安妮股份：2023年半年度报告

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文1 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告2023年8月厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文2 第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张杰、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人(会计主管人员)许志强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

本报告中如涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质性承诺。

该等前瞻性陈述内容是否能够实现，受市场环境、政策因素及公司业务开展实际情况影响较大，存在不确定性。

公司提醒投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险，请查阅本报告中第三节“管理层讨论与分析”之十“公司面临的风险和应对措施”。

敬请广大投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文3 目录第一节重要提示、目录和释义...................................................2 第二节公司简介和主要财务指标.................................................6 第三节管理层讨论与分析.......................................................8 第四节公司治理...............................................................20 第五节环境和社会责任.........................................................21 第六节重要事项...............................................................23 第七节股份变动及股东情况.....................................................33 第八节优先股相关情况.........................................................35 第九节债券相关情况...........................................................36 第十节财务报告...............................................................37 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文4 备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；三、以上文件的备查地点：公司投资者关系部。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文5 释义释义项指释义内容报告期指2023年1月1日至2023年6月30日公司、本公司指厦门安妮股份有限公司安妮企业指厦门安妮企业有限公司畅元国讯指北京畅元国讯科技有限公司安妮商纸指厦门安妮商务信息用纸有限公司上海超级指上海超级标贴系统有限公司全版权指北京安妮全版权科技发展有限公司恒千物业指厦门恒千物业管理有限公司版全家指北京版全家科技发展有限公司证监会指中国证券监督管理委员会厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文6 第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称安妮股份股票代码002235 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称厦门安妮股份有限公司公司的中文简称（如有）安妮股份公司的外文名称（如有） Xiamen Anne Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Anne 公司的法定代表人张杰二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名谢蓉叶一青联系地址厦门市集美区杏林锦园南路99号厦门市集美区杏林锦园南路99号电话0592-31523720592-3152372 传真0592-31524060592-3152406 电子信箱xierong@anne.com.cn yeyiqing@anne.com.cn 三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

3、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况□适用不适用四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文7 □是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 164,094,878.27232,167,170.70 -29.32% 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,111,392.197,353,735.4810.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -3,001,097.96 -4,096,056.7226.73% 经营活动产生的现金流量净额（元） -7,789,568.59 -7,952,899.462.05% 基本每股收益（元/股） 0.01400.012710.24% 稀释每股收益（元/股） 0.01400.012710.24% 加权平均净资产收益率0.81% 0.60% 0.21% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 1,283,109,336.591,267,935,538.191.20% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,006,657,318.39997,677,037.200.90% 五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额适用□不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,624.66 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,476,226.42 委托他人投资或管理资产的损益2,467,638.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,301,391.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出65,061.69 减：所得税影响额195,262.16 少数股东权益影响额（税后） 8,190.20 合计11,112,490.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文8 第三节管理层讨论与分析一、报告期内公司从事的主要业务（一）公司主要业务、产品及用途公司主要业务为版权综合服务和防伪溯源标签业务及商务信息用纸业务，版权综合服务业务为版权人提供确权、授权、维权、信息服务、资产管理、金融化等全面的版权服务，即从版权内容诞生到版权内容变现的全方位全价值链服务。

防伪溯源标签业务，以客户需求为导向，为客户提供以防伪溯源标签为主的商用定制产品和服务。

商务信息用纸业务，以复印纸、热敏纸为主的办公用纸产品以及为国家彩票中心提供产品制造供应与服务。

（二）公司主要的经营模式1、版权综合服务“版权家”版权综合服务平台应用人工智能、区块链、云计算、大数据等技术进行开发，利用区块链技术分布式记账、不可伪造、不可篡改、可溯源的特点，为权利人提供数字版权确权存证服务。

“版权家”版权综合服务平台依托旗下针对数字版权的不同表现形式（如图片、文字、视频、音乐、软件、游戏等）的各子业务平台，完整记录作品在权利人、平台、用权人中授权/转授权/使用的全过程，并通过版权区块链联盟在节点社区中广播，可实现版权流转过程的全透明，在权利人和用权人以及相关的中介方之间信息完全对称，有利于对版权内容的使用进行合理定价，并可根据相关智能合约的指令，由用权人通过平台向权利人进行自动化支付。

“版权家”版权综合服务平台与旗下监测业务子公司强大的全网爬虫搜索技术和海量内容数据库相结合，能对已存证用户的数字版权进行“7*24”的不间断监测，通过AI自动比对全网内容与用户存证内容的相似性，对存在高度相似的内容实时固定证据并上链，同时将相关疑似侵权信息反馈至“版权家”平台，由平台提醒用户是否进行相关维权操作及采取何种方式维权，大幅提升权利人的维权效率，增加侵权人的侵权成本。

2、防伪溯源标签业务公司防伪溯源标签是利用全新的防伪溯源系统及智能质量管理系统，并在此基础上通过互联网系统+标签的形式为客户提供一系列的服务和产品。

公司为客户定制个性化的防伪溯源系统，并加持在标签上，为客户从源头上解决防伪问题。

防伪溯源管理系统是整个生产销售管理的综合性服务平台，是对生产销售全过程的跟踪、追溯、控制、反馈及分析，实现整个过程的数字化、可视化、可控化。

客户在市场中遇到的问题及时反馈给公司，公司快速做出反应，为客户解决问题。

公司的防伪溯源标签业务主要的产品范围为汽车润滑油标签、日化产品标签、酒水饮料标签、防伪溯源标签等，公司持续引进了捷拉斯、欧米特、麦安迪、施潘德、惠普等全球领先的进口标签印刷机，目前公司已拥有8条印刷生产流水线，8台自动检验机等设备，在生产流程基础上开发了全新的ERP生产管理系统和智能质量管理系统，力争用更优的硬件、软件集成为客户提供标签的系统解决方案。

同时，厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文9 公司也积极响应政府的“绿水青山就是金山银山”的号召，通过节约生产办公能源消耗、废弃物无害化处理及生产资料回收再利用等方式，积极提升生产过程中的环保水平。

3、商务信息用纸业务商务信息用纸为公司传统业务，公司经过20余年的耕耘与产品经验积累，已经形成了良好的产品口碑及品牌效应，在与各大客户保持着长期稳定的合作关系的同时，积极开发新技术，通过一体化生产体系，为客户提供定制化服务，并提供多系列产品、技术及整体解决方案，不断提升公司的产品品质和服务品质。

公司彩票印制业务多年为持续为多家福利彩票中心提供优质服务，无论在产品质量还是售后服务方面，公司都赢得了良好的口碑，公司是彩票印制行业的领先企业之一。

二、核心竞争力分析（一）品牌优势公司经过二十多年的发展，所建立起来的“安妮”品牌效益是公司的重要核心竞争力之一，公司以“安妮”为核心品牌的多个产品系列，范围覆盖热敏纸、无碳纸、彩色喷墨打印纸、双胶纸等全品类的商务信息用纸，服务包括百胜、海底捞、京东商城、肯德基、必胜客、呷哺呷哺等诸多知名企业客户，全资子公司上海超级的标签经过十几年的发展，形成了润滑油标签、日化标签、酒水饮料标签、防伪溯源标签等诸多优势产品，为嘉实多、RIO、固特异、BOSCH、TOTAL、中石油、SK、龙蟠、高露洁、胜牌、福斯、比亚迪、农夫山泉、香飘飘、联合利华、白猫、养生堂等诸多企业提供产品。

（二）完整的产品矩阵和业务体系公司在“版权家”版权综合服务平台的基础上，针对不同品类客户的需求特性，开发了服务于各品类垂直市场平台。

针对客户无法高效监测侵权行为的痛点，开发了“取证宝”，支持多种场景，可在任何环境下完成取证，通过投资入股的方式，与版权监测维权平台——“图盾”通力合作，为客户提供实时的监测服务。

构建了确权-授权-维权的一体化产品矩阵。

传统商务信息用纸方面，公司拥有“安妮”、“小战神”、“亮彩”等多个品牌系列，产品覆盖复印纸、热敏纸、无碳纸、彩色喷墨打印纸、双胶纸等全品类，可以为客户提供涉及商务信用用纸方面的各种产品。

防伪溯源标签业务形成润滑油到日化、酒水的各个产业链，同时可以为客户的个性化需求提供定制化的服务。

（三）技术优势“版权家”版权综合服务平台应用人工智能、区块链、云计算、大数据等技术进行开发，为权利人提供全面的版权服务，即从版权内容诞生到版权内容变现的全方位全价值链服务。

版权家以版权保护为起点，基于版权区块链和人工智能技术，协同国家授时中心、公证处、律师事务所、互联网法院等机构，构建了以版权保护为核心的一站式服务体系，形成了市场、行政、司法联动的版权保护协作机制，从技术、产品、方案、服务四个方面，为用户提供全方位的版权保护措施。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文10 上海超级的超级智能生产管理系统包括了计划管理系统、生产执行管理系统及仓储物流管理系统三大部分，覆盖了生产过程，实现对生产过程的跟踪、追溯、控制、反馈及分析。

