保险717,958.0520,030,987.6920,475,735.45273,210.29 失业保险费26,480.51628,275.21642,321.7512,433.97 小 计744,438.5620,659,262.9021,118,057.20285,644.26 25.应交税费项 目期末数期初数增值税14,259,796.0013,138,823.67 企业所得税18,296,581.897,473,667.87 资源税9,905,270.2817,378,201.81 个人所得税1,158,566.80600,133.18 城市维护建设税712,746.611,286,002.65 教育费附加415,770.89383,190.43 地方教育附加277,180.60255,460.28 水利建设基金71,622.5579,957.39 土地使用税22,552.222,314,200.40 印花税310,133.36433,640.65 环境保护税67,286.8551,149.58 房产税2,771.231,460,843.01 水土保持补偿费1,511,324.355,358,756.73 其他695.05 合 计47,012,298.6850,214,027.65 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文165 26.其他应付款(1)明细情况项 目期末数期初数应付股利 19,285,710.00 19,285,710.00 其他应付款 981,918,082.15 1,335,243,005.05 合 计1,001,203,792.15 1,354,528,715.05 (2)应付股利1)明细情况项 目期末数期初数宇邦矿业股东李振水股利19,285,710.0019,285,710.00 小 计19,285,710.0019,285,710.00 2)账龄1年以上重要的应付股利项 目未支付金额未支付原因宇邦矿业股东李振水股利19,285,710.00协商未付小 计19,285,710.00协商未付(3)其他应付款1)明细情况项 目期末数期初数借款及利息 194,691,345.43 213,004,545.44 采矿权权益金 670,859,266.83 750,584,500.00 国城集团财务资助 250,000,000.00 员工持股计划回购义务 66,240,000.00 66,240,000.00 保证金 26,043,928.88 34,767,124.86 地质环境治理恢复基金 4,512,688.16 2,520,747.44 重整债务 5,997,825.24 5,997,825.24 复垦费 902,000.00 902,000.00 其他 12,671,027.61 11,226,262.07 合 计 981,918,082.15 1,335,243,005.05 2)账龄1年以上重要的其他应付款项 目期末数未偿还或结转的原因内蒙古自治区国土资源厅670,859,266.83分期支付李振水178,951,102.45少数股东借款及利息国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文166 项 目期末数未偿还或结转的原因员工持股计划回购义务66,240,000.00员工持股计划回购义务小 计916,050,369.28 27.一年内到期的非流动负债项 目期末数期初数一年内到期的长期借款161,562,000.00 31,850,000.00 一年内到期的租赁负债96,200.10 1,099,722.51 一年内到期的长期应付款79,199,538.10 应计利息490,460.07 79,625.00 合 计241,348,198.27 33,029,347.51 28.其他流动负债项 目期末数期初数待转销项税额57,493,553.0628,647,608.78 合 计57,493,553.0628,647,608.78 29.长期借款项 目期末数期初数抵押、质押及保证借款 832,051,859.34 598,938,715.38 抵押及保证借款 125,000,000.00 150,000,000.00 应计利息 2,072,182.39 1,722,346.79 合 计 959,124,041.73 750,661,062.17 30.应付债券(1)明细情况项 目期末数期初数可转换公司债券798,514,398.76770,501,087.14 合 计798,514,398.76770,501,087.14 (2)应付债券增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 债券名称面值票面利率（%） 发行日期债券期限发行金额是否违约国城转债100元［注］ 2020年7月21日6年850,000,000.00否小 计 850,000,000.00 （续上表） 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文167 ［注］第一年为0.30%、第二年为0.50%、第三年为1.00%、第四年为1.50%、第五年为1.80%、第六年为2.00% (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间、转股权会计处理及判断依据经中国证券监督管理委员会下发《关于核准国城矿业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕1032号）文件核准，公司于2020年7月21日发行总额为85,000万元，债券期限为6年的可转换债券，每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息。

可转债票面利率为：第一年为0.30%、第二年为0.50%、第三年为1.00%、第四年为1.50%、第五年为1.80%、第六年为2.00%。

可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。

转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该不足转换为一股的可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。

可转债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。

可转债的初始转股价格为21.07元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司A股股票交易均价。

2023年,"国城转债"因转股减少应付债券为1,003,608.35元，减少其他权益工具188,051.65元，减少数量10,820张，转股数量为51,036股。

截至2023年12月31日，剩余可转换公司债券数量为8,486,558张。

31.长期应付款项 目期末数期初数售后回租式融资租赁129,586,875.20 合 计129,586,875.20 32.预计负债项 目期末数期初数形成原因矿山环境综合治理费74,962,705.7271,591,535.79固定资产和矿区权益弃置义务预计罚款1,450,574.001,450,574.00 赔偿款1,500,000.00 合 计77,913,279.7273,042,109.79 33.递延收益债券名称期初数本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还本期转股期末数国城转债770,501,087.14 12,742,173.0224,772,104.958,497,358.001,003,608.35798,514,398.76 小 计770,501,087.14 12,742,173.0224,772,104.958,497,358.001,003,608.35798,514,398.76 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文168 项 目期初数本期增加本期减少期末数形成原因政府补助2,731,070.03 546,213.962,184,856.07 合 计2,731,070.03 546,213.962,184,856.07 34.股本项 目期初数本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数发行新股送股公积金转股其他[注]小计股份总数1,117,647,825 51,03651,0361,117,698,861 [注]本期股本其他变动系可转债转股影响，具体情况详见本财务报表第十节附注七(一)30之说明35.其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况公司其他权益工具为2020年7月21日发行总额为85,000万元，债券期限为6年的可转换债券，债券每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况项 目期初数本期增加本期减少期末数数量账面价值数量账面价值数量[注2] 账面价值数量账面价值可转换公司债券[注1] 8,497,378147,497,106.99 10,820188,051.65 8,486,558 147,309,055.34 合 计8,497,378147,497,106.99 10,820188,051.65 8,486,558 147,309,055.34 [注1]其他权益工具系根据可转债的发行时间、票面利率、转股价格测算权益成分公允价值[注2]可转债本期转股变动情况详见本财务报表第十节附注七(一)30之说明36.资本公积(1)明细情况项 目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价） 3,007,359.64 3,007,359.64 其他资本公积232,849,387.5657,700,957.2313,628,439.14276,921,905.65 合 计232,849,387.5660,708,316.8713,628,439.14279,929,265.29 (2)其他说明资本溢价（股本溢价）本期增加3,007,359.64元，系可转换债券转51,036股股本增加资本溢价（股本溢价）1,142,901.29元，国城集团对公司无偿财务资助的利息费用增加资本溢价（股本溢价）1,864,458.35元。

其他资本公积本期增加57,700,957.23元，系实施员工持股计划确认的股权激励费用；本期减少其他资本公积429,505.81元，系实施员工持股计划预计未来期间可抵扣的金额超过等待期内确认的成本费用部国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文169 分形成递延所得税资产减少其他资本公积429,505.81元，员工持股计划第一批不满足业绩条件冲回前期确认的股权激励费用减少其他资本公积13,198,933.33元。

