1. 证券代码:301199证券简称:迈赫股份公告编号:2024-040迈赫机器人自动化股份有限公司关于2024年前三季度计提信用减值损失和资产减值损失的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2. 迈赫机器人自动化股份有限公司(以下简称“公司”)根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定,现将公司2024年1-9月计提信用减值损失和资产减值损失的有关情况公告如下:一、本次计提信用减值损失、资产减值损失的概述为更加客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营情况,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息,本着谨慎性原则,公司对合并报表范围内截至2024年9月30日的应收账款及应收票据、其他应收款、存货、合同资产等进行了减值测试,判断存在可能发生减值的迹象,确定了需计提的信用减值损失、资产减值损失。
3. 二、本次计提信用减值损失、资产减值损失的范围公司2024年1-9月计提信用减值损失的资产主要为应收账款、其他应收款及应收票据,计提信用减值损失合计11,282,671.04元;计提资产减值损失的资产主要为存货及合同资产,计提资产减值损失合计3,350,487.21元,明细情况如下表:单位:人民币元项目名称2024年1-9月计提减值准备金额信用减值损失11,282,671.04其中:应收账款坏账准备12,116,733.55其他应收款坏账准备-709,259.70应收票据坏账准备-124,802.81资产减值损失3,350,487.21其中:存货跌价损失2,335,017.54合同资产减值损失1,015,469.67合计14,633,158.25三、主要减值准备计提情况说明1、应收账款坏账准备单位:人民币元类别期初余额本期计提本期转回或核销期末余额按单项计提坏账准备19,500,179.821,114,053.94-20,614,233.76按组合计提坏账准备74,116,189.3611,002,679.61-85,118,868.97合计93,616,369.1812,116,733.55-105,733,102.73按单项计提坏账准备单位:人民币元名称期初余额本期计提本期转回或核销期末余额期末余额计提比例计提理由客户一19,135,085.48-333,946.06-18,801,139.4250.00%预计部分款项无法收回客户二365,094.34--365,094.34100.00%预计无法名称期初余额本期计提本期转回或核销期末余额期末余额计提比例计提理由收回客户三-1,448,000.00-1,448,000.00100.00%预计无法收回合计19,500,179.821,114,053.94-20,614,233.76--注:客户一本期计提额系合同税率变更所致。
4. 年初至报告期末对单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过1000万元的资产情况:无。
5. 2、其他应收账款坏账准备单位:人民币元类别期初余额本期计提本期转回或核销期末余额按组合计提减值准备1,868,429.56-709,259.70-1,159,169.86合计1,868,429.56-709,259.70-1,159,169.863、应收票据坏账准备单位:人民币元类别期初余额本期计提本期转回或核销期末余额按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据243,388.46-124,802.81-118,585.65合计243,388.46-124,802.81-118,585.654、合同资产减值准备单位:人民币元项目期初余额本期计提本期转回或转销期末余额应收账款(质保金)4,773,516.871,029,104.39-5,802,621.26合同结算(已完工未结算项目)559,943.05-13,634.72-546,308.33项目期初余额本期计提本期转回或转销期末余额合计5,333,459.921,015,469.67-6,348,929.595、存货跌价准备单位:人民币元项目期初余额本期计提本期转回或转销期末余额原材料3,436,435.36220,079.85-3,656,515.21在产品13,301,759.372,114,937.696,529,972.608,886,724.46合计16,738,194.732,335,017.546,529,972.6012,543,239.67四、本次计提信用减值损失、资产减值损失对公司的影响公司2024年1-9月对上述各事项计提信用减值损失、资产减值损失合计为14,633,158.25元,计入公司2024年1-9月损益,导致2024年1-9月合并报表利润总额减少14,633,158.25元,本次计提减值损失未经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认。
6. 五、本次计提信用减值损失、资产减值损失的合理性说明本次计提减值损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,依据充分,体现了会计谨慎性的原则,符合公司的实际情况,本次计提减值损失后能公允的反映截至2024年9月30日公司财务状况、资产价值及经营成果,使公司会计信息更加真实可靠,更具合理性。
7. 特此公告。
8. 迈赫机器人自动化股份有限公司董事会2024年10月25日 一、本次计提信用减值损失、资产减值损失的概述 二、本次计提信用减值损失、资产减值损失的范围 三、主要减值准备计提情况说明 四、本次计提信用减值损失、资产减值损失对公司的影响 五、本次计提信用减值损失、资产减值损失的合理性说明。