通过计划管理系统，客户可以直接下单，企业根据销售订单产生采购订单，并跟踪各个产品的生产状况，实现供应链交易的全程数字化；生产执行管理系统，可以解决生产过程中的黑匣子问题，实现生产过程的透明化、可视化、可控化；仓储物流管理系统，采取条码式的智能物流管理模式，为仓库管理部门，物流部门等提供可视化的物流动态、库存状态及成品运输状态。

超级智能生产管理系统是整个生产生命周期管理的综合性平台，让公司能对不断变化的市场作出快速反应，提高企业生产及商品流通的效率，以最低的成本、最快的速度、最好的质量为用户提供最满意的产品和服务。

（四）全方面综合服务优势“版权家”版权综合服务平台具有如下优势：（1）服务全面，在版权综合服务的深度、广度、专业性和行业覆盖度等都处于国内领先地位；（2）经验丰富，在政府服务、企业服务及个人服务都有着丰富的行业经验；（3）生态完整，通过整合学术研究、技术开发、服务运营、司法监管等上下游合作伙伴，打造内容创作、发布传播、授权开发、监测维权等完整的服务链条。

基于对数字版权综合服务、优质内容运营和版权产业链的深刻理解，“版权家”依托前沿版权科技，打造简单、即时、高效、低成本的版权服务产品，实现了创作即确权、使用即授权、发现即维权。

防伪溯源标签业务，通过一体化的生产体系，实现生产、仓管、物流、销售、维权一系列服务，满足客户个性化及多样化的需求，为客户解决打假的痛点和难点，从源头上满足客户需求。

商务信息用纸方面，细分至商纸业务、彩票定点印制业务，公司已经形成了一体化生产体系优势和多产品系列优势。

通过综合个性化产品设计，积极钻研产品技术，从而实现为客户提供整体个性化的解决方案，最大化满足客户的需求。

三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入164,094,878.27232,167,170.70 -29.32% 营业成本127,143,659.06193,706,767.02 -34.36% 报告期内因客观因素比上年同期收入减少，从而成本减少销售费用13,728,344.0211,563,947.5518.72% 管理费用18,335,273.6821,166,516.32 -13.38% 财务费用-1,705,756.94 -535,555.71 -218.50%报告期内利息支出减少所得税费用569,250.44172,011.81230.94% 报告期内企业应缴纳所得税的利润总额增加研发投入5,450,159.125,627,600.57 -3.15% 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文11 经营活动产生的现金流量净额-7,789,568.59 -7,952,899.462.05% 投资活动产生的现金流量净额-104,190,779.79 -10,875,596.25 -858.02% 报告期内购买结构性存款比上年同期增加所致筹资活动产生的现金流量净额19,260,889.03 -72,240,099.72126.66% 报告期内较上年同期收到借款增加所致现金及现金等价物净增加额-92,762,884.04 -91,472,658.17 -1.41% 其他收益（损失以"-"号填列） 1,382,808.59351,451.47293.46% 报告期内与生产经营有关的补贴增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计164,094,878.27100% 232,167,170.70100% -29.32% 分行业纸制品及相关服务90,771,060.8655.32% 103,941,311.1444.77% -12.67% 防伪溯源标签56,638,104.8734.51% 63,483,283.8127.34% -10.78% 互联网及相关服务16,685,712.5410.17% 64,742,575.7527.89% -74.23% 分产品商务信息用纸64,573,294.1939.35% 71,776,726.8630.92% -10.04% 票据印刷20,209,700.8212.32% 25,693,718.3411.07% -21.34% 防伪溯源标签56,638,104.8734.51% 63,483,283.8127.34% -10.78% 互联网营销404,839.610.25% 1,076,106.160.46% -62.38% 版权技术及保护业务5,125,372.973.12% 6,603,585.832.84% -22.39% 其他主营业务收入11,155,499.966.80% 57,062,883.7624.58% -80.45% 其他业务收入5,988,065.853.65% 6,470,865.942.79% -7.46% 分地区国外1,093,979.710.67% 1,155,750.260.50% -5.34% 华北59,867,647.0036.48% 108,699,232.7646.82% -44.92% 华东73,462,091.7744.77% 91,826,991.6839.55% -20.00% 华南21,071,225.8712.84% 22,473,085.119.68% -6.24% 西南8,599,933.925.24% 8,012,110.893.45% 7.34% 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况适用□不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业纸制品及相关服务90,771,060.8678,278,499.4113.76% -12.67% -13.10% 0.42% 防伪溯源标签56,638,104.8740,927,929.1527.74% -10.78% -14.52% 3.16% 互联网及相关服务16,685,712.547,937,230.5052.43% -74.23% -85.76% 38.54% 分产品商务信息用纸64,573,294.1962,110,154.183.81% -10.04% -9.75% -0.30% 票据印刷20,209,700.8214,345,985.3329.01% -21.34% -26.40% 4.87% 防伪溯源标签56,638,104.8740,927,929.1527.74% -10.78% -14.52% 3.16% 互联网营销404,839.61501,855.62 -23.96% -62.38% -35.37% -51.81% 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文12 版权技术及保护业务5,125,372.972,495,289.2851.31% -22.39% -48.42% 24.57% 其他主营业务收入11,155,499.964,940,085.6055.72% -80.45% -90.15% 43.58% 其他业务收入5,988,065.851,822,359.9069.57% -7.46% 3.19% -3.14% 分地区国外1,093,979.71751,448.0831.31% -5.34% -12.39% 5.52% 华北59,867,647.0046,575,365.1822.20% -44.92% -52.41% 12.23% 华东73,462,091.7760,219,620.3418.03% -20.00% -19.61% -0.40% 华南21,071,225.8713,763,261.5934.68% -6.24% -8.27% 1.45% 西南8,599,933.925,833,963.8732.16% 7.34% 14.86% -4.45% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据适用□不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业纸制品及相关服务90,771,060.8678,278,499.4113.76% -12.67% -13.10% 0.42% 防伪溯源标签56,638,104.8740,927,929.1527.74% -10.78% -14.52% 3.16% 互联网及相关服务16,685,712.547,937,230.5052.43% -74.23% -85.76% 38.54% 分产品商务信息用纸64,573,294.1962,110,154.183.81% -10.04% -9.75% -0.30% 票据印刷20,209,700.8214,345,985.3329.01% -21.34% -26.40% 4.87% 防伪溯源标签56,638,104.8740,927,929.1527.74% -10.78% -14.52% 3.16% 互联网营销404,839.61501,855.62 -23.96% -62.38% -35.37% -51.81% 版权技术及保护业务5,125,372.972,495,289.2851.31% -22.39% -48.42% 24.57% 其他主营业务收入11,155,499.964,940,085.6055.72% -80.45% -90.15% 43.58% 其他业务收入5,988,065.851,822,359.9069.57% -7.46% 3.19% -3.14% 分地区国外1,093,979.71751,448.0831.31% -5.34% -12.39% 5.52% 华北59,867,647.0046,575,365.1822.20% -44.92% -52.41% 12.23% 华东73,462,091.7760,219,620.3418.03% -20.00% -19.61% -0.40% 华南21,071,225.8713,763,261.5934.68% -6.24% -8.27% 1.45% 西南8,599,933.925,833,963.8732.16% 7.34% 14.86% -4.45% 变更口径的理由根据公司产品结构发生变化，报告期内，公司防伪溯源标签业务的营收占比和盈利能力同步提升。

因此，公司对分行业口径作了以下调整：公司将“防伪溯源标签”由原来的“纸制品及相关服务”中拆分出来。

四、非主营业务分析适用□不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益2,471,986.8430.27%报告期内已收到的理财收益否公允价值变动损益7,301,391.6789.41%报告期内尚未收到的理财收益否营业外收入92,690.911.14% 否营业外支出28,942.030.35% 否厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文13 五、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金190,381,140.5914.84% 284,972,870.3922.48% -7.64% 应收账款155,894,042.6312.15% 150,892,312.3011.90% 0.25% 存货34,470,157.252.69% 27,926,983.142.20% 0.49% 投资性房地产40,471,694.363.15% 41,674,200.063.29% -0.14% 长期股权投资36,330,624.062.83% 36,330,624.062.87% -0.04% 固定资产84,786,505.606.61% 87,780,084.386.92% -0.31% 在建工程414,000.000.03% 740,599.970.06% -0.03% 使用权资产6,948,242.810.54% 8,386,165.350.66% -0.12% 短期借款70,009,394.445.46% 49,978,778.343.94% 1.52% 合同负债9,715,575.180.76% 8,563,346.480.68% 0.08% 租赁负债7,310,394.620.57% 6,609,843.480.52% 0.05% 2、主要境外资产情况□适用不适用3、以公允价值计量的资产和负债适用□不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） 480,380,000.009,769,029.74407,000,000.00302,467,638.07 -340,138.89594,341,252.78 2.其他权益工具投资23,480,290.03 -450,000.00 23,030,290.03 金融资产小计503,860,290.039,769,029.74406,550,000.00302,467,638.07 -340,138.89617,371,542.81 上述合计503,860,290.039,769,029.74406,550,000.00302,467,638.07 -340,138.89617,371,542.81 金融负债0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是否4、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值（元）受限原因银行承兑汇票保证金9,092,734.26银行承兑汇票保证金受限制账户5,062.48证券户与支付宝余额合计9,097,796.74 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文14 六、投资状况分析1、总体情况□适用不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用不适用4、金融资产投资（1）证券投资情况□适用不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况□适用不适用公司报告期不存在衍生品投资。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文15 5、募集资金使用情况适用□不适用（1）募集资金总体使用情况适用□不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2016非公开发行97,665579.1340,794.44030,023.0430.74% 42,784.94 6,784.94万元存放于募集资金专用账户中，剩余购买银行结构性存款合计-- 97,665579.1340,794.44030,023.0430.74% 42,784.94 -- 0 募集资金总体使用情况说明中国证券监督管理委员会《关于核准厦门安妮股份有限公司向杨超等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可［2016］1966号)核准，公司非公开发行55,834,729股，发行价格17.91元/股，募集资金总额为999,999,996.39元，扣除承销保荐费、律师费、审计费等发行费用23,349,999.92元后，实际募集资金净额为人民币976,649,996.47元。