37.库存股项 目期初数本期增加本期减少期末数股份回购66,240,000.00 66,240,000.00 合 计66,240,000.00 66,240,000.00 38.其他综合收益项 目期初数本期发生额期末数本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东将能重分类进损益的其他综合收益638,942.87 303.06 303.06 639,245.93 其中：权益法下可转损益的其他综合收益638,942.87 303.06 303.06 639,245.93 其他综合收益合计 638,942.87 303.06 303.06 639,245.93 39.专项储备(1)明细情况项 目期初数本期增加本期减少期末数安全生产费692,798.6367,695,290.7551,425,693.0016,962,396.38 合 计692,798.6367,695,290.7551,425,693.0016,962,396.38 (2)其他说明根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的相关规定，子公司东矿公司依据开采的原矿量，按照每吨15元的标准提取专项储备，依据尾矿库入库尾矿量，按照每吨4元的标准提取专项储备；子公司宇邦矿业、中都矿产依据开采的原矿量，按照每吨15元的标准提取专项储备，依据尾矿库回采矿量，按照每吨1.5元的标准提取专项储备；子公司临河新海以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照0.2%-4.5%的标准平均逐月提取专项储备。

40.盈余公积(1)明细情况国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文170 项 目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积293,037,315.192,914,873.46 295,952,188.65 任意盈余公积16,453,817.39 16,453,817.39 合 计309,491,132.582,914,873.46 312,406,006.04 (2)其他说明根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积。

41.未分配利润(1)明细情况项 目本期数上年同期数调整前上期末未分配利润1,111,551,673.84 1,317,511,129.63 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润1,111,551,673.84 1,317,511,129.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润62,714,397.11185,385,819.26 减：提取法定盈余公积2,914,873.46 72,357,510.10 应付普通股股利39,117,664.01 资本公积不足冲减留存收益 318,987,764.95 期末未分配利润1,132,233,533.481,111,551,673.84 (二)合并利润表项目注释1.营业收入/营业成本项 目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入1,187,335,325.56755,773,952.761,529,310,863.49967,380,573.29 其他业务收入8,507,145.524,571,466.6417,758,148.0113,831,380.51 合 计1,195,842,471.08760,345,419.401,547,069,011.50981,211,953.80 其中：与客户之间的合同产生的收入1,195,282,661.55757,858,749.281,546,634,924.18978,725,283.68 (2)收入分解信息1)与客户之间的合同产生的收入按商品分解 项 目本期数收入成本铅精矿164,197,759.03 93,539,032.97 铅精矿含银70,931,998.33 89,268,572.65 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文171 锌精矿686,267,898.43 519,009,134.32 铜精矿91,096,137.83 6,548,554.96 硫铁粉、硫精矿100,784,014.09 11,854,485.39 硫酸17,790,155.50 19,092,035.13 次铁精粉56,039,096.05 16,240,427.21 贸易业务228,266.30 221,710.13 托管费收入1,957,547.17 737,919.54 其他5,989,788.82 1,346,876.98 小 计1,195,282,661.55 757,858,749.28 （续上表） 项 目上年同期数收入成本铅精矿133,445,052.61 88,678,709.13 铅精矿含银45,860,330.66 77,277,551.31 锌精矿835,334,532.83 505,012,476.07 铜精矿61,653,367.69 7,690,037.63 硫铁粉、硫精矿92,979,870.43 9,678,268.26 硫酸52,204,591.14 19,879,777.26 次铁精粉64,241,530.08 19,061,219.16 贸易业务243,591,588.05 240,102,534.47 托管费收入4,221,698.11 1,170,178.83 其他13,102,362.58 10,174,531.56 小 计1,546,634,924.18 978,725,283.68 3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解项 目本期数上年同期数在某一时点确认收入1,193,325,114.38 1,542,413,226.07 在某一时段内确认收入1,957,547.17 4,221,698.11 小 计1,195,282,661.55 1,546,634,924.18 (3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为216,886,455.73元。

2.税金及附加项 目本期数上年同期数资源税 61,432,176.16 68,045,020.42 城市维护建设税 4,108,716.01 5,070,193.26 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文172 教育费附加 2,416,535.58 2,919,735.63 地方教育附加 1,611,023.69 1,946,490.45 房产税 5,844,956.93 5,684,028.35 土地使用税 9,121,343.16 9,132,041.93 水利建设专项资金 419,122.05 956,319.16 印花税 1,356,061.25 1,794,157.15 车船税 114,357.36 99,366.11 环境保护税 190,566.03 191,394.23 合 计 86,614,858.22 95,838,746.69 3.销售费用项 目本期数上年同期数职工薪酬 2,983,064.74 2,822,637.01 业务宣传费 471,698.11 折旧费 690,140.91 636,473.71 仓储费 9,794.78 26,139.07 化验费 483,358.85 265,561.92 其他 422,407.87 342,396.70 合 计 5,060,465.26 4,093,208.41 4.管理费用项 目本期数上年同期数职工薪酬 110,847,482.90 89,749,910.69 折旧费 28,117,395.69 26,979,713.16 业务招待费 14,825,344.20 13,127,758.80 差旅费 8,987,089.02 16,125,052.87 中介机构费 11,734,043.41 15,989,133.46 停工损失 28,974,766.65 车辆使用费 5,113,359.16 3,593,223.78 水土补偿保持费 7,743,221.16 28,938,191.75 装修费 3,287,663.74 2,952,148.99 股权激励费用 44,502,023.90 23,380,967.63 其他 24,576,586.15 24,284,858.79 合 计 259,734,209.33 274,095,726.57 5.财务费用国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文173 项 目本期数上年同期数利息支出 40,852,325.18 28,738,370.05 减：利息收入 635,960.10 1,630,922.36 手续费 70,027.14 112,266.73 其他 10,250.19 181,036.42 合 计 40,296,642.41 27,400,750.84 6.其他收益项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额与资产相关的政府补助 546,213.96 546,213.96 546,213.96 与收益相关的政府补助2,406,053.19 2,144,026.09 2,406,053.19 代扣个人所得税手续费返还 164,818.07 78,423.98 合 计3,117,085.22 2,768,664.03 2,952,267.15 7.投资收益项 目本期数上年同期数权益法核算的长期股权投资收益 48,898,342.04 20,406,800.13 应收款项融资贴现损失 -500,708.66 -23,168.86 处置交易性金融资产取得的投资收益 7,216,862.81 1,026,132.20 其中：衍生金融工具 7,216,862.81 1,026,132.20 合 计 55,614,496.19 21,409,763.47 8.公允价值变动收益项 目本期数上年同期数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -19,767,484.30 1,094,095.72 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -19,767,484.30 1,094,095.72 合 计 -19,767,484.30 1,094,095.72 9.信用减值损失项 目本期数上年同期数坏账损失 -11,102,765.08 -1,599,155.78 合 计 -11,102,765.08 -1,599,155.78 10.资产减值损失国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文174 项 目本期数上年同期数存货跌价损失 -872,855.04 -516,527.70 商誉减值损失 -797,093.93 合 计 -872,855.04 -1,313,621.63 11.资产处置收益项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额固定资产处置收益367,093.76107,964.66367,093.76 无形资产处置收益4,334,043.11 4,334,043.11 合 计4,701,136.87107,964.664,701,136.87 12.营业外收入项 目本期数上年同期数计入本期非经常性 损益的金额非流动资产毁损报废收益343,863.94 343,863.94 其中：固定资产毁损报废收益343,863.94 343,863.94 罚没利得221,788.90612,783.02221,788.90 违约金收入 500,000.00 其他673.76173,139.63673.76 合 计566,326.601,285,922.65566,326.60 13.营业外支出项 目本期数上年同期数计入本期非经常性 损益的金额非流动资产毁损报废损失572,914.381,875,224.02572,914.38 其中：固定资产毁损报废损失572,914.381,875,224.02572,914.38 公益性捐赠支出2,273,000.0010,313,983.002,273,000.00 罚没、赔偿支出4,320,500.004,261,496.004,320,500.00 赞助支出280,000.00163,500.00280,000.00 违约金支付7,307,386.77 7,307,386.77 其他3,011.63 1,230,566.893,011.63 合 计14,756,812.7817,844,769.9114,756,812.78 14.所得税费用(1)明细情况国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文175 项 目本期数上年同期数当期所得税费用 53,312,214.63 61,225,837.54 递延所得税费用 -21,627,024.95 -46,347,948.52 合 计 31,685,189.68 14,877,889.02 (2)会计利润与所得税费用调整过程项 目本期数上年同期数利润总额 61,290,004.14 170,337,488.40 按母公司适用税率计算的所得税费用 15,322,501.03 42,584,372.10 子公司适用不同税率的影响 -26,423,397.65 -38,905,151.14 调整以前期间所得税的影响 1,153,523.99 -816,090.36 非应税收入的影响 -12,224,585.51 -5,646,748.98 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,460,714.44 2,057,213.36 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -13,487,073.85 前期已确认递延所得税资产的影响 5,213,623.52 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响36,182,809.86 29,091,367.89 所得税费用 31,685,189.68 14,877,889.02 15.其他综合收益的税后净额其他综合收益的税后净额详见本财务报表第十节附注七(一)38之说明。

