有研粉材：2023年年度报告

股份有限公司2023年年度报告公司代码：688456 公司简称：有研粉材有研粉末新材料股份有限公司2023年年度报告2023年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利□是√否 三、重大风险提示公司已在本报告中描述了存在的风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中详述公司可能面对的风险因素及对策部分的内容。

四、公司全体董事出席董事会会议。

五、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、公司负责人贺会军、主管会计工作负责人姜珊及会计机构负责人（会计主管人员）王洵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，有研粉末新材料股份有限公司（以下简称公司）母公司期末可供分配利润为人民币87,099,691.28元；公司2023年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为人民币55,119,337.29元。

经董事会决议，公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，本次利润分配方案如下：拟向公司全体股东每10股派发现金红利2.0元（含税）。

截至2023年12月31日，公司总股本103,660,000股，以此计算合计分配现金20,732,000元（含税），本年度公司现金分红比例为：37.61%。

公司不进行资本公积金转增股本，不送红股。

该利润分配方案尚需公司2023年度股东大会审议后方可实施。

八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项□适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明√适用□不适用 本报告中涉及的公司业务发展等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

2023年年度报告十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否十三、其他□适用√不适用 2023年年度报告目录第一节释义.....................................................................................................................................5 第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11 第四节公司治理...........................................................................................................................36 第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................................52 第六节重要事项...........................................................................................................................60 第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................77 第八节优先股相关情况...............................................................................................................85 第九节债券相关情况...................................................................................................................85 第十节财务报告...........................................................................................................................86 备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿2023年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义本公司、公司、有研粉材、有研粉末指有研粉末新材料股份有限公司康普锡威指北京康普锡威科技有限公司有研重冶指重庆有研重冶新材料有限公司有研合肥指有研粉末新材料(合肥)有限公司粉末研究院指北京有研粉末新材料研究院有限公司英国Makin指Makin Metal Powders(UK) Limited 有研泰国指GRIPMAdvanced Materials (Thailand) Co., Ltd. 有研增材指有研增材技术有限公司有研纳微指有研纳微新材料（北京）有限公司中国有研、有研集团指中国有研科技集团有限公司，原有研科技集团有限公司华鼎新基石指北京华鼎新基石股权投资基金（有限合伙） 重庆机电指重庆机电股份有限公司博深股份指博深股份有限公司满瑞佳德指北京满瑞佳德投资顾问有限公司怀胜城市指北京怀胜城市建设开发有限公司成都航天指成都航天工业互联网智能制造产业投资基金合伙企业（有限合伙） 建投资管指中信建投资本管理有限公司中冶联指北京中冶联能源技术有限公司泰格矿业指北京泰格矿业投资有限公司恒瑞盛创指共青城恒瑞盛创投资合伙企业（有限合伙） 恒瑞合创指共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙） 有研新材指有研新材料股份有限公司2023年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司基本情况公司的中文名称有研粉末新材料股份有限公司公司的中文简称有研粉材公司的外文名称GRIPMAdvanced Materials Co., Ltd. 公司的外文名称缩写GRIPM 公司的法定代表人贺会军公司注册地址北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖路3号1幢公司注册地址的历史变更情况2021年2月17日由北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖南四街12号变更为北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖路3 号1幢公司办公地址北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖路3号1幢公司办公地址的邮政编码101407 公司网址 电子信箱yyfm@gripm.com 二、联系人和联系方式董事会秘书（信息披露境内代表）证券事务代表姓名姜珊王妍联系地址北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖路3号1幢北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖路3号1幢电话010-61666627010-61666627 传真010-61666627010-61666627 电子信箱yyfm@gripm.com wangyan@gripm.com 三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》（） 《证券日报》（） 公司披露年度报告的证券交易所网址上海证券交易所网站 公司年度报告备置地点北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖路3号1幢四、公司股票/存托凭证简况(一)公司股票简况√适用□不适用 公司股票简况股票种类股票上市交易所及板块股票简称股票代码变更前股票简称A股上海证券交易所科创板有研粉材688456 - (二)公司存托凭证简况□适用√不适用 2023年年度报告五、其他相关资料公司聘请的会计师事务所（境内） 名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层签字会计师姓名李祝善、杨献坡公司聘请的会计师事务所（境外） 名称Shinewing Wilson Accountancy Limited 办公地址9 St Clare Street, London EC3N 1LQ, United Kingdom 签字会计师姓名Julie Zhuge Wilson 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称ShineWing (Thailand) Co. Ltd. 办公地址10/53 The Trendy Building,2nd Floor, Soi Sukhumvit 13, Klongtoey Nua, Wattana, Bangkok 10110, Thailand 签字会计师姓名Jittra Chaiyakul 报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称长江证券承销保荐有限公司办公地址上海市浦东新区世纪大道1198号世纪汇一座28层签字的保荐代表人姓名陈国潮、李海波持续督导的期间2021年3月17日-2024年12月31日六、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位：元 币种：人民币主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%) 2021年营业收入2,681,010,298.012,780,574,311.88 -3.582,780,806,538.15 归属于上市公司股东的净利润55,119,337.2955,444,299.72 -0.5981,230,063.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润23,963,145.3739,185,427.47 -38.8555,082,804.66 经营活动产生的现金流量净额1,157,540.9129,026,786.22 -96.01 -35,676,585.97 2023年末2022年末本期末比上年同期末增减（%） 2021年末归属于上市公司股东的净资产1,164,078,371.621,121,461,083.673.801,091,720,275.34 总资产1,580,944,413.191,458,571,198.478.391,421,225,984.04 (二)主要财务指标主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%) 2021年基本每股收益（元／股） 0.530.53 0.84 稀释每股收益（元／股） 0.530.53 0.84 扣除非经常性损益后的基本每0.230.38 -39.470.57 2023年年度报告股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 4.895.07 减少0.18个百分点8.25 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.123.58 减少1.46个百分点5.60 研发投入占营业收入的比例（%） 3.943.29 增加0.65个百分点3.64 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用 2023年，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少38.85%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比减少39.47%，主要系资产处置收益和政府补助同比增加所致。

2023年，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少96.01%，主要系新建粉体材料基地全线投产，产能扩大，存货大幅增加导致资金占用增加。

七、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明：□适用√不适用 八、2023年分季度主要财务数据单位：元 币种：人民币第一季度（1-3月份） 第二季度（4-6月份） 第三季度（7-9月份） 第四季度（10-12月份） 营业收入607,934,002.11660,382,361.87 738,386,115.60674,307,818.43 归属于上市公司股东的净利润10,680,035.8219,036,869.09 8,448,428.3916,954,003.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润9,864,630.598,278,295.72 4,883,957.08936,261.98 经营活动产生的现金流量净额-77,555,670.3339,646,432.67 -8,857,092.3547,923,870.92 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用 九、非经常性损益项目和金额√适用□不适用 单位:元 币种:人民币非经常性损益项目2023年金附2022年金2021年金2023年年度报告额注（如适用） 额额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分10,065,196.07 552,660.8287,557.96 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外29,665,031.90 20,486,906.3715,583,425.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-3,467,960.01 -7,669,505.088,743,104.41 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益2,604,429.65 3,693,395.733,712,221.00 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回16,643.23 99,200.0064,016.14 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后 2023年年度报告续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出-152,546.10 -18,560.55 -362,814.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 677,735.0880,793.60 减：所得税影响额4,377,414.74 1,282,718.331,761,045.31 少数股东权益影响额（税后） 3,197,188.08 280,241.79 合计31,156,191.92 16,258,872.2526,147,258.80 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 十、采用公允价值计量的项目√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额交易性金融资产5,357,415.004,755,625.42 -601,789.58 -222,969.43 应收款项融资81,090,514.14106,684,570.4825,594,056.34 合计86,447,929.14111,440,195.9024,992,266.76 -222,969.43 十一、非企业会计准则业绩指标说明□适用√不适用 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明□适用√不适用 2023年年度报告第三节管理层讨论与分析一、经营情况讨论与分析2023年，面对全球经济局势复杂多变、贸易低迷，国内总需求不足，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的二十大及中央经济工作会议精神，积极面对市场和行业带来的诸多挑战，发挥行业领军企业竞争优势，主动出击，坚持以市场和客户需求为导向，抓住机遇，积极应战，重点开拓新客户、新市场，确保了公司经营业绩的稳定；同时，强化以技术和研发创新为支撑，在科研争项、专精特新、平台建设等方面持续提升公司科技影响力，并持续开展了提产降本增效工作，进一步提升生产的自动化、数字化水平。

（一）报告期内公司重点经营工作2023年，公司持续聚焦金属粉体材料主业，在各细分行业领域依旧保持并发挥了竞争优势。

铜基粉体材料领域，选择重点领域开拓新客户新市场，同时优化结构，提高产品毛利，推进客户内部转移，强化市场协同；国际市场方面增强同英国公司协调效应，积极开拓海外市场。

锡基粉体材料领域，制定增效益、争销量的总目标，着重推进高附加值产品销售及中小客户维护开发。

同时抓住光伏新能源发展机遇，结合公司整体资产优化目标，重组原粉末研究院，实现电子互连浆料领域业务独立。

3D打印粉体材料领域，聚焦产品培育品牌，围绕轻量化等产品同多家航空航天单位、主流设备制造商建立合作，实现产品销售；同时积极参加国内外展会，宣传品牌。

研发工作方面，公司一方面加强科技影响力建设，康普锡威、有研增材获北京市重点新材料首批次应用示范奖励，有研合肥获安徽省重点新材料首批次应用示范奖励，有研增材通过北京市科技型中小企业认定；另一方面，公司抓住光伏、新能源等发展机遇，加大新领域研发投入，承担国家部分专项工作。

（二）新业务板块发展迅速有研纳微新材料（北京）有限公司于2023年4月由原北京有研粉末新材料研究院有限公司重组成立。

此次业务重组通过业务资产转移，整合了康普锡威电子浆料业务和原北京有研粉末新材料研究院有限公司微纳金属粉体业务，形成具有独立法人资质的粉浆一体化微纳电子浆料运营平台，目标推动有研粉材的产业结构优化，形成新的高经济效益增长点。

（三）募投项目建设顺利推进截至报告期，重庆基地完成了项目建设、设备调试并全部投产，实现了产线的绿色化、自动化转型升级。

泰国基地工程建设项目，已通过泰国IEAT工业管理局验收，厂房已经具备使用条件，机电部分已全面实现燃动入户，电解铜生产线安装调试接近尾声。

科创中心建设项目根据公司发展情况，向3D打印及未来产业倾斜，稳步推进。

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明(一)主要业务、主要产品或服务情况公司主要产品包括铜基金属粉体材料、微电子锡基焊粉末料和3D打印粉体材料等，主要用于粉末冶金、超硬工具、微电子封装、摩擦材料、催化剂、电工合金、电碳制品、导电材料、热管理材料、3D打印等领域，其终端产品广泛应用于汽车、高铁、机械、航空、航天、化工、电子信息、国防JG等诸多领域。

公司产品销售采用“原材料价格+加工费”的定价模式，并在实际生产中采取以销定产的生产模式，公司生产周期较短，存货周转较快，转移和分散了金属价格波动风险。

公司现有主要业务分为三个板块：先进铜基金属粉体材料（有研重冶、有研合肥、英国Makin、有研泰国）、高端微电子锡基焊粉和微电子互连材料（康普锡威、康普山东）、3D打印粉体材料（有研增材）、电子浆料（有研纳微）。

有研泰国目前已完成厂房、办公楼的基础建设，正在进行设备的进口和安装调试工作，计划2024年6月投产。

2023年年度报告(二)主要经营模式1.盈利模式公司主要通过采购铜、锡、银、镍等金属原材料，充分利用公司在有色金属粉体制备和应用方面的核心技术，为客户提供铜基金属粉体材料、微电子互连材料和3D打印粉体材料等产品，满足下游客户在粉末冶金、超硬工具、微电子互连封装、摩擦材料、催化剂、电工合金、电碳制品、导电材料、热管理材料、3D打印等领域的具体需求。

公司通过核心技术和不断提升的产能为客户提供定制化粉末产品，快速响应终端客户提出的优化工艺参数，利用公司的核心技术、产能生产出符合客户要求的产品，迅速批量生产实现业务收入，获取销售收入与原材料采购成本及相关费用之间的合理利润。

2.研发模式公司实施以自主研发为主、合作（联合）研发为辅的研发模式，充分利用国家级创新平台，北京市金属粉体材料概念验证平台等，搭建了以市场为导向、以创新为驱动的研发体系，通过各公司、各部门的密切配合，集中科研资源，推动关键技术在产品端、工艺端和应用端的创新突破，促进商业化价值的科技成果转化生产，提升公司的核心技术水平。

3.采购模式公司采购的主要原材料为铜、锡、银、镍等，与战略供应商签订年度战略采购协议，同时结合大宗原材料（如铜、锡、镍等）价格走势，结合产品订单情况，选取合适的时机确定采购规模和价格。

目前，公司与一些规模较大的优质供应商建立了长期的合作关系，拥有稳定的原材料供货渠道。

对新供应商的技术、品质、价格、供货速度及持续供货能力等进行严格的评价后，选择优质供应商列入合格供应商名单，下达采购订单。

4.生产模式公司以铜、锡、银、镍等主要金属原材料，以电力为主要能源供应，以电解槽、雾化设备、离心设备等为主要生产设备，通过采用有色金属粉体制备和应用方面的核心技术，以市场需求为导向，采取“以销定产、合理储备”的模式组织精益生产，生产环节处于有色金属产业链中深加工位置。

5.销售模式公司产品市场推广及销售以技术营销为核心，借助行业展会、学术会议、客户拜访、互联网平台等方式与新客户进行广泛接触，通过技术交流、产品研发、提供样品等建立和维护良好的客户关系，积累了一批优质的客户资源。

公司产品销售采用“原材料价格+加工费”的定价模式，其中原材料价格主要参考某个时点或时段的上海有色金属网、上海长江现货市场等金属交易平台公布的价格确定；公司结合生产成本、竞争对手产品定价等因素后确定加工费，以此为依据与客户协商确定最终价格。

公司的销售模式为以直销为主、少量买断式经销为辅。

公司直销和经销客户在业务拓展方式、产品定价模式、结算方式以及收入确认等方面不存在差异。

经过多年发展，公司依托境外公司建立了较为完善的全球销售网络和售后服务体系。

公司的市场营销人员和技术支持人员按照客户需求开展技术营销，共同负责公司客户的全流程产品技术营销服务，主要客户建立了长期稳定的合作关系。

(三)所处行业情况1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛（1）公司所属行业根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为“制造业”中的“C33金属制品业”。

根据《国民经济行业分类（GB/T4754-2017）》，公司所处行业为“C33金属制品业”中的“C3399其他未列明金属制品制造”。

根据国家统计局2018年修订的《战略性新兴产业分类》，公司产品铜基金属粉体材料和微电子锡基焊粉材料属于“3新材料产业”之“3.2先进有色金属材料”。

（2）行业发展特点和阶段有色金属粉体材料领域范围较广，按照金属类型分类可分为铜、锡、铝、钛、镍、钴等单2023年年度报告体金属及合金粉体材料，按照应用类型可分为功能材料和结构材料，是粉末冶金、微电子互连、3D打印等行业的核心基础原材料。

制粉方法主要包括电解法、雾化法、机械破碎、化学法、粉末冶金，制粉、粉末后处理等多种工艺，各类工艺差异较大、各有优劣。

从全球来看，自上世纪80年代以来，以欧洲、日本、美国为代表开始粉末冶金工业化历程，历经40余年的兼并收购，出现了以美国、日本、德国等少数制粉领域引领行业发展的局面。

国内有色金属粉体材料行业起步较晚，自上世纪90年代开始，历经群雄逐鹿、并购整合等阶段，目前，有研粉材在有色金属粉体材料领域无论从产能规模、技术实力等方面都处于行业领先地位，随着下游应用市场对有色金属粉体材料需求的升级，考虑到制粉规模化跟成本控制的影响，新进入者的竞争压力会逐步加大，预计行业会呈现出业内领先企业引领行业发展的新阶段。

在微电子互连行业，就电子焊料而言，首先受到的是下游需求牵引，国产化大背景下给终端焊料带来发展机会，特别是军工航天等领域；其次焊料的发展更受到下游应用和技术牵引。

传统的消费电子、计算机等领域由于人们消费观念的成熟，更新速度趋缓，会导致行业呈现稳中有降趋势；而新能源光伏领域随着产能饱和，需求量会与2023年持平，但价格因素会更加惨烈；相比新能源汽车、工业、医疗以及军事航空等领域有望继续实现快速发展。

在焊料形态方面，PCBA领域的焊料已渐趋成熟化，而封装用焊料（包括高端的预成型、封装锡膏、锡丝）等国内迎来发展机会。

党的二十大提出制造强国战略，新一代信息技术、航空航天装备、节能环保、光伏、新能源、增材制造等领域将迎来良好的政策发展机遇期，为新材料产业尤其是先进有色金属材料行业提供了广阔的市场空间，也对新材料质量性能、保障能力等提出了更高的要求，先进有色金属材料作为高端制造和现代制造的基础，行业正迎来历史性的战略发展机遇。

有研粉材作为行业内具有先发优势的领先企业，也将迎来重要的发展机遇期。

（3）主要技术门槛有色金属粉体材料技术门槛主要包括材料成分设计、工艺装备融合、产品应用开发等，材料成分设计方面，如球形金属粉体材料制备技术，涉及到材料成分的设计开发，多种金属材料的配比和组分直接关系到合金粉体性能的发挥，需要经过一定的经验积累和实验数据结合有关理论支撑优化后确定；工艺装备融合方面，如电解工艺，生产流程长、工艺复杂，电解各参数影响因素多且互相制约，工艺优化与装备集成配套存在很大的技术难度，同时不同领域对铜粉的差异化要求较大，公司掌握了连续制备装置与技术、绿色制造技术、智能化控制技术等关键工艺装备技术，并实现了工业化生产；在3D打印金属粉体材料方面，通过多年雾化球形粉末制备技术的研究，掌握成套球形金属粉末制备关键技术，设计并制造了适用于球形金属粉末的雾化装备，通过新型雾化器结构设计、雾化系统的创新和雾化工艺参数的优化，显著的提高了成品粉末收得率、进一步提高了粉体的品质；产品应用开发方面，如在微电子互连材料领域，随着电子信息技术的高速发展，技术快速迭代带来电子信息产品的“软小轻薄”化方向发展，与之带来的结果就是单位焊点承担的力学和电学负载载荷呈指数增加，这对电子互连材料的性能和焊点的可靠性不断提出更高的要求，需要针对客户的需求有针对性地进行开发，甚至需要提供全流程的技术知道，这需要具备长期的技术沉淀和积累。

2.公司所处的行业地位分析及其变化情况公司自成立以来，一直专注于有色金属粉体材料的研发、生产，是国内有色金属粉体材料行业技术发展的重要践行者和推动者。

在产品端，公司凭借多年的技术积累，研发了超低松比电解铜粉、无铅微电子焊粉材料、3D打印粉体材料、超细金属粉体材料等多种性能优异的有色金属粉体材料产品，多项技术和产品达到国际领先或国际先进水平，同时，抓住光伏、新能源、电子信息等领域发展机遇，围绕功能材料积极开拓新产品新方向；在工艺端，公司着力于提升生产智能化和专业化水平，自主研发连续自动密闭化制粉、数字化车间、绿色制造等多种智能化生产工艺与设备，大幅度提高了生产效率，提升了规模化、工业化生产产品质量的稳定性和一致性；在应用端，公司以市场需求为导向，围绕核心底层技术，不断拓展金属粉体材料的应用领域，同时加大自主研发投入，掌握了MIM用粉体、散热器用粉体、电子浆料用粉体等多种有色金属粉体材料的应用技术，推动下游应用领域关键材料技术的迭代升级。

公司经过多年不懈努力，发展成为国际领先的先进有色金属粉体材料生产企业之一，铜基2023年年度报告金属粉体材料和锡基金属粉体材料在行业内无论在规模实力、还是技术实力都处于领先地位，在行业内具有较高的品牌认可度和市场影响力。

3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势有色金属粉体材料作为工业基础材料领域，行业发展情况及未来发展趋势如下：（1）强化提升核心竞争力，以工艺装备自动化升级促产业布局优化，协同发展“两个市场”。

围绕产业链特点，考虑下游产业分布、运营成本、当地政策、物流运输等因素，有研粉材先后选择合肥、山东、重庆、泰国等地投资自建产业基地，协同提升各基地工艺装备的自动化、绿色化制造水平，全面提升产品品质，通过总部设置专职岗位统筹开拓境外（英国/泰国）市场和境内产业运营，在原材料采购、国际贸易、工艺融合、装备开发、市场优化、人员交流等方面实现协同发展，实现“两个市场”高效联动，持续发挥比较竞争优势，提升公司品牌全球影响力。

同时，有研粉材全面对标有色金属粉体材料世界一流企业在产品性能、质量稳定性、生产成本、科技创新等方面的差距，以产品为核心，细化制定短期改进和长期提升指标，挂图作战，定期跟进，持续夯实产品竞争优势。

（2）强化产业自主可控，积极布局新赛道，布局战略性新兴产业，开启新未来。

有研粉材依托金属粉体材料核心技术创新优势，布局新赛道，在数字化、智能化制造领域加大投入，把握行业发展机遇，通过整合优质资源，补充先进设备，扩充研发、生产、人才队伍，将技术优势转化为产品优势和产业优势。

聚焦未来产业技术转化和产业孵化，强化场地资源保障，实现了技术研发、市场开拓联动推进，部分产品实现了全流程工艺贯通，建立了满足行业发展要求的技术谱系，工程化制备技术顺利推进，补短板强弱项的能力和水平不断提高。

(四)核心技术与研发进展1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况公司已经掌握众多与有色金属粉体材料制备和应用相关的核心技术，目前公司生产经营应用的主要核心技术如下：序号核心技术名称技术先进性1球形金属粉体材料制备技术技术总体达到国际先进水平，部分技术指标达到国际领先水平2高品质电解铜粉绿色制备技术国际领先水平3 系列无铅环保微电子焊粉制备及材料设计技术技术总体达到国际先进水平，部分技术指标达到国际领先水平4扩散/复合粉体材料均匀化制备技术技术总体达到国际先进水平，部分技术指标达到国际领先水平5超细金属粉体材料制备技术国际先进水平63D打印粉体材料制备技术技术总体达到国际先进水平，部分技术指标达到国际领先水平7高性能粉末冶金中空凸轮轴制备技术国际先进水平国家科学技术奖项获奖情况√适用□不适用 奖项名称获奖年度项目名称奖励等级国家科学技术进步奖2017年球形金属粉体材料制备技术二等奖2023年年度报告国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况√适用□不适用 认定称号认定年度产品名称国家级专精特新“小巨人”企业2023年 国家级专精特新“小巨人”企业2022年 单项冠军产品2022年微电子互联用合金焊粉单项冠军产品2021年先进铜基金属粉体材料国家级专精特新“小巨人”企业2019年 2.报告期内获得的研发成果报告期内，公司加大科研争项力度，新增国家级科研项目1项、省部级科技计划项目2项。

公司创新成果不断丰富，新增申请专利23项（国内发明专利20项，实用新型专利3项），新增授权专利10项（国内发明专利7项，实用新型专利3项），新增主持或参与起草国家标准6项。

报告期末，公司合计拥有授权专利154项，其中国内发明专利128项，国外发明专利1项；主持或参与起草国家标准30项，制定修订行业标准13项，团体标准7项；参与编写学术专著4部；累计承担或参与实施国家重点研发计划、国家高技术研究发展计划（863计划）等国家级科研项目18项，省部级科技计划项目33项；获得省部级以上科技奖励20项。

报告期内获得的知识产权列表本年新增累计数量申请数（个）获得数（个）申请数（个）获得数（个） 发明专利207226128 实用新型专利333425 外观设计专利 软件著作权 其他 31 合计2310263154 3.研发投入情况表单位：元本年度上年度变化幅度（%） 费用化研发投入105,601,746.3391,511,730.0115.4 资本化研发投入 研发投入合计105,601,746.3391,511,730.0115.4 研发投入总额占营业收入比例（%） 3.943.29 增加0.65个百分点研发投入资本化的比重（%） 研发投入总额较上年发生重大变化的原因□适用√不适用 研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明□适用√不适用 4.在研项目情况√适用□不适用 2023年年度报告单位：万元序号项目名称预计总投资规模本期投入金额累计投入金额进展或阶段性成果拟达到目标技术水平具体应用前景1 钽钨熵控合金超燃冲压发动机典型件成型应用495276.9503.64 1.制备出钽钨高熵合金球形粉末；2.粉体球形度＞90%，流动性≤25S/50g，满足增材制造使用要求。

研制出具有自主知识产权的钽钨熵控合金，突破新型钽钨基合金粉体制备技术，满足我国超燃冲压发动机燃烧室等结构件的实际工程应用。

国内领先高超声速飞行器等航空航天领域2 高强轻质金属材料设计与粉末可控制备8726.8643.37 以AlMgScZr高强铝合金为研究对象，研究了气雾化过程中易烧损元素的变化规律的影响和AlMgScZr高强铝合金粉末表面形貌和物理性能，掌握了高强铝合金粉末的雾化制备技术，通过项目中期检查。

1.制得D50≤10μm，松装密度≥50%理论密的高强铝合金粉末；2.研究雾化工艺对铝合金粉末特性的影响规律；3.研制易烧损元素成分的精确控制技术；4.铝合金粉末批量制备技术。

国内领先5G基站、消费电子、无人机和机器人等领域3 粉末高强铝合金的强化烧结致密化与性能调控7310.2132.32 通过添加合适的合金元素，降低液相的表面张力，改善固液相润湿性，基于相图，设计合适的固液相化学成分梯度，促进了坯体的致密化；分析液相烧结过程中固-液两相的互扩散机制，掌握粉末粒度、工艺参数对烧结过程中液相存在时间的影响规律；通过项目中期检查。

1.研制出密度3g/cm3，屈服强度≥550MPa，延伸率≥5%的注射成形高强铝合金；2.研究铝合金粉末烧结致密化和热处理铝合金微观组织及力学性能调控技术。

国内领先5G基站、消费电子、无人机和机器人登高技术领域4 高热流半导体用注射成形铜散热器1320.4182.57192.79 1.掌握了高换热效率的粉末注射成型铜基针翅散热器制备技术，材料烧结密度达开发高换热效率的粉末注射成型铜基针翅散热器全套制备技术，建立中试示范国内领先新能源、高铁、航空航天、5G2023年年度报告产业化技术开发到8.81g/cm3，热导率达到376W/mK，具备针翅散热器的针翅结构优化设计能力；2.初步建成铜散热器注射成形中试示范线。

线，满足新能源装备等领域高功率半导体器件的散热需求。

等领域5 甲基氯硅烷高效催化反应流化床技术4034.334.3 已成功研发高性能催化剂新材料2种，公斤级流化床中试装备处于设计加工阶段研发高性能催化剂新材料，建成公斤级流化床中试装备1套，用于催化反应生产评价。

实现有机硅单体合成高性能催化剂新材料的实际应用1-2种。

国内领先催化剂材料，有机硅单体合成领域6 结构功能一体化部件增材制造技术研究6030.1233.16 成功研制了兼具力学与散热功能的结构功能一体化射频前端反射板增材制造样件，并通过了应用验证。

基于机载电子装备对结构功能一体化部件共性技术的需求，突破铝/钛异种材料增材制关键技术，实现兼具力学与散热功能的铝/钛合金异种材料结构功能一体化部件的增材制造。

国内领先飞行器等航空航天领域7 金属基复合材料用高端合金粉末低成本制备技术1543758.97852.77 1.明确了雾化工艺参数、熔体物性对于液膜和液滴形成及失稳破碎、熔滴球化和凝固行为影响规律2.理论预测和实验研究指导完成高效分散，液滴可控新型雾化器优化；2.实现＜25μm铝合金粉末一次收得率≥50%，流动性≤50s/50g，钛合金粉末＜25μm一次收得率≥25%，流动性≤65s/50g；3.1.获得熔滴形成球化和凝固机制；2.开发出具有自主知识产权的高效新型雾化器，解决粉末粒度及其分布、球形度、缺陷和氧含量控制关键技术；3.突破制粉选分一体化技术，实现制备成本降低50%以上。

国际领先各类铝、钛复合材料及增材制造零部件用2023年年度报告雾化工艺优化及参数在线监测和自动反馈系统开发，实现粒度小于25μm铝合金粉末的氧含量≤350 ppm，空心球含量≤5‰，钛合金粉末氧含量≤1500ppm；4.成套装置研制，及自动控制技术优化，并开展连续稳定性优化研究。

8 5G高频信号条件用高可靠性电子焊接材料研发与产业化6038.759 1、完成小批量生产焊锡膏提供给终端产品厂家使用，验证结果优于国内外同类产品；2、完成了对焊锡膏存在的问题进行试验验证及改善，并申报了科技成果鉴定，2024年1月获得广东省电子学会科技进步奖一等奖。

新型高可靠性互连焊料合金，焊点抗冲击疲劳性能优异、抗老化性能强。

国内领先5G通信产品制造工艺过程中的关键材料9 粉末高温合金XX研制1100666.05841.57 1.完成雾化制粉阶段的实验制备出达到指标要求的粉末：2.非金属夹杂≤20颗/kg（基本控制在15颗/kg以内）-75μm出粉率在60%以上，氧含量≤120ppm。

所制高温合金粉末满足以下要求：1.非金属夹杂≤20颗/kg，2.-75μm出粉率≥60%，3.氧含量≤150ppm。

国内领先航空领域的发动机涡轮和压气机盘轴锻件10 航空发动机用高品质高温合金粉末的研制及产业化1365527.29641.5 1.开发了雾化器系统满足1500℃耐温、耐蚀、耐冲刷、抗热震等需求；2.完成中试生产线安装调试；3.完成样品的制备；4.申请发明专利解决高端球形高温合金粉末制备难题，开发离心雾化高品质高温合金粉末成套制备技术，实现高温合金粉末在航空发动机上的推广应用。

国际先进应用在航空发动机涡轮盘等现代航空发动机的关键热端部件。

2023年年度报告2项。

11 SiC模块互连用纳米铜材制备关键技术研发400195.29195.29 （1）实验室建设并调试完成，目前正在采购微纳米铜粉的中试线建设的相关设备及配件。

（2）实验室可以制备出微纳米铜粉，通过小试制备出粒径范围在600~900nm，粒径分布均匀，分散性良好，形状呈球形的微纳米铜粉。

1.开发可应用于低温SiC模块封装、形貌和尺寸可控、窄粒度分布的新型纳米铜粉。

2.建设纳米铜粉体材料生产示范线≥1条。

国内领先芯片封装、电子、通讯等领域的应用客户，并进一步延伸到粉末冶金、超硬材料、化工、医药等其他领域。

12 金属粉体材料概念验证平台建设项目1700491.49491.49 聚焦金属粉体材料建设新型专业化的概念验证平台，提供科技成果评估、可行性分析、工程样机研制、小批量试制服务等，形成技术与市场相结合的成果转化评价服务体系，提高早期成果的技术成熟度和成果转化率。

促进产学研用深度融合，实现金属粉体材料中试验证，为产业化应用奠定基础，提升新材料领域关键战略材料，面向下游应用延伸产业链，补强北京市主导产业链、创新链、资本链三链融合的生态系统，形成产业转化生态链条，推动北京市及怀柔科学城新材料产业发展创新，能有效帮助高校、科研院所和企业加速研发先进技术并将先进科技成果迅速转化。

国内领先13 超纯纳米铜粉工程化制备技术157532.6232.62 相关文献调研和课题实施方案设计开发超纯纳米铜粉原料批量纯化途径，突破超纯纳米铜粉可控制备、表面抗氧化和抗团聚关键技术，明晰超纯纳米铜粉高效分离、干燥技术路国际先进高密度PCB互连与高端润滑油脂2023年年度报告径，通过设备-技术-工艺融合手段，建设超纯纳米铜粉生产示范线，实现超纯纳米铜粉的批量制备。

合计/ 9818.40 3271.373953.82 / / / / 情况说明无5.研发人员情况单位:万元 币种:人民币基本情况本期数上期数公司研发人员的数量（人） 7672 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.90% 13.02% 研发人员薪酬合计1274.531133.56 研发人员平均薪酬16.7715.74 研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生16 硕士研究生36 本科13 专科11 高中及以下0 研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数30岁以下（不含30岁） 20 30-40岁（含30岁，不含40岁） 32 40-50岁（含40岁，不含50岁） 11 50-60岁（含50岁，不含60岁） 13 60岁及以上0 研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响□适用√不适用 6.其他说明□适用√不适用 三、报告期内核心竞争力分析(一)核心竞争力分析√适用□不适用 1.行业规模优势2023年年度报告有研粉材在先进有色金属粉体材料领域深耕多年，现已发展成为国际领先的先进有色金属粉体材料生产企业之一，公司铜基金属粉体材料产品、微电子锡基焊粉材料产品的国内市场占有率排名国内第一。

凭借行业领先优势，公司已积累了世界知名的国内外客户群，市场认可度高，铜基金属粉体材料的客户包括全球领先的汽车零部件供应商辉门集团、世界知名粉末冶金企业赫格纳斯集团、知名摩擦材料生产企业米巴集团、国内粉末冶金行业领先企业东睦股份（600114.SH）、国内超硬工具行业领先企业博深股份（002282.SZ）、国内领先的高铁动车组用粉末冶金闸片供应商天宜上佳（688033.SH）、国内电碳制品行业规模最大企业之一神奇电碳集团等，微电子锡基焊粉材料主要客户包括确信爱法、铟泰科技、弘辉电子等世界知名锡焊料生产商。

公司与客户积累了深厚且紧密的合作关系，潜在竞争者很难在短期内与公司在同一层面上进行竞争。

2.产业布局优势有研粉材在国内的北京、重庆、安徽、山东等区域推进产业布局，充分发挥区位优势，贴近客户、快速响应，既保证产品供应能力又降低了运输成本。

同时，公司通过所属英国Makin公司多年积累的客户资源和市场渠道，成功进入欧洲粉末冶金零部件和电碳市场，同客户加强产品技术及工艺交流融合，开启了公司国际化经营的进程。