该资金于2016年10月25日存入厦门银行股份有限公司海沧支行的募集资金专户。

该募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2016]第310900号验资报告审验确认。

公司于2019年12月10日召开的第四届董事会第三十五次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将“版权大数据平台”的建设期延长到2021年12月31日。

2021年12月13日公司第五届董事会第十八次会议及2021年12月29日2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目延期、投资金额调整并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“版权大数据平台”的实施期限延长到2023年12月31日。

后续资金主要用于版权大数据平台的升级建设及优质作品版权孵化，预计将继续使用募集资金47,500万元，调整后的投资总额为69,814.54万元，按照调整后的投资规模根据2021年11月30日的募集资金结余情况计算届时结余30,023.04万元（含利息收入具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金。

公司调整募投项目的投资规模及周期，将资金用于优质IP作品的采购和孵化，同时不断升级版权大数据平台，是基于不断变化的数字版权产业的市场环境、经济形势、用户需求做出的选择，且行业仍处于培育成长期，公司为合理降低投资风险，出于审慎考虑和维护投资者利益出发，结合宏观经济波动、国家政策调整等外部因素做出判断，对版权大数据平台建设项目的相关规划进行适当调整，契合公司整体战略规划布局。

（2）募集资金承诺项目情况适用□不适用厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文16 单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1) 本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目1、支付收购畅元国讯现金对价否10,725.6510,725.65010,725.65100.00% 不适用不适用否2、版权大数据平台否86,00069,814.54579.1330,068.7943.07% 2023年12月31日不适用不适用否承诺投资项目小计-- 96,725.6580,540.19579.1340,794.44 -- --不适用-- -- 超募资金投向无 合计-- 96,725.6580,540.19579.1340,794.44 -- --不适用-- -- 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） 2021年12月13日公司第五届董事会第十八次会议及2021年12月29日2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目延期、投资资金调整并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“版权大数据平台”的实施期限延长到2023年12月31日。

后续资金主要用于版权大数据平台的升级建设及优质作品版权孵化，预计将继续使用募集资金47,500万元，调整后的投资总额为69,814.54万元，按照调整后的投资规模根据2021年11月30日的募集资金结余情况计算届时结余30,023.04万元（含利息收入具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金，其中闲置募集资金暂时补流的12,000万元在2022年10月12日到期前公司以自有资金归还到募集资金专项账户，再将其永久补充流动资金，剩余部分由现金管理产品到期后陆续永久补充流动资金。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用1、公司于2021年10月13日召开的第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金12,000万元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12个月。

2、公司于2021年12月13日召开公司第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议，2021年12月29日召开厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文17 公司2021年度第三次临时股东大会审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期、投资资金调整并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将闲置募集资金12,000万元永久补充流动资金，公司于2022年6月16日将前述12,000万元归还并存入募集资金专项账户，使用期限未超过12个月。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用2021年12月13日公司第五届董事会第十八次会议及2021年12月29日2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目延期、投资金额调整并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“版权大数据平台”的实施期限延长到2023年12月31日。

后续资金主要用于版权大数据平台的升级建设及优质作品版权孵化，预计将继续使用募集资金47,500万元，调整后的投资总额为69,814.54万元，按照调整后的投资规模根据2021年11月30日的募集资金结余情况计算届时结余30,023.04万元（含利息收入具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金。

其中闲置募集资金暂时补流的12,000万元在2022年10月12日到期前公司以自有资金归还到募集资金专项账户，再将其永久补充流动资金，剩余部分由现金管理产品到期后陆续永久补充流动资金。

截止2023年6月30日，公司将相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金金额为30,023.04万元，其中12,000万元暂时补流资金公司已于2022年6月16日以自有资金归还到专户之后永久补流，其余部分来自到期的现金管理产品。

尚未使用的募集资金用途及去向截止2023年6月30日，账户余额为67,849,437.42元,存放于公司募集资金专用账户及募投公司银行账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司第六届董事会第二次会议及2023年度第二次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过38,000万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的一年以内的现金管理产品，在上述额度内，闲置募集资金可以在股东大会审议通过后十二个月以内进行滚动使用。

截止2023年6月30日，募集资金总余额为427,849,437.42元，其中银行存款67,849,437.42元（包括累计收到的银行存款利息收入、投资收益减银行手续费净额），360,000,000.00元购买结构性存款。

（3）募集资金变更项目情况□适用不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况□适用不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况□适用不适用厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文18 八、主要控股参股公司分析适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润厦门安妮企业有限公司子公司纸张加工、本册制造、包装用品加工、其他印刷品印制100,000,000.00194,469,802.27114,273,864.9330,976,032.57 -482,038.00 -655,603.52 安妮（香港）有限公司子公司纸制品贸易4600000（美元） 130,093,912.8743,579,149.7162,990,051.044,593,139.944,354,329.41 厦门恒千物业管理有限公司子公司物业管理服务35,000,000.0040,382,538.8338,435,963.424,039,777.501,903,522.911,883,644.99 厦门安妮知识产权服务有限公司子公司版权业务300,000,000.00382,620,585.8162,650,867.837,128,376.90 -1,201,955.22 -1,294,643.22 安妮香草园（厦门）科技服务有限公司子公司其他文化艺术业务25,000,000.0021,478,746.373,701,964.364,352,356.15 -1,625,312.57 -1,612,825.74 报告期内取得和处置子公司的情况适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响北京联移合通科技有限公司股权转让不对公司经营和业绩产生重大影响主要控股参股公司情况说明除上述子公司以外，公司的孙公司上海超级标贴系统有限公司主要从事防伪溯源标签业务，报告期内实现营业收入61,896,071.33元，营业利润4,842,164.00元，净利润4,603,353.47元。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文19 九、公司控制的结构化主体情况□适用不适用十、公司面临的风险和应对措施1、原材料价格波动风险公司复印纸、热敏纸、彩票纸、标签用纸的原材料为纸张，原纸等，上游木浆价格的变动直接影响着原纸的价格，进而影响公司采购成本的上升，采购成本是影响公司利润的重要因素，因此公司通过集团集中采购，合理约定采购及销售价格的方式降低因原材料价格上涨带来的风险。

2、募投项目实施效果及收益不达预期的风险公司前期对“版权大数据平台建设”项目的可行性进行了充分论证和财务测算，综合评价了风险和收益。

但募投项目的实际实施效果受宏观经济大环境及行业发展进度等多方面因素的影响，存在一定的不确定性。

谨慎起见，公司将募投项目建设周期延长二年至2023年12月31日，同时将募集项目节余资金永久补充流动资金。

公司在募集资金的使用中，会坚持充分论证、科学决策、谨慎投资的原则，同时不断完善公司内部控制机制，降低投资失误的风险。

3、业务开拓风险 创新业务的开拓能够给公司未来持续的发展注入新的动力，但同时也需要一定规模的前期投入，且受行业、管理、团队经验等因素影响，创新业务的开拓势必面临较高的风险。

如公司创新业务的发展未达预期，则可能对公司经营业绩造成一定不利影响。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文20 第四节公司治理一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2023年第一次临时股东大会临时股东大会20.92% 2023年01月17日2023年01月18日2023年第一次临时股东大会决议2022年年度股东大会年度股东大会21.02% 2023年05月19日2023年05月20日2022年年度股东大会决议2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因刘晓海独立董事任期满离任2023年05月19日届满离任黄雅君独立董事被选举2023年05月19日选举张凯文副总经理聘任2023年05月19日聘任三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况□适用不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文21 第五节环境和社会责任一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司不属于环境部门公布的重点排污单位，在日常生产经营过程中认真执行环境保护方面相关的法律法规，报告期内未出现因重大环境保护违法违规而受到处罚的情况。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果□适用不适用未披露其他环境信息的原因：无二、社会责任情况公司严格按照相关法律法规的要求，在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，从而促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。

（一）加强对投资者的回报和沟通公司重视对投资者的回报和沟通，报告期内，公司严格按照相关规范运作要求组织三会运作，加强中小投资这关系管理。

公司接待了2次投资者调研，及时回复中小投资者问题。

公司完善对内幕信息及相关知情人进行管理，制定《厦门安妮股份有限公司内幕信息知情人登记备案制度》，明确了内幕信息管理责任，建立了内幕信息知情人档案。

（二）依法开展生产经营活动公司将公司上下游客户为自身的发展的战略伙伴，与客户共同成长；在经营活动中，遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督。