(三)合并现金流量表项目注释1.收到或支付的重要的投资活动有关的现金(1)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金项 目本期数上年同期数国城资源硫铁钛项目379,019,897.47 747,794,428.24 小 计379,019,897.47 747,794,428.24 (2)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额项 目本期数上年同期数本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 496,972,800.00 其中：国城常青 496,972,800.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 172,969.37 其中：国城常青 172,969.37 取得子公司支付的现金净额 496,799,830.63 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文176 2.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金(1)收到其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年同期数利息收入558,063.89 1,630,118.64 保证金 17,429,560.00 19,057,183.33 个人往来 2,488,561.55 1,591,001.84 政府补助及返还 2,570,871.26 2,222,450.07 其他966,168.07 2,408,828.09 合 计 24,013,224.77 26,909,581.97 (2)支付其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年同期数捐赠、罚款支出 10,956,382.78 17,016,084.69 办公费、差旅费等 8,281,997.87 15,474,199.47 业务招待费、小车经费、修理费及通讯费等 41,490,115.52 40,353,858.46 中介机构费 12,469,700.16 13,049,305.67 保证金 17,501,615.67 13,315,388.50 其他 5,781,055.32 3,948,411.02 合 计 96,480,867.32 103,157,247.81 (3)收到其他与投资活动有关的现金项 目本期数上年同期数收回四子王旗国源投资有限公司财务资助利息 362,500.00 652,500.00 收到建设项目保证金 2,660,000.00 41,925,000.00 合 计 3,022,500.00 42,577,500.00 (4)支付其他与投资活动有关的现金项 目本期数上年同期数付乌拉特后旗工业园区发展投资有限责任公司借款 40,000,000.00 退还建设项目保证金 9,299,305.12 42,275,000.00 合 计 49,299,305.12 42,275,000.00 (5)收到其他与筹资活动有关的现金项 目本期数上年同期数收中国证券登记结算有限责任公司退回代扣个税款 688.31 国城集团无偿财务资助 55,000,000.00 250,000,000.00 新疆电投锦锂新能源科技有限公司借款 150,000,000.00 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文177 员工持股计划认股款 66,240,000.00 售后回租融资租赁款 250,000,000.00 合 计 455,000,000.00 316,240,688.31 (6)支付其他与筹资活动有关的现金项 目本期数上年同期数租赁支付的现金 376,319.86 1,470,156.27 国城集团无偿财务资助305,000,000.00 新疆电投锦锂新能源科技有限公司借款本息 152,866,666.67 员工持股计划相关费用 110,400.00 李振水借款本金30,000,000.00 阿坝州国有资产投资管理有限公司借款本息1,703,979.20 偿还售后回租融资租赁款50,409,019.89 合 计 540,355,985.62 1,580,556.27 3.现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润29,604,814.46 155,459,599.38 加：资产减值准备11,975,620.12 2,912,777.41 固定资产折旧、投资性房地产折旧146,086,832.82 127,862,962.85 使用权资产折旧1,696,421.75 1,249,158.95 无形资产摊销43,306,897.73 46,321,180.12 长期待摊费用摊销7,172,150.66 7,333,409.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -4,701,136.87 -107,964.66 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 229,050.44 1,875,224.02 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 12,214,255.47 -1,094,095.72 财务费用（收益以“－”号填列） 40,852,325.18 28,738,370.05 投资损失（收益以“－”号填列） -48,898,342.04 -20,406,800.13 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,646,330.70 -45,429,274.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,525,653.50 -910,946.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -44,143,004.44 3,033,515.62 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 34,931,466.42 17,649,499.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 355,741,493.23 383,608,852.95 其他15,723,383.79 347,222.07 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文178 补充资料本期数上年同期数经营活动产生的现金流量净额580,671,551.52 708,442,691.63 2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额215,179,668.35 145,773,404.12 减：现金的期初余额145,773,404.12 178,523,839.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额69,406,264.23 -32,750,434.95 4.现金和现金等价物的构成(1)明细情况项 目期末数期初数1)现金215,179,668.35 145,773,404.12 其中：库存现金 14,500.00 5.93 可随时用于支付的银行存款215,160,672.04145,768,887.31 可随时用于支付的其他货币资金 4,496.31 4,510.88 2)现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3)期末现金及现金等价物余额215,179,668.35 145,773,404.12 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物(2)不属于现金和现金等价物的货币资金项 目期末数期初数不属于现金和现金等价物的理由银行存款5,634.77 印鉴章变更中货币资金-应收未收利息 6,103.79 未实际到账小 计5,634.776,103.79 5.筹资活动相关负债变动情况项 目期初数本期增加本期减少期末数现金变动非现金变动现金变动非现金变动短期借款120,028,750.00 101,600,000.00 110,100,138.01 131,671,947.76 200,056,940.25 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文179 项 目期初数本期增加本期减少期末数现金变动非现金变动现金变动非现金变动长期借款（含一年内到期的长期借款） 782,590,687.17 374,463,143.94 69,768,592.83 105,645,922.14 1,121,176,501.80 应付债券（含一年内到期的应付债券） 770,501,087.14 37,514,277.97 8,497,358.00 1,003,608.35 798,514,398.76 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） 1,099,722.51 125,437.17 376,319.86 752,639.72 96,200.10 长期应付款（含一年内到期的长期应付款） 250,000,000.00 9,195,433.19 50,409,019.89 208,786,413.30 其他应付款458,657,345.45 205,000,000.00 17,757,445.86489,570,645.87 191,844,145.44 小 计2,132,877,592.27 931,063,143.94 244,461,325.03 786,171,213.52 1,756,248.07 2,520,474,599.65 6.净额列报现金流量情况公司贸易业务相关现金流系周转快、金额大、期限短项目的现金流入和流出，上述现金流以净额列报更能说明其对公司支付能力、偿债能力的影响，更有助于评价公司的支付能力和偿债能力、分析公司的未来现金流量，因此公司以净额列报上述业务产生的相关现金流。