2019年公司设立有研泰国，通过泰国产业基地的建设和投产，可以进一步拓展公司海外市场，提升公司海外竞争力。

经过多年的市场开拓，公司形成了以北京、重庆、安徽、山东为主的国内区域性产业基地以及以英国为主的国际产业基地，并建立起覆盖全球的市场销售网络，产品销往欧洲、北美、拉美、东南亚等30多个国家和地区，积累了大量的客户资源，相比国内同行业企业具有产业布局优势，在国内外有色金属粉体材料市场皆具有较强的市场竞争力。

3.央企的背景优势公司成立于2004年3月，是由中国有研科技集团有限公司（隶属国务院国资委的中央企业）控股，专业从事有色金属粉体材料的设计、研发、生产和销售，是国内铜基金属粉体材料和锡基焊粉材料领域的龙头企业。

中国有研是中国有色金属行业综合实力雄厚的研究开发和高新技术产业培育机构，隶属国务院国资委管理。

在有色金属新材料开发应用、选矿冶金、分析测试等领域，拥有包括平台创新公司、高新技术产业公司、投资公司、出版及服务公司在内的成员单位40余家，在北京、河北、山东、上海、安徽、四川、重庆、福建、广东及英国、加拿大、泰国等地建立了研究开发、科技服务和高新技术产业基地。

依靠央企背景，公司在技术研发、中试生产、产业拓展等方面都具备一定的优势。

4.技术研发和创新优势公司坚持以科技创新驱动高质量发展，拥有国家科技创新平台——工信部金属粉体材料产业技术研究院，是怀柔首批批准设立博士后工作站的单位之一，同时有北京市金属粉末工程技术研究中心、中国有色金属工业协会金属粉末工程中心、增材制造创新中心、先进金属材料应用技术联合实验室等多个创新平台。

所属公司全部入选工信部/省级专精特新企业。

2021年，公司先进铜基粉体材料获批工信部第六批制造业单项冠军产品。

2023年，公司荣登“2023北京制造业企业百强”第78名、“2023北京专精特新企业百强”第36名。

公司技术和产品支撑了2个国家平台（国家复合材料中心和粉体产业研究院）、1个区平台（雁栖湖材料科创园）的发展，推进平台既定目标和指标的完成。

经过多年积累，公司掌握了球形金属粉体材料制备技术、高品质电解铜粉绿色制备技术、系列无铅环保微电子焊粉材料设计及制备技术、扩散/复合粉体材料均匀化制备技术、超细金属粉体材料制备技术、3D打印粉体材料制备技术和高性能粉末冶金中空凸轮轴制备技术等有色金属粉体制备核心技术，拥有授权专利100余项，主持或参与起草国家行业标准20余项，累计承担或参与实施省部级以上项目50余项，获国家科学技术进步二等奖1项。

(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施□适用√不适用 2023年年度报告四、风险因素(一)尚未盈利的风险□适用√不适用 (二)业绩大幅下滑或亏损的风险□适用√不适用 (三)核心竞争力风险√适用□不适用 1.新产品和新技术开发风险：有色金属粉体材料的品质直接影响到下游终端产品的性能和质量，随着应用领域的扩展和终端产品的迭代升级，客户对公司产品的质量及工艺提出了更高的要求，公司需要不断进行技术创新、工艺改进、应用拓展，才能持续满足市场竞争发展的要求。

如果在研发竞争中，公司的技术研发效果未达预期，将导致公司面临技术创新带来的风险。

2.技术人才流失风险：公司建立了一支涵盖有色金属粉体材料设计、粉体材料制备、产业化技术和粉体材料应用评价等环节的研发队伍。

随着公司上市、产能扩大后，公司对于懂技术、善应用的高素质技术人员需求将进一步提高。

若未来不能采取有效方法管理增长的技术团队，可能会导致核心技术人员流失，进而导致核心技术泄露，不利于公司维持核心竞争力。

3．核心技术泄密风险：在研发设计过程中，公司可能会发生研发完成后未对研发成果进行有效保护，导致研发成果内部泄密、被他人抄袭、自身被他人授权专利限制使用的风险。

如果公司的知识产权受到侵害，将对公司产品的品牌形象和竞争力造成不利影响，从而可能影响公司业绩的稳定增长。

同时，公司在发展过程中，还积累了许多尚未公开的设计、生产技术以及生产工艺经验，如果这些工艺、技术发生泄密并被行业内竞争企业掌握，将会削弱公司的核心技术优势。

(四)经营风险√适用□不适用 1.市场竞争激烈的风险：公司所处的有色金属粉体材料行业市场化程度较高，市场竞争激烈。

受到国内外市场竞争的影响，公司现有产品的价格、毛利率存在波动的可能，从而影响公司的营业收入和利润水平。

若公司未来无法增强竞争优势，市场地位将会受到挑战，进而对生产经营产生不利影响。

2.原材料价格波动导致的经营风险：公司主要原材料为铜、锡和镍，上述原材料金属价格波动是公司主营业务成本波动的主要因素。

公司产品销售采用“原材料价格+加工费”的定价模式，在加工费不变的情况下，原材料金属价格波动会造成公司主营业务收入的波动，同时影响生产成本和产品毛利率，即当金属价格上涨时会同时增加销售收入和生产成本进而使毛利率下降，若金属价格持续上涨可能导致公司日常流动资金的需求随之上升，带来现金流压力增大的风险。

由于公司采购订单基本锁定下游客户订单中约定的原材料价格，原材料金属价格波动传导至公司下游客户，原材料金属价格大幅波动可能会对下游客户的生产经营造成影响。

在原材料金属价格大幅上涨的情况下，会导致公司下游客户生产成本提高，若下游客户不能妥善应对，则可能会导致其盈利能力下降甚至经营困难，进而导致公司对客户的持续销售或销售回款受到不利影响，存在一定的风险。

3.套保的风险：套保是为了规避原材料剧烈波动带来的风险，有利于公司的正常经营，但同时也可能存在一定风险：(1)市场风险：期货及衍生品行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成期货及衍生品交易的损失；(2)资金风险：期货及衍生品交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金额过大，可能资金存在流动性风险，甚至可能因不能及时补充保证金而被强行平仓，造成实际损失；(3)技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，导致交易指令延迟、中断或数据错误等问题；(4)操作风2023年年度报告险：期货及衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，存在操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险；(5)政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及期货及衍生品交易规则的修改和紧急措施的出台等原因，从而导致期货及衍生品市场发生剧烈变动或无法交易的风险。

4.汇率波动风险：汇率波动对公司的影响主要表现在三个方面，一是子公司英国Makin账面的外币借款主要为美元和欧元，汇率波动会导致出现汇兑损益；二是境外收入，如子公司英国Makin记账本位币为英镑，其境外销售业务主要以欧元和美元等外汇进行结算，英镑与美元、欧元间的汇率波动会导致其出现汇兑损益;三是境内公司出口业务，主要以美元、英镑或欧元定价，如果未来人民币出现升值趋势，将直接导致公司出口产品价格竞争力下降，不利于国外市场的拓展并直接扩大公司的汇兑损失金额，进而对公司业绩造成影响。

5.收汇风险：对于境外非T/T预付或者非信用证结算客户，在公司没有出口信用保险的前提下，如果对方违约，将会导致公司收汇出现风险。

6.国际航运风险：红海危机现已导致去往欧洲的航线绕道，带来海运费上涨和航期延迟的问题。

这会带来更多的海运费成本和时间成本，从而引发欧洲客户减少订单，转向当地供应商采购的风险。

7.不可抗力带来的风险：因限电、停电等导致生产暂停，交货期延迟的风险；因极端天气导致的运输不畅，无法准时交货的风险等。

(五)财务风险√适用□不适用 1.应收账款的回款风险：报告期末，公司应收账款账面价值为18,990万元，占公司流动资产的比例为12%。

若公司在业务开展过程中不能有效控制好应收账款的回收或者客户信用发生重大不利变化，公司存在应收账款不能及时收回而产生坏账损失的风险。

2.税收优惠政策变化的风险：公司享有税收优惠政策，然而相关政策的可持续性与优惠幅度存在不确定性。

目前公司子公司康普锡威、有研增材、有研合肥、有研纳微享受高新技术企业税收优惠，减按15%税率计缴企业所得税；有研重冶属于中西部地区的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。

税收政策的后续变化可能带来企业纳税的不确定性，让企业承受税收风险。

(六)行业风险√适用□不适用 在微纳电子互连材料目前所应用的各细分行业中，消费类电子产品出现了增长停滞的情况，行业规模开始减量。

由于经济周期性衰退，终端消费者购买电子产品的需求下降，该形势逐渐向产业链上游各个环节传递，导致行业下行。

(七)宏观环境风险√适用□不适用 1.全球经济下行影响的风险：由于全球经济下行，海外客户端需求量缩减明显，特别是欧洲客户需求骤减，可能带来国际业务不及预期的风险。

2.国际贸易摩擦带来的经营风险：公司产品远销欧洲、美国、东南亚等多个国家和地区。

全球多数国家对铜基金属粉体材料、微电子锡基焊粉材料的进口无特别的限制性贸易政策，但中美关系的摩擦仍在继续，可能会对公司产品的出口带来不利影响。

3.俄乌冲突影响的风险：俄乌冲突的持续和欧美国家对俄罗斯的制裁，导致欧洲国家能源价格飙升，通货膨胀率高企，国际市场尤其是欧洲市场不确定性增加，这将对子公司英国Makin的经营带来风险。

2023年年度报告(八)存托凭证相关风险□适用√不适用 (九)其他重大风险□适用√不适用 五、报告期内主要经营情况2023年，受供应链危机、能源危机、高通胀等因素的影响，全球主要经济体增长势头放缓，美欧等国家为了控制通货膨胀，持续的大幅度加息，导致欧洲和新兴市场的经济持续低迷。

国内经济总体延续了弱复苏的态势。

公司克服不利的外部形势影响，聚焦主责主业、抢抓市场机遇，基本完成了全年各项工作任务。

(一)主营业务分析1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位：元 币种：人民币科目本期数上年同期数变动比例（%） 营业收入2,681,010,298.012,780,574,311.88 -3.58 营业成本2,458,254,318.202,576,152,547.06 -4.58 销售费用17,984,824.8116,227,011.9410.83 管理费用64,734,509.3252,079,011.3424.30 财务费用3,440,435.24 -5,030,310.30168.39 研发费用105,601,746.3391,511,730.0115.40 经营活动产生的现金流量净额1,157,540.9129,026,786.22 -96.01 投资活动产生的现金流量净额-74,472,517.7458,671,890.13 -226.93 筹资活动产生的现金流量净额54,949,948.71 -26,152,847.83310.11 营业收入变动原因说明：主要系原材料锡价格下降所致。

营业成本变动原因说明：主要系原材料锡价格下降导致材料成本下降。

销售费用变动原因说明：主要系职工薪酬增加影响。

管理费用变动原因说明：一方面由于职工人数增加导致职工薪酬增加；同时受新建粉体材料基地建成转固以及泰国产业基地房屋转固影响，折旧摊销增加。

财务费用变动原因说明：汇兑收益同比减少。

研发费用变动原因说明：纵向科研经费投入和自主研发投入同比增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系新建粉体材料基地全线投产，产能扩大，存货大幅增加导致资金占用增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期大额存单等现金管理业务到期收回的现金减少。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期取得银行借款收到的现金同比增加。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用 2.收入和成本分析□适用√不适用 2023年年度报告(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况单位:元 币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 粉末冶金零部件749,131,505.21693,126,367.067.48% -3.25% -4.45% 1.17% 微电子封装862,250,267.46787,287,880.398.69% -9.57% -10.83% 1.30% 超硬工具559,261,818.58516,082,744.387.72% 3.20% 2.13% 0.96% 电机电刷167,836,346.47153,477,104.048.56% 13.01% 12.20% 0.67% 高铁动车组及航空飞行器闸片57,993,937.8054,211,662.276.52% 40.83% 42.83% -1.31% 3D打印（航空航天） 30,457,454.3821,413,409.0729.69% 43.02% 78.42% -13.95% 其他242,690,809.69224,026,195.587.69% -14.94% -15.34% 0.44% 合计2,669,622,139.592,449,625,362.788.24% -3.48% -4.50% 0.98% 主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 微电子锡基焊粉材料802,570,436.80734,339,670.168.50% -13.53% -14.71% 1.26% 铜基金属粉体材料1,527,649,903.481,409,096,960.787.76% 0.76% -0.59% 1.25% 3D打印粉体材料30,448,604.8221,404,620.0829.70% 42.98% 78.35% -13.94% 电子浆料60,137,913.6752,765,835.9412.26% 133.68% 135.85% -0.81% 其他248,815,280.82232,018,275.826.75% -9.40% -8.05% -1.37% 合计2,669,622,139.592,449,625,362.788.24% -3.48% -4.50% 0.98% 主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 华东地区1,021,782,284.28943,415,295.947.67% -2.16% -2.38% 0.21% 华南地区564,041,012.04531,218,452.465.82% -17.26% -17.99% 0.84% 华北地区319,100,572.56286,614,202.2310.18% 36.44% 37.40% -0.63% 西南地区116,368,735.19107,969,291.327.22% 6.27% 5.72% 0.49% 华中地区120,812,156.87111,992,994.687.30% 12.44% 11.27% 0.98% 西北地区31,178,822.2729,339,958.165.90% 7.05% -1.90% 8.59% 东北地区25,503,293.4123,622,883.077.37% 0.00% 2.75% -2.48% 2023年年度报告境外地区470,835,262.97415,452,284.9211.76% -11.91% -14.62% 2.80% 合计2,669,622,139.59 2,449,625,362.78 8.24% -3.48% -4.50% 增加0.98个百分点主营业务分销售模式情况销售模式营业收入营业成本毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 直销2,500,400,469.192,294,834,223.788.22% -4.15% -5.10% 0.93% 经销169,221,670.40154,791,139.008.53% 7.48% 5.45% 1.76% 合计2,669,622,139.592,449,625,362.788.24% -3.48% -4.50% 增加0.98个百分点主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明本期3D打印粉体材料和电子浆料营业收入及营业成本有所增加，主要受销量增加影响；本期微电子锡基焊粉材料营业收入及营业成本下降主要系原材料锡价格下降所致。

(2).产销量情况分析表√适用□不适用 主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 铜基金属粉体材料吨24,256.4923,118.261,164.415.43% 0.93% 5.08% 微电子锡基焊粉材料吨2,927.172,955.1157.60 -8.67% -5.86% -1.24% 3D打印粉体材料吨102.3089.7815.4837.46% 22.38% 160.61% 电子浆料吨340.56334.9810.47135.11% 133.11% -29.76% 合计 27,626.5326,498.131,247.964.52% 0.91% 5.11% 产销量情况说明电子浆料产销量同比增加，主要系成立有研纳微产能扩大所致；3D打印粉体材料产销量同比增加，主要系本期开发新客户销量增加。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况□适用√不适用 (4).成本分析表单位：元分行业情况分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%) 上年同期金额上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比情况说明2023年年度报告例(%) 粉末冶金零部件主营业务成本693,126,367.0628.30% 725,441,645.2028.28% -4.45% 微电子封装主营业务成本787,287,880.3932.14% 882,932,363.9234.42% -10.83% 超硬工具主营业务成本516,082,744.3821.07% 505,297,876.2319.70% 2.13% 电机电刷主营业务成本153,477,104.046.27% 136,792,597.325.33% 12.20% 高铁动车组及航空飞行器闸片主营业务成本54,211,662.272.21% 37,955,623.101.48% 42.83% 3D打印（航空航天） 主营业务成本21,413,409.070.87% 12,001,759.720.47% 78.42% 其他主营业务成本224,026,195.589.15% 264,618,033.4810.32% -15.34% 合计 2,449,625,362.78100.00% 2,565,039,898.97100.00% -4.50% 分产品情况分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%) 上年同期金额上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明微电子锡基焊粉材料主营业务成本734,339,670.1629.98% 860,943,571.6933.56% -14.71% 铜基金属粉体材料主营业务成本1,409,096,960.7857.52% 1,417,401,093.4555.26% -0.59% 3D打印粉体材料主营业务成本21,404,620.080.87% 12,001,759.720.47% 78.35% 电子浆料主营业务成本52,765,835.942.15% 22,372,624.140.87% 135.85% 其他主营业务成本232,018,275.829.47% 252,320,849.969.84% -8.05% 合计 2,449,625,362.78100.00% 2,565,039,898.97100.00% -4.50% 成本分析其他情况说明2023年年度报告本期锡板块主营业务成本波动主要系原材料锡价格下降所致。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化□适用√不适用 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□适用√不适用 (7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况√适用□不适用 前五名客户销售额53,836.61万元，占年度销售总额20.08%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

公司前五名客户√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币序号客户名称销售额占年度销售总额比例（%） 是否与上市公司存在关联关系1 A客户20,161.647.52%否2 B客户15,153.565.65%否3 C客户9,670.403.61%否4 D客户4,690.961.75%否5 E客户4,160.051.55%否合计/ 53,836.6120.08% / 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用√不适用 B.公司主要供应商情况√适用□不适用 前五名供应商采购额142,478.66万元，占年度采购总额55.32%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

公司前五名供应商√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%） 是否与上市公司存在关联关系1 A供应商34,484.8013.39%否2 B供应商40,590.9015.76%否3 C供应商33,967.0513.19%否4 D供应商17,001.256.60%否5 E供应商16,434.656.38%否合计/ 142,478.6655.32% / 2023年年度报告报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形□适用√不适用 3.费用√适用□不适用 单位：元科目本期数上年同期数变动比例（%） 变动原因销售费用17,984,824.8116,227,011.9410.83主要系职工薪酬增加影响。

管理费用64,734,509.3252,079,011.3424.30 一方面由于职工人数增加导致职工薪酬增加；同时受有研重冶新建粉体材料基地建成转固以及有研泰国产业基地房屋转固影响，折旧摊销增加。

研发费用105,601,746.3391,511,730.0115.40 纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵财务费用3,440,435.24 -5,030,310.30168.39汇兑收益同比减少。

4.现金流√适用□不适用 科目本期数上年同期数变动比例（%） 变动原因经营活动产生的现金流量净额1,157,540.9129,026,786.22 -96.01 主要系新建粉体材料基地全线投产，产能扩大，存货大幅增加导致资金占用增加。

投资活动产生的现金流量净额- 74,472,517.74 58,671,890.13 -226.93 报告期大额存单等现金管理业务到期收回的现金减少。

筹资活动产生的现金流量净额54,949,948.71 -26,152,847.83310.11 纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵(二)非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用 2023年年度报告(三)资产、负债情况分析√适用 □不适用 1.资产及负债状况单位：元项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明应收款项融资106,684,570.486.7581,090,514.145.5531.56 主要系应收票据同比增加所致。

预付款项21,891,127.201.3838,141,945.072.61 -42.61 预付材料采购款同比减少。

固定资产358,911,283.0722.70214,418,400.6714.6867.39 新建粉体材料基地建成转固以及泰国产业基地房屋转固，导致固定资产大幅增加，在建工程大幅减少。

在建工程34,410,987.332.1886,358,637.895.91 -60.15 使用权资产14,333,555.140.919,869,609.190.6845.23 租赁房屋导致使用权资产增加。

短期借款147,701,903.159.3495,784,362.366.5654.20 为满足企业日常资金需求，银行短期借款增加。

应付票据 13,500,000.000.92 -100.00 支付供应商货款，开具银行承兑汇票减少。

应付账款172,284,950.9710.90131,779,740.819.0230.74 本期采购原材料增加且未到付款期。

租赁负债14,008,005.670.898,672,188.220.5961.53 租赁房屋导致租赁负债增加。

递延收益9,819,143.220.6221,640,998.611.48 -54.63 本期纵向科研到款同比减少。

其他说明无2.境外资产情况√适用□不适用 (1)资产规模其中：境外资产253,703,761.81（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为16.05%。

(2)境外资产占比较高的相关说明□适用√不适用 2023年年度报告3.截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用 项目年末账面价值受限原因货币资金403,620.56期货保证金应收票据12,991,557.82已贴现未到期的银行承兑汇票4.其他说明□适用 √不适用 (四)行业经营性信息分析□适用 √不适用 (1).有色金属行业经营性信息分析1矿石原材料的成本情况□适用√不适用 2自有矿山的基本情况（如有） □适用√不适用 (五)投资状况分析对外股权投资总体分析□适用√不适用 1.重大的股权投资□适用 √不适用 2.重大的非股权投资□适用 √不适用 2023年年度报告3.以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数期货5,357,415.00 -222,969.43 435,746,582.91436,125,403.06 4,755,625.42 其他 应收款项融资81,090,514.14 25,594,056.34106,684,570.48 合计86,447,929.14 -222,969.43 111,440,195.90 证券投资情况□适用√不适用 衍生品投资情况□适用√不适用 4.私募股权投资基金投资情况□适用√不适用 其他说明无5.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况□适用√不适用 2023年年度报告(六)重大资产和股权出售□适用 √不适用 (七)主要控股参股公司分析√适用 □不适用 公司现有下属全资/控股子公司9家，其中直接/间接控股的全资子公司8家，为有研合肥、康普锡威、有研重冶、有研纳微（原北京有研粉末新材料研究院有限公司）、香港国瑞、英国Makin公司、有研泰国、山东康普；控股子公司1家，为有研增材，其中有研粉材持股60%，康普锡威持股20%。

2023年公司将原北京有研粉末新材料研究院有限公司业务与康普锡威、有研增材以及有研粉材的业务进行重组。

此次业务重组围绕微纳电子浆料板块和粉末冶金板块的未来运行发展规划，旨在重新搭建更好的发展平台，增进业务协同。

一方面借助粉末研究院独立法人资质，粉末研究院更名为有研纳微新材料（北京）有限公司，2023年4月完成工商变更，实现微纳电子浆料领域的独立运行；另一方面将粉末研究院粉末冶金板块业务整体转出至有研增材，建立与增材制造用粉体材料领域协同发展，进一步做强做大增材制造板块；最后，将粉末研究院铜基板块工艺改进和革新提供技术支撑的业务转至有研粉材，搭建有研粉材科研协同创新平台，继续探索适合自身的科技协同创新发展模式。

公司名称业务性质主营业务注册资本（万元） 总资产（万元） 净资产（万元） 净利润（万元） 主营业务收入（万元） 主营业务利润（万元） 康普锡威制造业从事微电子锡基焊粉材料、3D打印粉体材料等新材料的生产经营18391 1,50032,98219,3013,42883,2686,973 有研重冶制造业从事铜基金属粉体材料的生产经营14,00031,97419,60073552,5643,562 有研合肥制造业从事铜基金属粉体材料的生产经营24,98041,03832,5582,52486,1396,962 英国Makin制造业主要从事铜基金属粉体材料的生产经营45万英镑14,6397,6618132,5182,539 有研泰国制造业主要从事铜基金属粉体材料的生产经营49,500万泰铢10,46510,036 -138 有研增材制造业主要从事增材制造及高温特种粉体材料的生产经营5,00010,2796,8091,4538,2811,415 有研纳微制造业主要从事微电子封装/组装、关键电子元器件、高效光伏电池等用先进电子互连材料的生产经营3,0004,5302,213475,870664 2023年年度报告(八)公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用 2023年年度报告六、公司关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业格局和趋势√适用 □不适用 过去一年，世界经济仍在深度调整，整体恢复乏力，地缘政治冲突加剧，导致保护主义、单边主义上升，不稳定、不确定的因素持续增多。

受国际经济环境变化和国内增速换挡，结构调整阵痛、新旧动能转化等多种因素影响，国内企业生产经营遇到了较大的困难和挑战，效益下滑压力增大。

但国内经济整体态势稳定，同时新业态不断出现，新产业加快发展，为产业链的发展注入新的动能。

(二)公司发展战略√适用 □不适用 有研粉材将立足于我国高端制造业在材料端的重大需求，围绕建设世界一流有色金属粉体材料供应商的战略目标，以现有核心技术为基础，以市场需求为导向，持续推进有色金属粉体材料制备和应用技术的迭代和产品的创新，并与下游客户协同探索新的应用领域、注重产品与技术的增值服务，持续增强公司核心竞争力。

同时，持续夯实公司产竞争优势，推进北京、重庆、安徽、山东等国内产业基地间全面协同发展，提升产品差异化优势；发挥英国、泰国等境外产业基地在国际市场的作用，加大对东南亚、欧洲、美洲等国际市场的开拓推广，积极用好两个市场，不断完善公司产业全球战略布局，进一步提升公司国际竞争力。

(三)经营计划√适用 □不适用 2024年，有研粉材将以提振发展信心、聚焦价值创造为重点，围绕稳产增收、降本节支、科技创新和管理提升等方面持续发力，旨在提高上市公司质量，做好以下几个方面工作：一是完成泰国基地建设，完成工艺装备革新、自动化和数字化升级，为稳产增收、降本节支奠定基础。

预计2024年6月有研泰国基地实现投产。

二是通过现有产品争存量、新产品拓增量的方式，在铜基和锡基粉体材料领域以量为先，创品牌、争市场，在现有基础上进一步扩大规模，提高市场占有率，重点做好国内市场协同，国际市场开拓工作，持续增强传统板块的市场地位和影响力。

在电子浆料领域加大现有产品产能增加销量，同时完成新产品技术迭代，形成小批量销售。

在3D打印领域抓住快速成长期，力争销量翻倍，探索延伸产业链。

三是通过加大科技投入，加速现有产品迭代升级和新产品的产业化，改善产品结构，推进现有产品新应用、新产品拓展新领域。

有序推进光伏浆料领域快速发展。

四是持续完善管理体系建设，通过优化治理机制、制度体系、流程体系，夯实总部职能功能，为所属公司聚焦产业发展释放更多精力，不断提升公司运营效率。

五是开发新客户，增加高附加值产品微细粉的销量和市场影响力。

积极拓展海外市场，重点开发东南亚市场。

(四)其他□适用 √不适用 2023年年度报告第四节公司治理一、公司治理相关情况说明√适用 □不适用 公司根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及相关指引和中国证监会、上海证券交易所颁布的相关法律、法规，制定了《公司章程》，规范决策程序，提升公司规范运作水平。

根据《公司章程》的规定，公司已经建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，形成了规范的公司治理结构。

2023年公司修订《公司章程》《独立董事工作制度》，并调整公司董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会委员，加强独立董事履职尽责义务，保护中小股东利益。

公司股东大会、董事会、监事会按照相关法律法规、《公司章程》及相关议事规则的规定规范运作，各股东、董事、监事和高级管理人员按制度规定切实行使权力、履行义务，保障所有股东的利益。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用 二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划□适用 √不适用 控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况□适用√不适用 三、股东大会情况简介会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议2022年年度股东大会2023年5月30日上海证券交易所网站（） 2023年5月31日全部审议通过，参见“股东大会情况说明” 2023年第一次临时股东大会2023年12月27日上海证券交易所网站（） 2023年12月28日全部审议通过，参见“股东大会情况说明” 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用√不适用 股东大会情况说明√适用□不适用 报告期内，公司共召开2次股东大会，股东大会的召集和召开程序，召集人资格、出席会议人员资格和表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，有关会议详情请参阅公司披露的股东大会决议公告。

2023年年度报告2022年年度股东大会审议通过全部议案并公告：1.《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》；2.《关于公司2022年度独立董事述职报告的议案》；3.《关于公司<2022年年度报告>及其摘要的议案》；4.《关于公司2022年度财务决算报告的议案》；5.《关于公司2023年度财务预算报告的议案》；6.《关于公司2022年度利润分配方案的议案》；7.《关于公司2022年度关联交易确认和2023年度日常关联交易预计的议案》；8.《关于公司董事2023年薪酬的议案》；9.《关于续聘2023年度审计机构的议案》；10.《关于为公司及董事、监事、高级管理人员购买责任保险的议案》；11.《关于公司未来三年（2023年-2025年）分红回报规划的议案》；12.《关于修订<公司章程>的议案》；13.《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》，详情参见公司相关公告。

2023年第一次临时股东大会审议通过全部议案并公告：1.《关于修订<公司章程>的议案》；2.《关于修订<独立董事工作制度>的议案》；3.《关于增加日常关联交易额度的议案》，详情参见公司相关公告。

四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况□适用√不适用 五、红筹架构公司治理情况□适用√不适用 2023年年度报告六、董事、监事和高级管理人员的情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况√适用□不适用 单位：股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬贺会军董事长男53 2023-02-132025-01-05 ０ 00 64.11否董事2018-12-202025-01-05 总经理2018-12-202025-01-05 核心技术人员2019-06-17 汪礼敏董事长（离任） 男60 2018-12-202023-02-12 ０ 00 0.3是董事2018-12-202025-01-05 核心技术人员2019-06-17 卢晓军董事男602022-11-142025-01-05000 0是霍承松董事男492022-01-062025-01-05000 0是赵贺春独立董事男622018-12-202025-01-05000 9.6否郭华独立董事男622018-12-202025-01-05000 9.6否曲选辉独立董事男642022-01-062025-01-05000 9.6否李联荣监事会主席男472022-01-062025-01-05000 51.76否于丹丹监事女472022-01-062025-01-05000 0是白如春职工监事男432022-01-052025-01-05000 21.43否姜 珊财务总监、总法律顾问女47 2023-08-302025-01-05 000 8.76 是董事会秘书2023-12-112025-01-05 薛玉檩财务总监、总法律顾问（离任）男55 2018-12-202023-08-25 000 43.28是董事会秘书（离2019-07-152023-08-25 2023年年度报告任） 胡 强副总经理男51 2018-12-202025-01-05 000 56.91否核心技术人员2019-06-17 李占荣副总经理男452019-01-082025-01-05000 49.08否刘祥庆副总经理男40 2022-05-062025-01-05 000 48.43否核心技术人员2019-06-17 王林山核心技术人员男472019-06-17 000 38.86否张敬国核心技术人员男502019-06-17 000 33.16否赵新明核心技术人员男452019-06-17 000 38.15否朱学新核心技术人员男562019-06-17 000 33.36否合计/ / / / / 000 / 516.39 / 姓名主要工作经历汪礼敏曾任北京有色金属研究总院粉末冶金与特种材料研究所副所长，北京有色金属研究总院恒源粉末合金厂厂长，有研粉材党委书记、董事长、总经理。

现任中国有研科技集团首席专家，有研粉材董事。

贺会军曾任北京有色金属研究总院复合材料中心高级工程师、北京康普锡威科技有限公司总经理，有研粉材党委副书记、董事。

现任有研粉材党委书记、董事长、总经理。

卢晓军曾任北京有色金属研究总院加工工程研究中心副主任，北京有色金属研究总院加工事业部常务副主任，北京有研特材科技有限公司执行董事、法定代表人，厦门火炬特种金属材料有限公司总经理、董事长，有研金属复材技术有限公司董事长。

现任有研金属复材技术有限公司高级专务，有研粉材董事。

霍承松曾任北京国晶辉红外光学科技有限公司部门经理，有研国晶辉新材料有限公司副总经理，有研光电新材料有限责任公司董事、总经理，有研新材料股份有限公司副总经理。

现任中国有研规划发展部总经理。

赵贺春1983年8月至2022年10月任教于北方工业大学经济管理学院会计系，曾任北方工业大学会计研究所所长。

曾任两届中国有色金属建设股份有限公司独立董事。

现任江西天利科技股份有限公司独立董事、北京淳中科技股份有限公司独立董事、有研粉材独立董事。

郭 华曾任山东省枣庄市中级人民法院民二庭庭长，负责民商案件审判。

现任中央财经大学教授、博士生导师，诉讼法学、金融学博士后合作导师，国合通用测试评价认证股份公司独立董事、有研粉材独立董事。

曲选辉曾任中南大学讲师、教授，台海玛努尔核电设备股份有限公司独立董事。

现任北京科技大学教授、钢研纳克检测技术股份有限公司独立董事、中钨高新材料股份有限公司独立董事、有研粉材独立董事。

李联荣历任北京有色金属研究总院人力资源部职员、副主任、有研工程技术研究院有限公司人事处处长、国合通用测试评价认证股份公司副2023年年度报告总经理、有研科技集团有限公司人力资源部副总经理、总经理。

2021年8月至今，任有研粉材党委副书记、纪委书记。

于丹丹历任有研集团复合材料中心助理会计师、会计师，北京康普锡威科技有限公司财务经理，有研科技集团有限公司合规部内审处审计员、审计主管、经理，现任中国有研合规部副总经理。

白如春曾任北京御食园食品股份有限公司财务核算部经理。

现任北京康普锡威科技有限公司财务部经理。

姜 珊曾任中国有研科技集团有限公司财务部副主任，有研有限财务总监，有研光电新材料有限责任公司财务总监，中国有研投资部副主任，国标(北京)检验认证有限公司财务总监、总法律顾问，国合通用测试评价认证股份有限公司财务总监、总法律顾问，中国有研财务金融部副总经理兼有研鼎盛投资发展有限公司副总经理。

现任有研粉材财务总监、总法律顾问、董事会秘书。

薛玉檩曾任北京有色金属研究总院财务处副处长，北京有色金属研究总院资产管理处、审计处副处长（主持工作），有研亿金新材料股份有限公司副总经理兼财务总监，有研粉材财务总监、总法律顾问、董事会秘书。

现任中国有研运营管理部总经理。

胡 强曾任北京有色金属研究总院国家复合材料工程技术研究中心高级工程师、北京康普锡威科技有限公司副总经理、执行董事，北京有研粉末新材料研究院有限公司总经理。

现任有研粉材副总经理、有研增材董事长、总经理。

李占荣曾任有研有限车间主任、销售部副经理、总经理助理，有研重冶常务副总经理，现任有研粉材副总经理，有研重冶执行董事、总经理。

刘祥庆曾任有研有限铁基粉事业部主任，合金粉事业部主任，有研有限总经理助理。

现任有研粉材副总经理，有研合肥执行董事、总经理。

王林山曾任有研有限电解铜粉车间主任、科技开发部主任、粉末冶金事业部主任，粉末研究院副总经理、总工程师。

现任北京市金属粉末工程技术研究中心副主任，有研增材技术总监。

张敬国曾任有研有限雾化车间主任，有研有限合金粉事业部副主任、主任，有研粉材科技开发部副经理，现任有研重冶总经理助理。

赵新明曾任有研集团国家有色金属复合材料工程技术中心任工程师、气体雾化组组长，有研集团国家有色金属复合材料工程技术中心气水雾化生产组组长，康普锡威总经理助理，康普锡威高温事业部经理，康普锡威技术部经理，增材制造创新中心主任和技术部经理。