大宗物料采购主要以招投标方式进行，给予供应商平等的交易机会。

公司未通过贿赂、走私等非法活动牟取不正当利益，未侵犯他人的商标权、专利权和著作权等知识产权，未从事不正当竞争行为。

公司通过ISO9000质量控制体系的有效运行，保证产品质量的稳定和持续提升，维护消费者的合法权益。

报告期内，公司财务稳健，公司资产、资金安全，在追求股东利益最大化的同时兼顾债权人的利益，报告期内未出现重大资产损失或损害债权人合法利益的情况。

公司认真接受政府部门和监管机关的监督和检查，密切关注与公司相关的舆情，公司对社会公众及新闻媒体对公司的评论予以积极回应和沟通。

报告期内，公司沟通渠道顺畅，未出现因沟通不畅导致出现对公司造成负面影响的的媒体关注事件。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文22 （三）环境保护公司制定根据自身业务的实际情况，采取了适当的环境保护政策，公司指定董事长作为公司环境保护的第一责任人，为环保工作提供必要的人力、物力、技术和财力支持，定期指派专人检查环保政策的实施情况，公司生产运营过程中产生的边角料和废料均最大限度予以回收利用，不能回收的均进行无害化处理；公司从节能减排、降低能耗入手，优化节能减排设施，加强能耗管理，在环境保护与成本节约两方面均取得良好效果。

（四）员工成长公司以建立“学习型组织”的为开展员工培训的指导原则，通过多种形式开展了公司新员工入职培训、基层员工职业素养、岗位技能培训、管理素质培训、领导力培训等员工成长培训，建立完善多样化、层次化的培训体系。

公司建立了规范的劳动关系与劳动合同制度，职工劳动合同签订率达到100%；完善了包括薪酬体系、考核体系、激励机制、劳动人事管理等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。

公司建立职工监事选任制度，确保职工在公司治理中享有充分的权利；支持工会依法开展工作，对工资、福利、劳动安全卫生、社会保险等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会等民主形式听取职工的意见，关心和重视职工的合理需求。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文23 第六节重要事项一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺张杰、林旭曦同业竞争自本承诺函签署之日起，本人及本人控制的公司均未生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

2007年06月30日长期履行中首次公开发行或再融资时所作承诺张杰、林旭曦关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺（一）《关于避免同业竞争的承诺函》：1.本人确认并保证目前本人控制的安妮股份除外的其他企业不会直接或间接经营任何与畅元国讯经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，亦不会投资任何与畅元国讯经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；2.本人保证将努力促使与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与畅元国讯经营相竞争的任何经营活动。

3.本人保证将赔偿安妮股份因本人违反承诺而遭受或产生的任何损失或开支。

（二）《关于减少和避免关联交易的承诺》：1、本次交易完成后，本人及本人控制的其他企业与上市公司之间将尽量减少、避免关联交易。

在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，按相关法律、法规、规章等规范性文件及上市公司章程的规定履行关联交易的决策程序及信息披露义务，并保证以市场公允价格与上市公司及下属子公司进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市公司及下属子公司利益的行为。

本人保证不会通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。

2、本人承诺不利用上市公司控股股东/实际控制人地位及重大影响，谋求上市公司及下属子公司在业务合作等方面给予本人及本人投资的其他企业优于市场第三方的权利，或谋求与上市公司及下属子公司达成交易的优先权利，损害上市公司及其他股东的合法利益。

3、本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本人及其关联方。

（三）、《关于避免资金占用、关联担保的承诺函》：在本次交易后不会占用上市公司的资金或要求其为本人及本人投资的其他企业提供担保，否则，应承担个别及连带责任。

2015年12月27日长期履行中其他对公司中小股东所作承诺公司其他2022年-2024年在公司盈利且现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。

2022年05月19日三年履行中承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕不适用厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文24 的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况□适用不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计□是否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明□适用不适用七、破产重整相关事项□适用不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文25 八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项适用□不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元） 是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引2015年12月，公司与杨超及其他畅元原股东签订了《发行股份及支付现金购买资产协议》及其补充协议（以下简称“购买协议”），购买协议对股票的授予及解锁作了约定，杨超起诉要求公司为其持有的公司股票办理解禁手续并赔偿因怠于办理解除股份限售手续义务而给其造成的经济损失。

928.47否二审中厦门市中级人民法院送达二审判决书【（2023）闽02民终2300号】，1.撤销福建省厦门市集美区人民法院（2022）闽0211民初1859号判决；2.判决厦门安妮股份在判决生效之日起15日内在深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司为杨超所持有的5341351股厦门安妮股份有限公司股票办理解除股份限售手续；3.驳回杨超其余的诉讼请求和其余上诉请求。

此判决为终审判决二审判决2022年04月16日巨潮资讯网2022年4月16日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼事项的公告》（公告编号：2022-014）、2023年2月25日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2023-007）、2023年3月25日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼的公告》（公告编号：2023-008）、2023年8月21日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2023-033） 公司与霍尔果斯向日葵影视有限公司于2018年签订了《电视剧<一步登天>之联合摄制协议》及相关一系列补充协议。

根据协议约定，公司为该剧的认缴制作费用共计5600万元，公司对该剧发行收入享有收益。

合同签订后，公司依照协议约定支付了制作费用。

根据相关协议约定，向日葵影视应向公司支付收益费合计为7525万元。

但是截至目前，向日葵影视未向公司支付上述费用。

为维护公司的合法利益，公司向新疆维吾尔自治区霍尔果斯市人民法院申请对向日葵影视进行破产清算。

7,525.00否破产清算湖南安妮收到北京仲裁委员会的裁决书【（2021）京仲裁字4297号】，裁决向日葵影视向湖南安妮支付电视剧《一步登天》买断费用7225万元；同时支付暂计至2021年6月30日的违约金1092815元，以及自2021年7月1日起至实际清偿之日、以7225万元为基数、按照每日万分之一的标准计算的违约金；此裁定为终审裁定。

破产清算中2021年03月16日巨潮资讯网2021年3月16日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼事项的公告》（公告编号：2021-005）巨潮资讯网2022年3月3日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2022-012），巨潮资讯网2022年6月22日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2022-032），巨潮资讯网2022年7月28日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2022-042） 公司与浙江天意影视有限公司于2018年签订了《电视剧<决胜法庭>之联合摄制协议》及相关一系列补充协议。

根据协议约定，公司为该剧的认缴制作费用共计4,200万元，公6,407.60否破产清算湖南安妮收到北京仲裁委员会的裁决书【（2021）京仲裁字4298号】，裁决天意影视向湖南安妮支付电视剧《决胜法庭》买断费用6,407.6万元；同时支付暂计至破产清算中2021年03月16日巨潮资讯网2021年3月16日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼事项的公告》（公告编号：2021-005）巨潮资讯网厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文26 司对该剧发行收入享有收益。

合同签订后，公司依照协议约定支付了制作费用。

根据相关协议约定，天意影视应向公司支付各项收益费合计为6,607.6万元。

但是截至目前，天意影视仅向公司支付了人民币200万元。

为维护公司的合法利益，特向浙江省东阳市人民法院申请对浙江天意影视有限公司进行破产清算。

2021年1月21日的违约金851,434.36元，以及自2021年1月22日起至实际清偿之日、以6407.6万元为基数、按照每日万分之一的标准计算的违约金；此裁定为终审裁定2022年3月3日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2022-012），巨潮资讯网2022年6月22日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2022-032），巨潮资讯网2022年7月28日《厦门安妮股份有限公司关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2022-042） 其他诉讼事项适用□不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元） 是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况公司于2018年7月与九次方大数据信息集团有限公司签订投资协议，以九次方75亿的估值向其投资8000万，占比1.055%。

根据协议约定，如九次方在2020年6月30日前，未能向中国证监会提交IPO的申请或与上市公司进入资产重组或企业并购通道的，自期满之日起，公司有权要求主要责任人王叁寿在3个月内按年化10%的溢价回购或受让公司拥有的标的公司股权。

2020年，公司投资九次方大数据信息集团有限公司的投资协议约定条件的时间已届满，相关约定未满足，投资协议回购条款已触发。

因此公司向法院提起诉讼，要求对方按照协议约定执行。

9,600否完结一审判决对方支付股权回购及溢价款9600万元，对方提起上诉，二审维持原判。

终本2015年2月公司与深圳市智能时代信息技术有限公司（以下称“智能时代公司”）、深圳市鹏城画面传媒有限公司（以下称“鹏城传媒公司”）、深圳市鑫港源投资策划有限公司（后更名为堆龙德庆鑫港源投资策划有限公司，以下简称“鑫港源公司”）签署《深圳市微梦想网路技术有限公司股权转让协议》（以下简称“《股权转让协议》”）。