如果上述业务相关现金流采用总额列报，将会对公司现金流量表产生如下影响：项 目本期增加金额上年同期增加金额销售商品、提供劳务收到的现金216,361,084.44815,301,660.93 购买商品、接受劳务支付的现金216,361,084.44815,301,660.93 7.不涉及现金收支的重大活动不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项 目本期数上年同期数背书转让的商业汇票金额110,969,173.25 93,387,150.36 其中：支付货款110,969,173.25 93,387,150.36 (四)其他1.租赁(1)公司作为承租人1)使用权资产相关信息详见本财务报表第十节附注七(一)13之说明。

2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表第十节附注五(二十九)之说明。

计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文180 项 目本期数上年同期数短期租赁费用468,793.66 1,001,436.99 低价值资产租赁费用（短期租赁除外） 15,000.00 合 计468,793.66 1,016,436.99 3)与租赁相关的当期损益及现金流项 目本期数上年同期数租赁负债的利息费用29,237.07 76,664.64 与租赁相关的总现金流出855,819.72 1,979,946.49 售后租回交易产生的相关损益 4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表第十节附注十(二)之说明。

5)售后租回交易①售后租回交易是否满足销售及其判断依据相关资产未转移给购买方，判断不属于销售，不终止确认固定资产。

②其他说明公司子公司东矿公司、临河新海与中电投融和融资租赁有限公司于2023年5月26日签订《融资租赁合同》。

相关合同约定：租赁成本15,000.00万元，租赁年利率4.5%。

上述租赁由吴城和公司提供担保。

公司子公司东矿公司与京东国际融资租赁有限公司于2023年4月21日签订《融资租赁合同》。

相关合同约定：租赁成本5,000.00万元，租赁年利率7.5%。

上述租赁由吴城和公司提供担保。

公司子公司国城资源与京东国际融资租赁有限公司于2023年7月7日签订《融资租赁合同》。

相关合同约定：租赁成本5,000.00万元，租赁年利率7.5%。

上述租赁由吴城和公司提供担保。

(2)公司作为出租人1)经营租赁①租赁收入项 目本期数上年同期数租赁收入 559,809.53 434,087.32 其中：未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关收入 ②经营租赁资产项 目期末数上年年末数投资性房地产 56,021,423.94 58,508,094.06 小 计 56,021,423.94 58,508,094.06 ③根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文181 剩余期限期末数上年年末数1年以内500,000.00 500,000.00 1-2年500,000.00 500,000.00 2-3年500,000.00 500,000.00 3-4年500,000.00 500,000.00 4-5年120,000.00 500,000.00 5年以后600,000.00 750,000.00 合 计2,720,000.00 3,250,000.00 八、在其他主体中的权益(一)企业集团的构成1.公司将东矿公司、中都矿产、国城嘉华、国城国际发展有限公司（以下简称国城国际）、国城资源、城铭瑞祥(上海)贸易有限公司（以下简称城铭瑞祥）、宇邦矿业、四川国城合融新能源技术开发有限责任公司（以下简称国城合融）、国城合融(北京)新能源科技有限责任公司（以下简称国城北京合融）、国城矿业(深圳)有限公司（以下简称国城矿业（深圳））和四川国城锂业有限公司（以下简称国城锂业）等20家子公司纳入报告期合并财务报表范围。

2.重要子公司基本情况子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%) 取得方式直接间接东矿公司内蒙古内蒙古采矿业100.00 同一控制下合并(二)在联营企业中的权益1.重要的联营企业联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）对联营企业投资的会计处理方法直接间接金鑫矿业四川省马尔康市采矿业48.00 权益法核算2.重要联营企业的主要财务信息项 目金鑫矿业期末数/本期数期初数/2022年10-12月数流动资产 75,158,044.89 167,199,861.16 非流动资产 2,455,422,614.36 2,197,836,287.50 资产合计 2,530,580,659.25 2,365,036,148.66 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文182 流动负债1,236,317,756.111,178,540,677.48 非流动负债 5,557,100.11 3,073,911.56 负债合计1,241,874,856.22 1,181,614,589.04 少数股东权益 归属于母公司所有者权益1,288,705,803.031,183,421,559.62 按持股比例计算的净资产份额618,578,785.46568,042,348.62 调整事项 商誉 内部交易未实现利润 对联营企业权益投资的账面价值618,578,785.46568,042,348.62 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 371,463,917.16 161,470,369.70 净利润 105,284,243.4145,423,856.33 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 105,284,243.4145,423,856.33 本期收到的来自联营企业的股利 (三)其他说明其他原因导致的合并范围变动及其相关情况: 公司于2023年2月9日取得汶川国城合融新能源技术开发有限责任公司（以下简称汶川合融）控制权，由于购买日汶川合融主要资产为货币资金和无形资产，无生产经营所需的原材料、生产人员，不具备投入、加工处理过程和产出能力，不构成一项独立的经营业务，故不按照企业合并处理。

九、政府补助(一)本期新增的政府补助情况项 目本期新增补助金额与收益相关的政府补助2,406,053.19 其中：计入其他收益2,406,053.19 合 计2,406,053.19 (二)涉及政府补助的负债项目国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文183 财务报表列报项目期初数本期新增补助金额本期计入其他收益金额本期计入营业外收入金额递延收益2,731,070.03 546,213.96 小 计2,731,070.03 546,213.96 （续上表） 项 目本期冲减成本费用金额本期冲减资产金额其他变动期末数与资产/收益相关递延收益 2,184,856.07 与资产相关小 计 2,184,856.07 (三)计入当期损益的政府补助金额项 目本期数上年同期数计入其他收益的政府补助金额2,952,267.15 2,690,240.05 十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。

基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。

公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文184 (2)违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：1)债务人发生重大财务困难；2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。

公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表第十节附注七(一)3、七(一)4、及七(一)6之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。

为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。

根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。

信用风险集中按照客户进行管理。

截至2023年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的99.93%（2022年12月31日：90.65%）源于余额前五名客户。

本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文185 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支，且将通过持续优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

金融负债按剩余到期日分类项 目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款1,321,233,442.05 1,588,558,732.10 457,951,044.14 537,534,275.83 593,073,412.13 应付账款1,065,185,728.58 1,065,185,728.58 1,065,185,728.58 其他应付款1,001,203,792.15 1,014,803,792.15 1,014,803,792.15 应付债券798,514,398.76 893,634,557.40 12,729,837.00 32,248,920.40 848,655,800.00 长期应付款208,786,413.30 232,660,856.70 104,575,306.83 128,085,549.87 租赁负债96,200.10 100,000.00 100,000.00 小 计4,395,019,974.94 4,794,943,666.93 2,655,345,708.70 697,868,746.10 1,441,729,212.13 （续上表） 项 目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款902,619,437.171,118,026,684.45211,811,111.64390,139,005.22516,076,567.59 应付账款699,789,636.47699,789,636.47699,789,636.47 其他应付款1,354,528,715.051,368,128,715.051,368,128,715.05 应付债券770,501,087.14903,271,281.408,497,378.0045,036,103.40849,737,800.00 租赁负债1,099,722.511,230,565.951,230,565.95 小 计3,728,538,598.344,090,446,883.322,289,457,407.11435,175,108.621,365,814,367.59 (三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文186 风险。

本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2.外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。