现任有研增材副总经理。

朱学新曾任国家有色金属复合材料工程技术研究中心半固态专题组负责人、封装专题组负责人和触媒组负责人，康普锡威总工程师。

现任有研增材副总经理。

其它情况说明√适用□不适用 姓名职务间接持股情况汪礼敏董事、核心技术人员持有共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙）10.8968%的合伙份额，共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙）持有公司2.82%的股份贺会军董事长、总经理、核心技术人员持有共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙）7.9159%的合伙份额，共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙）持有公司2.06%的股份2023年年度报告薛玉檩财务总监、总法律顾问、董事会秘书（离任） 持有共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙）6.9335%的合伙份额，共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙）持有公司2.82%的股份胡 强副总经理、核心技术人员持有共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙）7.9159%的合伙份额，共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙）持有公司2.06%的股份李占荣副总经理持有共青城恒瑞盛创投资合伙企业（有限合伙）6.0494%的合伙份额，共青城恒瑞盛创投资合伙企业（有限合伙）持有公司3.49%的股份刘祥庆副总经理、核心技术人员持有共青城恒瑞盛创投资合伙企业（有限合伙）8.8665%的合伙份额，共青城恒瑞盛创投资合伙企业（有限合伙）持有公司3.49%的股份王林山核心技术人员持有共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙）3.9633%的合伙份额，共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙）持有公司2.82%的股份张敬国核心技术人员持有共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙）2.9702%的合伙份额，共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙）持有公司2.82%的股份赵新明核心技术人员持有共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙）4.9473%的合伙份额，共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙）持有公司2.06%的股份朱学新核心技术人员持有共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙）4.9473%的合伙份额，共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙）持有公司2.06%的股份2023年年度报告(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况1.在股东单位任职情况√适用□不适用 任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期汪礼敏中国有研科技集团首席专家2023年2月 霍承松中国有研科技集团规划发展部总经理2021年6月 于丹丹中国有研科技集团合规部副总经理2023年9月 薛玉檩中国有研科技集团运营管理部总经理2023年8月 姜 珊中国有研科技集团财务金融部副总经理2020年4月2023年8月在股东单位任职情况的说明2.在其他单位任职情况√适用□不适用 任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期汪礼敏中国有研科技集团有限公司首席专家2023年2月 贺会军微纳互连执行事务合伙人2019年6月 卢晓军有研金属复材技术有限公司高级专务2022年8月 霍承松有研工程技术研究院有限公司董事2021年12月 霍承松有研鼎盛投资发展有限公司执行董事、总经理2021年12月 霍承松有研金属复材技术有限公司董事2022年1月 薛玉檩恒瑞合创执行事务合伙人2019年6月 李占荣恒瑞盛创执行事务合伙人2019年6月 赵贺春北京无线天利移动信息技术股份有限公司变更为江西天利科技股份有限公司独立董事2020年4月 赵贺春北京淳中科技股份有限公司独立董事2021年9月 郭华国合通用测试评价认证股份公司独立董事2022年7月 曲选辉钢研纳克检测技术股份有限公司独立董事2017年12月 曲选辉台海玛努尔核电设备股份有限公司独立董事2018年12月2023年1月曲选辉中钨高新材料股份有限公司独立董事2022年3月 在其他单位任职情况的说明恒瑞合创、恒瑞盛创、微纳互连为公司员工持股平台2023年年度报告(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》、董事会《薪酬与考核委员会实施细则》相关制度和规定决策董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避是薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况同意关于董事、高级管理人员薪酬方案的有关议案董事、监事、高级管理人员报酬确定依据高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据其在年内的经营业绩考察审核后，由董事会审议《关于公司董事2023年薪酬的议案》《关于公司高级管理人员2023年薪酬的议案》《关于公司领导班子成员2023年度岗位级别、岗位工资的议案》；董事薪酬经股东大会审议通过《关于公司董事2023年薪酬的议案》执行，兼职董事不以董事职务在公司领取薪酬，独立董事每年从公司领取9.6万元津贴，其在履行职务过程中产生的必要合理费用由公司承担；监事不以其担任的监事职务在公司领取薪酬董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内，公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付与公司披露的情况一致报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计372.86 报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计313.28 注：核心技术人员实际获得的报酬313.28万元中，包括核心技术人员143.53万元和董事高管兼核心技术人员169.75万元。

(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况√适用□不适用 姓名担任的职务变动情形变动原因姜珊财务总结、总法律顾问、董事会秘书聘任集团工作调动薛玉檩财务总结、总法律顾问、董事会秘书离任集团工作调动(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明□适用√不适用 (六)其他□适用 √不适用 七、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议第二届董事会第十次临时会2023年2月13日会议一致通过如下决议：1.《关于选举公司董事长的议案》2.《关于调整第二届董事会战略委员会》3.2023年年度报告议《关于调整第二届董事会薪酬与考核委员会的议案》4.《关于调整第二届董事会提名委员会的议案》5.《关于调整第二届董事会审计委员会的议案》 第二届董事会第十一次临时会议2023年2月27日会议一致通过如下决议：《关于调整公司部门及职责岗位的议案》《关于修订<有研粉末新材料股份有限公司党委前置研究讨论重大经营管理事项清单>的议案》 第二届董事会第十二次临时会议2023年3月30日会议一致通过如下决议：《关于领导班子成员2022年度绩效考核等级及绩效奖金的议案》《关于公司2022年度工资总额执行情况及2023年度工资总额预算的议案》《有研粉材2022年度违规经营投资责任追究工作情况报告》《2022年度有研粉材内控体系工作报告》 第二届董事会第五次会议2023年4月20日会议一致通过如下决议：《关于公司2022年度总经理工作报告的议案》《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》《关于公司2022年度独立董事述职报告的议案》《关于公司2022年度董事会审计委员会履职报告的议案》《关于公司<2022年年度报告>及其摘要的议案》《关于公司2022年度财务决算报告的议案》《关于公司2023年度财务预算报告的议案》《关于公司2022年度利润分配预案的议案》《关于公司2022年度内部控制自我评价报告的议案》《关于公司<2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》《关于公司2022年度关联交易确认和2023年度日常关联交易预计的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于公司董事2023年薪酬的议案》《关于公司高级管理人员2023年薪酬的议案》《关于公司续聘2023年度审计机构的议案》《关于为公司及董事、监事、高级管理人员购买责任保险的议案》《关于公司未来三年（2023年-2025年）分红回报规划的议案》《关于公司<2023年第一季度报告>及正文的议案》《关于修订<公司章程>的议案》《关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案》 第二届董事会第十三次临时会议2023年6月30日会议一致通过如下决议：《关于<新建6000吨电子级氧化铜粉生产线及其配套设施项目可行性研究报告>的议案》《关于公司2022年度社会责任报告的议案》 第二届董事会第十四次临时会议2023年7月12日会议一致通过如下决议：《关于确定公司经营班子成员2023年度岗位绩效合约的议案》 第二届董事会第六次会议2023年8月17日会议一致通过如下决议：《关于公司<2023年半年度报告>及其摘要的议案》《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》《关于<有研粉末新材料股份有限公司合规管理规定>的议案》 第二届董事会第十五次临时会议2023年8月19日会议一致通过如下决议：《关于确定公司2023年度经营业绩考核指标的议案》《关于有研增材技术有限公司出售部分资产的议案》 第二届董事会第十六次临时会议2023年8月30日会议一致通过如下决议：《关于聘任公司财务总监、总法律顾问的议案》 第二届董事会第十七次临时会议2023年9月26日会议一致通过如下决议：《关于调整公司2019年员工股权激励管理委员会成员的议案》《关于调整公司领导班子成员2023年度岗位级别、岗位工资的议案》2023年年度报告《关于制定<采购管理规定>的议案》 第二届董事会第七次会议2023年10月27日会议一致通过如下决议：《关于公司<2023年第三季度报告>的议案》 第二届董事会第十八次临时会议2023年12月11日会议一致通过如下决议：《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订<独立董事工作制度>的议案》《关于增加日常关联交易额度的议案》《关于提请召开2023年第一次临时股东大会的议案》 第二届董事会第十九次临时会议2023年12月30日会议一致通过如下决议：《关于修订<有研粉末新材料股份有限公司贯彻落实“三重一大”决策制度实施办法>的议案》 八、董事履行职责情(一)董事参加董事会和股东大会的情况董事姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数贺会军否1313200否2 汪礼敏否1313200否2 霍承松否1313200否1 卢晓军否1313200否2 赵贺春是1313200否2 郭 华是1313200否2 曲选辉是1313200否2 连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用√不适用 年内召开董事会会议次数13 其中：现场会议次数4 通讯方式召开会议次数2 现场结合通讯方式召开会议次数7 (二)董事对公司有关事项提出异议的情况□适用√不适用 (三)其他□适用 √不适用 九、董事会下设专门委员会情况√适用□不适用 (一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名审计委员会赵贺春、贺会军、卢晓军、郭华、曲选辉2023年年度报告提名委员会郭华、贺会军、汪礼敏、赵贺春、曲选辉薪酬与考核委员会曲选辉、贺会军、霍承松、赵贺春、郭华战略委员会贺会军、汪礼敏、霍承松、曲选辉、赵贺春(二)报告期内审计委员会召开5次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023年3月24日《有研粉材2022年度违规经营投资责任追究工作情况报告》《2022年度有研粉材内控体系工作报告》 审计委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案2023年4月10日《关于公司<2022年年度报告>及其摘要的议案》《关于公司2022年度内部控制自我评价报告的议案》《关于公司2023年第一季度内部审计报告的议案》《关于公司<2023年第一季度报告>及正文的议案》《关于公司续聘2023年度审计机构的议案》 审计委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案2023年8月7日《关于公司<2023年半年度报告>及其摘要的议案》《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》《关于公司2023年第二季度内部审计报告的议案》《关于公司2023年上半年内部审计检查报告的议案》 审计委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案2023年10月17日《关于公司<2023年第三季度报告>的议案》 审计委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案2023年12月6日《关于增加2023年度日常管理交易额度的议案》 审计委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《审计委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案(三)报告期内提名委员会召开2次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023年8月25日《关于提名公司财提名委员会按照《公司法》、中国证 2023年年度报告务总监、总法律顾问候选人的议案》 监会监管规则以及《公司章程》《提名委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案2023年12月6日《关于提名公司董事会秘书的议案》 提名委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《提名委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案(四)报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023年3月24日《关于领导班子成员2022年度绩效考核等级及绩效奖金的议案》《关于公司2022年度工资总额执行情况及2023年度工资总额预算的议案》 薪酬与考核委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《薪酬与考核委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案2023年7月7日《关于确定公司经营班子成员2023年度岗位绩效合约的议案》 薪酬与考核委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《薪酬与考核委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案2023年9月21日《关于调整公司领导班子成员2023年度岗位级别、岗位工资的议案》 薪酬与考核委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《薪酬与考核委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案(五)报告期内战略委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2023年6月25日《关于<新建6000吨电子级氧化铜粉生产线及其配套设施项目可行性研究报告>的议案》 战略委员会按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《战略委员会工作细则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案(六)存在异议事项的具体情况□适用 √不适用 十、监事会发现公司存在风险的说明□适用√不适用 2023年年度报告监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况母公司在职员工的数量39 主要子公司在职员工的数量550 在职员工的数量合计589 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数12 专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员321 销售人员53 技术人员76 财务人员28 行政人员111 合计589 教育程度教育程度类别数量（人） 博士18 硕士71 本科101 专科62 其他337 合计589 (二)薪酬政策√适用 □不适用 公司实行工资总额预算管理，根据各子公司业绩情况核定工资总额预算，并严格在核定工资总额预算内发放。

公司根据自身行业特点，针对不对岗位类型员工，遵循业绩优先、按劳分配、兼顾公平的原则确定员工薪资制度，具体为：高级管理人员以岗位工资与年度业绩考核相结合，管理类员工以岗位工资和绩效工资相结合，研发类员工以岗位工资和科研奖励相结合，操作类员工以基础工资与计件工资相结合四类薪酬制度，搭建公司薪酬体系。

公司每月按时足额为员工缴纳“五险两金”。

(三)培训计划√适用 □不适用 公司紧紧围绕战略发展规划，采用集中与分散相结合、内训与外训相结合、理论与实践相结合、线上与线下相结合的多维培训体系。

公司结合各类型员工特点，开展职业技能培训、中层干部培训、专业技术知识培训等，为公司打造一支学习型、技能型和创新型的员工队伍。

(四)劳务外包情况□适用√不适用 2023年年度报告十二、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用 □不适用 公司高度重视股东的合理投资回报，在《公司章程》中对现金分红、利润分配政策的审议程序做出了明确规定。

公司2022年度的利润分配方案履行了《公司章程》规定的审议程序，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策机制和程序完备，独立董事在董事会审议利润分配方案时均已履职尽责。

公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金分红2.0元（含税），不送红股，不进行资本公积转增。

若以公司2023年12月31日总股本10,366万股计算，拟派发现金红利总额为人民币20,732,000元（含税），占公司2023年度合并报表归属于母公司股东的净利润的37.61%。

该利润分配方案尚需公司股东大会审议通过方可实施。

(二)现金分红政策的专项说明√适用□不适用 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否 分红标准和比例是否明确和清晰√是□否 相关的决策程序和机制是否完备√是□否 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否 (三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用 (四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案√适用□不适用 单位:元 币种:人民币每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税） 2.00 每10股转增数（股） 0 现金分红金额（含税） 20,732,000.00 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润55,119,337.29 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 37.61% 以现金方式回购股份计入现金分红的金额0 合计分红金额（含税） 20,732,000.00 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 37.61% 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一)股权激励总体情况□适用√不适用 2023年年度报告(二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用√不适用 其他说明□适用 √不适用 员工持股计划情况□适用 √不适用 其他激励措施□适用√不适用 (三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况1.股票期权□适用√不适用 2.第一类限制性股票□适用√不适用 3.第二类限制性股票□适用√不适用 (四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况□适用 √不适用 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况√适用□不适用 有研粉材及各所属公司持续推进规章制度体系建设，构建了分层分类的制度体系框架，健全规章制度的制定、宣贯、执行、评估与改进等工作机制，持续开展制度修订增补工作，确保将外部监管要求及时转化为企业内控规定。

公司在具体业务制度的制定、审核和修订中嵌入统一的内控体系管控要求，明确重要业务领域和关键环节的控制要求和风险应对措施，提高制度的科学性、系统性和有效性。

有研粉材本部现行制度160余项，包括财务管理，决策管理，党群管理，投资与产权管理，战略规划，风险管控，办公管理，科技管理，人力资源，产供销管理，安环管理，后勤管理等12个管理领域，全面覆盖了公司各类业务，确保各项活动有章可循。

有研粉材及各所属公司全年共制修订规章制度167项，其中总部26项、所属公司141项，完善采购制度，优化合同审批等重要业务领域、关键环节业务流程及内控机制，健全责任追究制度等。

此外，按照主要业务领域、核心业务流程、关键控制环节、合规评价标准等维度类型，建立合规管理“三张清单”，将合规要求嵌入岗位职责和业务流程。

公司定期对执行情况开展监督检查和综合评价，通过集中抽查、日常巡查、专项治理、制度宣贯等方式强化制度执行，推动制度有效落实；将违规经营投资责任追究内容纳入企业内部管理制度中，强化制度执行刚性约束。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用√不适用 十五、报告期内对子公司的管理控制情况√适用□不适用 2023年年度报告公司采取战略管控和财务管控相结合的模式对子公司进行管理控制，公司董事会制定战略目标，与经营管理层签订任期制、契约化经营目标，子公司据此开展年度工作，并按照考核指标进行年度评价；同时，通过对各子公司重要岗位人员的选用推荐、任免和考核，提高管理团队整体的履职能力；公司依据《子公司管理办法》等制度，并通过OA系统、ERP系统等，加强对子公司内部管理控制与协同，提高子公司经营管理水平。

十六、内部控制审计报告的相关情况说明□适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无十八、其他□适用 √不适用 2023年年度报告第五节环境、社会责任和其他公司治理一、董事会有关ESG情况的声明有研粉材秉承“知崇礼卑，止于至善——目标远大、脚踏实地、诚实守信、追求卓越”的核心价值观，严格履行国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会关于加强ESG实践能力和水平的要求，将公司经济效益提高与环境保护、社会责任履行和良好治理紧密结合。

为此，公司建立形成了一套由董事会及董事会战略委员会、ESG工作小组共同领导的ESG管治架构，确保ESG工作高效推进。

董事会是公司ESG管理架构的最高决策机构，负责识别和评估公司ESG风险，拟订公司ESG相关方针、政策、制度和目标，对公司相关ESG事宜进行审议和决策，监督和评价公司ESG相关事宜的实践。

董事会战略委员会在董事会领导下，负责落实董事会关于ESG工作的各项决议及政策，审视公司ESG风险，执行与推进具体ESG事宜，并定期向董事会沟通汇报ESG相关事宜进度。

ESG工作小组作为执行层，由各部门管理层组成，将ESG工作融入部门日常业务管理及运营中。

其中，党委办公室是公司ESG工作的归口管理部门，主要负责与各部门沟通协调，进行ESG信息的定期收集、整理、上报及审核工作，保障ESG工作的高效开展与落实。

与ESG相关的详细内容，敬请查阅公司于上海证券交易所网站（）披露的《有研粉末新材料股份有限公司2023年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》。

二、环境信息情况建立环境保护相关机制是报告期内投入环保资金（单位：万元） 550 (一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是□否 1.排污信息√适用□不适用 按证排污，环保设施保持正常运行。

以下为有研重冶废水、废气处理设施情况及有研合肥废水处理设施情况有研重冶废水处理设施一览表公司或子公司名称污染物来源排污口编号设计处理能力实际处理量处理规律排放规律排污去向重庆有研重冶新材料有限公司电解铜粉生产废水、铁青铜复合粉生产废水、生活废水QJWSG0010901 320吨/每天190吨/每天间隙处理间隙排放綦江河备注生产正常，处理设施运行正常废气处理设施一览表公司或子公司名称废气来源安装时间排污口编号处理设施排放去向重庆有研重冶新材料有限公司电磁熔铜炉2015年12月QJFQG010901布袋、除尘器有组织排放排气筒高度20米酸雾吸收塔2011年12月QJFQG010901 (2014)许可电解酸、雾吸收塔有组织排放排气筒高度20米酸雾吸收塔2011年12月QJFQG010902复合粉、酸雾有组织排放排2023年年度报告(2014 )许可吸收塔气筒高度20米备注生产正常，处理设施运行正常有研合肥废水处理设施一览表公司或子公司名称污染物来源排污口编号设计处理能力实际处理量处理规律排放规律排污去向有研粉末新材料（合肥）有限公司电解铜粉生产废水TW001 1200吨/每天731.5吨/每天间隙处理间隙排放蔡田铺污水处理厂备注生产正常，处理设施运行正常2.防治污染设施的建设和运行情况√适用□不适用 有研粉材各所属公司均按照环境影响评价报告/文件要求建设废水、废气等环保设施，报告期内环保设施保持正常运行。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用□不适用 有研粉材各所属公司的建设项目均依据环保法规制定环境影响评价报告表/书，并向属地生态环境部门进行报批，依法取得建设项目环保批复。

各单位按照规定开展固定污染源排污登记，依法取得固定污染源排污登记表或排污许可证。

4.突发环境事件应急预案√适用□不适用 有研合肥、有研重冶等重点单位根据当地生态环境局要求制定突发环境应急预案并备案。

其他单位按照属地要求制定专项环保应急预案或现场处置方案。

各单位不断强化突发环境应急管理，提升应急处置能力。

5.环境自行监测方案√适用□不适用 有研重冶、有研合肥每年按照排污许可规定制定环境监测计划，并按方案要求开展环境监测，相应的监测结果按照属地要求进行公示；其他单位按照环保法规每年至少开展一次环保监测，监测结果定期保存，备查。

在报告期内，各单位环境监测结果未超标。

6.其他应当公开的环境信息√适用□不适用 有研重冶修订完善环境突发应急预案及完成环保三同时竣工验收工作；康普锡威完成环保竣工验收及公示工作。

(二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况报告期内公司及子公司未受环保处罚。

(三)资源能耗及排放物信息√适用□不适用 2023年年度报告公司高度重视节能减排工作，不断提高能源利用效率，践行绿色发展理念。

通过加强生产工艺技改，提高水资源的循环利用率，加大各公司节能减排力度，单位能源消耗低于同行业均耗。

各公司定期进行成本分析，分析水电燃单耗变化趋势和研究降低单耗措施。

如通过工艺优化、设备技术改造，减少用能消耗并提高能源利用率；通过工艺改进和改变车辆用能方式和加强车辆管理等方式，提高生产效率；建设分布式光伏发电项目，充分利用新能源，减少温室气体排放等。

1.温室气体排放情况√适用□不适用 各公司通过工艺优化、技术改造如热风炉改造，提高能源利用率，减少燃气能源消耗；通过工艺改进和改变车辆用能方式和加强车辆管理等方式，提高生产效率和减少温室气体直接排放；通过加强电机变频技术改造，减少用电量，减少间接温室气体排放。

加强分布式光伏发电项目运行维保力度，充分利用新能源，减少温室气体排放。

报告期内年发电量为280余万度，相当于植树10余万棵，对节能减排减少温室气体排放做出企业的贡献。

2.能源资源消耗情况√适用□不适用 2023年单位产品能源消耗同比降了6.22% 3.废弃物与污染物排放情况√适用□不适用 各公司坚持固体污染物环境污染防治坚持减量化、资源化和无害化原则，通过采取措施加强废弃物循环利用，减少固体废弃物产生量，促进固体废弃物综合利用，降低固体废物的危害。

各公司设置生活垃圾、一般固废、危险废物暂存仓库，并与有资质单位签订综合利用或处置协议。

在固体废弃物管理中，对于生活垃圾，定点收集后委托环卫及时清运，一般固废交由相应单位综合循环利用，回收处理；对于危险废物，分类、分区储存，并在现场张贴危险废物标识牌，按规范如实记录台账，并委托有资质单位进行无害化处置，并按规定办理转移手续。

公司环保管理制度等情况√适用□不适用 各公司根据公司实际情况制修订环境保护相关规定。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 277.48 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） 工艺改进，降低能源消耗；加大光伏运行维保力度，使用清洁能源；优化车辆使用方式采用公共交通或使用清洁能源车辆，降低直接或者间接碳排放量具体说明√适用□不适用 有研合肥公司工艺改进，降低能源消耗；有研粉材本部及有研合肥公司加大光伏运行维保力度，使用清洁能源；有研合肥、有研纳微优化车辆使用方式采用公共交通或使用清洁能源车辆，降低直接或者间接碳排放量。

(五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况 √适用□不适用 有研重冶采用更换变频电机，降低能源消耗；有研重冶通过改变干燥方式，进一步降低单位产品吨耗；有研粉材本部、有研合肥积极采用太阳能，降低化石能源消耗。

2023年年度报告(六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息√适用□不适用 公司建立健全环境保护管理规定，严格落实环境保护责任；增设环境保护监测设备，加大监测力度；加强环境保护设施运行的巡视、维护保养力度，确保正常运行；加大环境保护投入，进一步履行社会责任；加大环境保护培训力度，提高环境保护意识。

三、社会责任工作情况(一)主营业务社会贡献与行业关键指标公司致力于有色金属粉体新材料的设计、研发、生产和销售，主要产品包括铜基金属粉体材料、微电子锡基焊粉材料和3D打印粉体材料，可应用于汽车、高铁、机械、航空、航天、微电子封装/组装、化工、国防JG、模具制造、生物医疗等诸多行业。

有色金属粉体材料是高端制造业的关键基础性材料。

作为行业领军企业，公司始终坚持以市场需求为导向，以技术创新为驱动，持续进行新产品开发、技术迭代和生产方式优化，积极拓展产品应用新领域，为客户提供性能优异、质量稳定的金属粉体材料。

同时，公司正逐步推进向数字化、智能化、绿色化和服务化相互融合的现代化工业模式转型升级，力争建设具有国际竞争力的现代化产业体系，能够为实现中国式现代化提供雄厚物质基础和强大动力支撑。

(二)从事公益慈善活动的类型及贡献类型数量情况说明对外捐赠 其中：资金（万元） 物资折款（万元） 公益项目 其中：资金（万元） 救助人数（人） 乡村振兴 其中：资金（万元） 物资折款（万元） 15 帮助就业人数（人） 1.从事公益慈善活动的具体情况□适用√不适用 2.巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况√适用□不适用 扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明总投入（万元） 15 其中：资金（万元） 物资折款（万元） 15 惠及人数（人） 帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等） 购买助农产品具体说明√适用□不适用 公司持续为乡村振兴贡献力量，将消费扶贫促进乡村振兴纳入工会预算，2023年购买扶贫产品约15万，超过2022年支出50%。

2023年年度报告(三)股东和债权人权益保护情况公司遵循《公司法》和《公司章程》，建立并持续完善由公司股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理架构，通过公司股东大会、董事会、监事会和经理层权责分明、各司其职、协调运转、有效制衡，维护了股东特别是中小股东的合法权益。

公司严格依照《公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规的要求及《公司章程》的有关规定，不断提高内部控制水平和公司规范运作水平，报告期内，公司修订了《公司章程》《独立董事工作制度》制度及规范性文件，进一步加强投资者保护。

2023年度共召开2次股东大会，其中年度股东大会1次，临时股东大会1次，会议的召集、审议事项、表决程序及决议公告均符合相关法律法规和《公司章程》的规定，切实保障股东充分行使参与权和表决权；在信息披露方面，公司严格依照法律法规的规定履行信息披露义务，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平，确保股东平等享有知情权；公司通过业绩说明会、现场调研、上证E互动、电话、电子邮件、传真等方式及时与投资者沟通交流，营造良好的内外沟通运行环境，依法保障广大投资者的知情权。

同时，公司上市后持续实施稳定的利润分配政策，保证股东享受合法权益。

(四)职工权益保护情况员工权益保护情况：公司始终秉承“以人为本”的理念，依法维护职工权益，实现员工与公司的和谐发展。

公司依照《劳动法》《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规的要求，与员工签订劳动合同，为员工足额缴纳五险一金等社会保险项目。

公司重视建立和完善员工、股东利益共享机制，在2019年实行员工股权激励计划，对公司核心技术人员及关键管理岗位人员进行股权激励。

公司定期召开表彰大会，表彰和奖励优秀员工及优秀的管理科研项目。

公司重视员工能力提升，采取多种形式的培训活动，为每一位员工创造学习机会，帮助员工提高工作技能和职业素养，在实现个人自我价值的同时，增强公司核心竞争力。

公司关注员工业余生活，组织开展各类丰富有趣的团建活动，增进员工之间的交流互动，增强员工归属感。

员工持股情况员工持股人数（人） 95 员工持股人数占公司员工总数比例（%） 16.13% 员工持股数量（万股） 616 员工持股数量占总股本比例（%） 5.94% (五)供应商、客户和消费者权益保护情况公司建立并执行了完善的采购管理制度，对供应商开发、采购流程、存货管理、采购周期等事项进行了明确的规定，严格按照合同执行。

公司供应商审核及评估制度对潜在供应商的生产能力、生产工艺、交货周期、产品质量控制等方面均规定了明确的标准，选择符合安全要求的有实力的供应商进行合作，建立了长期稳定的合作关系。

公司生产部根据销售部获取的订单制定生产计划，并根据战略客户中长期采购计划，统筹安排，确保产品交期及时、产品质量可控、存货水平合理。

(六)产品安全保障情况公司始终坚持让客户满意的理念，持续完善生产技术，制造一流产品；提供优质专业服务，通过持续改进和完善，建立了严格的质量标准和管理体系。

所有子公司均通过了ISO 9001:2015认证，公司子公司Makin于2021年取得了ISO 45001:2018认证，康普锡威取得了IATF 16949:2016认证，有研合肥2021年获得了ISO14000系列认证，有研重冶于2024年取得了ISO14000系列认证。

(七)在承担社会责任方面的其他情况□适用√不适用 2023年年度报告四、其他公司治理情况(一)党建情况√适用□不适用 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，有研粉材党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚定捍卫“两个确立”，坚决做到“两个维护”，聚焦高质量党建引领保障高质量发展主题，推动各项工作取得积极进展。

一是扎实开展主题教育，坚持以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干。

聚焦主题主线，坚持学用结合，扎实开展第一批、第二批主题教育。

有研粉材党委紧紧锚定“二次创业”目标，落实“四个坚持”，立足于公司发展高质量开展主题教育。

构建以“5+X”为重点的理论学习内容体系，通过原文深学、视频观学、专题研学、共建互学、实地访学、自主选学方式，开展集中理论学习42次，统一思想、形成合力，激发党员干部干事创业热情和高质量发展的决心。

各级领导班子成员围绕提升斗争能力、科技创新能力、风险防范能力、兴企治企能力等，开展党课授学15次，就“创建世界一流专业领军示范企业”等15个主题开展调查研究，把调查研究与履职尽责、解决发展问题结合起来。

对检视出的4类问题9项措施做到整改全部完成。

国资委第四巡回督导组分别赴有研重冶、有研纳微、有研合肥督导主题教育工作，评价良好。

《落实“四个坚持”以主题教育推动企业高质量发展取得新成效》在国资委官网和主题教育官网上分别刊发。

二是学习贯彻习近平总书记关于党的建设的重要思想，开创党的领导、党的建设工作新局面。

聚焦政治建设，深化落实“第一议题”制度。

公司党委研究制定落实“第一议题”制度实施办法，所属党支部完善“第一议题”制度相关要求；狠抓“四项标准”落实，完善台账、督查、“回头看”等落实机制，把学习贯彻落实“第一议题”与公司发展和工作重点紧密结合，以强有力的政治建设武装思想、指导实践、推动工作，践行央企职责使命。

强化三基建设，充分发挥党组织政治功能和组织功能。

强化党委领导责任，明确12项“保落实”任务，纳入个人绩效考核。

深化党建与业务融合，以“党建+”方式建立10个“攻坚特战先锋队”，68人参与，党员超半数，形成粉材特色党建业务“11NN+X”融合模型。

规范支部建设，成立有研纳微党支部、有研重冶党支部按期换届。

择优发展党员4名，按期转正3名。

提升党务工作本领，开通27门国资e学课程，举办三期实操性较强的“党务工作者培训和座谈交流”，编制《党务工作指导手册》，着力提高工作规范和效率。

落实党管干部、党管人才原则，持续打造高素质专业化干部人才队伍，激发人才创新活力。

2023年提拔任用直接管理干部4人次，其中40岁以下的2人。

制修订《员工薪酬、绩效管理暂行办法》《交流轮岗制度》等人才管理制度。

遴选7名年轻员工开展职业生涯规划，选派2名青年骨干到英国Makin公司交流任职，所属公司选拔7名青年员工担任重要管理岗位，外派多名骨干参与泰国基地建设。

鼓励年轻员工参与创新项目实践，7人完成青年基金项目结题答辩，2人优秀5人良好；2人获得集团创新创意大赛三等奖。

落实意识形态工作责任，推动企业宣传思想文化工作，凝聚正能量，展现新气象。

开展“粉材工匠”“先进科技工作者”评选表彰活动，弘扬科学家精神、劳模精神和工匠精神。

以展会为契机，与主流媒体开展合作，提升公司公信力和品牌影响力。

分析研判涉企舆情，及时报告涉企信息。

发布2022年度社会责任报告，获得上交所2022年度信息披露评价A、中国证券报2022年度金牛科创奖、第一届国新杯ESG金牛奖新锐二十强等荣誉，启动2023年度ESG编制工作。

《善读“无字之书”》获得集团优秀故事，《国有企业基层党组织党建与业务融合机制的探索》获得集团政研会三等奖。

加强新时代党建带工建团建，凝聚干部员工干事创业力量。

完成工会换届，完善《职工代表大会制度》《工会经费收支和预算管理办法》等制度。

开展各类活动30余次，增强员工凝聚力和集体荣誉感。

参与《粉末冶金制品制造工》国家职业技能标准编制，进一步推动技能人才培养。

推动产改提质增效，有研合肥《铜粉车间电解工段效能提升》荣获全国机械冶金建材职工技术创新成果三等奖。

面向广大团员和青年开展主题教育，开展系列专题学习13次。

在新员工入职会上为团员青年讲授思政课，引导青年员工创建“人生品牌”。

发动团员青年积极参与“攻坚特战2023年年度报告先锋队”，发挥生力军作用。

开展7期“大咖开讲”培训，为新入职员工发放新人礼，服务青年职业发展和能力提升。

三是持续加强党风廉政建设和反腐败工作，推动全面从严治党向纵深发展。

压实全面从严治党“两个责任”，不断提升监督质量和规范化建设水平。

组织制定《党委书记履行党风廉政建设“第一责任人”责任任务清单》等6项制度，压实班子成员“一岗双责”、强化所属党支部党建考核力度，将压力传导到位。

公司党委全年组织召开全面从严治党专题会议2次，听取纪委工作汇报2次，专题研究党风廉政建设和反腐败工作5次。

围绕主责主业和中心工作强化政治监督，保障“二次创业”稳步推进、取得成效。

公司纪委聚焦年度重点工作，围绕经营任务、科技创新、人才队伍、企业改革、风险防范和从严治党等方面，制定24项政治监督，制定和规范落实谈心谈话办法，纪检干部全年约谈226人次，督促推动公司党建和经营各项重点工作落实。

纪委书记与党委班子成员、党支部书记及关键岗位人员开展谈心谈话101人次，其中与各级次“一把手”谈话39人次，督促其扛起监督责任，做到严于律己、严负其责、严管所辖。