约定业绩承诺及补偿。

2021年4月公司根据行政处罚对微梦想2015年的财务报表进行会计差错更正，更正后上述相关方未完成业绩承诺应对公司进行补偿，因此公司向法院提起诉讼要求上述各方给予补偿2,798.69否强制执行中厦门市集美区人民法院出具判决如下1.、韩燕东应于本判决生效之日起十日内向我司支付补偿款15,286,775.42元及利息（以15,286,775.42 元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场利率的标准，自2021年5月7日起计算至实际付款止）；2.韩燕东应对堆龙德庆鑫港源投资策划有限公司（原深圳市鑫港源投资策划有限公司）应向我司支付的补偿款3,822,370.62元及利息（以3,822,370.62元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场利率的标准，自2021年5月月7日起计算至实际付款之日止）承担连带偿还责任；3.廖小莲应在95，000元范围内对堆龙德庆鑫港源投资策划有限公司（原深圳市鑫港源投资策划有限公司）应向我司支付的补偿款强制执行中，其中廖小莲和廖锡群已按判决支付完毕补偿款厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文27 3,822,370.62元及利息（以3,822,370.62元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场利率的标准，自2021年5月7 日起计算至实际付款之日止）承担偿还责任；4.廖锡群应在5,000元范围内对堆龙德庆鑫港源投资策划有限公司（原深圳市鑫港源投资策划有限公司）应向我司支付的补偿款3,822,370.62元及利息（以3,822,370.62元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场利率的标准，自2021年5月7日起计算至实际付款之日止）承担偿还责任。

上海游梅信息技术有限公司、上海游族信息技术有限公司以“著作权侵权及不正当竞争纠纷”为案由，向上海知识产权法院起诉畅元国讯、深圳市梦蛋互动网络科技有限公司、海南番茄科技有限公司、北京乐享欣动科技有限公司的侵权。

500.00否完结已和解，畅元国讯不承担责任，不对公司造成影响完结公司与北京太和华融投资管理有限公司签订电视剧联合摄制协议，双方共同出资开展电视剧联合摄制业务。

因一直未回款公司遂起诉。

5,518.02否等待法院开庭本公司作为原告其他小额诉讼、仲裁案件汇总1,879.47否一个案件申请强制执行中，四个案件一审审理中本公司作为被告其他小额诉讼、仲裁案件汇总57.00否三个案子在审理中厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文28 九、处罚及整改情况□适用不适用十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况□适用不适用十一、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易□适用不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易□适用不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来□适用不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况□适用不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况□适用不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易□适用不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况□适用不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况□适用不适用厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文29 公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况适用□不适用租赁情况说明报告期内，公司实现租赁收入共438.27万元(不含税)。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文30 2、重大担保适用□不适用单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有） 反担保情况（如有） 担保期是否履行完毕是否为关联方担保不适用公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有） 反担保情况（如有） 担保期是否履行完毕是否为关联方担保安妮商纸、安妮企业、上海超级2022年01月27日18,0002022年02月10日1,983.52连带责任担保无无三年否否安妮商纸、安妮企业2022年12月30日2,0002022年09月20日995.00连带责任担保无无一年否否安妮商纸、安妮企业2022年12月30日6,000 连带责任担保无无二年否否安妮商纸、安妮企业2022年12月30日4,0002022年12月20日2,017.36连带责任担保无无一年否否安妮商纸2022年12月30日3,000 连带责任担保无无一年否否安妮企业2022年12月30日3,0002022年09月22日1,000.00连带责任担保无无一年否否安妮企业2022年06月17日3,0002022年06月27日3,000.00连带责任担保无无三年否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 18,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 7,080.24 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 39,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 8,995.88 子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有） 反担保情况（如有） 担保期是否履行完毕是否为关联方担保不适用公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 18,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 7,080.24 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文31 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 39,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 8,995.88 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例8.94% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 438.96 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 438.96 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 0 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 0 采用复合方式担保的具体情况说明不适用。

3、委托理财适用□不适用单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品募集资金38,00036,00000 银行理财产品自有资金27,70023,70000 合计65,70059,70000 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用不适用厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文32 4、其他重大合同□适用不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明适用□不适用公司于2021年5月31日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，公司拟使用不低于人民币1,500万元（含）且不超过人民币3,000万元（含）的自有资金以集中竞价的方式回购公司股份，回购的股份拟用于公司股权激励计划或员工持股计划，回购价格：不超过人民币7.30元/股，回购期限：自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。

截至报告期末，公司本次股份回购已实施完毕，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份6,771,800股，占公司目前总股本的1.17%，最高成交价为5.35元/股，最低成交价为4.08元/股，成交总金额29,997,039.00元（不含交易费用），回购股份目前全部存放于公司回购专用证券账户中。

具体内容详见公司2022年4月30日刊登于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（）的《关于回购公司股份实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2022-024）。

十四、公司子公司重大事项□适用不适用厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文33 第七节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份31,335,3335.41% 31,335,3335.41% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股31,335,3335.41% 31,335,3335.41% 其中：境内法人持股 境内自然人持股31,335,3335.41% 31,335,3335.41% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份548,236,95194.59% 548,236,95194.59% 1、人民币普通股548,236,95194.59% 548,236,95194.59% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数579,572,284100.00% 579,572,284100.00% 股份变动的原因□适用不适用股份变动的批准情况□适用不适用股份变动的过户情况□适用不适用股份回购的实施进展情况适用□不适用公司于2021年5月31日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，公司拟使用不低于人民币1,500万元（含）且不超过人民币3,000万元（含）的自有资金以集中竞价的方式回购公司股份，回购的股份拟用于公司股权激励计划或员工持股计划，回购价格：不超过人民币7.30元/股，回购期限：自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。

截至报告期末，公司本次股份回购已实施完毕，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文34 回购股份6,771,800股，占公司目前总股本的1.17%，最高成交价为5.35元/股，最低成交价为4.08 元/股，成交总金额29,997,039.00元（不含交易费用），回购股份目前全部存放于公司回购专用证券账户中。

具体内容详见公司2022年4月30日刊登于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（）的《关于回购公司股份实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2022-024）。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用不适用2、限售股份变动情况□适用不适用二、证券发行与上市情况□适用不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数92,879 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况股份状态数量林旭曦境内自然人14.95% 86,669,6830086,669,683 张杰境内自然人5.95% 34,493,494025,870,1208,623,374 杨超境内自然人1.23% 7,114,27905,341,3511,772,928质押/标记7,114,279 陈嘉华境内自然人0.55% 3,196,9003,126,90003,196,900 唐龙福境内自然人0.45% 2,628,500002,628,500 王礼永境内自然人0.36% 2,073,8502,073,85002,073,850 BARCLAYSBANK PLC 境外法人0.28% 1,608,0261,141,27301,608,026 方伟嘉境内自然人0.26% 1,480,0001,480,00001,480,000 张佩君境内自然人0.25% 1,470,0001,470,00001,470,000 王宏升境内自然人0.25% 1,441,0001,441,00001,441,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有） 无上述股东关联关系或一致行动的说明前述股东中，张杰和林旭曦为夫妻关系；除此之外，公司不知悉其他股东之间是否存在关联关系。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文35 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） 截至报告期末，厦门安妮股份有限公司回购专用证券账户持有上市公司6,771,800 股股票，占公司总股本1.17%。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类股份种类数量林旭曦86,669,683人民币普通股86,669,683 张杰8,623,374人民币普通股8,623,374 陈嘉华3,196,900人民币普通股3,196,900 唐龙福2,628,500人民币普通股2,628,500 王礼永2,073,850人民币普通股2,073,850 杨超1,772,928人民币普通股1,772,928 BARCLAYSBANKPLC 1,608,026人民币普通股1,608,026 方伟嘉1,480,000人民币普通股1,480,000 张佩君1,470,000人民币普通股1,470,000 王宏升1,441,000人民币普通股1,441,000 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明前述股东中，张杰和林旭曦为夫妻关系；除此之外，公司不知悉其他股东之间是否存在关联关系。