因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十一、公允价值的披露(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况项 目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合 计持续的公允价值计量 1.应收款项融资 17,619,947.17 17,619,947.17 持续以公允价值计量的资产总额 17,619,947.17 17,619,947.17 2.交易性金融负债 (1)交易性金融负债 12,214,255.47 12,214,255.47 衍生金融负债 12,214,255.47 12,214,255.47 持续以公允价值计量的负债总额 12,214,255.47 12,214,255.47 (二)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于点价合同相关的衍生金融资产，采用上海期货交易所相关合约价格为基准确定其公允价值。

(三)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。

十二、关联方及关联交易(一)关联方情况1.本公司的母公司情况(1)本公司的母公司母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 甘肃建新实业集团有限公司甘肃省徽县自营和代理各类商品和技术的进出口；建筑材料、五金交电、仪器仪表、橡胶及塑料制品、矿产品销售550,000,000.0041.7141.71 (2)本公司最终控制方国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文187 国城集团持有建新集团100%的股权，直接持有本公司28.46%的股权，国城集团直接加间接合计持有本公司70.17%的股权。

吴城先生直接加间接合计持有国城集团76.97%的股权，本公司的最终控制人为吴城先生。

2.本公司的子公司情况详见本财务报表第十节附注八之说明。

3.本公司合营或联营企业详见本财务报表第十节附注八之说明。

4.本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系广州国城德远有限公司同受国城集团控制察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司同受国城集团控制四川兰天化工科技有限公司同受国城集团控制克州亚星矿产资源集团有限公司同受国城集团控制阿克陶乾盛矿业有限公司同受国城集团控制阿图什建宝选矿有限公司 同受国城集团控制(二)关联交易情况1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易(1)采购商品和接受劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司购买铅精矿 81,320,071.58 (2)出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数国城集团费用分摊484,966.00 379,856.00 2.关联受托管理委托方名称受托方名称受托资产类型受托起始日受托终止日托管收益定价依据本期确认的承包收益国城集团[注] 本公司股权托管2023.1.12023.12.31协商定价1,957,547.17 [注]为充分发挥公司矿山资源专业管理和运营优势，切实履行避免与解决同业竞争相关承诺，2022年3月28日，公司与关联方国城集团签署《股权托管协议》，国城集团委托公司对其所持有的具备托管条件的国城实业、博海矿业、西藏圣凯、塞西实业、欧布拉格铜矿和克州亚星共六家公司进行托管，托管费230万元/年，自2022年4月1日起至2023年3月31日止。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文188 2023年3月，公司与关联方国城集团续签《股权托管协议》，国城集团委托公司对其所持有的具备托管条件的国城实业、博海矿业、西藏圣凯、塞西实业、欧布拉格铜矿和克州亚星共六家公司股权进行管理，托管费200万元/年，委托管理期限1年，自2023年4月1日起至2024年3月31日止。

3.关联担保情况本公司及子公司作为被担保方担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕吴城、国城集团、建新集团、察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司、四川兰天化工科技有限公司、克州亚星矿产资源集团有限公司、阿克陶乾盛矿业有限公司、阿图什建宝选矿有限公司 50,000,000.00 2021/4/192024/11/20否100,000,000.00 2021/4/192025/12/16否吴城595,788,715.402022/3/252028/12/1否331,263,143.94 2023/1/42028/12/1否50,000,000.00 2023/1/182024/1/17否10,000,000.00 2023/7/272024/7/25否46,245,740.752023/7/132026/6/15否119,871,794.872023/6/202026/5/20否42,421,089.152023/7/202026/4/20否20,000,000.00 2023/9/132024/9/5否20,000,000.00 2023/9/272024/9/25否28,533,361.72 2023/11/32024/11/2否19,466,638.28 2023/11/272024/11/26否4.关联方资金拆借关联方拆借金额起始日到期日说明拆入 国城集团50,000,000.002023/3/312023/5/11无息借款国城集团5,000,000.002023/4/272023/5/11无息借款国城集团-305,000,000.002023/5/112023/5/11偿还无息借款5.关联方资产转让情况关联方关联交易内容本期数上年同期数国城集团受让权益份额 378,776,300.00 广州国城德远有限公司受让权益份额 118,196,500.00 6.关键管理人员报酬单位：万元国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文189 项 目本期数上年同期数关键管理人员报酬1,167.27 1,440.96 (三)关联方应收应付款项应付关联方款项项目名称关联方期末数期初数其他应付款国城集团 250,000,000.00 小 计 250,000,000.00 (四)关联方承诺截至本财务报表批准报出日，国城集团以及实际控制人吴城先生需履行2016年12月29日作出、2022年9月变更的资产注入承诺：承诺于2027年底前将内蒙古国城实业有限公司注入本公司；需履行2019年12月作出的资产注入承诺：在乌拉特后旗欧布拉格铜矿有限责任公司、察哈尔右翼前旗博海矿业有限公司、西藏圣凯矿业有限公司、西藏昌都地区八宿县赛西实业有限公司符合上市公司资产注入条件后三年内，通过合法程序及适当方式，将其注入本公司。

十三、股份支付(一)股份支付总体情况1.明细情况授予对象各项权益工具数量和金额情况本期授予本期行权本期解锁本期失效数量金额数量金额数量金额数量金额管理人员 8,832,000 26,496,000.00 合 计 8,832,000 26,496,000.00 2.期末发行在外的股票期权或其他权益工具授予对象期末发行在外的股票期权行权价格范围合同剩余期限管理人员3元第二批12个月第三批24个月3.其他说明公司分别于2022年9月29日第十一届董事会第五十一次会议、2022年10月11日2022年第四次临时股东大会决议通过了《2022年员工持股计划管理办法》《2022年员工持股计划（草案）》等，决定向国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文190 公司董监高及部分核心业务技术骨干实施员工持股计划，参加对象总人数不超过82人，具体人数根据员工实际缴款情况而定。

员工持股计划的存续期为54个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起算。

员工持股计划所获标的股票分三期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满18个月、30个月、42个月，每期解锁的标的股票比例分别为40%、30%、30%，各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。

员工持股计划授予份额的公司层面解锁考核年度为2023-2025年三个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标为：第一批次解锁：2023年净利润不低于6.00亿元；第二批次解锁：2024年净利润不低于12.00亿元，或2023年至2024年度累计净利润不低于18.00亿元；第三批次解锁：2025年净利润不低于18.00亿元，或2023年至2025年度累计净利润不低于36.00亿元。

2022年11月3日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》，“国城矿业股份有限公司回购专用证券账户”所持有的2,208.00万股公司股票已于2022年11月2日非交易过户至“国城矿业股份有限公司-2022年员工持股计划”证券专用账户，员工持股计划非交易过户完毕。

2023年12月31日，第一批次份额未满足业绩考核目标导致未能解锁。

(二)以权益结算的股份支付情况授予日权益工具公允价值的确定方法和重要参数授予日的市场价格可行权权益工具数量的确定依据公司根据在职激励对象人数、未来年度公司业绩的预测进行确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额67,882,991.53 (三)本期确认的股份支付费用总额授予对象以权益结算的股份支付费用管理人员44,502,023.90 合 计44,502,023.90 十四、承诺及或有事项(一)重要承诺事项截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文191 (二)或有事项截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

十五、资产负债表日后事项资产负债表日后利润分配情况拟分配的利润或股利 20,118,579.50 经审议批准宣告发放的利润或股利 2024年4月25日，公司第十二届董事会第十六次会议决议通过《公司2023年度利润分配预案》，以实施权益分派日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.18元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。