严格境外外派人员管理，推进泰国基地建设和生产专业队伍派驻，定期与驻外人员开展谈话。

深化政治巡察，加强巡视巡察整改和成果运用。

深入学习领会集团党委2023-2027年巡视工作规划精神，进一步明确党委巡察和整改主体责任。

启动新一轮巡察全覆盖任务，完成对有研重冶党支部巡察任务。

落实国企改革三年行动专项巡视整改工作，46条措施已完成43条，按期整改完成率100%。

(二)投资者关系及保护类型次数相关情况召开业绩说明会3 公司于2023年5月26日召开2022年度暨2023年第一季度业绩说明会，9月8日参加半年度新能源及新材料行业集体业绩说明会，11月13日召开第三季度业绩说明会，具体详见公司2023年5月20日、9月1日、11月4日在上海证券交易所网站（）披露的相关公告借助新媒体开展投资者关系管理活动3 通过上海证券交易所“上证路演中心”线上召开了2022年度暨2023年第一季度业绩说明会、2023年半年度新能源及新材料行业集体业绩说明会、2023年第三季度业绩说明会官网设置投资者关系专栏√是□否 详见公司网站： 开展投资者关系管理及保护的具体情况√适用□不适用 报告期内公司修订《公司章程》《独立董事工作制度》，充分发挥独立董事在上市公司治理中的作用，维护上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。

严格执行信息披露制度，在上海证券交易所网站()及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》等指定媒体及时发布公司重要信息，在股价异常波动时及时澄清舆论，保护投资人利益。

充分利用各种沟通渠道与中小投资者沟通交流，确保信息畅通，保障中小投资者知情权。

2023年回复“上证E互动”的投资者问题24次；举办了2022年度暨2023年第一季度业绩说明会、2023年半年度新能源及新材料行业集体业绩说明会、2023年第三季度业绩说明会，公司高级管理人员、独立董事出席会议，对投资者关注的热点问题集中解答，回应投资者关切。

公司高度重视投资者调研接待工作；接待90余家投资者调研活动，由董事会秘书专门负责，为投资者对公司业务、战略规划，市场发展等情况进行合理解释分析，增强信息披露的可读性。

其他方式与投资者沟通交流情况说明□适用√不适用 2023年年度报告(三)信息披露透明度√适用□不适用 公司制定了《信息披露管理办法》《内幕信息知情人管理制度》《投资者关系管理制度》等制度，通过制度建设、流程梳理、工作机制充分保障公司信息披露的合法合规性。

公司指定《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和上海证券交易所网站（）为公司信息披露的报纸和网站，在保证公司技术秘密和商业秘密不泄露的前提下，披露内容力求真实、准确、及时及完整，披露语言力求通俗易懂，避免大量使用专业术语或其他晦涩词汇，增强信息披露可读性，确保公司所有股东公平的获取相关信息。

(四)知识产权及信息安全保护√适用□不适用 在机构设置方面，公司设有专门的知识产权管理部门和法务合规部门，共同负责知识产权管理和保护工作。

知识产权管理部门负责日常知识产权信息的收集、保存，建立知识产权信息数据库。

对于公司重大的新技术、新产品科技研究项目，或者具有重大市场前景需要申请国外专利的技术创新成果，组织进行项目专利战略研究，出具分析报告。

公司设总法律顾问和法务人员，负责制订知识产权保护策略，维护自身知识产权权益，处理维权诉讼等。

在制度保障方面，《有研粉末新材料股份有限公司知识产权管理办法》《有研粉末新材料股份有限公司商标管理办法》规范了公司的知识产权保护工作，以充分发挥知识产权制度在公司发展中的重要作用，促进公司技术创新和构筑企业自主知识产权体系，提高企业市场竞争力和经济效益。

(五)机构投资者参与公司治理情况√适用□不适用 公司按照《上市公司与投资者关系工作指引》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，制定了相关管理制度，进一步规范公司与投资者参与公司治理工作，不断提升公司透明度和内在价值。

机构投资者通过参与股东大会投票，参与公司治理相关事项的审议。

公司积极组织机构交流与调研活动，介绍公司业务亮点及战略规划，并将来自资本市场的声音传达管理层，了解外界对公司的看法、意见和建议，促进公司治理进一步完善。

(六)其他公司治理情况□适用√不适用 2023年年度报告第六节重要事项一、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用 承诺背景承诺类型承诺方承诺内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争有研科技集团有限公司备注1 2020年5月11日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争有研资源环境技术研究院（北京）有限公司备注2 否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争北京翠铂林有色金属技术开发中心有限公司备注3 否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺解决关联交易有研科技集团有限公司、有研鼎盛投资发展有限公司备注4 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺解决关联交易华鼎新基石、博深股份、满瑞佳德、重庆机电、怀胜城市备注5 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺股份限售有研科技集团有限公司、有研鼎盛投资发展有限公司备注6 2020年5月25日是上市交易之日起三十六个月是/ / 与首次公开发行相关的承诺股份限售华鼎新基石、重庆机电、博深股份、满瑞佳德、怀胜城市、成都航备注7 2020年5月25日是上市之日起十二个月内是/ / 2023年年度报告天、建投资管、中冶联、泰格矿业与首次公开发行相关的承诺股份限售恒瑞盛创、恒瑞合创、微纳互连备注8 2020年5月25日是上市之日起十二个月内是/ / 与首次公开发行相关的承诺股份限售董事、高级管理人员备注9 2020年5月25日是上市之日起十二个月内是/ / 与首次公开发行相关的承诺股份限售核心技术人员备注10 2020年5月25日是上市之日起十二个月内是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他有研集团、重庆机电、华鼎新基石、博深股份、满瑞佳德、怀胜城市备注11 2020年5月25日是股份锁定期满后两年内是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他公司、有研集团、有研鼎盛、董事（独立董事除外）、高级管理人员备注12 2020年5月25日是上市后三年内是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他公司备注13 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他有研科技集团有限公司、有研鼎盛投资发展有限公司备注14 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他董事、高级管理人员备注15 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他有研科技集团有限公司、有研鼎盛投资发展有限公司备注16 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他公司备注17 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他有研科技集团有限公司、有研鼎盛投资发展有限公司备注18 2020年5月25日否长期有效是/ / 2023年年度报告与首次公开发行相关的承诺其他公司备注19 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他有研科技集团有限公司、有研鼎盛投资发展有限公司备注20 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他董事、监事、高级管理人员备注21 2020年5月25日否长期有效是/ / 与首次公开发行相关的承诺其他长江证券承销保荐有限公司备注22 2020年5月25日否长期有效是/ / 备注1 为避免今后可能发生的同业竞争，最大限度维护发行人的利益，保证发行人的正常经营。

有研集团出具《关于避免同业竞争的承诺函》：“1、截至本承诺函出具之日，本公司及本公司控制的公司、企业、及其他机构在中国境内外未以任何方式经营任何与发行人及其下属子公司（以下合称为‘发行人集团’）相同或相似且对发行人集团构成重大不利影响的业务的情形。

2、本公司及本公司控制的公司、企业、及其他机构不会在中国境内外以任何方式经营任何与发行人集团中的任何成员相同或相似、且对发行人集团构成重大不利影响的业务。

如本公司及本公司控制的公司、企业及其他机构中的任何成员进一步拓展主营业务规模或范围的，本公司保证将不与发行人集团中的任何成员的主营业务相竞争。

3、自本承诺函出具之日起，若本公司及本公司控制的公司、企业、及其他机构今后从事与发行人集团中的任何成员的相同或相似的业务、且对发行人集团构成或可能构成竞争的业务，则本公司及本公司控制的公司、企业及其他机构将采取包括但不限于停止经营竞争业务、将竞争业务纳入到发行人经营、或转让给无关联关系的第三方等对发行人集团有利的合法方式解决，以防止侵害发行人集团的利益。

4、本公司将利用控股股东的地位，促使对所控制的其他企业、组织、经济实体按照同样的标准遵守上述承诺。

5、如违反上述任何承诺，本公司将依法赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的一切经济损失。

6、本承诺函自本公司盖章之日起生效，直至本公司不再为发行人控股股东之日止。

” 备注2 本公司承诺，未来将根据发行人的要求，在工作人员、客户领域、生产规模、销售规模等方面不扩展该等业务的经营规模。

本公司目前及未来不会从事其他与发行人相竞争的业务。

备注3 本公司承诺，未来将根据发行人的要求，在工作人员、客户领域、销售规模等方面不扩展该等业务的经营规模。

本公司未来不会从事其他与发行人相竞争的业务。

备注4 公司控股股东有研集团及一致行动人有研鼎盛向公司出具了《关于减少并规范关联交易及不占用公司资金的承诺函》，承诺主要内容如下：“本公司及本公司拥有控制权的公司、企业（不包括发行人及其拥有控制权的公司、企业）将尽可能避免与发行人及其拥有控制权的公司、企业（以下合称为“发行人集团”）发生关联交易，对于将来不可避免发生的关联交易事项，本公司保证遵循市场交易的公平原则即正常的商业条款与发行人集团中的任何成员发生交易。

本公司及本公司拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用发行2023年年度报告人集团中的任何成员的资金和资产，也不要求发行人集团中的任何成员为本公司及本公司拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）提供违规担保。

如果发行人集团中的任何成员在今后的经营活动中必须与本公司及本公司拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）发生不可避免的关联交易，本公司将促使该等交易严格按照国家有关法律、法规、发行人公司章程和发行人的有关规定履行审批程序，在发行人董事会或股东大会对关联交易进行表决时，本公司推荐的董事及本公司将严格履行回避表决的义务；就该等交易与发行人集团中的任何成员依法签订书面协议，及时履行信息披露义务；保证按照正常的商业条件进行，且本公司及本公司拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）将不会要求或接受发行人集团中的任何成员给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害发行人集团中的任何成员及其他投资者的合法权益；本公司及本公司拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）将不会利用控股股东的地位及控制性影响谋求与发行人集团中的任何成员达成交易的优先权利。

本公司及本公司拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）将严格和善意地履行其与发行人集团中的任何成员签订的各种关联交易协议。

本公司及本公司拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）将不会向发行人集团中的任何成员谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。

如本公司违反上述承诺给发行人集团中的任何成员造成损失，本公司将依法承担赔偿责任。

在本公司作为发行人控股股东期间，上述承诺对本公司具有约束力。

” 备注5 规范关联交易的承诺持股5%以上的股东华鼎新基石、博深股份、满瑞佳德、重庆机电、怀胜城市于2020年5月25日分别出具《关于减少和规范关联交易及不占用公司资金的承诺函》，承诺如下：“本企业及本企业拥有控制权的公司、企业（不包括发行人及其拥有控制权的公司、企业）将尽可能避免与发行人及其拥有控制权的公司、企业（以下合称为“发行人集团”）发生关联交易，对于将来不可避免发生的关联交易事项，本企业保证遵循市场交易的公平原则即正常的商业条款与发行人集团中的任何成员发生交易。

本企业及本企业拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用发行人集团中的任何成员资金和资产，也不要求发行人集团中的任何成员为本企业及本企业拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）提供违规担保。

如果发行人集团中的任何成员在今后的经营活动中必须与本企业及本企业拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）发生不可避免的关联交易，本企业将促使该等交易严格按照国家有关法律、法规、发行人公司章程和发行人的有关规定履行审批程序，在发行人董事会或股东大会对关联交易进行表决时，本企业推荐的董事及本企业将严格履行回避表决的义务；就该等交易与发行人集团中的任何成员依法签订书面协议，及时履行信息披露义务；保证按照正常的商业条件进行，且本企业及本企业拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）将不会要求或接受发行人集团中的任何成员给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害发行人集团中的任何成员及其他投资者的合法权益；本企业及本企业拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）将不会利用大股东地位影响谋求与发行人集团中的任何成员达成交易的优先权利。

本企业及本企业拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）将严格和善意地履行其与发行人集团中的任何成员签订的各种关联交易协议。

本企业及本企业拥有控制权的公司、企业（不包括发行人集团中的任何成员）将不会向发行人集团中的任何成员谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。

如本企业违反上述承诺给发行人造成损失，本企业将依法承担赔偿责任。

在本企业作为发行人持股5%以上股东期间，上述承诺对本企业具有约束力。

” 备注6 公司控股股东有研集团、有研鼎盛承诺：①本公司对于本公司在本次发行前已直接持有或间接控制的有研粉材所有股份，将自有研粉材股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不进行转让或者委托他人管理，也不由有研粉材回购本公司在本次发行前已直接持有或间接控制的有研粉材所有股份。

②有研粉材本次上市后六个月内如其股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者本次上市后六个月期末收盘价低于发行价，则本公司直2023年年度报告接持有或间接控制的有研粉末股份的锁定期限将自动延长六个月。

上述收盘价应考虑除权除息等因素作相应调整。

③本公司所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。

④若有研粉末存在重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至有研粉末股票终止上市前，本公司不减持直接持有或间接控制的有研粉末的股份。

⑤除本承诺函内容外，本公司将遵守有关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规章关于锁定期的要求。

⑥若违反该承诺给有研粉末或相关各方造成损失的，本公司愿承担相应的法律责任。

备注7 公司股东华鼎新基石、重庆机电、博深股份、满瑞佳德、怀胜城市、成都航天、建投资管、中冶联、泰格矿业承诺：自有研粉末的股票在上海证券交易所上市之日起十二个月内（以下简称“承诺期限”），本企业不转让或者委托他人管理本次发行前本企业已持有的有研粉末的股份，也不由有研粉末收购本企业在本次发行前已持有的有研粉末的股份。

承诺期限届满后，在符合相关法律法规和《公司章程》规定的条件下，上述股份可以上市流通和转让。

如违反该承诺给有研粉末或相关各方造成损失的，本企业愿承担相应的法律责任。

备注8 公司股东恒瑞盛创、恒瑞合创、微纳互连承诺：不在有研粉末首次公开发行股票时转让股份，本企业自有研粉末的股票在上海证券交易所上市之日起十二个月内（以下简称“承诺期限”），不转让或委托他人管理本次发行前本企业已持有的有研粉末的股份，也不由有研粉末收购本次发行前本企业已持有的有研粉末的股份。

承诺期限届满后，在符合相关法律法规、《公司章程》及有研粉末有关员工股权激励制度规定的条件下，本次发行前本企业已持有的有研粉末的股份可以上市流通和转让。

如违反该承诺给有研粉末或相关各方造成损失的，本企业愿承担相应的法律责任。

备注9 公司发行前持有发行人股份的董事、高级管理人员承诺：①自有研粉末股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，本人不转让或者委托他人管理本人在本次发行前已直接或间接持有的有研粉末股份，也不由有研粉末回购本人在本次发行前已直接或间接持有的有研粉末股份。

②本次上市后六个月内如其股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者本次上市后六个月期末收盘价低于发行价，则本人直接或间接持有有研粉末股份的锁定期限将自动延长六个月。

上述收盘价应考虑除权除息等因素作相应调整。

③本人直接或间接所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。

④在股份锁定期届满后，本人在有研粉末担任董事/高级管理人员职务期间，将向有研粉末申报所直接和间接持有的有研粉末的股份及变动情况。

如符合转让条件，每年转让的股份将不会超过所直接和间接持有有研粉末股份总数的百分之二十五；⑤自本人离职后六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的有研粉末股份，也不由有研粉末回购本人直接或间接持有的有研粉末股份。

⑥若有研粉末存在重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至公司股票终止上市前，本人不减持直接或间接持有的有研粉末的股份。

⑦有研粉末有关员工股权激励制度对本人间接所持有研粉末股份的锁定期另有规定的，本人同时遵守相关规定及协议文件。

⑧若违反该承诺给有研粉末或相关各方造成损失的，本人愿承担相应的法律责任。

备注10 核心技术人员承诺：①本人自有研粉末的股票在证券交易所上市之日起十二个月内，及本人离职六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前间接持有的有研粉末股份。

②自本人于本次发行前所持股份限售期满之日起四年内，本人每年转让的有研粉末本次发行前股份不得超过上市时本人直接或间接持有的有研粉末本次发行前股份总数的百分之二十五，减持比例可累积使用；③有研粉末有关员工股权激励制度对本人间接所持有研粉末股份的锁定期另有规定的，本人同时遵守相关规定及协议文件。

④如违反该承诺给有研粉末或相关各方造成损失的，本人愿承担相应的法律责任。

备注11 2023年年度报告公司公开发行前持股5%以上股东共6名，分别为有研集团、重庆机电、华鼎新基石、博深股份、满瑞佳德、怀胜城市，其持股意向及减持意向如下：（1）本公司/企业未来持续看好发行人以及所处行业的发展前景，愿意长期持有发行人股票；本公司/企业认为上市即公开发行股票的行为是发行人融资的一种重要手段，而非短期套利的投机行为。

因此，本公司将会在较长时期较稳定持有发行人的股份。

（2）本公司/企业所持发行人股份锁定期满、遵守相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规则且不违背本公司已做出的其他承诺的情况下，将根据资金需求、投资安排等各方面因素合理确定是否减持所持发行人股份。

（3）本公司/企业所持发行人股份锁定期满后两年内，本公司/企业减持发行人股份将遵守以下要求：①减持条件：本公司/企业所持发行人股份锁定期届满两年内，发行人股票价格高于本次发行的发行价时，或本公司所持发行人股份锁定期届满两年后，发行人股票价格高于发行人最近一期公告的每股净资产（最近一期审计基准日后，因公司派息、送股、资本公积金转增股本、增发、配股等事项导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），本公司可以减持发行人股份。

②减持方式：本公司/企业减持发行人股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于非公开转让、交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

③减持价格：减持价格不得低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价格，若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整），并应符合相关法律、法规规则的要求。

④减持数量：本公司/企业将根据相关法律法规及证券交易所规则，结合证券市场情况、发行人股票走势及公开信息、本公司的业务发展需要等情况，自主决策、择机进行减持。

4、本公司/企业将严格遵守上述承诺，若相关法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的，从其规定。

5、如本公司/企业违反上述承诺，本公司/企业将在中国证监会指定媒体上公开说明原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉。

若因违反上述承诺而获得收入的，所得收入归发行人所有。

若因本公司/企业违反上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，本公司/企业将依法承担赔偿责任。

备注12 为了维护公司股票上市后股价的稳定，充分保护发行人股东特别是中小股东的权益，发行人特制定《有研粉末新材料股份有限公司关于稳定公司上市后三年内股价的预案》（以下简称“本预案”）。

本预案自发行人完成首次公开发行A股股票并在科创板上市之日起生效，有效期三年。

任何对本预案的修订均应经发行人股东大会审议，且需经出席股东大会的股东所持有表决权股份总数的三分之二以上同意通过。

具体方案及发行人、控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员承诺如下：1、触发本预案的条件发行人上市后三年内，如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致发行人净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），在满足法律、法规和规范性文件关于增持或回购相关规定的情形下，发行人及相关主体将积极采取相关股价稳定措施。

2、稳定股价的具体措施发行人董事会将在发行人股票价格触发启动股价稳定措施条件之日起的5个工作日内制订或要求发行人控股股东提出稳定发行人股价具体方案，可采取以下一项或多项措施，并在履行完毕相关内部决策程序和外部审批/备案程序（如需）后实施，且按照上市公司信息披露要求予以公告。

（1）发行人回购股票的具体安排①公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件；②公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过；③ 本公司自股价稳定方案公告之日起通过证券交易所以集中竞价的交易方式回购公司社会公众股份，回购价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产；④公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求外，还应符合下列各项：A.单次回购股份数量不超过公司股本总额的1%；B.单一会计年度累计回购股份数量不超过公司股本总额的2%；C.公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行新股所募集资金的总额。

（2）控股股东增持发行人股票的具体安排①公司控股股东的增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》、《上市公司收购管理办法》等法律法规的规定，增持后公司股权分布应当符合上市条件；②公司控股股东2023年年度报告将以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。

增持计划完成后的六个月内，控股股东将不出售所增持的股份；③公司控股股东为稳定股价之目的进行股份增持的，除应符合相关法律法规之要求外，还应符合下列各项：A.单次增持股份数量不超过公司股本总额的1%；B.单一会计年度累计增持股份数量不超过公司股本总额的2%；C.在发生本款第A项所述情形的前提下，单次增持总金额不低于上一会计年度自公司获得税后现金分红的25%。

（3）董事（独立董事除外）、高级管理人员增持发行人股票的具体安排①在公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员的增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》、《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的规定，增持后公司股权分布应当符合上市条件；②在公司任职并领取薪酬的董事（独立董事除外）、高级管理人员将以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。

增持计划完成后的六个月内，将不出售所增持的股份；③在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）、高级管理人员为稳定股价之目的进行股份增持的，除应符合相关法律法规之要求外，单次及/或连续十二个月增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度薪酬总和（税后）的25%，但不超过该等董事、高级管理人员上年度的薪酬（税后）的75%。

公司如有新聘任董事、高级管理人员，公司将要求其接受稳定公司股价预案和相关措施的约束。

（4）稳定股价方案的终止情形自股价稳定方案公告之日起90个自然日内，若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：①发行人股票连续5个交易日的收盘价均高于发行人最近一期经审计的每股净资产；②继续实施股价稳定措施将导致发行人股权分布不符合上市条件；③各相关主体在连续12个月内购买股份的数量或用于购买股份的金额已达到上限。

发行人稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕之日起2个交易日内，发行人应将稳定股价措施实施情况予以公告。

发行人稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕后，如发行人股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件，则发行人、控股股东、董事、高级管理人员等相关责任主体将继续按照本预案及相关承诺履行相关义务。

自股价稳定方案公告之日起90个自然日内，若股价稳定方案终止的条件未能实现，则发行人董事会制定的股价稳定方案即刻自动重新生效，发行人、控股股东、董事、高级管理人员等相关责任主体继续履行股价稳定措施；或者发行人董事会即刻提出并实施新的股价稳定方案，直至股价稳定方案终止的条件实现。

备注13 对欺诈发行上市的股份购回承诺发行人承诺：（1）保证发行人本次公开发行上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，发行人将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。

备注14 对欺诈发行上市的股份购回承诺公司控股股东有研集团及其一致行动人有研鼎盛承诺：（1）保证发行人本次公开发行上市不存在任何欺诈发行的情形。

（2）如发行人不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，发行人控股股东及其一致行动人将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回发行人本次公开发行的全部新股。

备注15 关于填补被摊薄即期回报措施的承诺公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定对公司填补即期回报措施能够得到切实履行做出如下承诺：（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。

（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。

（3）本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。

（4）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

（5）若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟2023年年度报告公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

本人作为公司的董事/高级管理人员会忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。

备注16 关于填补被摊薄即期回报措施的承诺公司的控股股东有研集团及其一致行动人有研鼎盛对公司填补回报措施能够得到切实履行承诺如下：（1）本公司不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。

如果本公司未能履行上述承诺，将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会投资者道歉，违反承诺给公司或股东造成损失的，依法承担赔偿责任。

备注17 利润分配政策的承诺发行人承诺：本公司将严格按照经股东大会审议通过的《公司章程》、《关于公司未来三年分红回报规划的议案》规定的利润分配政策向股东分配利润，严格履行利润分配方案的审议程序。

如本公司违反上述承诺，本公司将向投资者依法承担责任。

备注18 利润分配政策的承诺公司控股股东有研集团及一致行动人有研鼎盛承诺：本公司将督促发行人严格按照经股东大会审议通过的《公司章程》、《关于公司未来三年分红回报规划的议案》规定的利润分配政策向股东分配利润，履行利润分配方案的审议程序。

如本公司违反上述承诺，本公司将向投资者依法承担责任。

备注19 关于股份回购及依法承担赔偿责任的承诺发行人承诺（1）招股说明书所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且有研粉末对招股说明书所载内容的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

（2）若中国证监会、上海证券交易所或其他有权部门认定招股说明书所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且该等情形对判断有研粉末是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的，则有研粉末承诺将按如下方式依法回购有研粉末首次公开发行的全部新股：①若上述情形发生于有研粉末首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易的阶段内，则有研粉末将公开发行所募集资金，于上述情形发生之日起5个工作日内，按照发行价并加算同期银行活期存款利息返还已缴纳股票申购款的投资者。

②若上述情形发生于有研粉末首次公开发行的新股已完成上市交易之后，有研粉末董事会将在中国证监会、上海证券交易所或其他有权部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后5个工作日内，制订股份回购方案并提交股东大会审议批准，依法回购首次公开发行的全部新股，按照发行价格加新股上市日至回购要约发出日期间的同期银行活期存款利息，或不低于中国证监会、上海证券交易所对有研粉末招股说明书存在重大信息披露违法问题进行立案稽查之日前30个交易日有研粉末股票的每日加权平均价格的算术平均值（有研粉末如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，前述价格应相应调整），或中国证监会、上海证券交易所认可的其他价格，通过证券交易所交易系统回购有研粉末首次公开发行的全部新股。

（3）若招股说明书所载之内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，则有研粉末将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。

该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生的直接损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准，或中国证监会、上海证券交易所、司法机关认定的方式或金额确定。

备注20 关于股份回购及依法承担赔偿责任的承诺控股股东及其一致行动人承诺（1）发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且本公司对招股说明书所载内容的真实性、准确性、完整性和及时性承担相应的法律责任。

（2）发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在中国证监会、上海证券交易所或人民法院等有权部门作2023年年度报告出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后，依法购回已转让的原限售股份，购回价格为不低于发行人股票发行价加算股票发行后至回购要约发出时相关期间银行活期存款利息或中国证监会、上海证券交易所认可的其他价格，并根据相关法律法规规定的程序实施。

如发行人上市后有利润分配、资本公积金转增股本、增发或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。

（3）发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等重大信息披露违法之情形，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。

该等损失的赔偿金额以投资者因此而实际发生的直接损失为限，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。

（4）发行人招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由中国证监会、上海证券交易所或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决的，本公司承诺将督促发行人履行回购首次公开发行的全部新股事宜的决策程序，并在发行人召开股东大会对回购股份做出决议时，承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。

（5）若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对本公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，本公司自愿无条件地遵从该等规定。

备注21 关于股份回购及依法承担赔偿责任的承诺发行人董事、监事、高级管理人员相关承诺发行人为首次公开发行A股股票并在科创板上市公告的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

如证券主管部门、上海证券交易所或人民法院等有权部门认定发行人公告的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿损失。

备注22 关于股份回购及依法承担赔偿责任的承诺长江保荐承诺：如因本保荐机构为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

如公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本保荐机构将依法赔偿投资者损失。

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到□未达到√不适用 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响□适用√不适用 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况□适用√不适用 2023年年度报告三、违规担保情况□适用√不适用 2023年年度报告四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明□适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明□适用 √不适用 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明□适用 √不适用 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况□适用 √不适用 （四）审批程序及其他说明□适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：元 币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬500,000.00 境内会计师事务所审计年限3年境内会计师事务所注册会计师姓名李祝善、杨献坡境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限3年境外会计师事务所名称Shinewing Wilson Accountancy Limited ShineWing (Thailand) Co. Ltd. 境外会计师事务所报酬225,001.00 境外会计师事务所审计年限Shinewing Wilson Accountancy Limited:3年ShineWing (Thailand) Co. Ltd.：2年境外会计师事务所注册会计师姓名Julie Zhuge Wilson; Jittra Chaiyakul 境外会计师事务所注册会计师审计年限Julie Zhuge Wilson：3年Jittra Chaiyakul：2年名称报酬内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 150,000.00 保荐人长江证券承销保荐有限公司-- 聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明□适用√不适用 2023年年度报告七、面临退市风险的情况(一)导致退市风险警示的原因□适用 √不适用 (二)公司拟采取的应对措施□适用√不适用 (三)面临终止上市的情况和原因□适用 √不适用 八、破产重整相关事项□适用√不适用 九、重大诉讼、仲裁事项□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况□适用√不适用 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用 十二、重大关联交易(一)与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 2023年年度报告3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况□适用 √不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (四)关联债权债务往来1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项□适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项□适用√不适用 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务□适用√不适用 (六)其他□适用 √不适用 十三、重大合同及其履行情况(一)托管、承包、租赁事项1、托管情况□适用√不适用 2、承包情况□适用√不适用 3、租赁情况□适用√不适用 2023年年度报告(二)担保情况□适用√不适用 (三)委托他人进行现金资产管理的情况1.委托理财情况(1)委托理财总体情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (2)单项委托理财情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (3)委托理财减值准备□适用 √不适用 2.委托贷款情况(1)委托贷款总体情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (2)单项委托贷款情况□适用 √不适用 其他情况□适用 √不适用 (3)委托贷款减值准备□适用 √不适用 3.其他情况□适用 √不适用 (四)其他重大合同□适用 √不适用 2023年年度报告十四、募集资金使用进展说明√适用□不适用 (一)募集资金整体使用情况√适用□不适用 单位：元募集资金来源募集资金到位时间募集资金总额其中：超募资金金额扣除发行费用后募集资金净额募集资金承诺投资总额调整后募集资金承诺投资总额(1) 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) 本年度投入金额（4） 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) 变更用途的募集资金总额首次公开发行股票2021年3月12日318,600,0000283,935,779.86404,605,700283,935,779.86201,899,370.6971.1182,004,898.6228.880 (二)募投项目明细√适用□不适用 单位：元项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额(1) 本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额（2） 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具节余金额2023年年度报告(2)/(1) 体情况有研粉末科技创新中心建设项目研发否首次公开发行股票2021年5月1日否107,536,500 86,8 66,5 79.8 6 13,6 64,4 90.2 5 20,4 09,8 90.2 5 23.5 否是备注1 不适用不适用否- 新建粉体材料基地建设项目生产建设否首次公开发行股票2021年5月1日否100,000,000 100,000,000 24,3 63,9 62.9 4 95,9 82,7 26.3 1 95.9 8 否是不适用606,078 606,078 否- 泰国产业基地建设项目生产建设否首次公开发行股票2023年5月1日否97,0 69,2 00 97,0 69,2 00 43,9 76,4 45.4 3 85,5 06,7 54.1 3 88.0 9 否是不适用不适用不适用否- 补充流动资金补流还贷否首次公开发行股票否100,000,000 0 - - - -否否- - - - - 备注1：项目执行过程中公司根据实际情况不断更新、规划科技创新等项目的先进性、创新性，使得项目稍有延迟，但均在可控范围内。

(三)报告期内募投变更或终止情况□适用√不适用 2023年年度报告(四)报告期内募集资金使用的其他情况1、募集资金投资项目先期投入及置换情况□适用√不适用 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况□适用√不适用 3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币董事会审议日期募集资金用于现金管理的有效审议额度起始日期结束日期报告期末现金管理余额期间最高余额是否超出授权额度2023年4月20日20,0002023年4月20日2023年4月19日9,070.46否其他说明序号受托银行产品名称投资金额（万元） 认购日到期日收益类别预期收益率是否到期1 招商银行股份有限公司北京世纪城支行大额存单转让1,0002021.6.282024.1.5 保本固定收益3.30%否2 招商银行股份有限公司北京世纪城支行大额存单转让1,0002021.7.192023.1.21 保本固定收益3.65%是3 招商银行股份有限公司北京世纪城支行大额存单转让5,0002022.3.282024.1.18 保本固定收益3.36%否4 第一创业证券股份有限公司收益凭证2,0002023.1.192023.4.18 保本固定收益2.60%是5 第一创业证券股份有限公司收益凭证2,0002023.4.242024.4.17 保本固定收益3.20%否6 华夏银行股份有限公司北京怀柔支行七天通知存款1,000 滚存保本固定收益2.00%否4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况□适用√不适用 5、其他□适用√不适用 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明□适用√不适用 2023年年度报告第七节股份变动及股东情况一、股本变动情况(一)股份变动情况表1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%) 一、有限售条件股份40,751,25039.31 -1,500,000 -1,500,00039,251,25037.87 1、国家持股2、国有法人持股39,251,25037.87 39,251,25037.87 3、其他内资持股1,500,0001.44 -1,500,000 -1,500,00000 其中：境内非国有法人持股1,500,0001.44 -1,500,000 -1,500,00000 境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份62,908,75060.69 1,500,0001,500,00064,408,75062.13 1、人民币普通股62,908,75060.69 1,500,0001,500,00064,408,75062.13 2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他 三、股份总数103,660,000100 00103,660,000100 2、股份变动情况说明√适用 □不适用 根据中国证券监督管理委员会于2021年1月26日出具的《关于同意有研粉末新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕251号），公司首次向社会公开发行2023年年度报告人民币普通股30,000,000股，公司股票于2021年3月17日在上海证券交易所科创板挂牌上市。

公司首次公开发行前总股本为73,660,000股，首次公开发行后总股本为103,660,000股。

2023年3月17日，公司首次公开发行部分限售股上市流通，本次上市流通的限售股为公司首次公开发行战略配售限售股，限售期自公司股票上市之日起24个月，共涉及1名股东，对应的股份数量为1,500,000股，占公司总股本的1.45%。