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） 前述股东中，公司股东陈嘉华通过信用证券账户持有3,122,400股股份；股东王礼永通过信用证券账户持有2,073,850股股份；股东方伟嘉通过信用证券账户持有1,390,000股股份。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动□适用不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更□适用不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更□适用不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况□适用不适用报告期公司不存在优先股。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文36 第九节债券相关情况□适用不适用厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文37 第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计□是否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：厦门安妮股份有限公司2023年06月30日单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日流动资产： 货币资金190,381,140.59284,972,870.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产594,341,252.78480,380,000.00 衍生金融资产 应收票据10,434,011.349,303,790.43 应收账款155,894,042.63150,892,312.30 应收款项融资 10,000.00 预付款项5,066,773.494,968,860.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款54,090,165.7862,877,727.84 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货34,470,157.2527,926,983.14 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产9,278,651.9910,983,262.65 流动资产合计1,053,956,195.851,032,315,807.58 非流动资产： 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文38 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资36,330,624.0636,330,624.06 其他权益工具投资23,030,290.0323,480,290.03 其他非流动金融资产 投资性房地产40,471,694.3641,674,200.06 固定资产84,786,505.6087,780,084.38 在建工程414,000.00740,599.97 生产性生物资产 油气资产 使用权资产6,948,242.818,386,165.35 无形资产17,224,493.8916,005,332.76 开发支出 商誉3,459,002.993,459,002.99 长期待摊费用3,180,262.353,751,967.97 递延所得税资产3,876,846.463,900,284.85 其他非流动资产9,431,178.1910,111,178.19 非流动资产合计229,153,140.74235,619,730.61 资产总计1,283,109,336.591,267,935,538.19 流动负债： 短期借款70,009,394.4449,978,778.34 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据28,414,393.6940,132,599.80 应付账款49,569,640.0338,750,059.12 预收款项518,069.80685,614.16 合同负债9,715,575.188,563,346.48 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬4,303,148.708,413,158.05 应交税费1,972,552.614,459,850.41 其他应付款44,516,954.3244,682,335.77 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文39 持有待售负债一年内到期的非流动负债204,090.242,511,003.12 其他流动负债9,035,256.4114,162,029.31 流动负债合计218,259,075.42212,338,774.56 非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债7,310,394.626,609,843.48 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债41,899,448.0741,899,448.07 递延收益递延所得税负债179,625.0092,125.00 其他非流动负债非流动负债合计49,389,467.6948,601,416.55 负债合计267,648,543.11260,940,191.11 所有者权益：股本579,572,284.00579,572,284.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积1,424,745,727.591,424,745,727.59 减：库存股29,997,039.0029,997,039.00 其他综合收益-99,378,820.97 -100,247,709.97专项储备盈余公积19,602,961.5219,602,961.52 一般风险准备未分配利润-887,887,794.75 -895,999,186.94归属于母公司所有者权益合计1,006,657,318.39997,677,037.20 少数股东权益8,803,475.099,318,309.88 所有者权益合计1,015,460,793.481,006,995,347.08 负债和所有者权益总计1,283,109,336.591,267,935,538.19 法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强2、母公司资产负债表单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日流动资产：货币资金108,261,796.99178,498,765.57 交易性金融资产573,985,419.45440,368,500.00 衍生金融资产应收票据厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文40 应收账款5,376,400.8013,242,331.34 应收款项融资预付款项 2,656,389.98 其他应收款223,104,661.43234,826,826.25 其中：应收利息应收股利存货8,333.736,712.32 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产252,771.17311,558.39 流动资产合计910,989,383.57869,911,083.85 非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资751,246,114.46750,826,114.46 其他权益工具投资5,750,290.036,200,290.03 其他非流动金融资产投资性房地产21,554,937.5921,904,030.43 固定资产2,428,947.812,499,240.07 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产1,868,440.131,901,716.76 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计782,848,730.02783,331,391.75 资产总计1,693,838,113.591,653,242,475.60 流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据10,770,438.9510,000,000.00 应付账款10,921,095.6511,059,073.49 预收款项19,269.2433,682.54 合同负债应付职工薪酬294,407.85609,346.90 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文41 应交税费250,646.34396,441.19 其他应付款87,051,009.6657,291,890.66 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债1,038,904.481,151,674.88 流动负债合计110,345,772.1780,542,109.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债41,899,448.0741,899,448.07 递延收益 递延所得税负债92,125.0092,125.00 其他非流动负债 非流动负债合计41,991,573.0741,991,573.07 负债合计152,337,345.24122,533,682.73 所有者权益： 股本579,572,284.00579,572,284.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,417,017,238.231,417,017,238.23 减：库存股29,997,039.0029,997,039.00 其他综合收益-99,378,820.97 -100,247,709.97 专项储备 盈余公积16,741,846.4416,741,846.44 未分配利润-342,454,740.35 -352,377,826.83 所有者权益合计1,541,500,768.351,530,708,792.87 负债和所有者权益总计1,693,838,113.591,653,242,475.60 3、合并利润表单位：元项目2023年半年度2022年半年度一、营业总收入164,094,878.27232,167,170.70 其中：营业收入164,094,878.27232,167,170.70 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本164,110,436.36232,833,871.89 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文42 其中：营业成本127,143,659.06193,706,767.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加1,158,757.421,304,596.14 销售费用13,728,344.0211,563,947.55 管理费用18,335,273.6821,166,516.32 研发费用5,450,159.125,627,600.57 财务费用-1,705,756.94 -535,555.71 其中：利息费用921,088.921,616,839.87 利息收入2,960,392.452,852,386.84 加：其他收益1,382,808.59351,451.47 投资收益（损失以“－”号填列） 2,471,986.843,508,390.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7,301,391.676,259,708.33 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,041,158.75 -2,375,361.67 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,588.7043,795.65 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,102,058.967,121,282.96 加：营业外收入92,690.9129,402.59 减：营业外支出28,942.03103,229.43 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,165,807.847,047,456.12 减：所得税费用569,250.44172,011.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,596,557.406,875,444.31 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 7,596,557.406,875,444.31 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 8,111,392.197,353,735.48 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -514,834.79 -478,291.17 六、其他综合收益的税后净额868,889.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额868,889.00 （一）不能重分类进损益的其他综合收益868,889.00 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益868,889.00 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文43 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额8,465,446.406,875,444.31 归属于母公司所有者的综合收益总额8,980,281.197,353,735.48 归属于少数股东的综合收益总额-514,834.79 -478,291.17 八、每股收益： （一）基本每股收益0.01400.0127 （二）稀释每股收益0.01400.0127 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强4、母公司利润表单位：元项目2023年半年度2022年半年度一、营业收入6,289,554.0410,664,665.81 减：营业成本4,872,970.649,860,088.23 税金及附加138,620.99138,751.30 销售费用2,354.90140,663.20 管理费用3,124,773.804,334,269.60 研发费用 财务费用-2,520,190.21 -985,148.11 其中：利息费用 利息收入 加：其他收益10,845.988,253.20 投资收益（损失以“－”号填列） 2,099,194.44252,114,722.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6,951,391.675,876,375.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 182,169.12 -6,701.46 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,914,625.13255,168,690.96 加：营业外收入8,756.35313.73 减：营业外支出295.0092,408.29 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,923,086.48255,076,596.40 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,923,086.48255,076,596.40 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 9,923,086.48255,076,596.40 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文44 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额868,889.00 （一）不能重分类进损益的其他综合收益868,889.00 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益868,889.00 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额10,791,975.48255,076,596.40 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目2023年半年度2022年半年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金165,087,823.20184,816,560.48 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还939,691.94429,167.09 收到其他与经营活动有关的现金 10,506,536.39 10,022,435.54 经营活动现金流入小计 176,534,051.53 195,268,163.11 购买商品、接受劳务支付的现金129,879,000.59154,445,770.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金24,741,679.5526,257,334.77 支付的各项税费9,919,585.421,851,605.94 支付其他与经营活动有关的现金 19,783,354.56 20,666,351.57 经营活动现金流出小计 184,323,620.12 203,221,062.57 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文45 经营活动产生的现金流量净额 -7,789,568.59 -7,952,899.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金450,000.00990,000.00 取得投资收益收到的现金2,807,776.96898,476.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,670.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金300,000,000.00253,934,414.93 投资活动现金流入小计303,257,776.96255,825,561.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金448,556.756,701,157.84 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金407,000,000.00260,000,000.00 投资活动现金流出小计407,448,556.75266,701,157.84 投资活动产生的现金流量净额-104,190,779.79 -10,875,596.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金50,000,000.0030,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计50,000,000.0030,000,000.00 偿还债务支付的现金30,000,000.0083,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金739,110.971,616,277.72 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 17,623,822.00 筹资活动现金流出小计30,739,110.97102,240,099.72 筹资活动产生的现金流量净额19,260,889.03 -72,240,099.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-43,424.69 -404,062.74 五、现金及现金等价物净增加额 -92,762,884.04 -91,472,658.17 加：期初现金及现金等价物余额 273,851,894.56 229,697,855.05 六、期末现金及现金等价物余额 181,089,010.52 138,225,196.88 6、母公司现金流量表单位：元项目2023年半年度2022年半年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1,339,708.722,426,417.46 收到的税费返还 349.80 收到其他与经营活动有关的现金100,458,848.2274,816,200.69 经营活动现金流入小计101,798,556.9477,242,967.95 购买商品、接受劳务支付的现金55,359.80781,169.89 支付给职工以及为职工支付的现金1,872,202.551,739,389.11 支付的各项税费475,583.01221,386.50 支付其他与经营活动有关的现金 45,261,023.73 81,349,634.87 经营活动现金流出小计 47,664,169.09 84,091,580.37 经营活动产生的现金流量净额 54,134,387.85 -6,848,612.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金450,000.00 取得投资收益收到的现金2,433,666.66898,476.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金280,000,000.00213,298,665.53 投资活动现金流入小计282,883,666.66214,197,142.19 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金420,000.001,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金407,000,000.00220,000,000.00 投资活动现金流出小计407,420,000.00221,500,000.00 投资活动产生的现金流量净额-124,536,333.34 -7,302,857.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 41,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,609,055.54 支付其他与筹资活动有关的现金 17,623,822.00 筹资活动现金流出小计 61,732,877.54 筹资活动产生的现金流量净额 -61,732,877.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -23.19 -404,062.74 五、现金及现金等价物净增加额 -70,401,968.68 -76,288,410.51 加：期初现金及现金等价物余额 178,469,432.24 153,556,488.34 六、期末现金及现金等价物余额 108,067,463.56 77,268,077.83 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文47 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目2023年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额579,572,284.00 1,424,745,727.5929,997,039.00 -100,247,709.97 19,602,961.52 -895,999,186.94 997,677,037.209,318,309.881,006,995,347.08 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额579,572,284.00 1,424,745,727.5929,997,039.00 -100,247,709.97 19,602,961.52 -895,999,186.94 997,677,037.209,318,309.881,006,995,347.08 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 868,889.00 8,111,392.19 8,980,281.19 -514,834.798,465,446.40 （一）综合收益总额 8,111,392.19 8,111,392.19 -514,834.797,596,557.40 （二）所有者投入和减少资本 868,889.00 868,889.00 868,889.00 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 868,889.00 868,889.00 868,889.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文48 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额579,572,284.00 1,424,745,727.5929,997,039.00 -99,378,820.97 19,602,961.52 -887,887,794.75 1,006,657,318.398,803,475.091,015,460,793.48 上年金额单位：元项目2022年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额579,572,284.00 1,424,745,727.5912,373,217.00 -36,000,000.00 19,602,961.52 -752,835,914.33 1,222,711,841.7810,352,697.801,233,064,539.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额579,572,284.00 1,424,745,727.5912,373,217.00 -36,000,000.00 19,602,961.52 -752,835,914.33 1,222,711,841.7810,352,697.801,233,064,539.58 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,623,822.0050,000.00 7,353,735.48 -10,220,086.5297,527.82 -10,122,558.70 （一）综合收益总额 7,353,735.48 7,353,735.48 -478,291.176,875,444.31 （二）所有者投入和减少资本 17,623,822.0050,000.00 -17,573,822.00575,818.99 -16,998,003.01 1．所有者投入的普通股 490,000.00490,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 17,623,822.0050,000.00 -17,573,822.0085,818.99 -17,488,003.01 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文49 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额579,572,284.00 1,424,745,727.5929,997,039.00 -35,950,000.00 19,602,961.52 -745,482,178.85 1,212,491,755.2610,450,225.621,222,941,980.88 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目2023年半年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额579,572,284.00 1,417,017,238.2329,997,039.00 -100,247,709.97 16,741,846.44 -352,377,826.83 1,530,708,792.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额579,572,284.00 1,417,017,238.2329,997,039.00 -100,247,709.97 16,741,846.44 -352,377,826.83 1,530,708,792.87 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 868,889.00 9,923,086.48 10,791,975.48 （一）综合收益总额 9,923,086.48 9,923,086.48 （二）所有者投入和减少资本 868,889.00 868,889.00 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文50 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 868,889.00 868,889.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额579,572,284.00 1,417,017,238.2329,997,039.00 -99,378,820.97 16,741,846.44 -342,454,740.35 1,541,500,768.35 上年金额单位：元项目2022年半年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额579,572,284.00 1,417,017,238.2312,373,217.00 -36,000,000.00 16,741,846.44 -567,805,698.60 1,397,152,453.07 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额579,572,284.00 1,417,017,238.2312,373,217.00 -36,000,000.00 16,741,846.44 -567,805,698.60 1,397,152,453.07 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文51 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,623,822.0050,000.00 255,076,596.40 237,502,774.40 （一）综合收益总额 255,076,596.40 255,076,596.40 （二）所有者投入和减少资本 17,623,822.0050,000.00 -17,573,822.00 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 17,623,822.0050,000.00 -17,573,822.00 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额579,572,284.00 1,417,017,238.2329,997,039.00 -35,950,000.00 16,741,846.44 -312,729,102.20 1,634,655,227.47 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文52 三、公司基本情况（一）企业注册地、组织形式和总部地址。