本年度不进行资本公积金转增股本，不送红股。

本次利润分配预案公布后至实施前，总股本由于可转债转股等原因而发生变化的，公司将按照分派比例不变，调整分派总额的原则实施。

该利润分配预案尚待股东大会审议通过。

截至本财务报表批准报出日，本公司不存在其他需要披露的重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项(一)分部信息本公司主要业务为生产和销售矿精粉及附属产品。

公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。

因此，本公司无需披露分部信息。

本公司按产品分类的营业收入详见本财务报表第十节附注七(二)1之说明。

(二)控股股东股权质押情况截至2023年12月31日，建新集团持有公司466,139,241股，其中99.97%的股份进行了质押，国城集团持有公司318,160,511股，其中99.96%的股份进行了质押，质押冻结情况如下：股东名称冻结股数质押权人冻结类型冻结时间建新集团100,000,000长安国际信托股份有限公司质押2018/6/27 建新集团62,000,000长安国际信托股份有限公司质押2018/6/27 建新集团100,000,000长安国际信托股份有限公司质押2018/6/27 建新集团74,000,000广州农村商业银行股份有限公司华夏支行质押2018/6/27 建新集团30,000,000广州农村商业银行股份有限公司华夏支行质押2018/6/27 建新集团29,000,000哈尔滨银行股份有限公司成都分行质押2019/9/19 建新集团36,000,000哈尔滨银行股份有限公司成都分行质押2020/5/8 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文192 股东名称冻结股数质押权人冻结类型冻结时间建新集团15,000,000上海锦源晟新能源材料有限公司质押2022/09/22 国城集团256,046,900广州农村商业银行股份有限公司华夏支行质押2018/4/20 国城集团62,000,000长安国际信托股份有限公司质押2018/4/23 建新集团20,000,000中国华融资产管理股份有限公司深圳市分公司质押2023/9/28 合 计784,046,900 (三)国城常青入股金鑫矿业情况2022年2月23日，国城集团与福建众和股份有限公司（以下简称福建众和）签署《战略合作协议书》，约定国城集团或其指定第三方以重整投资人身份参与福建众和的司法重整程序。

同日，国城常青、广州国城德远有限公司与福建众和控股子公司金鑫矿业签署了《增资扩股协议书》，约定国城常青、广州国城德远有限公司向金鑫矿业增资42,880.42万元。

同时，国城常青、广州国城德远有限公司出具了《承诺函》，承诺如果福建众和在该次增资后进入重整程序，福建众和重整程序中的具有证券从业资格的评估机构对金鑫矿业进行评估并出具评估报告，且评估基准日在2022年6月30日或之前的，如果评估结果高于增资估值（42,880.42万元，扣除该次增资中增资款及财务费用的影响）的，国城常青和广州国城德远有限公司应当按照新的评估结果调增投资款，股权比例不变；如国城常青和广州国城德远有限公司未能在合理期限内增加投资款的，应当按照上述评估结果调整股权比例，如评估基准日在2022年6月30日之后的，不再进行估值调整。

国城集团对国城常青和广州国城德远有限公司在《增资扩股协议书》项下的全部义务承担连带保证责任。

2023年4月，根据福建众和重整评估机构中联资产评估集团有限公司出具的《福建众和股份有限公司破产重整涉及马尔康金鑫矿业有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告》（中联评报字〔2023〕第446号），以2022年6月30日为评估基准日，金鑫矿业股东权益评估值为171,926.93万元。

针对上述情况，国城集团向福建众和管理人和福建众和出具了《关于金鑫矿业增资补偿款相关事宜的函》，国城集团原则上同意按照《福建众和股份有限公司破产重整涉及马尔康金鑫矿业有限公司股东全部权益评估项目资产评估报告》的评估结果，按照2022年2月23日签署的《战略合作协议书》《增资扩股协议书》以及《关于金鑫矿业增资补偿款相关事宜的函》等规定调增金鑫矿业的投资款，调增部分作为增资补偿款由国城集团承担。

截至本财务报表批准报出日，国城集团、国城常青、福建众和等公司拟签订增资补偿协议，约定国城集团向金鑫矿业支付增资补偿款80,508.1623万元。

其中：国城常青应补交增资补偿款78,897.8329万元，国城德远应补交增资补偿款1,610.3293万元。

对此次增资补偿款，国城集团承诺承担。

国城集团于国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文193 2024年1月31日已预付3,000.00万元，余款77,508.1623万元的支付期限在众和股份等四家公司重整计划规定的普通债权留债期限内。

(四)公司与厦门建发新兴能源有限公司（以下简称厦门建发）合作事项2023年11月9日，公司与厦门建发签署了《国城矿业股份有限公司与厦门建发新兴能源有限公司合作框架协议》，双方拟通过开展长期购销合作，共同开拓市场、提升矿业及新能源领域的市场占有率，合作品种包括锌精矿、铅精矿、银精矿、锂盐、钛白粉等大宗商品，2023年11月15日，公司子公司天津国瑞贸易有限公司（以下简称天津国瑞）已收到厦门建发预付的4亿元合同交易货款，双方根据交易安排冲抵后续交易货款。

十七、母公司财务报表主要项目注释(一)母公司资产负债表项目注释1.其他应收款(1)明细情况项 目期末数期初数应收股利 131,245,700.00 356,945,700.00 其他应收款 979,620,284.47 655,975,357.51 合 计1,110,865,984.47 1,012,921,057.51 (2)应收股利项 目期末数期初数东矿公司131,245,700.00 356,945,700.00 小 计 131,245,700.00 356,945,700.00 (3)其他应收款1)款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额借款及往来款 10,253,750.00 10,181,250.00 合并范围内关联方款项 971,804,891.59 646,709,796.45 预付材料款 1,193,984.36 1,193,984.36 押金保证金 514,688.65 531,188.65 其他 28,865.72 40,017.65 小 计 983,796,180.32 658,656,237.11 2)账龄情况国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文194 账 龄期末账面余额期初账面余额1年以内972,268,757.31647,671,502.75 1-2年905,188.659,747,500.00 2-3年9,385,000.0030,000.00 3-4年30,000.002,000.00 4-5年2,000.0011,250.00 5年以上1,205,234.361,193,984.36 小 计983,796,180.32658,656,237.11 3)坏账准备计提情况①类别明细情况种 类期末数账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 按组合计提坏账准备983,796,180.32 100.00 4,175,895.85 0.42979,620,284.47 小 计983,796,180.32 100.00 4,175,895.85 0.42979,620,284.47 （续上表） 种 类期初数账面余额坏账准备账面价值金额比例（%） 金额计提比例（%） 按组合计提坏账准备658,656,237.11 100.002,680,879.60 0.41655,975,357.51 小 计658,656,237.11 100.002,680,879.60 0.41655,975,357.51 ②采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例（%） 合并范围内关联方款项 971,804,891.59 账龄组合 11,991,288.73 4,175,895.85 34.82 其中：1年以内 463,865.72 2,783.19 0.60 1-2年 905,188.65 135,778.30 15.00 2-3年 9,385,000.00 2,815,500.00 30.00 3-4年 30,000.00 15,000.00 50.00 4-5年 2,000.00 1,600.00 80.00 5年以上 1,205,234.36 1,205,234.36 100.00 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文195 组合名称期末数账面余额坏账准备计提比例（%） 小 计983,796,180.32 4,175,895.85 0.42 4)坏账准备变动情况项 目第一阶段第二阶段第三阶段合 计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 期初数5,770.24 1,462,125.00 1,212,984.36 2,680,879.60 期初数在本期 --转入第二阶段 -5,431.13 5,431.13 --转入第三阶段 -1,407,750.00 1,407,750.00 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 2,444.08 75,972.17 1,416,600.00 1,495,016.25 本期收回或转回 本期核销 其他变动 期末数 2,783.19 135,778.30 4,037,334.36 4,175,895.85 期末坏账准备计提比例（%） 0.0015.0077.320.42 各阶段划分依据：单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，其余部分按账龄组合划分。