具体内容详见公司于2023年3月10日在上海证券交易所网站（）披露的《有研粉末新材料股份有限公司首次公开发行战略配售限售股上市流通公告》（公告编号：2023-004）。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用 √不适用 (二)限售股份变动情况√适用□不适用 单位:股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期长江证券创新投资（湖北）有限公司1,500,0001,500,00000首发解禁2023年3月17日合计1,500,0001,500,00000 / / 二、证券发行与上市情况(一)截至报告期内证券发行情况□适用√不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：□适用 √不适用 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用 三、股东和实际控制人情况(一)股东总数截至报告期末普通股股东总数(户) 4,540 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 4,220 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户） 0 年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数（户） 0 2023年年度报告存托凭证持有人数量□适用√不适用 (二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称（全称） 报告期内增减期末持股数量比例(%) 持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质股份状态数量中国有研科技集团有限公司037,638,00036.3137,638,000无0 国有法人重庆机电股份有限公司448,0004,900,5004.730无0 国有法人北京华鼎新基石股权投资基金（有限合伙） 04,839,7504.670无0 境内非国有法人北京怀胜城市建设开发有限公司-1,036,6002,790,6502.690无0 国有法人共青城恒瑞盛创投资合伙企业（有限合伙） 790,0002,570,0002.480无0 境内非国有法人共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙） 834,8002,074,0002.000无0 境内非国有法人王传芬1,966,9471,966,9471.900无0 境内自然人中国工商银行股份有限公司－诺安先锋混合型证券投资基金1,883,6111,883,6111.820无0其他有研鼎盛投资发展有限公司01,613,2501.561,613,250无0 国有法人共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙） 470,0001,516,0001.460无0 境内非国有法人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量种类数量重庆机电股份有限公司4,900,500 人民币普通股4,900,500 北京华鼎新基石股权投资基金（有限合伙） 4,839,750 人民币普通股4,839,750 2023年年度报告北京怀胜城市建设开发有限公司2,790,650 人民币普通股2,790,650 共青城恒瑞盛创投资合伙企业（有限合伙） 2,570,000 人民币普通股2,570,000 共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙） 2,074,000 人民币普通股2,074,000 王传芬1,966,947 人民币普通股1,966,947 中国工商银行股份有限公司－诺安先锋混合型证券投资基金1,883,611 人民币普通股1,883,611 共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙） 1,516,000人民币普通股1,516,000 北京中冶联能源技术有限公司1,229,450人民币普通股1,229,450 中国银行股份有限公司－建信创新驱动混合型证券投资基金1,029,451人民币普通股1,029,451 前十名股东中回购专户情况说明无上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明无上述股东关联关系或一致行动的说明恒瑞盛创、恒瑞合创、微纳互连为公司员工持股平台表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名股东参与转融通业务出借股份情况√适用□不适用 单位:股前十名股东参与转融通出借股份情况股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计比例（%） 数量合计比例（%） 数量合计比例（%） 数量合计比例（%） 重庆机电股份有限公司4,452,5004.30448,0000.434,900,5004.7300 共青城恒瑞盛创投资合伙企业（有限合伙） 1,780,0001.72790,0000.762,570,0002.4800 共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙） 1,239,2001.20834,8000.802,074,0002.0000 共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙） 1,046,0001.01470,0000.451,516,0001.4600 前十名股东较□适用√不适用 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件2023年年度报告√适用□不适用 单位：股序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件可上市交易时间新增可上市交易股份数量1中国有研科技集团有限公司37,638,0002024年3月17日0 上市之日起三十六个月内限售2有研鼎盛投资发展有限公司1,613,2502024年3月17日0 上市之日起三十六个月内限售上述股东关联关系或一致行动的说明有研鼎盛投资发展有限公司为有研科技集团有限公司全资子公司截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表□适用√不适用 前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况□适用√不适用 前十名存托凭证持有人较上期发生变化□适用√不适用 前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件□适用√不适用 (三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表□适用√不适用 (四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东□适用√不适用 (五)首次公开发行战略配售情况1.高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况□适用√不适用 2.保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况√适用□不适用 单位:股股东名称与保荐机构的关系获配的股票/存托凭证数量可上市交易时间报告期内增减变动数量包含转融通借出股份/存托凭证的期末持有数量长江证券创新投资保荐机构母公司设1,500,0002023年3月17日-624,841875,159 2023年年度报告（湖北）有限公司立的子公司四、控股股东及实际控制人情况(一)控股股东情况1法人√适用□不适用 名称中国有研科技集团有限公司单位负责人或法定代表人赵晓晨成立日期1993年3月20日主要经营业务金属、稀有、稀土、贵金属材料及合金产品、五金、交电、化工和精细化工原料及产品（不含危险化学品）、电池及储能材料、电讯器材、机械电子产品、环保设备、自动化设备的生产、研制、销售；信息网络工程的开发；技术转让、技术咨询、技术服务；承接金属及制品分析测试；自有房屋和设备的租赁；进出口业务；项目投资；投资管理；广告发布报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况持有有研新材33.09%股权；持有有研硅18.47%股权其他情况说明无2自然人□适用√不适用 3公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用 4报告期内控股股东变更情况的说明□适用 √不适用 5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 (二)实际控制人情况1法人√适用□不适用 名称中国有研科技集团有限公司单位负责人或法定代表人赵晓晨2023年年度报告成立日期1993年3月20日主要经营业务金属、稀有、稀土、贵金属材料及合金产品、五金、交电、化工和精细化工原料及产品（不含危险化学品）、电池及储能材料、电讯器材、机械电子产品、环保设备、自动化设备的生产、研制、销售；信息网络工程的开发；技术转让、技术咨询、技术服务；承接金属及制品分析测试；自有房屋和设备的租赁；进出口业务；项目投资；投资管理；广告发布报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况持有有研新材33.09%股权；持有有研硅18.47%股权其他情况说明无2自然人□适用√不适用 3公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用 4报告期内公司控制权发生变更的情况说明□适用 √不适用 5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用 6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍□适用 √不适用 五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上□适用√不适用 2023年年度报告六、其他持股在百分之十以上的法人股东□适用√不适用 七、股份/存托凭证限制减持情况说明□适用√不适用 八、股份回购在报告期的具体实施情况□适用√不适用 2023年年度报告第八节优先股相关情况□适用√不适用 第九节债券相关情况一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具□适用√不适用 二、可转换公司债券情况□适用√不适用2023年年度报告第十节财务报告一、审计报告√适用□不适用 有研粉末新材料股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了有研粉末新材料股份有限公司（以下简称“有研粉材公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了有研粉末新材料股份有限公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于有研粉材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2023年度财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：1、收入确认关键审计事项审计中的应对有研粉材公司主营业务为向客户销售金属粉末，如财务报表附注六、34所述，2023年营业收入为268,120万元。

考虑到收入是有研粉材公司的关键业绩指标之一，收入的真实性以及是否在恰当的财务报表期间确认可能存在错报，同时对有研粉材公司净利润产生重大影响。

因此，我们将收入的确认确定为关键审计事项。

审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；（2）结合有研粉材业务模式，检查主要客户销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件、相关履约义务，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，前后期是否一致；2023年年度报告相关信息参见财务报表附注“四、（三十）收入”及“六、34营业收入、营业成本”。

（3）对收入和成本执行分析程序，包括按照产品类别对收入、成本和毛利率执行波动分析，并与以前期间进行比较，评价波动的合理性；（4）对销售收入进行抽样测试，检查销售合同、销售发票、出库单、客户签收单及收款凭证等支持性文件，评价相关收入是否已按照收入确认政策确认；（5）结合对应收账款的审计，选取主要客户函证本期销售额，核实已确认收入的真实性；（6）对资产负债表日前后确认的销售收入实施截止测试，选取样本核对客户签收单、发票等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认。

四、其他信息有研粉材公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。

其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任有研粉材公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估有研粉材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算有研粉材公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督有研粉材公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任2023年年度报告我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。

错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。

由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。

同时，根据获取的审计证据，就可能导致对有研粉材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。

然而，未来的事项或情况可能导致有研粉材公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就有研粉材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。

我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

2023年年度报告信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师：中国 北京 二○二四年四月二十五日二、财务报表合并资产负债表2023年12月31日编制单位:有研粉末新材料股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产：货币资金六、1229,996,780.18247,179,947.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产六、24,755,625.425,357,415.00 衍生金融资产 应收票据六、3190,342,304.73204,358,342.93 应收账款六、4189,895,364.92179,112,354.37 应收款项融资六、5106,684,570.4881,090,514.14 预付款项六、621,891,127.2038,141,945.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款六、72,965,852.153,957,892.94 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货六、8242,118,702.78211,888,795.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产六、990,146,900.9178,353,903.64 2023年年度报告流动资产合计 1,078,797,228.771,049,441,110.95 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产六、102,288,479.34 固定资产六、11358,911,283.07214,418,400.67 在建工程六、1234,410,987.3386,358,637.89 生产性生物资产 油气资产 使用权资产六、1314,333,555.149,869,609.19 无形资产六、1459,531,126.6761,180,217.48 开发支出 商誉六、153,447,850.533,447,850.53 长期待摊费用六、168,567,279.499,596,504.33 递延所得税资产六、175,331,303.274,935,038.58 其他非流动资产六、1815,325,319.5819,323,828.85 非流动资产合计 502,147,184.42409,130,087.52 资产总计 1,580,944,413.191,458,571,198.47 流动负债：短期借款六、19147,701,903.1595,784,362.36 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据六、20 13,500,000.00 应付账款六、21172,284,950.97131,779,740.81 预收款项 合同负债六、228,400,962.997,684,558.49 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬六、2315,725,763.2713,670,014.22 应交税费六、243,984,258.204,297,653.01 其他应付款六、2524,039,366.4222,700,385.90 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债六、262,119,847.672,452,016.89 其他流动负债六、27895,802.04929,823.88 2023年年度报告流动负债合计 375,152,854.71292,798,555.56 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债六、2814,008,005.678,672,188.22 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益六、299,819,143.2221,640,998.61 递延所得税负债六、174,187,393.212,930,679.88 其他非流动负债 非流动负债合计 28,014,542.1033,243,866.71 负债合计 403,167,396.81326,042,422.27 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）六、30103,660,000.00103,660,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积六、31651,445,287.68651,445,287.68 减：库存股 其他综合收益六、32 -3,120,367.93 -11,350,318.59 专项储备六、33 盈余公积六、3423,842,164.8322,662,602.49 一般风险准备 未分配利润六、35388,251,287.04355,043,512.09 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,164,078,371.621,121,461,083.67 少数股东权益 13,698,644.7611,067,692.53 所有者权益（或股东权益）合计1,177,777,016.381,132,528,776.20 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,580,944,413.191,458,571,198.47 公司负责人：贺会军主管会计工作负责人：姜珊会计机构负责人：王洵母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:有研粉末新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日流动资产：货币资金 205,936,741.20198,597,890.84 交易性金融资产 2023年年度报告衍生金融资产 应收票据 应收账款十六、153,681.7621,666.50 应收款项融资 预付款项 908,952.53492,679.07 其他应收款十六、270,840,415.90112,707,046.96 其中：应收利息 应收股利 存货 119,100.00124,500.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 81,552,983.1970,000,020.71 流动资产合计 359,411,874.58381,943,804.08 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资十六、3711,500,886.57672,486,550.35 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 20,952,094.0512,336,202.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 7,392,289.262,719,105.88 无形资产 4,032,094.374,188,266.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,409,492.962,204,261.40 其他非流动资产 1,806,000.00 非流动资产合计 749,092,857.21693,934,385.99 资产总计 1,108,504,731.791,075,878,190.07 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,646,847.80425,862.25 预收款项 合同负债 12,800.0055,713.75 应付职工薪酬 3,781,226.013,877,995.19 应交税费 583,462.43569,913.73 其他应付款 151,156,322.59115,258,361.26 其中：应付利息 2023年年度报告应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,149,092.22912,654.06 其他流动负债 流动负债合计 161,329,751.05121,100,500.24 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 6,219,105.321,958,966.28 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,567,996.115,662,763.45 递延所得税负债 1,848,072.32679,776.47 其他非流动负债 非流动负债合计 9,635,173.758,301,506.20 负债合计 170,964,924.80129,402,006.44 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 103,660,000.00103,660,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 727,851,550.01727,851,550.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 18,928,565.7017,749,003.36 未分配利润 87,099,691.2897,215,630.26 所有者权益（或股东权益）合计937,539,806.99946,476,183.63 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,108,504,731.791,075,878,190.07 公司负责人：贺会军主管会计工作负责人：姜珊会计机构负责人：王洵合并利润表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、营业总收入六、362,681,010,298.012,780,574,311.88 其中：营业收入 2,681,010,298.012,780,574,311.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,657,815,738.552,735,385,516.84 2023年年度报告其中：营业成本六、362,458,254,318.202,576,152,547.06 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加六、377,799,904.654,445,526.79 销售费用六、3817,984,824.8116,227,011.94 管理费用六、3964,734,509.3252,079,011.34 研发费用六、40105,601,746.3391,511,730.01 财务费用六、413,440,435.24 -5,030,310.30 其中：利息费用 4,963,076.363,914,085.75 利息收入 1,380,141.111,557,176.61 加：其他收益六、4229,665,031.9013,048,606.37 投资收益（损失以“－”号填列） 六、43 -640,560.93 -3,976,109.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、44 -222,969.43677,735.08 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、45 -24,143.90194,008.26 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、46 -3,377,360.99 资产处置收益（损失以“－”号填列） 六、47 10,754,579.72473,720.81 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,726,496.8252,229,395.22 加：营业外收入六、4855,896.947,533,409.00 减：营业外支出六、49897,826.6934,729.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,884,567.0759,728,074.68 减：所得税费用六、503,454,277.553,216,082.43 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,430,289.5256,511,992.25 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 58,430,289.5256,511,992.25 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类2023年年度报告1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 55,119,337.2955,444,299.72 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 3,310,952.231,067,692.53 六、其他综合收益的税后净额六、32 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额8,229,950.66 -803,362.40 1．不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动2．将重分类进损益的其他综合收益8,229,950.66 -803,362.40 （1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 8,229,950.66 -803,362.40 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 66,660,240.1855,708,629.85 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额63,349,287.9554,640,937.32 （二）归属于少数股东的综合收益总额3,310,952.231,067,692.53 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.530.53 （二）稀释每股收益(元/股) 0.530.53 公司负责人：贺会军主管会计工作负责人：姜珊会计机构负责人：王洵母公司利润表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、营业收入十六、4894,047.962,310,643.93 减：营业成本十六、4181,576.54360,770.77 2023年年度报告税金及附加 552,880.77553,449.50 销售费用 154,213.42120,483.24 管理费用 15,656,307.5716,547,430.18 研发费用 9,461,545.646,073,255.88 财务费用 -2,219,227.17 -3,350,014.71 其中：利息费用 249,901.36233,951.17 利息收入 2,480,421.033,592,227.61 加：其他收益 4,118,820.78933,391.42 投资收益（损失以“－”号填列） 十六、5 30,859,029.6539,193,605.73 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -414,752.13700,275.06 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 41,390.04 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,711,239.5322,832,541.28 加：营业外收入 48,114.615,000,000.00 减：营业外支出 666.4916,603.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,758,687.6527,815,937.98 减：所得税费用 -36,935.71191,497.95 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,795,623.3627,624,440.03 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 11,795,623.3627,624,440.03 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动2023年年度报告（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 11,795,623.3627,624,440.03 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 公司负责人：贺会军主管会计工作负责人：姜珊会计机构负责人：王洵合并现金流量表2023年1—12月单位：元 币种：人民币项目附注2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,236,874,815.462,301,884,964.27 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 20,043,395.5428,108,162.71 收到其他与经营活动有关的现金六、51 20,830,593.7755,737,005.47 经营活动现金流入小计 2,277,748,804.772,385,730,132.45 购买商品、接受劳务支付的现金2,096,015,175.412,176,585,616.18 客户贷款及垫款净增加额 2023年年度报告存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金110,985,283.41102,564,935.32 支付的各项税费 21,292,736.7330,223,850.40 支付其他与经营活动有关的现金六、51 48,298,068.3147,328,944.33 经营活动现金流出小计 2,276,591,263.862,356,703,346.23 经营活动产生的现金流量净额六、51 1,157,540.9129,026,786.22 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 10,000,000.00412,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,196,424.993,765,410.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,005,948.186,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 34,202,373.17415,771,510.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金88,674,890.9177,099,620.17 投资支付的现金 20,000,000.00280,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 108,674,890.91357,099,620.17 投资活动产生的现金流量净额-74,472,517.7458,671,890.13 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,000,000.00 取得借款收到的现金 151,750,731.0465,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金六、51 13,918,815.5513,000,000.00 筹资活动现金流入小计 165,669,546.5988,000,000.00 偿还债务支付的现金 82,551,094.8870,303,390.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金25,503,586.2230,657,978.82 2023年年度报告其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金六、51 2,664,916.7813,191,479.01 筹资活动现金流出小计 110,719,597.88114,152,847.83 筹资活动产生的现金流量净额54,949,948.71 -26,152,847.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,152,977.007,757,204.40 五、现金及现金等价物净增加额六、51 -16,212,051.1269,303,032.92 加：期初现金及现金等价物余额六、51 245,805,210.74176,502,177.82 六、期末现金及现金等价物余额六、51 229,593,159.62245,805,210.74 公司负责人：贺会军主管会计工作负责人：姜珊会计机构负责人：王洵母公司现金流量表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目附注2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金807,794.5312,215,435.58 收到的税费返还 209,937.68 收到其他与经营活动有关的现金56,588,036.5293,955,852.51 经营活动现金流入小计 57,395,831.05106,381,225.77 购买商品、接受劳务支付的现金1,032,800.008,826,438.43 支付给职工及为职工支付的现金13,624,030.0413,039,083.93 支付的各项税费 768,820.81794,871.50 支付其他与经营活动有关的现金64,680,093.7977,108,079.58 经营活动现金流出小计 80,105,744.6499,768,473.44 经营活动产生的现金流量净额-22,709,913.596,612,752.33 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 10,000,000.00412,000,000.00 取得投资收益收到的现金 30,451,024.9939,265,620.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金58,041,712.3334,353,120.56 2023年年度报告投资活动现金流入小计 98,492,737.32485,618,740.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,416,259.02970,029.63 投资支付的现金 59,100,347.77401,656,008.44 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金15,000,000.0014,632,360.70 投资活动现金流出小计 82,516,606.79417,258,398.77 投资活动产生的现金流量净额15,976,130.5368,360,342.09 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金1,689,826,724.721,644,116,149.69 筹资活动现金流入小计 1,689,826,724.721,644,116,149.69 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,823,694.0724,969,290.80 支付其他与筹资活动有关的现金1,655,247,752.361,663,791,679.09 筹资活动现金流出小计 1,676,071,446.431,688,760,969.89 筹资活动产生的现金流量净额13,755,278.29 -44,644,820.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响317,355.13200,550.15 五、现金及现金等价物净增加额7,338,850.3630,528,824.37 加：期初现金及现金等价物余额198,597,890.84168,069,066.47 六、期末现金及现金等价物余额205,936,741.20198,597,890.84 公司负责人：贺会军主管会计工作负责人：姜珊会计机构负责人：王洵2023年年度报告合并所有者权益变动表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目2023年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年年末余额103,660,000.00 651,445,287.68 - 11,350,318.59 22,662,602.49 355,043,512.09 1,121,461,083.67 11,067,692.53 1,132,528,776.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额103,660,000.00 651,445,287.68 - 11,350,318.59 22,662,602.49 355,043,512.09 1,121,461,083.67 11,067,692.53 1,132,528,776.20 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,229,950.66 1,179,562.34 33,207,774.95 42,617,287.95 2,630,952.23 45,248,240.18 （一）综合收益总额8,229,950.66 55,119,337.29 63,349,287.95 3,310,952.23 66,660,240.18 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额2023年年度报告4．其他 （三）利润分配1,179,562.34 - 21,911,562.34 - 20,732,000.00 - 680,000.00 - 21,412,000.00 1．提取盈余公积1,179,562.34 - 1,179,562.3 4 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 - 20,732,000.00 - 20,732,000.00 - 680,000.00 - 21,412,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 1．本期提取197,034.61 2．本期使用197,034.61 （六）其他 四、本期期末余额103,660,000.00 651,445,287.68 - 3,120,367.93 23,842,164.83 388,251,287.04 1,164,078,371.62 13,698,644.76 1,177,777,016.38 2023年年度报告项目2022年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年年末余额103,660,000.00 651,467,016.67 - 10,546,956.19 19,900,158.49 327,240,056.37 1,091,720,275.34 -21,721.991,091,698,553.35 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额103,660,000.00 651,467,016.67 - 10,546,956.19 19,900,158.49 327,240,056.37 1,091,720,275.34 -21,721.991,091,698,553.35 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -21,728.99 -803,362.400.002,762,444.00 27,803,455.72 29,740,808.3311,089,414.5240,830,222.85 （一）综合收益总额 -803,362.40 55,444,299.72 54,640,937.321,067,692.5355,708,629.85 （二）所有者投入和 -21,728.99 -21,728.9910,021,721.999,999,993.00 2023年年度报告减少资本1．所有者投入的普通股9,999,993.009,999,993.00 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 -21,728.99 -21,728.9921,728.99 （三）利润分配 2,762,444.00 -27,640,844.00 -24,878,400.00 -24,878,400.00 1．提取盈余公积 2,762,444.00 -2,762,444.00 2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配-24,878,400.00 -24,878,400.00 -24,878,400.00 4．其他2023年年度报告（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4 ．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他（五）专项储备1．本期提取2023年年度报告2．本期使用（六）其他四、本期期末余额103,660,000.00 651,445,287.68 - 11,350,318.59 22,662,602.49 355,043,512.09 1,121,461,083.6711,067,692.531,132,528,776.20 公司负责人：贺会军主管会计工作负责人：姜珊会计机构负责人：王洵母公司所有者权益变动表2023年1—12月单位:元 币种:人民币项目2023年度实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额103,660,0 00.00 727,851,5 50.01 17,749,0 03.36 97,215,6 30.26 946,476,1 83.63 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额103,660,0 00.00 727,851,5 50.01 17,749,0 03.36 97,215,6 30.26 946,476,1 83.63 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,179,56 2.34 - 10,115,9 38.98 - 8,936,376.64 （一）综合收益总额 11,795,6 23.36 11,795,62 3.36 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额2023年年度报告4．其他 （三）利润分配 1,179,56 2.34 - 21,911,5 62.34 - 20,732,00 0.00 1．提取盈余公积 1,179,56 2.34 - 1,179,56 2.34 2．对所有者（或股东）的分配 - 20,732,0 00.00 - 20,732,00 0.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额103,660,0 00.00 727,851,5 50.01 18,928,5 65.70 87,099,6 91.28 937,539,8 06.99 项目2022年度实收资本(或股本) 其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额103,660,0 00.00 727,851,5 50.01 14,986,5 59.36 97,232,0 34.23 943,730,1 43.60 2023年年度报告加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额103,660,0 00.00 727,851,5 50.01 14,986,5 59.36 97,232,0 34.23 943,730,1 43.60 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,762,44 4.00 - 16,403.9 7 2,746,040.03 （一）综合收益总额 27,624,4 40.03 27,624,44 0.03 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配 2,762,44 4.00 - 27,640,8 44.00 - 24,878,40 0.00 1．提取盈余公积 2,762,44 4.00 - 2,762,44 4.00 2．对所有者（或股东）的分配 - 24,878,4 00.00 - 24,878,40 0.00 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益2023年年度报告5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额103,660,0 00.00 727,851,5 50.01 17,749,0 03.36 97,215,6 30.26 946,476,1 83.63 公司负责人：贺会军主管会计工作负责人：姜珊会计机构负责人：王洵2023年年度报告三、公司基本情况1.公司概况√适用 □不适用 1.公司概况公司全称：有研粉末新材料股份有限公司注册资本：人民币10,366万元法定代表人：贺会军住所：北京市怀柔区雁栖经济开发区雁栖路3号1幢公司类型：其他股份有限公司(上市) 行业：有色金属冶炼和压延加工业营业期限：2004-03-04至无固定期限统一社会信用代码：9111011675962568XJ 2.历史沿革有研粉末新材料股份有限公司（以下简称“有研粉末”、“本公司”或“公司”）系经北京市工商行政管理局怀柔分局批准，由有研科技集团有限公司（以下简称“有研集团”）、北京市怀柔区福利企业总公司（以下简称“怀柔福利”）及19位自然人股东于2004年3月4日在北京市怀柔区雁栖工业开发区共同出资设立的有限责任公司。

公司设立时的注册资本为2,000.00万元，其中，有研集团以货币出资1,082.00万元，持股比例54.10%；怀柔福利以货币出资285.00万元，持股比例14.25%；王淑珍以货币出资285.00万元，持股比例14.25%；汪礼敏以货币出资80.00万元，持股比例4.00%；康志君以货币出资24.00万元，持股比例1.20%；邓振英以货币出资20.00万元，持股比例1.00%；班安平以货币出资20.00万元，持股比例1.00%；李超以货币出资20.00万元，持股比例1.00%；万新梁以货币出资20.00万元，持股比例1.00%；张景怀以货币出资20.00万元，持股比例1.00%；汪玉以货币出资20.00万元，持股比例1.00%；蔡义军以货币出资20.00万元，持股比例1.00%；呼文贤以货币出资16.00万元，持股比例0.80%；夏志华以货币出资16.00万元，持股比例0.80%；甘长炎以货币出资16.00万元，持股比例0.80%；任世英以货币出资16.00万元，持股比例0.80%；詹锋以货币出资16.00万元，持股比例0.80%；崔舜以货币出资9.60万元，持股比例0.48%；苏兰英以货币出资8.00万元，持股比例0.40%；齐文华以货币出资3.20万元，持股比例0.16%；刘学文以货币出资3.20万元，持股比例0.16%。

截至2004年2月26日，有研粉末已收到全体股东缴纳的货币出资共计2,000.00万元。

公司于2004年3月4日取得注册号为1102272671105企业法人营业执照，后于2007年11日1日依照国家工商总局《工商行政管理注册号编制规则》变更为110116006711053。

2009年9月28日，公司股东会决议同意王淑珍将其持有的有研粉末20.00万元出资额转让给刘愿愿。

王淑珍与刘愿愿签署《股权转让协议》，王淑珍将其持有的有研粉末20万元出资额转让给刘愿愿；王淑珍与汪礼敏签署《股权转让协议》，王淑珍将其持有的有研粉末20万元出资额转让给汪礼敏。

2009年12月24日，有研集团与怀柔福利签署《产权交易合同》，怀柔福利将其持有的有研粉末14.25%的股权转让给有研集团。

2009年12月28日，北京市产权交易所出具《企业国有产权交易凭证》。

公司于2009年12月28日，完成了工商变更登记。

2012年11月16日，公司2012年第一次临时股东会决议，同意自然人股东王淑珍、汪礼敏、康志君、班安平、蔡义军、邓振英、李超、刘愿愿、万新梁、汪玉、张景怀、甘长炎、呼文贤、任世英、夏志华、詹锋、崔舜、苏兰英、刘学文、齐文华20位自然人将其所持有的公司全部股权及对应出资额，分别转让给西部旅游发展股权投资基金（成都）有限合伙企业、北京满瑞佳德投资顾问有限公司、北京怀胜城市建设开发有限公司、博深股份有限公司、中信建投资本管理有限公司、北京中冶联能源技术有限公司。

2012年11月16日，王淑珍、汪礼敏分别与西部旅游发展股权投资基金（成都）有限合伙企业签署《股权转让协议书》，分别向西部旅游发展股权投资基金（成都）有限合伙企业转让7.25%、3.00%的股权；王淑珍与北京中冶联能源技术有限公司签署《股权转让协议书》转让2.50%的股权；李超、蔡义军、万新梁、汪玉、邓振英分别与博深股份有限公司签署《股权转让协议书》，各向博深股份有限公司转让1.00%股权，转让对价均为222.80万元；汪礼敏、王淑珍、康志君分别与北京怀胜城市建设开发有限公司签署《股权转让协议书》，分别转让2.00%、2.00%、1.20%的股权；张景怀、刘愿愿、甘长炎、呼文贤、任世英、王淑珍、夏志华分别与北京满瑞佳德投资顾问有限公司签署《股权转让协议书》，分别转让2023年年度报告1.00%、1.00%、0.80%、0.80%、0.80%、0.50%、0.80%的股权；班安平、詹锋、崔舜、苏兰英、刘学文、齐文华分别与中信建投资本管理有限公司分别签署《股权转让协议书》，分别转让1.00%、0.80%、0.48%、0.40%、0.16%、0.16%的股权。

此次变更后，公司的股权结构为有研集团以货币出资1,367.00万元，持股比例为68.35%；西部旅游发展股权投资基金（成都）有限合伙企业以货币出资205.00万元，持股比例为10.25%；北京满瑞佳德投资顾问有限公司以货币出资114.00万元，持股比例为5.70%；北京怀胜城市建设开发有限公司以货币出资104.00万元，持股比例为5.20%；博深股份有限公司以货币出资100.00万元，持股比例为5.00%；中信建投资本管理有限公司以货币出资60.00万元，持股比例为3.00%；北京中冶联能源技术有限公司以货币出资50.00万元，持股比例为2.50%。

此次变更后注册资本不变，公司于2012年12月26日完成工商变更登记。

2013年11月26日，公司2013年第一次临时股东会决议，同意公司将注册资本由2,000.00万元增加至3,456.31万元。

其中由有研集团新增货币投资898.30万元，新增股权投资7,388.00万元，计入实收资本898.30万元，计入资本公积7,455.90万元；由北京满瑞佳德投资顾问有限公司新增货币投资1,547.50万元，计入实收资本150.24万元，计入资本公积1,397.26万元；由北京怀胜城市建设开发有限公司新增货币投资1,300.00万元，计入实收资本126.21万元，计入资本公积1,173.79万元；由博深股份有限公司新增货币投资1,200.00万元，计入实收资本116.50万元，计入资本公积1,083.50万元；由北京中冶联能源技术有限公司新增货币投资250.00万元，计入实收资本24.27万元，计入资本公积225.73万元；由有研鼎盛投资发展有限公司新增货币投资1,000.00万元，计入实收资本97.10万元，计入资本公积902.90万元；由北京润信鼎泰资本管理有限公司新增货币投资450.00万元，计入实收资本43.69万元，计入资本公积406.31万元。

此次增资后的股权结构为：有研集团出资2,265.30万元，持股比例65.54%；北京满瑞佳德投资顾问有限公司出资264.24万元，持股比例7.65%；北京怀胜城市建设开发有限公司出资230.21万元，持股比例6.66%；博深股份有限公司出资216.50万元，持股比例6.26%；西部旅游发展股权投资基金（成都）有限合伙企业出资205.00万元，持股比例5.93%；有研鼎盛投资发展有限公司出资97.10万元，持股比例2.81%；北京中冶联能源技术有限公司出资74.27万元，持股比例2.15%；中信建投资本管理有限公司出资60.00万元，持股比例1.74%；北京润信鼎泰资本管理有限公司出资43.69万元，持股比例1.26%；此次增资经由中睿会计师事务所出具的[2013]睿字第018号验资报告验证。

此次变更后注册资本为3,456.31万元，公司2013年12月17日完成了工商变更登记。

2017年4月12日，公司2017年第一次临时股东会决议，同意西部旅游发展股权投资基金（成都）有限合伙企业将其持有的公司5.93%的股权分别转让给成都航天工业互联网智能制造产业投资基金合伙企业（有限合伙）3.70%、博深股份有限公司2.08%、北京中冶联能源技术有限公司0.15%。

此次转让后的股权结构为有研科技集团有限公司出资2,265.30万元，持股比例65.54%；博深股份有限公司出资288.28万元，持股比例8.34%；北京满瑞佳德投资顾问有限公司出资264.24万元，持股比例7.65%；北京怀胜城市建设开发有限公司出资230.21万元，持股比例6.66%；成都航天工业互联网智能制造产业投资基金合伙企业（有限合伙）出资127.92万元，持股比例3.70%；有研鼎盛投资发展有限公司出资97.10万元，持股比例2.81%；北京中冶联能源技术有限公司出资79.57万元，持股比例2.30%；中信建投资本管理有限公司出资60.00万元，持股比例1.74%；北京润信鼎泰资本管理有限公司出资43.69万元，持股比例1.26%。

本次变更后注册资本不变，公司于2017年6月22日完成工商变更登记。

2017年11月23日，公司股东会决议，同意北京润信鼎泰资本管理有限公司将其持有的有研粉末1.26%股权转让给中信建投资本管理有限公司。

本次转让后的股权结构为：有研科技集团有限公司出资2,265.30万元，持股比例65.54%；博深股份有限公司出资288.28万元，持股比例8.34%；北京满瑞佳德投资顾问有限公司出资264.24万元，持股比例7.65%；北京怀胜城市建设开发有限公司出资230.21万元，持股比例6.66%；成都航天工业互联网智能制造产业投资基金合伙企业（有限合伙）出资127.92万元，持股比例3.70%；中信建投资本管理有限公司出资103.69万元，持股比例3.00%；有研鼎盛投资发展有限公司出资97.10万元，持股比例2.81%；北京中冶联能源技术有限公司出资79.57万元，持股比例2.30%。

本次变更后的注册资本不变，公司于2018年1月12日完成工商变更登记。

2023年年度报告2018年9月28日，公司股东会决议，同意公司注册资本由3,456.31万元增加至4,062.42万元。

新增注册资本分别由北京华鼎新基石股权投资基金（有限合伙）、北京泰格矿业投资有限公司、重庆机电股份有限公司认缴。

其中，北京华鼎新基石股权投资基金（有限合伙）以其持有的北京康普锡威科技有限公司（以下简称“康普锡威”）30.00%的股权出资，股权评估价值4,608.58万元，其中291.28万元计入注册资本、4,317.30万元计入资本公积；北京泰格矿业投资有限公司以其持有的北京有研粉末新材料研究院有限公司（以下简称“研究院”）10%的股权出资，股权评估价值311.91万元，其中19.71万元计入注册资本、292.20万元计入资本公积；重庆机电股份有限公司以其持有的重庆有研重冶新材料有限公司（以下简称“有研重冶”）41.5%的股权出资，评估价值为4,669.31万元，其中295.12万元计入注册资本、4,374.19万元计入资本公积。

截止2018年10月31日，康普锡威、研究院、有研重冶均已完成股权变更登记。

此次变更后的股权结构为：有研科技集团有限公司出资2,265.30万元，持股比例55.76%；重庆机电股份有限公司出资295.12万元，持股比例7.26%；北京华鼎新基石股权投资基金（有限合伙）出资291.28万元，持股比例7.17%；博深股份有限公司出资288.28万元，持股比例7.10%；北京满瑞佳德投资顾问有限公司出资264.24万元，持股比例6.50%；北京怀胜城市建设开发有限公司出资230.21万元，持股比例5.67%；成都航天工业互联网智能制造产业投资基金合伙企业（有限合伙）出资127.92万元，持股比例3.15%；中信建投资本管理有限公司出资103.69万元，持股比例2.55%；有研鼎盛投资发展有限公司出资97.10万元，持股比例2.39%；北京中冶联能源技术有限公司出资79.57万元，持股比例1.96%。

北京泰格矿业投资有限公司出资19.71万元，持股比例0.49%。

此次变更后的注册资本4,062.42万元，公司于2018年10月21日完成工商变更登记。

2018年12月20日，根据《有研粉末新材料股份有限公司创立大会暨第一次股东大会决议》，同意公司整体变更为股份有限公司。

公司以2018年10月31日为基准日，以经天职业字[2018]22278号审计报告确认的净资产480,392,416.42元按1：0.1405101282的比例折合成股份公司股本6,750万股，每股面值1元，其余部分计入资本公积。