厦门安妮股份有限公司（以下称“本公司”或“公司”）系以厦门安妮纸业有限公司2007年4月30日经中审会计师事务所审计的账面净资产11,077.63万元按1:0.677的比例折股为7,500万股，整体改制设立的股份有限公司。

本公司前身系1998年9月14日经厦门市工商行政管理局批准成立的厦门安妮纸业有限公司，成立时注册资本300万元，企业性质为有限责任公司。

本公司的实际控制人为林旭曦、张杰。

统一社会信用代码:913502002601292498 住所：厦门市集美区杏林锦园南路99号注册资本：人民币57,957.2284万元企业类型：股份有限公司（上市） （二）企业的业务性质和主要经营活动。

本公司主要从事版权业务、商务信息用纸业务两大主营业务经营活动。

（三）本财务报告经本公司董事会于2023年8月30日决议批准报出。

（四）本年度合并财务报表范围本期纳入合并范围内的子公司见本附注“合并范围的变更”及“在其他主体中的权益”披露。

四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文53 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况、2023年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的财务状况、2023年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。

长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。

购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文54 6、合并财务报表的编制方法1.合并财务报表范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、现金及现金等价物的确定标准厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文55 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

9、金融工具（1）金融工具的分类及重分类金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1.1）金融资产本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文56 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（1.2）金融负债金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。

所有的金融负债不进行重分类。

（2）金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

金融工具的后续计量取决于其分类。

（2.1）金融资产①以摊余成本计量的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。

采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。

终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。

除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2.2）金融负债①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文57 得或损失（包括利息费用）计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。

如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。

初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。

估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

（4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法（4.1）金融资产本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4.2）金融负债厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文58 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法(1)预期信用损失的确定方法本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1.1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（1.2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法①不包含重大融资成分的应收款项。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。

除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文59 组合名称确定组合的依据类似信用风险特征（账龄） 应收账款组合1应收客户款本组合为向合并范围内关联方之外的客户销售或提供劳务产生的应收账款。

应收账款组合2合并范围内关联方往来本组合为向合并范围内关联方销售或提供劳务产生的应收账款。

应收票据组合1银行承兑汇票本组合销售业务产生的信用度较高的银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票本组合销售业务产生的基于商业信用的商业承兑汇票注：经测试，上述应收票据组合1和应收账款组合2，一般情况下不计提预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合1的应收账款和组合2的应收票据，基于所有合理且有依据的信息，对该应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：账龄预期信用损失率(%) 0-6月以内（含6个月） 2.00 7个月-1年以内（含1年） 5.00 1-2年10.00 2-3年30.00 3年以上100.00 如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

（1.3）其他金融资产计量损失准备的方法对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：组合名称确定组合的依据类似信用风险特征（账龄） 其他应收款组合1合并范围内关联方往来本组合为日常经常活动中与合并范围内关联方产生的应收款项。

其他应收款组合2应收其他款项本组合为日常经常活动中的其他应收款项。

注：经测试，上述其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。

对于划分为其他款项组合2的其他应收账款，基于所有合理且有依据的信息，对该其他应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：账龄预期信用损失率(%) 0.5年以内（含0.5年，以下同） 2.00 0.5-1年5.00 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文60 1-2年10.00 2-3年30.00 3年以上100.00 如果有客观证据表明某项其他应收账款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

(2)预期信用损失的会计处理方法为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

11、存货(1)存货的分类存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等七大类。

(2)发出存货的计价方法存货取得按照成本进行初始计量；存货发出按照加权平均法进行核算。

(3)存货跌价准备的计提方法产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文61 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法（5.1）低值易耗品采用一次转销法；（5.2）包装物采用一次转销法。

12、合同资产本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。

对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

13、长期股权投资(1)初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

(2)后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文62 与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。

或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

14、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。

投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

15、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法20-40年5.00% 4.75%-2.375% 机器设备年限平均法10年5.00% 9.50% 运输设备年限平均法5年5.00% 19.00% 办公设备及其他年限平均法5年5.00% 19.00% 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。

根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。

并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文63 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。

融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

16、在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。

预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

17、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。

借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。

其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文64 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试(1.1)无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：资产类别预计使用寿命依据土地使用权50土地使用权证规定使用年限软件5-10合同约定使用年限游艇泊位45泊位合约书和协议约定使用年限其他特许权3-10合同约定使用年限(1.2）使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2）内部研究开发支出会计政策无。

19、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文65 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。

减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。

若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、合同负债本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。

职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文66 （2）离职后福利的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

23、租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文67 24、预计负债当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、收入收入确认和计量所采用的会计政策（1）收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项及预期将退还给客户的款项。

②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文68 ③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（3）收入确认的具体方法版权技术业务：根据版权技术服务阶段性成果确认收入；版权保护业务：完成版权认证服务后确认收入；版权交易业务：根据交易平台数据核对后确认收入；版权增值业务：完成版权增值服务后确认收入；商务信息用纸：购货方收到货物并签收后确认收入；影视剧投资业务：根据联合摄制主导方的实际结算单金额确认收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。

26、政府补助（1）政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。

政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。

与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。

政府文件未明确规定补助对象的，与资产相关的政府补助确认为递延收益。

确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文69 （2）政府补助确认时点政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。

除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

27、递延所得税资产/递延所得税负债（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

28、租赁（1）经营租赁的会计处理方法本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

（2）融资租赁的会计处理方法本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。

本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文70 29、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序财政部于2021年12月30日颁布了《企业会计准则解释第15号》，解释了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的问题，并自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。

财政部2022年11月30日颁布了《企业会计准则解释第16号》，解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，并自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

本次会计变更是根据财政部发布的相关规定和要求进行，无需履行内部审批程序本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》和《企业会计准则解释第16号》的规定和要求进行的合理变更，未对本公司本年度及可比期间的财务报表产生影响。