账龄1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，按0.6%计提减值；账龄1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但当未发生信用减值(第二阶段)，按15%计提减值；账龄2年以上代表自初始确认后已发生信用减值(第三阶段)，预期信用损失比例根据账龄年限进行调整：2-3年代表较少的已发生信用减值、按30%计提减值，3-4年代表进一步发生信用减值、按50%计提减值，4-5年代表更多的信用减值、按80%计提减值，5年以上代表已全部减值，按100%计提减值。

5)其他应收款金额前5名情况单位名称款项性质期末账面余额账龄占其他应收款余额的比例（%） 期末坏账准备宇邦矿业 关联方往来493,661,412.17 1年以内、1-2年50.18 国城资源 关联方往来294,616,473.40 1年以内、1-2年29.95 东矿公司 关联方往来65,300,000.00 1年以内6.64 中都矿产 关联方往来59,250,195.95 1年以内、1-2年6.02 国城嘉华 关联方往来 56,476,810.07 1年以内5.74 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文196 单位名称款项性质期末账面余额账龄占其他应收款余额的比例（%） 期末坏账准备小 计 969,304,891.59 98.53 2.长期股权投资(1)明细情况项 目期末数账面余额减值准备账面价值对子公司投资 3,309,917,681.48 3,309,917,681.48 对联营、合营企业投资 183,496,314.79 183,496,314.79 合 计 3,493,413,996.27 3,493,413,996.27 （续上表） 项 目期初数账面余额减值准备账面价值对子公司投资 3,230,537,981.46 3,230,537,981.46 对联营、合营企业投资 185,134,106.53 185,134,106.53 合 计 3,415,672,087.99 3,415,672,087.99 (2)对子公司投资国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文197 被投资单位期初数本期增减变动期末数账面价值减值准备追加投资减少投资计提减值准备其他账面价值减值准备东矿802,834,633.24 2,543,800.63805,378,433.87 中都矿产26,761,461.42 26,761,461.42 国城嘉华165,280,224.76 32,519,995.34197,800,220.10 城铭瑞祥50,000,000.00 50,000,000.00 宇邦矿业980,378,298.41 1,262,335.88981,640,634.29 国城资源757,422,457.27 1,084,539.68758,506,996.95 国城合融北京1,500.00 1,500.00 国城合融447,277,000.00 23,568,654.85 470,845,654.85 临河新海158,838.10 325,361.90484,200.00 天津国瑞211,784.13 -211,784.13 宁波城铭瑞祥科技有限公司211,784.13 -211,784.13 四川锂业 17,620,600.00 17,620,600.00 国城矿业（深圳） 877,980.00 877,980.00 小 计3,230,537,981.46 42,067,234.85 37,312,465.173,309,917,681.48 (3)对联营企业投资被投资单位期初数本期增减变动账面价值减值准备追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整联营企业 朝阳银行股份有限公司185,134,106.53 -1,638,094.80303.06 合 计185,134,106.53 -1,638,094.80303.06 （续上表） 被投资单位本期增减变动期末数其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他账面价值减值准备联营企业 朝阳银行股份有限公司 183,496,314.79 合 计 183,496,314.79 (二)母公司利润表项目注释国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文198 1.营业收入/营业成本项 目本期数上年同期数收入成本收入成本其他业务收入35,324,569.95 25,210,120.53 合 计35,324,569.95 25,210,120.53 2.投资收益项 目本期数上年同期数权益法核算的长期股权投资收益-1,638,094.80 -1,396,650.91 成本法核算的长期股权投资收益100,000,000.00 800,000,000.00 合 计 98,361,905.20 798,603,349.09 十八、其他补充资料(一)非经常性损益1.非经常性损益明细表项 目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,472,086.43 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外2,952,267.15 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 421,226.42 四子王旗资助费、后旗发展投资借款受托经营取得的托管费收入 1,957,547.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,961,435.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,864,458.35 小 计 -6,022,766.92 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -1,044,233.29 少数股东权益影响额（税后） -2,639,532.46 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -2,339,001.17 (二)净资产收益率及每股收益1.明细情况报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 2.16 0.06 0.06 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文199 报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益稀释每股收益扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.24 0.06 0.06 2.加权平均净资产收益率的计算过程项 目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A 62,714,397.11 非经常性损益B -2,339,001.17 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B 65,053,398.28 归属于公司普通股股东的期初净资产D 2,854,128,867.47 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H 其他专项储备净增加额I116,269,597.75 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J16 其他综合收益变动I2303.06 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J26 可转债的变动I32,870,343.99 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J36 现金分红的变动I4 -39,117,664.01 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J45 股份支付资本公积的变动I544,502,023.90 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J56 股份支付递延资本公积的变动I6 -429,505.81 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J66 报告期月份数K 12 加权平均净资产L= D+A/2+ E期期末的累计月数股股±I= D+ 2,900,793,420.80 加权平均净资产收益率M=A/L 2.16% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L 2.24% 3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1)基本每股收益的计算过程项 目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A 62,714,397.11 国城矿业股份有限公司2023年年度报告全文200 项 目序号本期数非经常性损益B -2,339,001.17 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B 65,053,398.28 期初股份总数D 1,095,567,825.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E 发行新股或债转股等增加股份数F 51,036.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数G 6 因回购等减少股份数H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数I 报告期缩股数J 报告期月份数K 发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F股加权平均数的累计月数J 1,095,593,343.00 基本每股收益M=A/L 0.06 扣除非经常损益基本每股收益N=C/L 0.06 (2)稀释每股收益的计算过程项 目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润A 62,714,397.11 稀释性潜在普通股对净利润的影响数B 稀释后归属于公司普通股股东的净利润C=A-B 62,714,397.11 非经常性损益D -2,339,001.17 稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润E=C-D 65,053,398.28 发行在外的普通股加权平均数F 1,095,593,343.00 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数G 39,999,814.08 稀释后发行在外的普通股加权平均数H=F+G 1,135,593,157.08 稀释每股收益M=C/H 0.06 扣除非经常损益稀释每股收益N=E/H 0.06 国城矿业股份有限公司 2024年4月26日 国城矿业股份有限公司 第一节重要提示、目录和释义 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、注册变更情况 五、其他有关资料 六、主要会计数据和财务指标 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 八、分季度主要财务指标 九、非经常性损益项目及金额 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 二、报告期内公司从事的主要业务 三、核心竞争力分析 四、主营业务分析 1、概述 2、收入与成本 （1）营业收入构成 （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 （5）营业成本构成 （6）报告期内合并范围是否发生变动 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 （8）主要销售客户和主要供应商情况 3、费用 4、研发投入 5、现金流 五、非主营业务分析 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 2、以公允价值计量的资产和负债 3、截至报告期末的资产权利受限情况 七、投资状况分析 1、总体情况 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 （2）衍生品投资情况 5、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 （2）募集资金承诺项目情况 （3）募集资金变更项目情况 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 2、出售重大股权情况 九、主要控股参股公司分析 十、公司控制的结构化主体情况 十一、公司未来发展的展望 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 第四节公司治理 一、公司治理的基本状况 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 三、同业竞争情况 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 2、任职情况 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 2、董事出席董事会及股东大会的情况 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 4、董事履行职责的其他说明 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 八、监事会工作情况 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 2、薪酬政策 3、培训计划 4、劳务外包情况 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 1、股权激励 2、员工持股计划的实施情况 3、其他员工激励措施 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 1、内控评价报告 2、内部控制审计报告 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 第五节环境和社会责任 一、重大环保问题 二、社会责任情况 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 第六节重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 三、违规对外担保情况 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 八、聘任、解聘会计师事务所情况 九、年度报告披露后面临退市情况 十、破产重整相关事项 十一、重大诉讼、仲裁事项 十二、处罚及整改情况 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 3、共同对外投资的关联交易 4、关联债权债务往来 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 7、其他重大关联交易 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 （2）承包情况 （3）租赁情况 2、重大担保 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 （2）委托贷款情况 4、其他重大合同 十六、其他重大事项的说明 十七、公司子公司重大事项 第七节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 2、限售股份变动情况 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 3、现存的内部职工股情况 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 2、公司控股股东情况 3、公司实际控制人及其一致行动人 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% 5、其他持股在10%以上的法人股东 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 四、股份回购在报告期的具体实施情况 第八节优先股相关情况 第九节债券相关情况 一、企业债券 二、公司债券 三、非金融企业债务融资工具 四、可转换公司债券 1、转股价格历次调整情况 2、累计转股情况 3、前十名可转债持有人情况 4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10% 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 七、报告期内是否有违反规章制度的情况 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 第十节财务报告 一、审计报告 二、财务报表 1、合并资产负债表 2、母公司资产负债表 3、合并利润表 4、母公司利润表 5、合并现金流量表 6、母公司现金流量表 7、合并所有者权益变动表 8、母公司所有者权益变动表 三、公司基本情况 四、财务报表的编制基础 (一)编制基础 (二)持续经营能力评价 五、重要会计政策及会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 (二)会计期间 (三)营业周期 (四)记账本位币 (五)重要性标准确定方法和选择依据 (六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 (八)现金及现金等价物的确定标准 (九)外币业务 (十)金融工具 (十一)应收款项预期信用损失的确认标准和计提方法 (十二)存货 (十三)划分为持有待售的非流动资产或处置组、终止经营 (十四)长期股权投资 (十五)投资性房地产 (十六)固定资产 (十七)在建工程 (十八)借款费用 (十九)无形资产 (二十)部分长期资产减值 (二十一)长期待摊费用 (二十二)职工薪酬 (二十三)预计负债 (二十四)股份支付 (二十五)收入 (二十六)合同资产、合同负债 (二十七)政府补助 (二十八)递延所得税资产、递延所得税负债 (二十九)租赁 (三十)安全生产费 (三十一)分部报告 (三十二)其他重要的会计政策和会计估计 (三十三)重要会计政策和会计估计变更 六、税项 (一)主要税种及税率 (二)税收优惠 七、合并财务报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1.货币资金 2.交易性金融资产 3.应收账款 4.应收款项融资 5.预付款项 6.其他应收款 7.存货 8.其他流动资产 9.长期股权投资 10.投资性房地产 11.固定资产 12.在建工程 13.使用权资产 14.无形资产 15.商誉 16.长期待摊费用 17.递延所得税资产、递延所得税负债 18.其他非流动资产 19.所有权或使用权受到限制的资产 20.短期借款 21.交易性金融负债 22.应付账款 23.合同负债 24.应付职工薪酬 25.应交税费 26.其他应付款 27.一年内到期的非流动负债 28.其他流动负债 29.长期借款 30.应付债券 31.长期应付款 32.预计负债 33.递延收益 34.股本 35.其他权益工具 36.资本公积 37.库存股 38.其他综合收益 39.专项储备 40.盈余公积 41.未分配利润 (二)合并利润表项目注释 1.营业收入/营业成本 2.税金及附加 3.销售费用 4.管理费用 5.财务费用 6.其他收益 7.投资收益 8.公允价值变动收益 9.信用减值损失 10.资产减值损失 11.资产处置收益 12.营业外收入 13.营业外支出 14.所得税费用 15.其他综合收益的税后净额 (三)合并现金流量表项目注释 1.收到或支付的重要的投资活动有关的现金 2.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金 3.现金流量表补充资料 4.现金和现金等价物的构成 5.筹资活动相关负债变动情况 6.净额列报现金流量情况 7.不涉及现金收支的重大活动 (四)其他 1.租赁 八、在其他主体中的权益 (一)企业集团的构成 2.重要子公司基本情况 (二)在联营企业中的权益 1.重要的联营企业 (三)其他 九、政府补助 (一)本期新增的政府补助情况 (二)涉及政府补助的负债项目 (三)计入当期损益的政府补助金额 十、与金融工具相关的风险 (一)信用风险 1.信用风险管理实务 2.预期信用损失的计量 3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表第十节附注七(一)3、七(一)4、及七(一)6之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度 (二)流动性风险 (三)市场风险 1.利率风险 2.外汇风险 十一、公允价值的披露 (一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 (二)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于点价合同相关的衍生金融资产，采用上海期货交易所相关合约价格为基准确定其公允价值。