本次出资经天职业字[2018]23109号验资报告审验。

本次变更后的股权结构为:有研科技集团有限公司出资3,763.80万元，持股比例55.76%；重庆机电股份有限公司出资490.05万元，持股比例7.26%；北京华鼎新基石股权投资基金（有限合伙）出资483.975万元，持股比例7.17%；博深股份有限公司出资479.25万元，持股比例7.10%；北京满瑞佳德投资顾问有限公司出资438.75万元，持股比例6.50%；北京怀胜城市建设开发有限公司出资382.725万元，持股比例5.67%；成都航天工业互联网智能制造产业投资基金合伙企业（有限合伙）出资212.625万元，持股比例3.15%；中信建投资本管理有限公司出资172.125万元，持股比例2.55%；有研鼎盛投资发展有限公司出资161.325万元，持股比例2.39%；北京中冶联能源技术有限公司出资132.30万元，持股比例1.96%；北京泰格矿业投资有限公司出资33.075万元，持股比例0.49%；本次变更后公司股本6,750.00万元。

公司于2018年12月24日完成工商变更登记。

2019年6月18日，根据有研粉末股东大会决议及公司章程，同意有研粉末的注册资本由6,750.00万元增加至7,366.00万元，其中，由共青城恒瑞合创投资合伙企业（有限合伙）增资207.40万元，共青城恒瑞盛创投资合伙企业（有限合伙）增资257.00万元，共青城微纳互连投资合伙企业（有限合伙）增资151.60万元。

增资价格以沃克森出具的沃克森评报字（2019）第0625号《有研粉末新材料股份有限公司拟进行股权激励涉及的有研粉末新材料股份有限公司股东全部权益资产评估报告》为基础确认。

2021年1月26日，中国证券监督管理委员会于出具了《关于同意有研粉末新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕251号），公司获准向社会公开发行人民币普通股30,000,000股，并于2021年3月17日在上海证券交易所科创板上市，股票代码688456，每股面值1元，每股发行价人民币10.62元，募集资金总额318,600,000.00元，扣除各项发行费用的募集资金净额为283,935,779.86元，其中计入股本30,000,000.00元，计入资本公积253,935,779.86元,,公司首次公开发行股票完成后，公司注册资本变更为103,660,000.00万元。

3.本公司经营范围生产有色金属材料、粉末、粉末冶金材料、丝材；销售有色金属材料、粉末、粉末冶金材料、丝材及技术开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原2023年年度报告辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。

（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。

） 4.母公司以及集团总部的名称：中国有研科技集团有限公司。

5.本公司财务报告于2024年4月25日经公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础1.编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2.持续经营√适用 □不适用 本公司自报告期末起12个月内不存在导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：□适用√不适用 1.遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2.会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期√适用 □不适用 本公司的营业周期为12个月。

4.记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币，本公司之香港子公司香港国瑞粉末投资有限公司采用港币作为记账本位币，本公司之境外子公司Makin Metal Powders(UK) Limited采用英镑作为记账本位币，本公司之境外子公司GRIPMAdvanced Materials (Thailand) Co.,Ltd.采用泰铢作为记账本位币。

5.重要性标准确定方法和选择依据□适用√不适用 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用 1.同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。

本公司取得的2023年年度报告净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：（1）调整长期股权投资初始投资成本。

购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。

将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法√适用 □不适用 2023年年度报告合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

1.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

2.合并程序所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

2）分步处置子公司处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司本附注2.（2）1）“一般处理方法”进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

2023年年度报告8.合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用 9.现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算√适用 □不适用 1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。

资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

11.金融工具√适用 □不适用 1.金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。

交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：（1）收取金融资产现金流量的权利届满；（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

2023年年度报告（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。

其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。

除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。

与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：（1）以摊余成本计量的金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型2023年年度报告如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的金融工具，本公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，本公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，本公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。

对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。

财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

12.应收票据√适用□不适用 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 本公司2019年1月1日起对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用2023年年度报告损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

商业承兑汇票组合，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法□适用√不适用 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准□适用√不适用 13.应收账款√适用□不适用 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用□不适用 本公司2019年1月1日起对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额500万元以上（含）或占应收款项账面余额10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的应收款项，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。

2）按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合参照存续期预期信用损失率对照表计提坏账2023年年度报告应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：应收账款逾期天数与违约损失率对照表（如下表），以此为基础计算预期信用损失。

纵纵1纵纵纵纵纵1纵纵1-2纵纵纵2纵纵2-3纵纵纵3纵纵3-4纵纵纵4纵纵4-5纵纵纵5纵纵5纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵纵1.5% 5% 20% 50% 80% 100% 本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。

在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由其他不重大的应收款项指除其他两种情况以外但有客观证据表明应收款项发生减值的单项应收款坏账准备的计提方法将应收款项账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为信用减值损失，计入当期损益预期信用损失一般模型的确定依据详见五、11.金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法□适用√不适用 按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准√适用□不适用 详见按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据。

14.应收款项融资√适用□不适用 应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用√不适用 按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 详见五、11.金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法□适用√不适用 按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准□适用√不适用 15.其他应收款√适用□不适用 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法2023年年度报告√适用□不适用 对于其他应收款的减值损失计量，本公司2019年1月1日起确认标准和计提方法采用预期信用损失的一般模型进行处理。

基于其信用风险特征，将其划分为账龄分析法组合、合并范围内关联方两个组合；账龄分析法组合，参照历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失；合并范围内关联方管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据√适用□不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合参照历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失合并范围内关联方管理层评价该类款项具有较低的信用风险，一般不计提预期信用损失预期信用损失一般模型的确定依据详见五、11.金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法√适用□不适用 见其他应收款按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准□适用√不适用 16.存货√适用 □不适用 存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法√适用□不适用 1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法√适用□不适用 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按照存货的类别计提存货跌价准备。

直接用于出售的存2023年年度报告货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据□适用√不适用 基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据□适用√不适用 17.合同资产□适用√不适用 18.持有待售的非流动资产或处置组□适用√不适用 划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法□适用√不适用 终止经营的认定标准和列报方法□适用√不适用 19.长期股权投资√适用 □不适用 1.投资成本的确定（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。

初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

2023年年度报告采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。

处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

20.投资性房地产(2).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，采用成本价值模式计量，采用年限平均法计提折旧或摊销。

21.固定资产(1).确认条件√适用□不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

(2).折旧方法√适用□不适用 类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率2023年年度报告房屋及建筑物年限平均法10-305.003.17-9.50 机器设备年限平均法3-155.006.33-31.67 运输工具年限平均法3-105.009.50-31.67 办公设备年限平均法3-55.0019.00-31.67 22.在建工程√适用 □不适用 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23.借款费用√适用 □不适用 1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24.生物资产□适用 √不适用 25.油气资产□适用 √不适用 26.无形资产(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序√适用□不适用 1.无形资产按取得时成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

具体年限如下：项目摊销年限（年） 办公软件6、10 2023年年度报告土地50 专利权10、20 使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法√适用□不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

27.长期资产减值□适用 √不适用 28.长期待摊费用√适用 □不适用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29.合同负债√适用□不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

30.职工薪酬(1).短期薪酬的会计处理方法√适用 □不适用 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法√适用 □不适用 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。

本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险2023年年度报告费。

职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。

本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法√适用 □不适用 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法□适用 √不适用 31.预计负债√适用 □不适用 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32.股份支付√适用 □不适用 1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

33.优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用 34.收入(3).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策√适用□不适用 1.收入的确认本公司的收入主要包括金属粉末销售收入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

2023年年度报告（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。

本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：境内金属粉末销售在向客户交付后，客户已取得、接受该商品并拥有商品的法定所有权，公司就该商品享有现时收款权利时，进行收入确认；其他服务在每次向客户提供了其他服务，客户已取得、接受该商品并拥有该商品的法定所有权，公司就该商品享有现时收款权利时，进行收入确认。

3.收入的计量本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

（1）可变对价本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

（2）重大融资成分合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

（3）非现金对价客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。

非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

（4）应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。

企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。

向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

(4).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法□适用√不适用 2023年年度报告35.合同成本□适用√不适用 36.政府补助√适用□不适用 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。

递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37.租赁√适用□不适用 作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法√适用□不适用 对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。

本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法√适用□不适用 本公司作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。

如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。

）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤2023年年度报告销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

1）融资租赁会计处理①初始计量在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

②后续计量本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

③租赁变更的会计处理 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

2）经营租赁的会计处理①租金的处理在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

②提供的激励措施提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。

本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

③初始直接费用本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

④折旧对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。

⑤可变租赁付款额本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

⑥经营租赁的变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

38.递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用 2023年年度报告1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

39.其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用 40.重要会计政策和会计估计的变更(1).重要会计政策变更√适用□不适用 单位：元 币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16 号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023 年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

本公司自规定之日起开始执行。

递延所得税资产1,535,561.66 递延所得税负债1,535,561.66 其他说明无(2).重要会计估计变更□适用√不适用 (3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表√适用□不适用 调整当年年初财务报表的原因说明2023年年度报告2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

经公司于2023年4月25日召开的第二届董事会第八次会议审议通过，本公司于2023年1月1日起施行该事项相关的会计处理，该规定未对本公司的经营成果产生重大影响。

合并资产负债表单位:元 币种:人民币项目上年年末数本年年初数调整数流动资产：货币资金247,179,947.37247,179,947.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产5,357,415.005,357,415.00 衍生金融资产 应收票据204,358,342.93204,358,342.93 应收账款179,112,354.37179,112,354.37 应收款项融资81,090,514.1481,090,514.14 预付款项38,141,945.0738,141,945.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款3,957,892.943,957,892.94 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货211,888,795.49211,888,795.49 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产78,353,903.6478,353,903.64 流动资产合计1,049,441,110.951,049,441,110.95 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产214,418,400.67214,418,400.67 在建工程86,358,637.8986,358,637.89 生产性生物资产 油气资产 使用权资产9,869,609.199,869,609.19 无形资产61,180,217.4861,180,217.48 2023年年度报告开发支出 商誉3,447,850.533,447,850.53 长期待摊费用9,596,504.339,596,504.33 递延所得税资产3,399,476.924,935,038.581,535,561.66 其他非流动资产19,323,828.8519,323,828.85 非流动资产合计407,594,525.86409,130,087.52 1,535,561.66 资产总计1,457,035,636.811,458,571,198.47 1,535,561.66 流动负债：短期借款95,784,362.3695,784,362.36 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据13,500,000.0013,500,000.00 应付账款131,779,740.81131,779,740.81 预收款项 合同负债7,684,558.497,684,558.49 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬13,670,014.2213,670,014.22 应交税费4,297,653.014,297,653.01 其他应付款22,700,385.9022,700,385.90 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债2,452,016.892,452,016.89 其他流动负债929,823.88929,823.88 流动负债合计292,798,555.56292,798,555.56 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债8,672,188.228,672,188.22 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益21,640,998.6121,640,998.61 递延所得税负债1,395,118.222,930,679.881,535,561.66 其他非流动负债 非流动负债合计31,708,305.0533,243,866.71 1,535,561.66 负债合计324,506,860.61326,042,422.27 1,535,561.66 所有者权益（或股东权益）：2023年年度报告实收资本（或股本） 103,660,000.00103,660,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积651,445,287.68651,445,287.68 减：库存股 其他综合收益-11,350,318.59 -11,350,318.59 专项储备 盈余公积22,662,602.4922,662,602.49 一般风险准备 未分配利润355,043,512.09355,043,512.09 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1,121,461,083.671,121,461,083.67 少数股东权益11,067,692.5311,067,692.53 所有者权益（或股东权益）合计1,132,528,776.201,132,528,776.20 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,457,035,636.811,458,571,198.471,535,561.66 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币项目上年年末数本年年初数调整数流动资产：货币资金198,597,890.84198,597,890.84 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款21,666.5021,666.50 应收款项融资 预付款项492,679.07492,679.07 其他应收款112,707,046.96112,707,046.96 其中：应收利息 应收股利 存货124,500.00124,500.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产70,000,020.7170,000,020.71 流动资产合计381,943,804.08381,943,804.08 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资672,486,550.35672,486,550.35 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 2023年年度报告固定资产12,336,202.0412,336,202.04 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产2,719,105.882,719,105.88 无形资产4,188,266.324,188,266.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产1,524,484.932,204,261.40679,776.47 其他非流动资产 非流动资产合计693,254,609.52693,934,385.99679,776.47 资产总计1,075,198,413.601,075,878,190.07679,776.47 流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款425,862.25425,862.25 预收款项 合同负债55,713.7555,713.75 应付职工薪酬3,877,995.193,877,995.19 应交税费569,913.73569,913.73 其他应付款115,258,361.26115,258,361.26 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债912,654.06912,654.06 其他流动负债 流动负债合计121,100,500.24121,100,500.24 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债1,958,966.281,958,966.28 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益5,662,763.455,662,763.45 递延所得税负债 679,776.47679,776.47 其他非流动负债 非流动负债合计7,621,729.738,301,506.20679,776.47 负债合计128,722,229.97129,402,006.44679,776.47 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 103,660,000.00103,660,000.00 其他权益工具 其中：优先股 2023年年度报告永续债 资本公积727,851,550.01727,851,550.01 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积17,749,003.3617,749,003.36 未分配利润97,215,630.2697,215,630.26 所有者权益（或股东权益）合计946,476,183.63946,476,183.63 负债和所有者权益（或股东权益）总计1,075,198,413.601,075,878,190.07 679,776.47 41.其他□适用 √不适用 六、税项1.主要税种及税率主要税种及税率情况√适用□不适用 税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、9%、6% 消费税 营业税 城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%、5% 企业所得税按应纳税所得额计缴25%、19%、16.5%、15%、20% 教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3% 地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用 纳税主体名称所得税税率（%） 有研粉末新材料股份有限公司25% 有研粉末新材料（合肥）有限公司15% 北京康普锡威科技有限公司15% 重庆有研重冶新材料有限公司15% 有研纳微新材料（北京）有限公司15% 山东康普锡威新材料科技有限公司20% 香港国瑞粉末投资有限公司16.5 Makin Metal Powders(UK) Limited 2023年1-3月：19%；2023年4月起25.00% GRIPMAdvanced Materials (Thailand) Co.,Ltd.20% 有研增材技术有限公司15% 2023年年度报告2.税收优惠√适用 □不适用 本公司之子公司重庆有研重冶新材料有限公司（以下简称“有研重冶”）属于《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）中西部地区的鼓励类产业企业，自2021年1月1日至2030年12月31日按15%的税率征收企业所得税。

本公司之子公司北京康普锡威科技有限公司、有研纳微新材料（北京）有限公司、重庆有研重冶新材料有限公司、有研粉末新材料（合肥）有限公司、有研增材技术有限公司，三级子公司山东康普锡威新材料科技有限公司为高新技术企业，适用15%企业所得税税率。

依据《国家税务总局关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（国家税务总局公告2023年第6号）的规定，本公司之孙公司山东康普锡威新材料科技有限公司符合小型微利企业的标准，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，本规定执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。

依据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的规定，本公司之孙公司山东康普锡威新材料科技有限公司符合小型微利企业的标准，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加，执行期限2023年1月1日至2027年12月31日。

依据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号）规定：自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，本公告所称先进制造业企业是指高新技术企业（含所属的非法人分支机构）中的制造业一般纳税人，本公司子公司重庆有研重冶新材料有限公司、北京康普锡威科技有限公司、有研粉末新材料（合肥）有限公司、有研纳微新材料（北京）有限公司、有研增材技术有限公司以及孙公司山东康普锡威新材料科技有限公司符合先进制造业企业标准，按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。

3.其他□适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释1、货币资金√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金3,374.9918,852.89 银行存款227,120,170.50242,355,008.05 其他货币资金2,873,234.694,806,086.43 存放财务公司存款 合计229,996,780.18247,179,947.37 其中：存放在境外的款项总额16,842,556.9315,184,156.69 2023年年度报告其他说明无2、交易性金融资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产229,227.42 / 其中：其他229,227.42 / / 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,526,398.005,357,415.00 其中：其他4,526,398.005,357,415.00 合计4,755,625.425,357,415.00 / 其他说明：√适用□不适用 年末为避免造成会计错配，本公司将子公司购买的铜期货、锡期货指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，年末账面价值为4,526,398.00元。

3、衍生金融资产□适用√不适用 4、应收票据(1).应收票据分类列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 184,232,398.98 192,401,007.34 商业承兑票据 6,109,905.75 11,957,335.59 合计 190,342,304.73 204,358,342.93 (2).期末公司已质押的应收票据√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据12,991,557.82 商业承兑票据 合计12,991,557.82 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 121,969,505.47 商业承兑票据 582,000.00 合计 122,551,505.47 (4).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备其中：按组合计提坏账准备190,435,348.98 100.00 93,04 4.25 0.05 190,342,304.73 204,540,434.34 100.00 182,09 1.41 0.09 204,358,342.93 其中：合计190,435,348.98 / 93,04 4.25 / 190,342,304.73 204,540,434.34 / 182,09 1.41 / 204,358,342.93 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：银行承兑汇票单位：元 币种：人民币2023年年度报告名称期末余额应收票据坏账准备计提比例（%） 银行承兑汇票184,232,398.98 合计184,232,398.98 按组合计提坏账准备的说明□适用√不适用 组合计提项目：商业承兑汇票单位：元 币种：人民币名称期末余额应收票据坏账准备计提比例（%） 商业承兑汇票6,202,950.0093,044.251.50 合计6,202,950.0093,044.251.50 按组合计提坏账准备的说明□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动商业承兑汇票182,091.41 -89,047.16 93,044.25 合计182,091.41 -89,047.16 93,044.25 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(6).本期实际核销的应收票据情况□适用√不适用 其中重要的应收票据核销情况：□适用√不适用 应收票据核销说明：□适用√不适用 其他说明2023年年度报告□适用√不适用 5、应收账款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内（含1年） 192,696,191.52181,756,343.05 1年以内小计192,696,191.52181,756,343.05 1至2年81,374.55 2至3年 7,707.80 3年以上 3至4年4,800.00122,054.46 4至5年49,552.2475,815.00 5年以上244,550.00518,202.55 合计193,076,468.31182,480,122.86 (2).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 按单项计提坏账准备213,652.55 0.12 213,652.55 10 0.00 其中：2023年年度报告按组合计提坏账准备193,076,468.31 100.00 3,181,1 03.39 1.65 189,895,364.92 182,266,470.31 99.8 8 3,154,1 15.94 1.73 179,112,3 54.37 其中：账龄组合193,076,468.31 100.00 3,181,1 03.39 1.65 189,895,364.92 182,266,470.31 99.8 8 3,154,1 15.94 1.73 179,112,3 54.37 合计193,076,468.31 / 3,181,1 03.39 / 189,895,364.92 182,480,122.86 / 3,367,7 68.49 / 179,112,3 54.37 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：√适用□不适用 组合计提项目：账龄组合单位：元 币种：人民币名称期末余额应收账款坏账准备计提比例（%） 1年以内（含1年） 192,696,191.522,890,442.871.50 1至2年81,374.554,068.735.00 2至3年 3年以上 3至4年4,800.002,400.0050.00 4至5年49,552.2439,641.7980.00 5年以上244,550.00244,550.00100.00 合计193,076,468.313,181,103.39 按组合计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年年度报告2023年1月1日余额3,367,768.4 9 3,367,768.49 2023年1月1日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提13,841.68 13,841.68 本期转回16,643.23 16,643.23 本期转销 本期核销259,560.80 259,560.8 0 其他变动75,697.25 75,697.25 2023年12月31日余额3,181,103.3 9 3,181,103.39 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (3).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动应收账款坏账准备3,367,768.4913,841.6816,643.23259,560.8075,697.253,181,103.39 合计3,367,768.4913,841.6816,643.23259,560.8075,697.253,181,103.39 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称收回或转回金额转回原因收回方式杭州博大金刚石有限公司16,643.23债权二次分配电汇合计16,643.23 / / 其他说明：无2023年年度报告(4).本期实际核销的应收账款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款259,560.80 其中重要的应收账款核销情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生丹阳市江南工具有限公司货款183,745.80无法收回总经理办公会否咸阳润兴粉末冶金有限公司货款75,815.00无法收回总经理办公会否合计/ 259,560.80 / / / 应收账款核销说明：□适用√不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额铟泰科技(苏州)有限公司13,401,811.63 13,401,811.636.94201,027.17 Federal Mogul Operation France -SAS 8,522,891.18 8,522,891.184.41127,843.37 北京瑞投安信科技有限公司7,700,640.77 7,700,640.773.99115,509.61 常州钢研极光增材制造有限公司7,630,000.00 7,630,000.003.95114,450.00 深圳市唯特偶新材料股份有限公司7,298,821.54 7,298,821.543.78109,482.33 合计44,554,165.12 44,554,165.1223.08668,312.48 2023年年度报告其他说明无其他说明：□适用 √不适用 6、合同资产(1).合同资产情况□适用√不适用 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (4).本期合同资产计提坏账准备情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的合同资产情况□适用√不适用 其中重要的合同资产核销情况2023年年度报告□适用√不适用 合同资产核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 7、应收款项融资(1)应收款项融资分类列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应收票据106,684,570.4881,090,514.14 合计106,684,570.4881,090,514.14 (2)期末公司已质押的应收款项融资□适用√不适用 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票203,792,197.44 合计203,792,197.44 (4)按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 2023年年度报告(5)坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(6)本期实际核销的应收款项融资情况□适用√不适用 其中重要的应收款项融资核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 (7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：□适用√不适用 (8)其他说明：□适用√不适用 8、预付款项(1).预付款项按账龄列示√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%) 1年以内21,780,037.9799.4938,020,107.7899.68 1至2年68,863.130.3190,237.290.24 2至3年10,626.100.0531,600.000.08 3年以上31,600.000.14 合计21,891,127.20100.0038,141,945.07100.00 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况√适用 □不适用 单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%) 重庆铜为金属材料有限公司6,569,856.6430.01 国网重庆市电力公司綦南供电分公司3,346,745.1715.29 重庆卓越实业发展有限公司2,461,695.2511.25 天津德杨供应链管理有限公司1,404,467.456.42 2023年年度报告国网安徽省电力有限公司长丰县供电公司1,324,936.596.05 合计15,107,701.1069.01 其他说明□适用 √不适用 9、其他应收款(5).项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息 0.00 应收股利 0.00 其他应收款2,965,852.153,957,892.94 合计2,965,852.153,957,892.94 其他说明：□适用√不适用 (6).应收利息(1).应收利息分类□适用√不适用 (2).重要逾期利息□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 2023年年度报告(5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(6).本期实际核销的应收利息情况□适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 (7).应收股利(1).应收股利□适用√不适用 (2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用2023年年度报告对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (5).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(6).本期实际核销的应收股利情况□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (8).其他应收款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内（含一年） 1,024,849.561,082,444.50 1年以内小计1,024,849.561,082,444.50 1至2年23,162.521,406,149.68 2至3年1,381,552.001,523,408.70 3年以上 3至4年1,518,258.70350,000.00 4至5年350,000.00810,579.75 5年以上30,652.7531,200.00 合计4,328,475.535,203,782.63 (2).按款项性质分类情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额押金、保证金2,095,203.661,868,142.68 备用金23,653.2320,452.75 2023年年度报告代扣项200.0033,740.00 其他2,209,418.643,281,447.20 合计4,328,475.535,203,782.63 (3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额1,245,889.69 1,245,889.69 2023年1月1日余额在本期--转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提115,992.61 115,992.61 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动741.08 741.08 2023年12月31日余额1,362,623.38 1,362,623.38 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用√不适用 2023年年度报告(4).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其他应收款坏账准备1,245,889.69115,992.61 741.081,362,623.38 合计1,245,889.69115,992.61 741.081,362,623.38 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用√不适用 其他说明无(5).本期实际核销的其他应收款情况□适用√不适用 其中重要的其他应收款核销情况：□适用√不适用 其他应收款核销说明：□适用√不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 款项的性质账龄坏账准备期末余额北京雁栖中诚科技发展有限公司1,508,808.7034.86 搬迁补偿款3-4年754,404.35 重庆市綦江区城乡建设委员会1,339,398.0030.94押金2-3年267,879.60 ETSScheme 376,032.918.69押金1年以内5,640.49 重庆綦江工业园区建设开发有限公司370,000.008.55押金2-3年20,000.00，4-5年350,000.00 284,000.00 Provincial Electricity Authority. 257,128.055.94押金1年以内3,856.92 合计3,851,367.6688.98 / / 1,315,781.36 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款□适用√不适用 2023年年度报告其他说明：□适用 √不适用 10、存货(1).存货分类√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值原材料26,913,869.49 26,913,869.4928,206,521.61 28,206,521.61 在产品117,806,511.07 117,806,511.07122,669,503.82 122,669,503.82 库存商品87,192,103.79 87,192,103.7951,354,074.68 51,354,074.68 周转材料2,298,065.85 2,298,065.85124,500.00 124,500.00 消耗性生物资产合同履约成本2023年年度报告其他7,908,152.58 7,908,152.589,534,195.38 9,534,195.38 合计242,118,702.78 242,118,702.78211,888,795.49 211,888,795.49 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备□适用√不适用 本期转回或转销存货跌价准备的原因□适用√不适用 按组合计提存货跌价准备□适用√不适用 按组合计提存货跌价准备的计提标准□适用√不适用 (3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据□适用 √不适用 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明□适用√不适用 其他说明□适用 √不适用 11、持有待售资产□适用√不适用 12、一年内到期的非流动资产□适用√不适用 (9).一年内到期的债权投资□适用√不适用 (10).一年内到期的其他债权投资□适用√不适用 一年内到期的非流动资产的其他说明无13、其他流动资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额2023年年度报告合同取得成本 应收退货成本 预缴税金7,478,073.746,973,455.94 待抵扣进项税2,228,717.601,380,447.70 大额可转让存单60,000,000.0070,000,000.00 理财产品-收益凭证20,440,109.57 合计90,146,900.9178,353,903.64 其他说明无14、债权投资(1).债权投资情况□适用√不适用 债权投资减值准备本期变动情况□适用√不适用 (2).期末重要的债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例：不适用对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).本期实际的核销债权投资情况□适用√不适用 其中重要的债权投资情况核销情况□适用√不适用 债权投资的核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 15、其他债权投资(1).其他债权投资情况□适用√不适用 2023年年度报告其他债权投资减值准备本期变动情况□适用√不适用 (2).期末重要的其他债权投资□适用√不适用 (3).减值准备计提情况□适用√不适用 各阶段划分依据和减值准备计提比例：不适用对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).本期实际核销的其他债权投资情况□适用√不适用 其中重要的其他债权投资情况核销情况□适用√不适用 其他债权投资的核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 16、长期应收款(1).长期应收款情况□适用√不适用 (2).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 2023年年度报告(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用√不适用 (4).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的长期应收款情况□适用√不适用 其中重要的长期应收款核销情况□适用√不适用 长期应收款核销说明：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 17、长期股权投资(1).长期股权投资情况□适用√不适用 (2).长期股权投资的减值测试情况□适用√不适用 其他说明无18、其他权益工具投资(1).其他权益工具投资情况□适用√不适用 2023年年度报告(2).本期存在终止确认的情况说明□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 19、其他非流动金融资产□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 20、投资性房地产投资性房地产计量模式(1).采用成本计量模式的投资性房地产单位：元 币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1.期初余额 2.本期增加金额1,243,714.781,063,862.27 2,307,577.05 （1）外购1,145,862.60 1,145,862.60 （2）固定资产\无形资产转入97,852.181,063,862.27 1,161,714.45 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额1,243,714.781,063,862.27 2,307,577.05 二、累计折旧和累计摊销1.期初余额 2.本期增加金额19,097.71 19,097.71 （1）计提或摊销19,097.71 19,097.71 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额19,097.71 19,097.71 三、减值准备1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 2023年年度报告3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值1.期末账面价值 1,224,617.07 1,063,862.27 2,288,479.34 2.期初账面价值 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况□适用√不适用 (3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 21、固定资产(11).项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额固定资产358,911,283.07214,418,400.67 固定资产清理 合计358,911,283.07214,418,400.67 其他说明：□适用√不适用 (12).固定资产(13).固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计一、账面原值：1.期初余额178,614,641.83 174,399,173.1 0 6,816,467.9 5 8,740,581.4 7 368,570,864.3 5 2.本期增加金额108,202,153.23 66,967,938.04456,161.58 4,417,594.4 8 180,043,847.3 3 2023年年度报告（1）购置16,058,790.87450,554.90 1,550,149.0 0 18,059,494.77 （2）在建工程转入107,257,082.18 49,911,570.39 2,728,520.6 2 159,897,173.1 9 （3）企业合并增加4）其他 945,071.05997,576.785,606.68138,924.862,087,179.37 3.本期减少金额1,757,159.0 5 34,187,084.64398,261.92257,864.8836,600,370.49 （1）处置或报废1,107,004.18 34,187,084.64 398,261.92 257,864.88 35,950,215.62 22）其他 650,154.87 650,154.87 4.期末余额285,059,636.01 207,180,026.5 0 6,874,367.6 1 12,900,311.07 512,014,341.1 9 二、累计折旧1.期初余额51,576,771.77 89,359,452.20 3,491,663.7 7 5,394,437.7 5 149,822,325.4 9 2.本期增加金额9,093,608.4 3 14,656,636.08489,010.83 1,207,611.1 8 25,446,866.52 （1）计提8,621,769.4 0 13,926,695.43488,789.65 1,081,204.1 9 24,118,458.67 22）其他 471,839.03729,940.65221.18126,406.99 1,328,407.85 3.本期减少金额381,206.3022,807,753.90346,823.72197,734.3923,733,518.31 （1）处置或报废381,206.3022,807,753.90346,823.72197,734.3923,733,518.31 4.期末余额60,289,173.90 81,208,334.38 3,633,850.8 8 6,404,314.5 4 151,535,673.7 0 三、减值准备1.期初余额869,572.823,421,071.1019,130.0020,364.274,330,138.19 2.本期增加金额2023年年度报告（1）计提3.本期减少金额725,797.882,017,468.1719,130.00357.722,762,753.77 （1）处置或报废725,797.8 8 2,017,468.1719,130.00 357.722,762,753.77 4.期末余额143,774.941,403,602.93 20,006.551,567,384.42 四、账面价值1.期末账面价值224,626,687.17 124,568,089.1 9 3,240,516.7 3 6,475,989.9 8 358,911,283.0 7 2.期初账面价值126,168,297.24 81,618,649.80 3,305,674.1 8 3,325,779.4 5 214,418,400.6 7 (14).暂时闲置的固定资产情况□适用√不适用 (15).通过经营租赁租出的固定资产□适用√不适用 (16).未办妥产权证书的固定资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋、建筑物42,755.50无独立土地使用证及临时性建筑等(17).固定资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (18).固定资产清理□适用√不适用 2023年年度报告22、在建工程(19).项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额在建工程34,370,279.3683,935,355.47 工程物资40,707.972,423,282.42 合计34,410,987.3386,358,637.89 其他说明：□适用√不适用 (20).在建工程(1).在建工程情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新建粉体材料基地61,803,428.52 61,803,428.52 泰国产业基地建设项目26,524,615.46 26,524,615.4614,896,566.95 14,896,566.95 气雾化车间产线扩建及改造升级5,110,061.85 5,110,061.85 其他1,908,513.74 1,908,513.742,125,298.15 2,125,298.15 高纯超细粉体材料产业建设及配套设施项目5,937,150.16 5,937,150.16 合计34,370,279.36 34,370,279.3683,935,355.47 83,935,355.47 (2).重要在建工程项目本期变动情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例(%) 工程进度(%) 利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%) 资金来源泰国产业基地建设项目97,069,200.00 14,896,566.95 49,855,474.93 38,227,426.42 26,524,615.46 92.40 90.00 募投资金新建粉体材料基地126,480,000.00 61,803,428.52 49,218,808.27 111,022,236.79 100.36 100.00 募投资金1亿元，自有资金2,6 48万元2023年年度报告高纯超细粉体材料产业建设及配套设施项目22,000,000.00 5,937,1 50.16 5,937,1 50.16 26.99 35.00 自筹合计245,549,200.00 76,699,995.47 105,011,433.36 149,249,663.21 32,461,765.62 / / / / (3).本期计提在建工程减值准备情况□适用√不适用 (4).在建工程的减值测试情况□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 (21).工程物资(1).工程物资情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新建粉体材料基地 2,423,282.42 2,423,282.42 S7离心雾化生产线建设40,707.97 40,707.97 合计40,707.97 40,707.972,423,282.42 2,423,282.42 其他说明：无2023年年度报告23、生产性生物资产(1).采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 (2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况□适用√不适用 (3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 24、油气资产(1)油气资产情况□适用√不适用 (2)油气资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：无25、使用权资产(1)使用权资产情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目房屋及建筑物机器运输办公设备合计一、账面原值 1.期初余额12,449,944.332,675,725.2815,125,669.61 2.本期增加金额8,628,097.84 8,628,097.84 （1）购置8,628,097.84 8,628,097.84 3.本期减少金额4,731,123.1437,324.394,768,447.53 （1）处置或报废4,731,123.1437,324.394,768,447.53 4.期末余额16,346,919.032,638,400.8918,985,319.92 二、累计折旧1.期初余额4,144,867.221,111,193.205,256,060.42 2.本期增加金额1,896,286.77586,700.402,482,987.17 (1)计提1,896,286.77586,700.402,482,987.17 3.本期减少金额3,087,282.81 3,087,282.81 2023年年度报告(1)处置3,087,282.81 3,087,282.81 4.期末余额2,953,871.181,697,893.604,651,764.78 三、减值准备1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值13,393,047.85940,507.2914,333,555.14 2.期初账面价值8,305,077.111,564,532.089,869,609.19 (2)使用权资产的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：无26、无形资产(1).无形资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值 1.期初余额66,808,622.161,395,756.79 1,486,037.8269,690,416.77 2.本期增加金额561,617.60 125,062.61686,680.21 (1)购置 125,062.61125,062.61 (2)内部研发(3)企业合并增加(4)其他561,617.60 561,617.60 3.本期减少金额1,063,862.27 1,063,862.27 (1)处置 (2)其他1,063,862.27 1,063,862.27 2023年年度报告4.期末余额66,306,377.491,395,756.79 1,611,100.4369,313,234.71 二、累计摊销1.期初余额7,666,722.04431,403.08 412,074.178,510,199.29 2.本期增加金额1,004,391.84123,545.54 143,971.371,271,908.75 （1）计提1,004,391.84123,545.54 143,971.371,271,908.75 3.本期减少金额(1)处置4.期末余额8,671,113.88554,948.62 556,045.549,782,108.04 三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额(1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值57,635,263.61840,808.17 1,055,054.8959,531,126.67 2.期初账面价值59,141,900.12964,353.71 1,073,963.6561,180,217.48 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0% (2).未办妥产权证书的土地使用权情况□适用√不适用 (3)无形资产的减值测试情况□适用√不适用 2023年年度报告其他说明：□适用√不适用 27、商誉(1).商誉账面原值√适用□不适用 单位：元 币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置 Makin Metal Powders(UK) Limited并购3,447,85 0.53 3,447,85 0.53 合计3,447,85 0.53 3,447,85 0.53 (2).商誉减值准备□适用√不适用 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息√适用□不适用 名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致Makin Metal Powders (UK) Ltd包含商誉的资产组主要由固定资产、在建工程、无形资产构成，产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。