(三)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。

十二、关联方及关联交易 (一)关联方情况 1.本公司的母公司情况 2.本公司的子公司情况详见本财务报表第十节附注八之说明。

3.本公司合营或联营企业详见本财务报表第十节附注八之说明。

4.本公司的其他关联方情况 (二)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 2.关联受托管理 3.关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 4.关联方资金拆借 5.关联方资产转让情况 6.关键管理人员报酬 (三)关联方应收应付款项 (四)关联方承诺 十三、股份支付 (一)股份支付总体情况 1.明细情况 2.期末发行在外的股票期权或其他权益工具 3.其他说明 (二)以权益结算的股份支付情况 (三)本期确认的股份支付费用总额 十四、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 (二)或有事项 十五、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况 十六、其他重要事项 (一)分部信息 (二)控股股东股权质押情况 (三)国城常青入股金鑫矿业情况 截至本财务报表批准报出日，国城集团、国城常青、福建众和等公司拟签订增资补偿协议，约定国城集团向金鑫矿业支付增资补偿款80,508.1623万元。

其中：国城常青应补交增资补偿款78,897.8329万元，国城德远应补交增资补偿款1,610.3293万元。

对此次增资补偿款，国城集团承诺承担。

国城集团于2024年1月31日已预付3,000.00万元，余款77,508.1623万元的支付期限在众和股份等四家公司重整计划规定的普通债权留债期限内。

(四)公司与厦门建发新兴能源有限公司（以下简称厦门建发）合作事项 十七、母公司财务报表主要项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1.其他应收款 2.长期股权投资 (二)母公司利润表项目注释 1.营业收入/营业成本 2.投资收益 十八、其他补充资料 (一)非经常性损益 1.非经常性损益明细表 (二)净资产收益率及每股收益 1.明细情况 2.加权平均净资产收益率的计算过程 3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 国城矿业股份有限公司