基于内部管理情况，该资产组属于Makin Metal Powders(UK) Limited 是资产组或资产组组合发生变化√适用□不适用 名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据Makin Metal Powders (UK) Ltd包含商誉的资产组固定资产、在建工程、无形资产固定资产、在建工程、无形资产本期部分资产用于出租转入投资性房地产其他说明□适用√不适用 (4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定2023年年度报告□适用√不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数（增长率、利润率等） 预测期内的参数的确定依据稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等） 稳定期的关键参数的确定依据Makin Metal Powders(UK) Limited并购3,447,850.5 3 27,706,546.9 35 1.预测期增长率：3.95%至24.31%2.毛利率：7.13%- 9.34%3.税前折现率：14.34% 增长率、毛利率：根据公司实际经营情况，未来生产经营计划等综合确定1.毛利率：9.26%2.税前折现率：14.34% 毛利率：根据公司实际经营情况，未来生产经营计划等综合确定折现率：2023年年度报告折现率：反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率合计3,447,850.5 3 27,706,546.9 3 / / / / / 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因□适用√不适用 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因□适用√不适用 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 28、长期待摊费用√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额办公楼装修工程747,414.77344,164.23161,347.55 930,231.45 厂区绿化工程876,282.17 457,190.70 419,091.47 篮球场地面工程31,627.99 12,243.12 19,384.87 厂房基础设施建设项目2,077,034.86332,047.76630,255.42 1,778,827.20 研发实验室装修改造工程72,230.46 37,685.46 34,545.00 产业基地待摊款5,791,914.08 785,355.36 5,006,558.72 车间改造工程 378,640.78 378,640.78 合计9,596,504.331,054,852.772,084,077.61 8,567,279.49 其他说明：无29、递延所得税资产/递延所得税负债(22).未经抵销的递延所得税资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备3,957,880.15665,981.536,642,513.771,088,243.33 内部交易未实现利润 22,568.733,385.31 可抵扣亏损9,145,601.011,923,377.1511,708,741.882,307,848.28 新租赁准则-租赁负债税会差异16,127,853.342,741,944.599,869,609.191,535,561.66 合计29,231,334.505,331,303.2728,243,433.574,935,038.58 (23).未经抵销的递延所得税负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允 2023年年度报告价值变动新租赁准则-使用权资产税会差异14,333,555.142,564,742.149,869,609.191,535,561.66 固定资产评估增值6,010,604.281,502,651.075,580,472.881,395,118.22 因负债的账面价值与计税基础不同形成800,000.00120,000.00 合计21,144,159.424,187,393.2115,450,082.072,930,679.88 (24).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债□适用√不适用 (25).未确认递延所得税资产明细√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异1,491,642.921,660,203.47 可抵扣亏损69,723,064.1235,736,846.49 合计71,214,707.0437,397,049.96 (26).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用□不适用 单位：元 币种：人民币年份期末金额期初金额备注20261,159,286.051,159,286.05 20271,772,715.471,772,715.47 20284,226,790.534,226,790.53 20291,181,420.901,181,420.90 2030 20317,862,351.987,862,351.98 203219,534,281.5619,534,281.56 203333,986,217.63 合计69,723,064.1235,736,846.49 / 其他说明：□适用√不适用 30、其他非流动资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履 2023年年度报告约成本应收退货成本合同资产工程、设备款15,325,319.58 15,325,319.5819,323,828.85 19,323,828.85 合计15,325,319.58 15,325,319.5819,323,828.85 19,323,828.85 其他说明：无31、所有权或使用权受限资产√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末期初账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况货币资金403,620.56403,620.56其他期货保证金1,374,736.6 3 1,374,736.6 3 其他银行承兑汇票保证金1,000,000.00元；期货保证金374,736.63元应收票据12,991,557.82 12,991,557.82 其他已贴现未到期的银行承兑汇票35,937,887.70 35,937,887.70 其他已贴现未到期的银行承兑汇票32,437,887.70元；银行承兑汇票保证金3,500,000.00元存货固定资产无形资产2023年年度报告合计13,395,178.38 13,395,178.38 / / 37,312,624.33 37,312,624.33 / / 其他说明：无32、短期借款(1).短期借款分类√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款12,965,889.8932,293,236.34 抵押借款29,660,388.2628,452,014.91 保证借款 信用借款105,075,625.0035,039,111.11 合计147,701,903.1595,784,362.36 短期借款分类的说明：注1：本公司之全资子公司康普锡威从工商银行雁栖支行取得信用借款，截至2023年12月31日借款余额为5,000.00万元。

注2：本公司之全资子公司有研合肥公司向工商银行新站区支行取得的信用借款，截至2023年12月31日借款余额为3,500.00万元；本公司之全资子公司有研合肥公司自中信银行望湖路支行进行票据贴现取得借款，截至2023年12月31日已贴现未到期票据余额为1,296.59万元。

注3：本公司之全资子公司有研重冶公司自工商银行重庆綦江支行取得的信用借款，截至2023年12月31日借款余额为2,000.00万元。

注4：本公司全资子公司英国Makin以发票融资方式从苏格兰皇家银行取得借款，截至2023年12月31日，借款余额为2,966.04万元。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况□适用√不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 33、交易性金融负债□适用√不适用 其他说明：2023年年度报告□适用√不适用 34、衍生金融负债□适用√不适用 35、应付票据(1).应付票据列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 银行承兑汇票 13,500,000.00 合计 13,500,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款(1).应付账款列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额1年以内（含1年） 170,787,462.58130,562,950.23 1-2年（含2年） 918,520.161,014,849.08 2-3年（含3年） 381,026.73197,941.50 3年以上197,941.504,000.00 合计172,284,950.97131,779,740.81 (2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 37、预收款项(1).预收账款项列示□适用√不适用 (2).账龄超过1年的重要预收款项□适用√不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告38、合同负债(1).合同负债情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款8,400,962.997,684,558.49 合计8,400,962.997,684,558.49 (2).账龄超过1年的重要合同负债□适用√不适用 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 39、应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬12,418,739.3 1 97,638,606.9 3 95,376,082.7 4 14,681,263.5 0 二、离职后福利-设定提存计划1,251,274.91 15,021,119.9 6 15,227,895.1 0 1,044,499.77 三、辞退福利0.00381,305.57381,305.570.00 四、一年内到期的其他福利合计13,670,014.2 2 113,041,032.46 110,985,283.41 15,725,763.2 7 (2).短期薪酬列示√适用□不适用 单位：元 币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴12,010,578.4 7 79,470,814.2 4 77,365,756.0 4 14,115,636.6 7 二、职工福利费10,722.014,344,221.394,333,220.4021,723.00 三、社会保险费294,229.386,509,413.626,460,680.61342,962.39 其中：医疗保险费270,037.235,511,143.435,552,779.92228,400.74 工伤保险费24,192.15501,108.52410,739.02114,561.65 生育保险费 其他0.00497,161.67497,161.670.00 四、住房公积金23,398.806,042,596.006,056,762.809,232.00 五、工会经费和职工教育经费79,810.651,271,561.681,159,662.89191,709.44 2023年年度报告六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计12,418,739.3 1 97,638,606.9 3 95,376,082.7 4 14,681,263.5 0 (3).设定提存计划列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险483,266.94 10,901,053.0 5 10,816,891.26567,428.73 2、失业保险费12,692.01272,367.63271,358.7313,700.91 3、企业年金缴费755,315.963,847,699.284,139,645.11463,370.13 合计1,251,274.91 15,021,119.9 6 15,227,895.101,044,499.77 其他说明：□适用√不适用 40、应交税费√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额增值税1,944,175.422,212,633.85 消费税 营业税 企业所得税523,813.28751,575.41 个人所得税646,399.68547,465.27 城市维护建设税62,960.4543,462.98 房产税230,645.19230,645.19 土地使用税83,333.3483,333.34 教育费附加（含地方教育附加） 62,960.4543,462.98 印花税332,820.23248,322.11 其他税费97,150.16136,751.88 合计3,984,258.204,297,653.01 其他说明：无41、其他应付款(1).项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息 应付股利 其他应付款24,039,366.4222,700,385.90 2023年年度报告合计24,039,366.4222,700,385.90 其他说明：□适用√不适用 (2).应付利息分类列示□适用√不适用 逾期的重要应付利息：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (3).应付股利分类列示□适用√不适用 (4).其他应付款按款项性质列示其他应付款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额往来款19,096,199.0119,334,287.46 保证金及押金1,971,518.40 运费400,000.00542,196.07 代扣代缴款项390,150.94461,320.40 其他款项2,181,498.072,362,581.97 合计24,039,366.4222,700,385.90 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因北京市怀柔区民政局15,964,836.86未结算合计15,964,836.86 / 其他说明：□适用√不适用 42、持有待售负债□适用√不适用 43、1年内到期的非流动负债√适用□不适用 2023年年度报告单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额1年内到期的长期借款 1年内到期的应付债券 1年内到期的长期应付款 1年内到期的租赁负债2,119,847.672,452,016.89 合计2,119,847.672,452,016.89 其他说明：无44、其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券 应付退货款 待转销项税895,802.04929,823.88 合计895,802.04929,823.88 短期应付债券的增减变动：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 45、长期借款(1).长期借款分类□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 46、应付债券(1).应付债券□适用√不适用 (2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用√不适用 (3).可转换公司债券的说明□适用 √不适用 转股权会计处理及判断依据2023年年度报告□适用√不适用 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 47、租赁负债√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额租赁付款额20,308,001.0813,830,833.97 未确认的融资费用4,180,147.742,706,628.86 重分类至一年内到期的非流动负债2,119,847.672,452,016.89 合计14,008,005.678,672,188.22 其他说明：无48、长期应付款(27).项目列示□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (28).长期应付款(1).按款项性质列示长期应付款□适用√不适用 (29).专项应付款(1).按款项性质列示专项应付款□适用√不适用 2023年年度报告49、长期应付职工薪酬□适用√不适用 50、预计负债□适用√不适用 51、递延收益递延收益情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助21,640,998.614,359,288.0416,181,143.439,819,143.22 研发项目补助合计21,640,998.614,359,288.0416,181,143.439,819,143.22 / 其他说明：□适用√不适用 52、其他非流动负债□适用√不适用 53、股本√适用□不适用 单位：元 币种：人民币期初余额本次变动增减（+、一） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数103,660,000.00 103,660,000.00 其他说明：无54、其他权益工具(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：□适用√不适用 其他说明: 2023年年度报告□适用√不适用 55、资本公积√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 651,445,287.68 651,445,287.68 其他资本公积 合计651,445,287.68 651,445,287.68 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无56、库存股□适用√不适用 57、其他综合收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期发生金额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、不能重分类进2023年年度报告损益的其他综合收益其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公2023年年度报告允价值变动企业自身信用风险公允价值变动二、将重分类进损益的其他综合收益- 11,350,318.5 9 8,229,950.6 6 8,229,950.6 6 - 3,120,367.93 其中：权益法下可转损益的其2023年年度报告他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流2023年年度报告量套期储备外币财务报表折算差额- 11,350,318.5 9 8,229,950.6 6 8,229,950.6 6 - 3,120,367.9 3 其他综合收益合计- 11,350,318.5 9 8,229,950.6 6 8,229,950.6 6 - 3,120,367.9 3 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无58、专项储备√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 197,034.61197,034.61 合计 197,034.61197,034.61 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无59、盈余公积√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积22,662,602.491,179,562.34 23,842,164.83 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计22,662,602.491,179,562.34 23,842,164.83 2023年年度报告盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：按照本期母公司净利润10%计提法定盈余公积。

60、未分配利润√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润355,043,512.09327,240,056.37 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润355,043,512.09327,240,056.37 加：本期归属于母公司所有者的净利润55,119,337.2955,444,299.72 减：提取法定盈余公积1,179,562.342,762,444.00 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利20,732,000.0024,878,400.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润388,251,287.04355,043,512.09 调整期初未分配利润明细：1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本(1).营业收入和营业成本情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务2,669,622,139.592,449,625,362.782,765,972,201.272,565,039,898.97 其他业务11,388,158.428,628,955.4214,602,110.6111,112,648.09 合计2,681,010,298.012,458,254,318.202,780,574,311.882,576,152,547.06 2023年年度报告(2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币合同分类有研粉材新材料股份有限公司合计营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型2,681,010,298.012,458,254,318.202,681,010,298.012,458,254,318.20 商品类型2,681,010,298.012,458,254,318.20 2,681,010,298.012,458,254,318.20 微电子锡基焊粉材料802,570,436.80734,339,670.16 802,570,436.80734,339,670.16 铜基金属粉体材料1,527,649,903.481,409,096,960.78 1,527,649,903.481,409,096,960.78 3D打印粉体材料30,448,604.8221,404,620.08 30,448,604.8221,404,620.08 电子浆料60,137,913.6752,765,835.94 60,137,913.6752,765,835.94 其他260,203,439.24240,647,231.24260,203,439.24240,647,231.24 按经营地区分类2,681,010,298.012,458,254,318.202,681,010,298.012,458,254,318.20 境内2,210,175,035.042,042,802,033.28 2,210,175,035.042,042,802,033.28 境外470,835,262.97415,452,284.92 470,835,262.97415,452,284.92 市场或客户类型2,681,010,298.012,458,254,318.202,681,010,298.012,458,254,318.20 粉末冶金零部件749,131,505.21693,126,367.06 749,131,505.21693,126,367.06 微电子封装862,250,267.46787,287,880.39 862,250,267.46787,287,880.39 超硬工具559,261,818.58516,082,744.38 559,261,818.58516,082,744.38 电机电刷167,836,346.47153,477,104.04 167,836,346.47153,477,104.04 高铁动车组及航空飞行器闸片57,993,937.8054,211,662.27 57,993,937.8054,211,662.27 3D打印（航空航天） 30,457,454.3821,413,409.07 30,457,454.3821,413,409.07 其他254,078,968.11232,655,151.00254,078,968.11232,655,151.00 合同类型2,681,010,298.012,458,254,318.202,681,010,298.012,458,254,318.20 商品销售2,669,335,714.59 2,449,860,776.32 2,669,335,714.592,449,860,776.32 2023年年度报告技术服务2,052,932.97 1,853,866.66 2,052,932.971,853,866.66 加工服务2,902,876.34 1,111,213.83 2,902,876.341,111,213.83 其他6,718,774.11 5,428,461.39 6,718,774.115,428,461.39 按商品转让的时间分类2,681,010,298.012,458,254,318.202,681,010,298.012,458,254,318.20 在某一时点转让2,681,010,298.012,458,254,318.202,681,010,298.012,458,254,318.20 在某一时段内转让按合同期限分类2,681,010,298.012,458,254,318.202,681,010,298.012,458,254,318.20 短期2,681,010,298.012,458,254,318.202,681,010,298.012,458,254,318.20 长期按销售渠道分类2,669,622,139.592,449,625,362.78 2,669,622,139.592,449,625,362.78 直销2,511,788,627.612,303,463,179.20 2,511,788,627.612,303,463,179.20 经销169,221,670.40154,791,139.00 169,221,670.40154,791,139.00 合计2,681,010,298.012,458,254,318.202,681,010,298.012,458,254,318.20 其他说明□适用√不适用 (3).履约义务的说明□适用√不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明□适用√不适用 (5).重大合同变更或重大交易价格调整□适用√不适用 其他说明：无62、税金及附加√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额2023年年度报告消费税 营业税 城市维护建设税617,623.36 -378,557.67 教育费附加560,520.32 -399,006.68 资源税 房产税2,258,827.331,947,765.98 土地使用税764,751.52764,751.52 车船使用税12,170.0010,815.00 印花税1,696,629.851,287,847.47 其他1,889,382.271,211,911.17 合计7,799,904.654,445,526.79 其他说明：无63、销售费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬12,140,693.9210,742,545.43 销售服务费1,943,799.352,694,662.81 差旅费1,322,968.24840,887.42 办公费402,298.71356,659.61 业务招待费540,105.47235,651.03 房租及物业管理费236,312.68180,573.05 低值易耗品568,432.26488,990.15 展览费298,415.53309,589.43 其他531,798.65377,453.01 合计17,984,824.8116,227,011.94 其他说明：无64、管理费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬38,164,123.8331,074,417.23 折旧及摊销7,670,296.996,212,876.85 专业服务费4,608,341.553,421,670.77 办公费1,724,702.371,784,153.75 房屋租赁及物业费3,014,422.322,261,119.70 修理费1,457,304.92983,793.80 保险费2,693,646.021,425,018.63 差旅费1,228,765.141,184,104.47 业务招待费532,260.22443,456.11 其他3,640,645.963,288,400.03 合计64,734,509.3252,079,011.34 2023年年度报告其他说明：无65、研发费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额材料费51,261,708.8148,556,769.05 职工薪酬25,884,492.3023,194,734.07 燃料动力费14,199,640.549,457,843.72 设备费4,697,947.624,123,779.10 其他9,557,957.066,178,604.07 合计105,601,746.3391,511,730.01 其他说明：无66、财务费用√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息费用4,963,076.363,914,085.75 减：利息收入-1,380,141.11 -1,557,176.61 汇兑净损益-1,847,759.64 -9,109,510.78 其他支出1,705,259.631,722,291.34 合计3,440,435.24 -5,030,310.30 其他说明：无67、其他收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额粉末高温合金XX研制3,394,447.421,371,842.45 首都标准化战略补助资金 1,200,000.00 高精尖产业发展专项资金7,740,000.001,180,000.00 功率半导体封装用关键材料研发及产业化520,007.301,133,699.15 促进区域经济发展专项资金（专精特新） 200,000.001,000,000.00 金属基复合材料用高端合金粉末低成本制备技术130,037.65901,287.37 纳米铜粉及铜膏制备104,761.25812,376.40 经信局高精尖产业政府补助款600,000.00 航空发动机用高品质高温合金粉末的研制及产业化1,988,337.47499,299.99 2023年年度报告发动机轻量化拓扑优化零部件的关键材料制备技术研究及应用416,916.44 经贸局“三重一创”（新建项目）补助资金395,250.00 高新企业首次认定及辅导费补贴294,000.00 钽钨熵控合金超燃冲压发动机典型件成形应用237,505.06284,399.64 高熵合金新材料领域科技协同创新平台建设45,256.52241,849.18 粉末高强铝合金的强化烧结致密化与性能调控102,093.48221,079.98 5G高频信号条件用高可靠性电子焊接材料研发与产业化216,579.14203,420.86 科技局产业扶持政策高企补助200,000.00 “小升规”第147批支持高新技术企业发展政府补助款200,000.00 高强轻质金属材料设计与粉末可控制备268,027.24165,072.76 科研设备折旧储备474,275.89147,953.87 创新融资奖补资金25,555.55131,666.66 电子器件用AI-Si合金板带材制造与应用技术126,598.85 残疾人就业岗位补贴款 124,947.36 中低温3D打印铜纳米粉末材料产线建设及打印技术开发与应用示范74,950.75115,790.88 知识产权保护发展基金补贴 100,000.00 合肥市工业互联网创新应用示范项目奖100,000.00 重庆市企业研发准备金补助资金300,000.0090,000.00 就业和人才服务局社保补贴106,644.0786,693.00 高热流半导体用注射成形铜散热器产业化技术开发1,110,875.0884,746.19 加大稳企增效力度若干政策项目补助资金60,000.00 失业保险稳岗返还54,004.3955,474.95 2021年实施首都标准化战略 50,000.00 旋转电极法制备难熔高熵合金粉技术探索与机理研究49,411.20 小微工业企业贷款贴息 47,600.00 知识产权局研发奖励70,000.0041,000.00 科研经费-科研设备折旧储备 36,199.84 高效铜基复合催化材料的产业化技术开发29,735.0431,941.38 个税手续费返还36,014.4333,296.11 2023年年度报告结构功能一体化部件增材制造技术研究301,211.3230,352.32 知识产权保护发展资金 30,000.00 其他小型政府补助项目312,801.1047,434.53 面向高端仪器的红外传感器及装连用高可靠低温焊料集成技术25,777.5221,735.50 新建粉体材料基地土地购置超价补贴7,592.4020,246.40 商务委员会出口奖励 19,100.00 知识产权局专利补贴13,920.0012,600.00 军用飞行器热端零部件超高温高熵合金复合粉体研制及转化应用11,119.33 汽车用粉末冶金中空凸轮轴产业化技术开发8,285.82 高精密谐波减速器设计与制造关键技术研究131,397.476,574.32 新增就业补贴4,000.003,000.00 极端环境新材料领域科技协同创新机制研究2,843.64 社保局扩岗补助4,500.001,500.00 高端焊料研发及应用1,182,400.00 焊料研制699,486.62 金属粉体材料概念验证3,664,430.41 中关村企业专利与技术标准项目经费100,000.00 增值税加计抵减2,817,827.71 首批次新材料保险补贴1,000,000.00 市关键共性技术研发“揭榜挂帅”补贴250,000.00 甲基氯硅烷高项目款343,000.46 2021年度高新技术企业科技创新项目30,000.00 工业和信息化专项资金100,000.00 科技创新扶持专项补助70,000.00 2022年产业发展资金-专精特新38,747.00 2022区工业转型升级专项资金200,000.00 一次性吸纳就业补贴10,000.00 稳岗补贴62,647.00 燃气补贴28.32 高新企业财政补助250,000.00 模块互连用纳米铜材制备关键技术研发490,000.00 超纯纳米铜粉工程化制备技术326,156.84 合计29,665,031.9013,048,606.37 2023年年度报告其他说明：无68、投资收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入535,082.44 其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益-3,244,990.58 -7,669,505.08 处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 理财产品收益2,069,347.213,693,395.73 合计-640,560.93 -3,976,109.35 其他说明：无69、净敞口套期收益□适用√不适用 70、公允价值变动收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债-222,969.43677,735.08 按公允价值计量的投资性房地产 合计-222,969.43677,735.08 其他说明：无2023年年度报告71、信用减值损失√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失89,047.16 -155,658.87 应收账款坏账损失2,801.55261,665.25 其他应收款坏账损失-115,992.6188,001.88 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 长期应收款坏账损失 财务担保相关减值损失 合计-24,143.90194,008.26 其他说明：无72、资产减值损失√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、合同资产减值损失 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失三、长期股权投资减值损失 四、投资性房地产减值损失 五、固定资产减值损失 -3,377,360.99 六、工程物资减值损失 七、在建工程减值损失 八、生产性生物资产减值损失 九、油气资产减值损失 十、无形资产减值损失 十一、商誉减值损失 十二、其他 合计 -3,377,360.99 其他说明：无73、资产处置收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处收益10,754,579.72473,720.81 合计10,754,579.72473,720.81 其他说明：无2023年年度报告74、营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计88,495.58 其中：固定资产处置利得88,495.58 无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠 政府补助 7,438,300.00 违约赔偿51,761.29 51,761.29 无法支付的款项775.366,602.36775.36 其他3,360.2911.063,360.29 合计55,896.947,533,409.0055,896.94 其他说明：□适用√不适用 75、营业外支出√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计689,383.659,555.57689,383.65 其中：固定资产处置损失689,383.659,555.57689,383.65 无形资产处置损失非货币性资产交换损失对外捐赠 滞纳金及罚款支出190,239.7625,173.97190,239.76 赔偿金、违约金等支出18,203.28 18,203.28 合计897,826.6934,729.54897,826.69 其他说明：无2023年年度报告76、所得税费用(1).所得税费用表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用2,593,828.914,147,737.25 递延所得税费用860,448.64 -931,654.82 合计3,454,277.553,216,082.43 (2).会计利润与所得税费用调整过程√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额利润总额61,884,567.07 按法定/适用税率计算的所得税费用15,471,141.77 子公司适用不同税率的影响-7,370,857.15 调整以前期间所得税的影响778,670.70 非应税收入的影响-723,742.64 不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,392,551.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-228,891.08 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5,031,079.28 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化研发费用加计扣除的影响-10,879,950.15 残疾人职工加计扣除-15,724.65 所得税费用3,454,277.55 其他说明：□适用√不适用 77、其他综合收益√适用□不适用 详见“七、合并财务报表主要项目注释57.其他综合收益”。

78、现金流量表项目(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入1,380,141.111,557,176.61 政府补助15,402,241.7528,221,795.08 往来款3,475,100.4524,146,282.56 违约赔偿收入51,761.29 2023年年度报告其他521,349.171,811,751.22 合计20,830,593.7755,737,005.47 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额研发费用9,434,691.986,241,582.02 管理费用26,003,244.1521,626,625.64 销售费用6,189,611.486,011,585.07 往来款项2,136,952.848,955,323.26 财务费用手续费336,633.46307,338.04 其他4,196,934.404,186,490.30 合计48,298,068.3147,328,944.33 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金□适用√不适用 支付的重要的投资活动有关的现金□适用√不适用 收到的其他与投资活动有关的现金□适用√不适用 支付的其他与投资活动有关的现金□适用√不适用 (3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额已贴现未到期非十五大行票据12,918,815.55 收回票据保证金1,000,000.0013,000,000.00 合计13,918,815.5513,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无2023年年度报告支付的其他与筹资活动有关的现金√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付票据保证金 10,000,000.00 IPO发行费用175,000.00310,000.00 租赁负债2,489,916.782,881,479.01 合计2,664,916.7813,191,479.01 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无筹资活动产生的各项负债变动情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动短期借款95,784,362.36 164,669,546.59 47,074.34 82,551,094.88 30,247,985.26 147,701,903.15 租赁负债（含一年内到期的租赁债） 11,124,205.11 7,493,565.01 2,489,916.78 16,127,853.34 合计106,908,567.47 164,669,546.59 7,540,639.35 85,041,011.66 30,247,985.26 163,829,756.49 (4).以净额列报现金流量的说明□适用√不适用 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响□适用√不适用 2023年年度报告79、现金流量表补充资料(1).现金流量表补充资料√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润58,430,289.5256,511,992.25 加：资产减值准备 3,377,360.99 信用减值损失24,143.90 -194,008.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧24,137,556.3822,207,866.65 使用权资产摊销2,482,987.172,658,251.56 无形资产摊销1,271,908.751,259,399.49 长期待摊费用摊销2,084,077.612,105,347.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -10,754,579.72 -473,720.81 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 689,383.65 -78,940.01 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 222,969.43 -677,735.08 财务费用（收益以“－”号填列） 6,331,702.535,329,039.05 投资损失（收益以“－”号填列） 640,560.933,976,109.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 333,098.99 -2,767,867.42 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 527,349.65 1,836,212.60 存货的减少（增加以“－”号填列） -30,229,907.29 -10,116,979.17 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 20,634,864.8810,178,686.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -75,668,865.47 -66,104,228.95 其他 经营活动产生的现金流量净额1,157,540.9129,026,786.22 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额229,593,159.62245,805,210.74 减：现金的期初余额245,805,210.74176,502,177.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-16,212,051.1269,303,032.92 (2).本期支付的取得子公司的现金净额□适用√不适用 2023年年度报告(3).本期收到的处置子公司的现金净额□适用√不适用 (4).现金和现金等价物的构成√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金229,593,159.62245,805,210.74 其中：库存现金3,374.9918,852.89 可随时用于支付的银行存款227,120,170.50242,355,008.05 可随时用于支付的其他货币资金2,469,614.133,431,349.80 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额229,593,159.62245,805,210.74 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况□适用√不适用 (6).不属于现金及现金等价物的货币资金□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：□适用√不适用 81、外币货币性项目(1).外币货币性项目√适用□不适用 单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 15,050,521.70 2023年年度报告其中：美元1.007.08277.08 欧元 港币437.000.9062396.01 英镑436,706.979.04113,948,311.39 泰铢53,538,465.430.207411,101,807.22 应收账款 57,403,830.85 其中：美元1,223,526.667.08278,665,872.27 欧元 港币 英镑5,390,711.159.041148,737,958.58 短期借款 29,660,388.26 其中：英镑3,280,617.219.041129,660,388.26 长期借款 其中：美元 欧元 港币 应付账款 36,332,605.31 其中：英镑4,001,650.879.041136,179,325.68 泰铢739,191.000.2074153,279.63 其他说明：无(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用 本公司二级子公司香港国瑞粉末投资有限公司为在香港注册的公司，其主要经营地在香港，记账本位币选择当地货币港币为记账本位币，于2013年成立。

本公司三级子公司Makin Metal Powders（UK) Limited为在英国注册的公司，其主要经营地在英国，记账本位币选择当地货币英镑为记账本位币，于2013年成立。

本公司二级子公司GRIPMAdvanced Materials（Thailand） Co., Ltd.为在泰国注册的公司，其主要经营地在泰国，记账本位币选择当地货币泰铢为记账本位币，于2019年成立。

82、租赁(1)作为承租人√适用□不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额□适用√不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用□适用√不适用 售后租回交易及判断依据□适用√不适用 与租赁相关的现金流出总额2,489,916.78(单位：元 币种：人民币) 2023年年度报告(2)作为出租人作为出租人的经营租赁√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入房屋租赁183,614.73 合计183,614.73 作为出租人的融资租赁□适用√不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表□适用√不适用 未来五年未折现租赁收款额□适用√不适用 (3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益□适用√不适用 其他说明无83、其他□适用√不适用 八、研发支出(1).按费用性质列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额材料费51,261,708.8148,556,769.05 职工薪酬25,884,492.3023,194,734.07 燃料动力费14,199,640.549,457,843.72 设备费4,697,947.624,123,779.10 其他9,557,957.066,178,604.07 合计105,601,746.3391,511,730.01 其中：费用化研发支出105,601,746.3391,511,730.01 资本化研发支出 其他说明：无(2).符合资本化条件的研发项目开发支出□适用√不适用 2023年年度报告重要的资本化研发项目□适用√不适用 开发支出减值准备□适用√不适用 其他说明无 (3).重要的外购在研项目□适用√不适用 九、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并□适用√不适用 2、同一控制下企业合并□适用√不适用 3、反向购买□适用√不适用 4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：□适用√不适用 6、其他□适用 √不适用 2023年年度报告十、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1).企业集团的构成√适用□不适用 单位:元 币种:人民币子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接有研纳微新材料（北京）有限公司北京30,000,000.00北京新材料100.00 出资设立重庆有研重冶新材料有限公司重庆140,000,000.00 重庆新材料100.00 出资设立香港国瑞粉末投资有限公司香港65,867,307.79 香港投资100.00 出资设立北京康普锡威科技有限公司北京15,000,000.00 北京新材料100.00 同一控制下企业合并有研粉末新材料（合肥）有限公司合肥249,800,000.00 合肥新材料100.00 出资设立山东康普锡威新材料科技有限公司滨州10,000,000.00 滨州新材料 100.00出资设立Makin Metal Powders(UK) Limited 英国4,741,290.00 英国新材料 100.00 非同一控制下企业合并GRIPM Advanced Materials (Thailand) Co.,Ltd. 泰国101,504,124.55 泰国新材料84.8215.18出资设立有研增材技术有限公司北京50,000,000.00 北京新材料60.0020.00出资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无2023年年度报告其他说明：无(2).重要的非全资子公司√适用□不适用 单位:元 币种:人民币子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额有研增材技术有限公司20.003,310,952.23680,000.0013,698,644.76 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (3).重要非全资子公司的主要财务信息√适用□不适用 单位:元 币种:人民币子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计有研增材技术有限公司75,0 39,9 86.9 2 27,7 51,0 67.5 2 102,7 91,05 4.44 24,6 02,0 19.6 3 10,0 99,9 41.4 9 34,7 01,9 61.1 256,5 42,3 27.2 1 26,6 97,3 86.1 1 83,2 39,7 13.3 2 11,7 51,0 71.5 0 14,5 19,8 38.7 2 26,2 70,9 10.2 2 子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量有研增材技术87,631,2 83.24 14,534,7 51.66 14,534,7 51.66 4,924,9 63.76 69,528,1 88.53 8,408,3 19.73 8,408,3 19.73 - 18,626,4 93.01 2023年年度报告有限公司其他说明：无(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制□适用√不适用 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用 其他说明：□适用√不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益□适用√不适用 4、重要的共同经营□适用√不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：□适用√不适用 6、其他□适用 √不适用 十一、政府补助1、报告期末按应收金额确认的政府补助□适用√不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因□适用√不适用 2、涉及政府补助的负债项目√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关递延收益2,161,190.12 100,000.00 788,216.51 1,472,973.61与资产相关递延收益19,479,808.494,259,288.04 15,392,926.92 8,346,169.61与收益相关合计21,640,998.61 4,359,288.04 16,181,143.43 9,819,143.22 / 3、计入当期损益的政府补助√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类型本期发生额上期发生额与资产相关788,216.51290,565.47 与收益相关28,876,815.3920,196,340.90 合计29,665,031.9020,486,906.37 其他说明：无十二、与金融工具相关的风险1、金融工具的风险√适用□不适用 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。

这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。

本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司亦开展衍生交易，主要包括远期外汇合同，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风险和外汇风险。

于整个年度内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险和流动性风险。

2023年年度报告（一）各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。

基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险1）汇率风险本公司承受汇率风险主要与美元、英镑和泰铢有关，除本公司的几个下属子公司采用美元、英镑和泰铢进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。

于2023年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、英镑和泰铢余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。

该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目2023年12月31日2022年12月31日货币资金-港币437.001,359.60 货币资金-英镑436,706.97428,767.26 货币资金-美元 1.0028,813,665.36 货币资金-泰铢53,538,465.43 应收账款-英镑5,390,711.156,365,525.94 应收账款-美元1,223,526.6649,615.20 其他应收款-英镑55,263.6671,972.90 短期借款-英镑3,280,617.213,389,525.37 应付账款-英镑4,001,650.871,984,695.15 应付账款-泰铢739,191.005,639,555.05 其他应付款-英镑133,383.88246,197.51 其他应付款-泰铢19,348,772.462,000,450.00 本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。

2）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。

并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

2023年年度报告（2）信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自应收款项。

管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。

对于应收款项，由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。

本公司已根据实际情况制定了信用政策，按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。

为监控本公司的信用风险，本公司按照账龄、到期日等要素对本公司的客户资料进行分析以对应收款项余额进行持续监控，确保本公司不致面临重大坏账风险。

（3）流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。

本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。

本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

截至2023年12月31日，本公司持有的金融资产（账面余额、未扣除减值及坏账准备）和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：项目一年以内金融资产805,080,607.45 货币资金 229,996,780.18 交易性金融资产 4,755,625.42 应收票据 190,342,304.73 应收账款 189,895,364.92 应收款项融资 106,684,570.48 其他应收款 2,965,852.15 其他流动资产80,440,109.57 金融负债344,026,220.54 短期借款 147,701,903.15 应付账款 172,284,950.97 其他应付款 24,039,366.42 2023年年度报告2、套期(1)公司开展套期业务进行风险管理□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 (2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 (3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计√适用□不适用 项目未应用套期会计的原因对财务报表的影响外汇远期合约公司开展与日常经营联系密切的外汇衍生品交易，并严格控制风险，考虑外汇衍生品交易期限短、套期会计相关财务信息处理成本与效益等情况，本期暂未使用。

外汇远期合约按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理和列报。

商品期权合约公司严格按照现货动态数量开展相应比例的期货合约交易，并严格控制风险，考虑商品期货交易期限短、套期会计相关财务信息处理成本与效益等情况，本期暂未使用。

公司对期货合约采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理和列报，与现货分别进行会计处理。

其他说明□适用√不适用 3、金融资产转移(1)转移方式分类□适用√不适用 (2)因转移而终止确认的金融资产□适用√不适用 (3)继续涉入的转移金融资产□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2023年年度报告十三、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用□不适用 单位:元 币种:人民币项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量（一）交易性金融资产4,755,625.42 4,755,625.42 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产229,227.42 229,227.42 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 （4）其他 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,526,398.00 4,526,398.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）其他债权投资 （三）其他权益工具投资（四）投资性房地产 1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（五）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 （六）应收款项融资 106,684,570.48106,684,570.48 持续以公允价值计量的资产总额4,755,625.42 106,684,570.48111,440,195.90 （六）交易性金融负债1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债 其他 2023年年度报告2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用 本公司第一层次公允价值计量项目系购买的铜、锡期货、远期外汇合约，根据所观察的金融产品的公开市场交易价格得出公允价值变动损益，并最终确认交易性金融资产、交易性金融负债。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用 列入第三层的金融工具为本公司管理持有的应收银行承兑汇票，本公司根据未来现金流入等进行估值。

在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析□适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策□适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用 2023年年度报告8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用 9、其他□适用 √不适用 十四、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况√适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 中国有研科技集团有限公司北京市金属、贵金属材料研发及生产300,000.0036.3136.31 本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会其他说明：无2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用 本企业子公司的情况详见附注3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用√不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 4、其他关联方情况√适用□不适用 其他关联方名称其他关联方与本企业关系有研工程技术研究院有限公司同一母公司国标（北京）检验认证有限公司同一母公司国合通用（青岛）测试评价有限公司同一母公司国合通用测试评价认证股份公司同一母公司有研兴友科技服务（北京）有限公司同一母公司有研金属复材技术有限公司同一母公司2023年年度报告有研金属复材（忻州）有限公司同一母公司有研医疗器械（北京）有限公司同一母公司有研资源环境技术研究院（北京）有限公司同一母公司北京翠铂林有色金属技术开发中心有限公司同一母公司有科期刊出版（北京）有限公司同一母公司厦门火炬特种金属材料有限公司同一母公司有研亿金新材料有限公司同一母公司北京市海淀区北太平庄接到有色金属研究总院社区卫生服务站同一母公司国联汽车动力电池研究院有限责任公司母公司施加重大影响的企业重庆机电股份有限公司持股比例5%以上股东博深股份有限公司持股比例5%以上股东河北博深贸易有限公司持股比例5%以上股东控股的子公司其他说明注：重庆银河铸锻有限责任公司、重庆机电股份有限公司、博深股份有限公司、河北博深贸易有限公司，因公司首次公开发行股票降低持股比例，自2022年3月17日起不再属于公司的其他关联方。

关联方交易披露金额仅列示其作为关联方期间的所进行的交易。

5、关联交易情况(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度（如适用） 是否超过交易额度（如适用） 上期发生额有研工程技术研究院有限公司采购商品623,270.80500,000.00是977,312.30 有研工程技术研究院有限公司采购服务945,754.72100,000.00是59,714.00 国标（北京）检验认证有限公司采购服务579,490.73346,880.78是108,218.96 国标（北京）检验认证有限公司采购商品557.53 是805.31 国合通用（青岛）测试评价有限公司采购服务5,725.9478,565.09否36,088.79 国合通用测试评价认证股份公司采购服务112,438.00 是 2023年年度报告有研兴友科技服务(北京)有限公司采购服务9,299.0250,000.00否12,409.72 国联汽车动力电池研究院有限责任公司采购服务45,283.02 是 有研资源环境技术研究院（北京）有限公司采购商品89,622.64 是 有研资源环境技术研究院（北京）有限公司采购服务38,000.00100,000.00否 有科期刊出版（北京）有限公司采购服务16,000.00100,000.00否7,000.00 重庆机电股份有限公司房屋租赁 否247,706.43 中国有研科技集团有限公司房屋租赁1,137,369.182,000,000.00否1,051,828.89 中国有研科技集团有限公司采购服务382,833.14421,292.62否223,836.82 中国有研科技集团有限公司代收代付 否311,080.00 北京翠铂林有色金属技术开发中心有限公司采购商品70,858,637.0870,000,000.00是 有研亿金新材料有限公司采购商品232,300.88 是 北京市海淀区北太平庄接到有色金属研究总院社区卫生服务站采购商品 否729.60 合计 75,076,582.6873,696,738.49是3,036,730.82 出售商品/提供劳务情况表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额有研工程技术研究院有限公司销售商品80,748.54869,694.23 有研工程技术研究院有限公司销售服务101,150.44618,376.08 有研金属复材技术有限公司销售商品4,383,052.881,052,248.23 有研金属复材技术有限公司销售服务 465,044.27 2023年年度报告有研金属复材技术有限公司代收代付 288,858.86 有研金属复材技术有限公司租赁服务 840,199.71 有研金属复材（忻州）有限公司销售商品76,212.39 有研医疗器械（北京）有限公司销售商品79,646.02 有研亿金新材料有限公司销售商品200,267.61 中国有研科技集团有限公司销售服务235,811.03502,075.46 国标（北京）检验认证有限公司销售服务69,818.81 博深股份有限公司销售商品 1,978,803.00 河北博深贸易有限公司销售商品 900,274.36 厦门火炬特种金属材料有限公司销售商品207,343.36451,740.27 重庆机电股份有限公司代收代付 1,889.19 合计 5,434,051.087,969,203.66 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用√不适用 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：□适用√不适用 关联托管/承包情况说明□适用√不适用 本公司委托管理/出包情况表□适用√不适用 关联管理/出包情况说明□适用√不适用 (3).关联租赁情况本公司作为出租方：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入国标（北京）检验认证有限公司房屋建筑物69,818.81 本公司作为承租方：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） 支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额中国有研科技集团有限公司房屋建筑物1,285,476.78 1,003,874.36 158,207.29 143,060.37 6,315,825.41 关联租赁情况说明□适用√不适用 (4).关联担保情况本公司作为担保方□适用√不适用 本公司作为被担保方□适用√不适用 关联担保情况说明□适用√不适用 (5).关联方资金拆借□适用√不适用 (6).关联方资产转让、债务重组情况□适用√不适用 2023年年度报告(7).关键管理人员报酬√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬387.44402.45 (8).其他关联交易□适用 √不适用 6、应收、应付关联方等未结算项目情况(1).应收项目√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款有研金属复材有限公司990,720.0014,860.80366,475.005,497.13 预付账款国标(北京)检验认证有限公司1,450.00 (2).应付项目√适用 □不适用 单位:元 币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款北京翠铂林有色金属技术开发中心有限公司10,481,459.96 应付账款有研亿金新材料有限公司17,946.90 合同负债中国有研科技集团有限公司20,000.00 (3).其他项目□适用√不适用 7、关联方承诺□适用 √不适用 8、其他□适用 √不适用 十五、股份支付1、各项权益工具□适用√不适用 期末发行在外的股票期权或其他权益工具2023年年度报告□适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况□适用√不适用 3、以现金结算的股份支付情况□适用√不适用 4、本期股份支付费用□适用√不适用 5、股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用 6、其他□适用 √不适用 十六、承诺及或有事项1、重要承诺事项□适用√不适用 2、或有事项(1).资产负债表日存在的重要或有事项□适用 √不适用 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：□适用 √不适用 3、其他□适用 √不适用 十七、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项□适用√不适用 2、利润分配情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币拟分配的利润或股利20,732,000 经审议批准宣告发放的利润或股利20,732,000 2023年年度报告2024年4月25日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了公司2023年度利润分配预案：以2023年12月31日公司总股本103,660,000股为基数，向全体股东派发现金红利，每10股派发 2元（含税），拟派发现金红利20,732,000.00元（含税）。

该预案需提交公司2023年年度股东大会审议批准。

3、销售退回□适用√不适用 4、其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用 十八、其他重要事项1、前期会计差错更正(1).追溯重述法□适用√不适用 (2).未来适用法□适用√不适用 2、重要债务重组□适用√不适用 3、资产置换(1).非货币性资产交换□适用 √不适用 (2).其他资产置换□适用 √不适用 4、年金计划□适用√不适用 5、终止经营□适用√不适用 6、分部信息(1).报告分部的确定依据与会计政策□适用 √不适用 (2).报告分部的财务信息□适用 √不适用 2023年年度报告(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用 (4).其他说明□适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用 8、其他□适用 √不适用 十九、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内（含1年） 53,681.76 1年以内小计53,681.76 1至2年 2至3年 3年以上 3至4年 13,007.00 4至5年 75,815.00 5年以上 213,652.55 合计53,681.76302,474.55 (2).按坏账计提方法分类披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 金额比例(%) 金额计提比例(%) 2023年年度报告按单项计提坏账准备 213,652.55 70.63213,652.55 100.0 0 其中：按组合计提坏账准备53,681.76 100.0 0 53,681.76 88,822.0 0 29.3767,155.5 0 75.6121,666.50 其中：账龄组合53,681.76 100.0 0 53,681.76 88,822.0 0 100.0 0 67,155.5 0 75.6121,666.50 合计53,681.76 / / 53,681.76 302,474.55 / 280,808.05 / 21,666.50 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (3).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动应收账款坏账准备280,808.05 -21,247.25 16,643.23259,560.8016,643.23 合计280,808.05 -21,247.2516,643.23259,560.8016,643.23 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称收回或转回金额转回原因收回方式杭州博大金刚石有限公司16,643.23债权二次分配电汇合计16,643.23 / / 其他说明无(4).本期实际核销的应收账款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款259,560.80 其中重要的应收账款核销情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生丹阳市江南工具有限公司货款183,745.80无法收回总经理办公会否咸阳润兴粉末冶金有限公司货款75,815.00无法收回总经理办公会否合计/ 259,560.80 / / / 应收账款核销说明：□适用 √不适用 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额2023年年度报告有研增材技术有限公司53,681.76 53,681.76 100.00 合计53,681.76 53,681.76100.00 其他说明无其他说明：□适用√不适用 2、其他应收款(30).项目列示√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息 应收股利 其他应收款70,840,415.90 112,707,046.96 合计70,840,415.90 112,707,046.96 其他说明：□适用√不适用 (31).应收利息(1).应收利息分类□适用√不适用 (2).重要逾期利息□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备□适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用2023年年度报告对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的应收利息情况□适用√不适用 其中重要的应收利息核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (32).应收股利(1).应收股利□适用√不适用 (2).重要的账龄超过1年的应收股利□适用√不适用 (3).按坏账计提方法分类披露□适用√不适用 按单项计提坏账准备：□适用√不适用 按单项计提坏账准备的说明：□适用√不适用 按组合计提坏账准备：□适用√不适用 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用√不适用 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用2023年年度报告对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况□适用√不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用√不适用 其他说明：无(5).本期实际核销的应收股利情况□适用√不适用 其中重要的应收股利核销情况□适用√不适用 核销说明：□适用√不适用 其他说明：□适用√不适用 (33).其他应收款(1).按账龄披露√适用□不适用 单位：元 币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额1年以内其中：1年以内分项1年以内（含一年） 15,086,011.5584,132,360.70 1年以内小计15,086,011.5584,132,360.70 1至2年27,632,360.7027,367,639.30 2至3年27,367,639.301,508,808.70 3年以上 3至4年1,508,808.70 4至5年 5年以上 合计71,594,820.25113,008,808.70 (2).按款项性质分类情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款项70,086,011.55111,500,000.00 2023年年度报告其他1,508,808.701,508,808.70 合计71,594,820.25113,008,808.70 (3).坏账准备计提情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额301,761.74 301,761.74 2023年1月1日余额在本期--转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提452,642.61 452,642.61 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2023年12月31日余额754,404.35 754,404.35 各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：□适用√不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：□适用√不适用 (4).坏账准备的情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币2023年年度报告类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动其他应收款坏账准备301,761.74452,642.61 754,404.35 合计301,761.74452,642.61 754,404.35 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：□适用√不适用 其他说明无(5).本期实际核销的其他应收款情况□适用√不适用 其中重要的其他应收款核销情况：□适用√不适用 其他应收款核销说明：□适用 √不适用 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况√适用□不适用 单位：元 币种：人民币单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 款项的性质账龄坏账准备期末余额重庆有研重冶新材料有限公司50,000,000.0069.84 内部借款1年以内10,000,000.00，1-2年12,632,360.70，2-3年27,367,639.30 北京康普锡威科技有限公司15,000,000.0020.95 内部借款1-2年有研纳微新材料（北京）有限公司5,000,000.006.98 内部借款1年以内北京雁栖中诚科技发展有限公司1,508,808.702.11 搬迁补偿款3-4年754,404.35 GRIPM Advanced Materials（Thailand） Co., Ltd. 86,011.550.12往来款1年以内合计71,594,820.25100.00 / / 754,404.35 2023年年度报告(7).因资金集中管理而列报于其他应收款□适用√不适用 其他说明：□适用 √不适用 3、长期股权投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资711,500,886.57 711,500,886.57672,486,550.35 672,486,550.35 对联营、合营企业投资合计711,500,886.57 711,500,886.57672,486,550.35 672,486,550.35 (1).对子公司投资√适用□不适用 单位：元 币种：人民币被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额北京康普锡威科技有限公司93,344,819.21 93,344,819.21 重庆有研重冶新材料有限公司155,931,566.00 155,931,566.00 有研粉末新材料（合肥）有限公司249,800,000.00 249,800,000.00 有研纳微新材料（北京）有限公司30,119,140.00 30,119,140.00 香港国瑞粉末投资有限公司65,867,307.79 65,867,307.79 GRIPM Advanced Materials（Thailand） 47,423,717.3539,014,336.22 86,438,053.57 2023年年度报告Co., Ltd. 有研增材技术有限公司30,000,000.00 30,000,000.00 合计672,486,550.3539,014,336.22 711,500,886.57 (2).对联营、合营企业投资□适用√不适用 (3).长期股权投资的减值测试情况□适用√不适用 其他说明：无营业收入和营业成本(1).营业收入和营业成本情况√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务150,000.00116,215.09814,677.30 其他业务744,047.9665,361.451,495,966.63360,770.77 合计894,047.96181,576.542,310,643.93360,770.77 (2).营业收入、营业成本的分解信息 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币合同分类XXX-分部合计营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型894,047.96181,576.54 其他894,047.96181,576.54 按经营地区分类894,047.96181,576.54 境内 894,047.96 181,576.54 境外 市场或客户类型894,047.96181,576.54 其他894,047.96181,576.54 合同类型894,047.96181,576.54 技术服务150,000.00116,215.09 其他744,047.9665,361.45 按商品转让的时间分类894,047.96181,576.54 在某一时点转让744,047.9665,361.45 在某一时段内转让150,000.00116,215.09 按合同期限分类894,047.96181,576.54 短期894,047.96181,576.54 长期 2023年年度报告按销售渠道分类894,047.96181,576.54 直销894,047.96181,576.54 经销 合计894,047.96181,576.54 其他说明□适用√不适用 (3).履约义务的说明□适用√不适用 (4).分摊至剩余履约义务的说明□适用√不适用 (5).重大合同变更或重大交易价格调整□适用√不适用 其他说明：无4、投资收益√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益28,254,600.0035,500,210.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入535,082.44 其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 债务重组收益 银行理财产品收益2,069,347.213,693,395.73 合计30,859,029.6539,193,605.73 其他说明：无2023年年度报告5、其他□适用 √不适用 二十、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用 单位：元 币种：人民币项目金额说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分10,065,196.07 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外29,665,031.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-3,467,960.01 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益2,604,429.65 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回16,643.23 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支-152,546.10 2023年年度报告出其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额4,377,414.74 少数股东权益影响额（税后） 3,197,188.08 合计31,156,191.92 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用 其他说明□适用√不适用 2、净资产收益率及每股收益√适用□不适用 报告期利润加权平均净资产收益率（%） 每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润4.89 0.530.53 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.12 0.230.23 3、境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用 4、其他□适用 √不适用 董事长：贺会军 董事会批准报送日期：2024年4月25日 修订信息□适用√不适用 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 三、重大风险提示 四、公司全体董事出席董事会会议。

五、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、公司负责人贺会军、主管会计工作负责人姜珊及会计机构负责人（会计主管人员）王洵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 九、前瞻性陈述的风险声明 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 十三、其他 第一节释义 一、释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 (三)境内外会计准则差异的说明： 八、2023年分季度主要财务数据 九、非经常性损益项目和金额 十、采用公允价值计量的项目 十一、非企业会计准则业绩指标说明 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明 (一)主要业务、主要产品或服务情况 (二)主要经营模式 (三)所处行业情况 1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 2.公司所处的行业地位分析及其变化情况 3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势 (四)核心技术与研发进展 1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况 2.报告期内获得的研发成果 3.研发投入情况表 4.在研项目情况 5.研发人员情况 6.其他说明 三、报告期内核心竞争力分析 (一)核心竞争力分析 (二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施 四、风险因素 (一)尚未盈利的风险 (二)业绩大幅下滑或亏损的风险 (三)核心竞争力风险 (四)经营风险 (五)财务风险 (六)行业风险 (七)宏观环境风险 (八)存托凭证相关风险 (九)其他重大风险 五、报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表 2.收入和成本分析 (1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 (2).产销量情况分析表 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 (4).成本分析表 (5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 (7).主要销售客户及主要供应商情况 3.费用 4.现金流 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 (三)资产、负债情况分析 1.资产及负债状况 2.境外资产情况 (1)资产规模 (2)境外资产占比较高的相关说明 3.截至报告期末主要资产受限情况 4.其他说明 (四)行业经营性信息分析 (1).有色金属行业经营性信息分析 (五)投资状况分析 1.重大的股权投资 2.重大的非股权投资 3.以公允价值计量的金融资产 4.私募股权投资基金投资情况 5.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 (六)重大资产和股权出售 (七)主要控股参股公司分析 (八)公司控制的结构化主体情况 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 (二)公司发展战略 (三)经营计划 (四)其他 第四节公司治理 一、公司治理相关情况说明 二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 三、股东大会情况简介 四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况 五、红筹架构公司治理情况 六、董事、监事和高级管理人员的情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况 (二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况 (四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况 (五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明 (六)其他 七、报告期内召开的董事会有关情况 八、董事履行职责情 (一)董事参加董事会和股东大会的情况 (二)董事对公司有关事项提出异议的情况 (三)其他 九、董事会下设专门委员会情况 (一)董事会下设专门委员会成员情况 (二)报告期内审计委员会召开5次会议 (三)报告期内提名委员会召开2次会议 (四)报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议 (五)报告期内战略委员会召开1次会议 (六)存在异议事项的具体情况 十、监事会发现公司存在风险的说明 十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况 (一)员工情况 (二)薪酬政策 (三)培训计划 (四)劳务外包情况 十二、利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 (二)现金分红政策的专项说明 (三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 (四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一)股权激励总体情况 (二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 (三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况 1.股票期权 2.第一类限制性股票 3.第二类限制性股票 (四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 十五、报告期内对子公司的管理控制情况 十六、内部控制审计报告的相关情况说明 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 十八、其他 第五节环境、社会责任和其他公司治理 一、董事会有关ESG情况的声明 二、环境信息情况 (一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 1.排污信息 2.防治污染设施的建设和运行情况 3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 4.突发环境事件应急预案 5.环境自行监测方案 6.其他应当公开的环境信息 (二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 (三)资源能耗及排放物信息 1.温室气体排放情况 2.能源资源消耗情况 3.废弃物与污染物排放情况 (四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 (五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况 (六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 三、社会责任工作情况 (一)主营业务社会贡献与行业关键指标 (二)从事公益慈善活动的类型及贡献 (三)股东和债权人权益保护情况 (四)职工权益保护情况 (五)供应商、客户和消费者权益保护情况 (六)产品安全保障情况 (七)在承担社会责任方面的其他情况 四、其他公司治理情况 (一)党建情况 (二)投资者关系及保护 (三)信息披露透明度 (四)知识产权及信息安全保护 (五)机构投资者参与公司治理情况 (六)其他公司治理情况 第六节重要事项 一、承诺事项履行情况 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 (二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 三、违规担保情况 四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 （四）审批程序及其他说明 六、聘任、解聘会计师事务所情况 七、面临退市风险的情况 (一)导致退市风险警示的原因 (二)公司拟采取的应对措施 (三)面临终止上市的情况和原因 八、破产重整相关事项 九、重大诉讼、仲裁事项 十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 十二、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (四)关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 3、临时公告未披露的事项 (五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 (六)其他 十三、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、托管情况 2、承包情况 3、租赁情况 (二)担保情况 (三)委托他人进行现金资产管理的情况 1.委托理财情况 (1)委托理财总体情况 (2)单项委托理财情况 (3)委托理财减值准备 2.委托贷款情况 (1)委托贷款总体情况 (2)单项委托贷款情况 (3)委托贷款减值准备 3.其他情况 (四)其他重大合同 十四、募集资金使用进展说明 (一)募集资金整体使用情况 (二)募投项目明细 (三)报告期内募投变更或终止情况 (四)报告期内募集资金使用的其他情况 1、募集资金投资项目先期投入及置换情况 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 5、其他 十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明 第七节股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 1、股份变动情况表 2、股份变动情况说明 3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 (二)限售股份变动情况 二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 (二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 三、股东和实际控制人情况 (一)股东总数 (二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 (三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表 (四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东 (五)首次公开发行战略配售情况 1.高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况 2.保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况 四、控股股东及实际控制人情况 (一)控股股东情况 1法人 2自然人 3公司不存在控股股东情况的特别说明 4报告期内控股股东变更情况的说明 5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 (二)实际控制人情况 1法人 2自然人 3公司不存在实际控制人情况的特别说明 4报告期内公司控制权发生变更的情况说明 5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍 五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上 六、其他持股在百分之十以上的法人股东 七、股份/存托凭证限制减持情况说明 八、股份回购在报告期的具体实施情况 第八节优先股相关情况 第九节债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 二、可转换公司债券情况 第十节财务报告 一、审计报告 有研粉末新材料股份有限公司全体股东： 二、财务报表 合并资产负债表 母公司资产负债表 合并利润表 母公司利润表 合并现金流量表 母公司现金流量表 合并所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表 三、公司基本情况 1.公司概况 四、财务报表的编制基础 1.编制基础 2.持续经营 五、重要会计政策及会计估计 1.遵循企业会计准则的声明 2.会计期间 3.营业周期 4.记账本位币 5.重要性标准确定方法和选择依据 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 8.合营安排分类及共同经营会计处理方法 9.现金及现金等价物的确定标准 10.外币业务和外币报表折算 11.金融工具 12.应收票据 13.应收账款 14.应收款项融资 15.其他应收款 16.存货 17.合同资产 18.持有待售的非流动资产或处置组 19.长期股权投资 20.投资性房地产 (2).如果采用成本计量模式的： 21.固定资产 (1).确认条件 (2).折旧方法 22.在建工程 23.借款费用 24.生物资产 25.油气资产 26.无形资产 (1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 (2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法 27.长期资产减值 28.长期待摊费用 29.合同负债 30.职工薪酬 (1).短期薪酬的会计处理方法 (2).离职后福利的会计处理方法 (3).辞退福利的会计处理方法 (4).其他长期职工福利的会计处理方法 31.预计负债 32.股份支付 33.优先股、永续债等其他金融工具 34.收入 (3).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 (4).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法 35.合同成本 36.政府补助 37.租赁 38.递延所得税资产/递延所得税负债 39.其他重要的会计政策和会计估计 40.重要会计政策和会计估计的变更 (1).重要会计政策变更 (2).重要会计估计变更 (3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 41.其他 六、税项 1.主要税种及税率 2.税收优惠 3.其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、交易性金融资产 3、衍生金融资产 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 (2). 期末公司已质押的应收票据 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 (4). 按坏账计提方法分类披露 (5). 坏账准备的情况 (6). 本期实际核销的应收票据情况 5、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 6、合同资产 (1).合同资产情况 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).本期合同资产计提坏账准备情况 (5).本期实际核销的合同资产情况 7、应收款项融资 (1)应收款项融资分类列示 (2)期末公司已质押的应收款项融资 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 (4)按坏账计提方法分类披露 (5)坏账准备的情况 (6)本期实际核销的应收款项融资情况 (7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： (8)其他说明： 8、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 9、其他应收款 (5).项目列示 (6).应收利息 (1).应收利息分类 (2).重要逾期利息 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收利息情况 (7).应收股利 (1).应收股利 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (5).坏账准备的情况 (6).本期实际核销的应收股利情况 (8).其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的其他应收款情况 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 10、存货 (1).存货分类 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备 (3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明 11、持有待售资产 12、一年内到期的非流动资产 (9).一年内到期的债权投资 (10).一年内到期的其他债权投资 13、其他流动资产 14、债权投资 (1).债权投资情况 (2).期末重要的债权投资 (3).减值准备计提情况 (4).本期实际的核销债权投资情况 15、其他债权投资 (1).其他债权投资情况 (2).期末重要的其他债权投资 (3).减值准备计提情况 (4).本期实际核销的其他债权投资情况 16、长期应收款 (1).长期应收款情况 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的长期应收款情况 17、长期股权投资 (1).长期股权投资情况 (2).长期股权投资的减值测试情况 18、其他权益工具投资 (1).其他权益工具投资情况 (2).本期存在终止确认的情况说明 19、其他非流动金融资产 20、投资性房地产 (1).采用成本计量模式的投资性房地产 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况 (3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况 21、固定资产 (11).项目列示 (12).固定资产 (13).固定资产情况 (14).暂时闲置的固定资产情况 (15).通过经营租赁租出的固定资产 (16).未办妥产权证书的固定资产情况 (17).固定资产的减值测试情况 (18).固定资产清理 22、在建工程 (19).项目列示 (20).在建工程 (1).在建工程情况 (2).重要在建工程项目本期变动情况 (3).本期计提在建工程减值准备情况 (4).在建工程的减值测试情况 (21).工程物资 (1).工程物资情况 23、生产性生物资产 (1).采用成本计量模式的生产性生物资产 (2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 (3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 24、油气资产 (1)油气资产情况 (2)油气资产的减值测试情况 25、使用权资产 (1)使用权资产情况 (2)使用权资产的减值测试情况 26、无形资产 (1).无形资产情况 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况 (3)无形资产的减值测试情况 27、商誉 (1).商誉账面原值 (2).商誉减值准备 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 (4).可收回金额的具体确定方法 (5).业绩承诺及对应商誉减值情况 28、长期待摊费用 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (22).未经抵销的递延所得税资产 (23).未经抵销的递延所得税负债 (24).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 (25).未确认递延所得税资产明细 (26).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 30、其他非流动资产 31、所有权或使用权受限资产 32、短期借款 (1).短期借款分类 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 33、交易性金融负债 34、衍生金融负债 35、应付票据 (1).应付票据列示 36、应付账款 (1).应付账款列示 (2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款 37、预收款项 (1). 预收账款项列示 (2). 账龄超过1年的重要预收款项 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 38、合同负债 (1).合同负债情况 (2).账龄超过1年的重要合同负债 (3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 39、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示 (2).短期薪酬列示 (3).设定提存计划列示 40、应交税费 41、其他应付款 (1).项目列示 (2).应付利息 (3).应付股利 (4).其他应付款 42、持有待售负债 43、1年内到期的非流动负债 44、其他流动负债 45、长期借款 (1). 长期借款分类 46、应付债券 (1).应付债券 (2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） (3).可转换公司债券的说明 (4).划分为金融负债的其他金融工具说明 47、租赁负债 48、长期应付款 (27).项目列示 (28).长期应付款 (1).按款项性质列示长期应付款 (29).专项应付款 (1).按款项性质列示专项应付款 49、长期应付职工薪酬 50、预计负债 51、递延收益 52、其他非流动负债 53、股本 54、其他权益工具 (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积 56、库存股 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 60、未分配利润 61、营业收入和营业成本 (1).营业收入和营业成本情况 (2).营业收入、营业成本的分解信息 (3).履约义务的说明 (4).分摊至剩余履约义务的说明 (5).重大合同变更或重大交易价格调整 62、税金及附加 63、销售费用 64、管理费用 65、研发费用 66、财务费用 67、其他收益 68、投资收益 69、净敞口套期收益 70、公允价值变动收益 71、信用减值损失 72、资产减值损失 73、资产处置收益 74、营业外收入 75、营业外支出 76、所得税费用 (1).所得税费用表 (2).会计利润与所得税费用调整过程 77、其他综合收益 78、现金流量表项目 (1).与经营活动有关的现金 (2).与投资活动有关的现金 (3).与筹资活动有关的现金 (4).以净额列报现金流量的说明 (5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响 79、现金流量表补充资料 (1).现金流量表补充资料 (2).本期支付的取得子公司的现金净额 (3).本期收到的处置子公司的现金净额 (4).现金和现金等价物的构成 (5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况 (6).不属于现金及现金等价物的货币资金 80、所有者权益变动表项目注释 81、外币货币性项目 (1).外币货币性项目 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 82、租赁 (1)作为承租人 (2)作为出租人 (3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 83、其他 八、研发支出 (1).按费用性质列示 (2).符合资本化条件的研发项目开发支出 (3).重要的外购在研项目 九、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 2、同一控制下企业合并 3、反向购买 4、处置子公司 5、其他原因的合并范围变动 6、其他 十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1).企业集团的构成 (2).重要的非全资子公司 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 3、在合营企业或联营企业中的权益 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十一、政府补助 1、报告期末按应收金额确认的政府补助 2、涉及政府补助的负债项目 3、计入当期损益的政府补助 十二、与金融工具相关的风险 1、金融工具的风险 （一）各类风险管理目标和政策 （1）市场风险 （2）信用风险 （3）流动风险 2、套期 (1)公司开展套期业务进行风险管理 (2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 (3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 3、金融资产转移 (1)转移方式分类 (2)因转移而终止确认的金融资产 (3)继续涉入的转移金融资产 十三、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十四、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 2、本企业的子公司情况 3、本企业合营和联营企业情况 4、其他关联方情况 5、关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 (3).关联租赁情况 (4).关联担保情况 (5).关联方资金拆借 (6).关联方资产转让、债务重组情况 (7).关键管理人员报酬 (8).其他关联交易 6、应收、应付关联方等未结算项目情况 (1).应收项目 (2).应付项目 (3).其他项目 7、关联方承诺 8、其他 十五、股份支付 1、各项权益工具 2、以权益结算的股份支付情况 3、以现金结算的股份支付情况 4、本期股份支付费用 5、股份支付的修改、终止情况 6、其他 十六、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2、或有事项 (1).资产负债表日存在的重要或有事项 (2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 3、其他 十七、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十八、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1).追溯重述法 (2).未来适用法 2、重要债务重组 3、资产置换 (1).非货币性资产交换 (2).其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 (1).报告分部的确定依据与会计政策 (2).报告分部的财务信息 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 (4).其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1).按账龄披露 (2).按坏账计提方法分类披露 (3).坏账准备的情况 (4).本期实际核销的应收账款情况 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 2、其他应收款 (30).项目列示 (31).应收利息 (1).应收利息分类 (2).重要逾期利息 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的应收利息情况 (32).应收股利 (1).应收股利 (2).重要的账龄超过1年的应收股利 (3).按坏账计提方法分类披露 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的应收股利情况 (33).其他应收款 (1).按账龄披露 (2).按款项性质分类情况 (3).坏账准备计提情况 (4).坏账准备的情况 (5).本期实际核销的其他应收款情况 (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 (7).因资金集中管理而列报于其他应收款 3、长期股权投资 (1). 对子公司投资 (2). 对联营、合营企业投资 (3).长期股权投资的减值测试情况 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 (2). 营业收入、营业成本的分解信息 (3). 履约义务的说明 (4). 分摊至剩余履约义务的说明 (5). 重大合同变更或重大交易价格调整 4、投资收益 5、其他 二十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 3、境内外会计准则下会计数据差异 4、其他