（2）重要会计估计变更□适用不适用（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用30、其他无。

六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13.00%、6.00%、5.00%、3.00%、1.00% 城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴7.00% 企业所得税按应纳税所得额计缴25.00%、16.50%、15.00%、10.00%、2.50%、0.00% 教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴3.00% 地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴2.00% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率厦门安妮股份有限公司25.00% 厦门安妮企业有限公司（ “安妮企业”） 25.00% 济南安妮纸业有限公司（ “济南安妮”） 2.50%、5.00% 厦门安妮商务信息用纸有限公司（“商务信息”） 25.00% 上海安妮企业有限公司（“上海安妮”） 25.00% 福州安妮全办公用品有限公司（“福州安妮”） 2.50%、5.00% 成都安妮全办公用品有限公司（“成都安妮”） 2.50%、5.00% 南京安妮纸业有限公司（“南京安妮”） 2.50%、5.00% 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文71 天津安妮纸业销售有限公司（“天津安妮”） 2.50%、5.00% 北京联移合通科技有限公司（“北京联移”） （本期已处置） 2.50%、5.00% 安妮（香港）有限公司（“香港安妮”） 16.50% 上海超级标贴系统有限公司（“上海超级”） 15.00% 北京畅元国讯科技有限公司（“畅元国讯”） 15.00% 华云在线（北京）数字版权技术有限公司（“华云在线”） 25.00% 成都博艾科技有限公司（“成都博艾”） 2.50%、5.00% 湖南安妮特种涂布纸有限公司（“湖南安妮”） 25.00% 厦门恒千物业管理有限公司（“恒千物业”） 2.50%、5.00% 厦门千实物业管理有限公司（ “厦门千实”） 2.50%、5.00% 北京安妮全版权科技发展有限公司（“全版权”） 15.00% 北京版全家科技发展有限公司（“版全家”） 15.00% 厦门安妮知识产权服务有限公司（ “知识产权”） 25.00% 安妮全版权科技（厦门）有限公司（“全版权厦门”） 25.00% 厦门版全家科技有限公司（“厦门版全家”） 25.00% 厦门安妮意风科技有限公司（“意风科技”） 2.50%、5.00% 北京市淘智惠科技管理有限公司（ “淘智惠”） 2.50%、5.00% 安妮证保（厦门）信息技术服务有限公司（ “安妮证保”） 2.50%、5.00% 安妮香草园（厦门）科技服务有限公司(“安妮香草园科技”) 2.50%、5.00% 安妮意风（北京）科技有限公司(“意风（北京)科技”) 2.50%、5.00% 安妮香草园（厦门）营地服务有限公司(“安妮香草园”) 2.50%、5.00% 欧森营地（厦门）科技发展有限公司(“欧森厦门”) 2.50%、5.00% 欧森营地（泉州）教育科技有限公司 (“欧森泉州”) 2.50%、5.00% 欧森营地（深圳）教育科技有限公司 (“欧森深圳”) 2.50%、5.00% 欧森研学(厦门)教育科技有限公司（“欧森研学”） 2.50%、5.00% 深圳市前海智慧版权创新发展研究院（“前海智慧”） 25.00% 版全家科技（海南）有限公司（“版全家（海南）”） 25.00% 安妮版权创新发展科技（深圳）有限公司（“创新发展”） 2.50% 2、税收优惠1、本报告期内产品出口实行免抵退核算，商业表格纸、AMT热敏纸退税率13.00%，多联商业表格纸2009年4月1日退税率由11.00%变更为13.00%，其他产品出口退税率为0.00%。

2、畅元国讯2022年被认定为高新技术企业，有效期为三年，在2022-2024年度间执行15.00%的企业所得税税率。

3、北京安妮全版权科技发展有限公司在2022年12月1日取得高新证书，有效期三年，2022年-2024年度执行15.00%的所得税率。

4、北京版全家科技发展有限公司2021年12月21日取得高新证书，有效期三年，2021年-2023年度执行15.00%的所得税率。

5、上海超级标贴系统有限公司2020年被认定为高新技术企业有效期三年，报告期内正在复审中，暂按15.00%的所得税率执行。

3、其他无。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文72 七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金78,365.4641,292.22 银行存款181,010,645.06273,713,684.91 其他货币资金9,292,130.0711,217,893.26 合计190,381,140.59284,972,870.39 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额9,097,796.7411,091,642.50 2、交易性金融资产单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产594,341,252.78480,380,000.00 其中： 结构性存款594,341,252.78480,380,000.00 其中： 合计594,341,252.78480,380,000.00 3、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据10,434,011.349,303,790.43 合计10,434,011.349,303,790.43 单位：元如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用不适用（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据860,148.634,949,997.01 合计860,148.634,949,997.01 4、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文73 类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款139,097,984.4651.90% 102,787,984.4673.90% 36,310,000.00139,097,984.4653.55% 102,787,984.4673.90% 36,310,000.00 其中： 按单项计提坏账准备的应收账款139,097,984.4651.90% 102,787,984.4673.90% 36,310,000.00139,097,984.4653.55% 102,787,984.4673.90% 36,310,000.00 按组合计提坏账准备的应收账款128,902,100.7748.10% 9,318,058.147.23% 119,584,042.63120,639,814.3146.45% 6,057,502.015.02% 114,582,312.30 其中： 组合1：应收客户款128,902,100.7748.10% 9,318,058.147.23% 119,584,042.63120,639,814.3146.45% 6,057,502.015.02% 114,582,312.30 合计268,000,085.23100.00% 112,106,042.6041.83% 155,894,042.63259,737,798.77100.00% 108,845,486.4741.91% 150,892,312.30 按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由客户一72,250,000.0052,461,100.4472.61%对方已申请破产清算，根据公开资料计算对方偿债比例客户二60,318,000.8643,796,900.4272.61%对方已申请破产清算，根据公开资料计算对方偿债比例客户三1,281,501.861,281,501.86100.00%根据诉讼进展预计难以收回客户四1,469,325.961,469,325.96100.00%债务人停产难以偿还债务客户五1,622,899.061,622,899.06100.00%根据诉讼进展预计难以收回客户六825,972.64825,972.64100.00%根据诉讼预计无法收回客户七1,239,187.371,239,187.37100.00%根据诉讼预计无法收回客户八36,731.4436,731.44100.00%无法收回客户九54,365.2754,365.27100.00%预计无法回收合计139,097,984.46102,787,984.46 按组合计提坏账准备：应收客户款单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例0-6个月（含6个月） 60,475,851.161,209,517.022.00% 7-12个月（含12个月） 2,154,913.74107,745.695.00% 1至2年64,744,033.826,474,403.3810.00% 2至3年1,300.00390.0030.00% 3年以上1,526,002.051,526,002.05100.00% 合计128,902,100.779,318,058.14 确定该组合依据的说明：无。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用不适用按账龄披露单位：元账龄期末余额1年以内（含1年） 62,630,764.90 1至2年64,744,033.82 2至3年1,300.00 3年以上140,623,986.51 3至4年140,623,986.51 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文74 合计268,000,085.23 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额客户一72,250,000.0026.96% 52,461,100.44 客户二60,318,000.8622.51% 43,796,900.42 客户三57,304,762.0821.38% 5,730,476.21 客户四8,212,466.303.06% 164,249.33 客户五6,348,950.202.37% 126,979.00 合计204,434,179.4476.28% 5、应收款项融资单位：元项目期末余额期初余额银行承兑汇票 10,000.00 合计 10,000.00 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：□适用不适用其他说明：无。

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内5,063,502.4699.94% 4,967,265.9599.97% 1至2年3,271.030.06% 1,594.880.03% 合计5,066,773.49 4,968,860.83 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额（元）占预付款项总额的比例供应商一2,695,162.7753.19% 供应商二1,160,244.9122.90% 供应商三181,447.603.58% 供应商四158,621.203.13% 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文75 供应商五150,000.002.96% 合计4,345,476.4885.76% 7、其他应收款单位：元项目期末余额期初余额其他应收款54,090,165.7862,877,727.84 合计54,090,165.7862,877,727.84 （1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金、押金等5,152,760.104,409,088.29 往来款等77,208,515.6986,803,391.89 减：坏账准备-28,271,110.01 -28,334,752.34 合计54,090,165.7862,877,727.84 2）坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额259,298.0013,775,454.3414,300,000.0028,334,752.34 2023年1月1日余额在本期 本期计提 13,768.60 13,768.60 本期转回77,410.93 77,410.93 2023年6月30日余额181,887.0713,789,222.9414,300,000.0028,271,110.01 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况适用□不适用（1）第三阶段提坏账准备的其他应收款（按单项评估计提坏账准备） 债务人名称账面余额坏账准备账龄预期信用损失率(%)计提理由客户一600,000.00600,000.003年以上100根据诉讼预计无法回收客户二13,700,000.0013,700,000.001年以内100对方已被法院判为失信单位合 计：14,300,000.0014,300,000.00 - - 按账龄披露单位：元厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文76 账龄期末余额1年以内（含1年） 20,511,170.78 1至2年64,754,907.58 2至3年2,159,236.07 3年以上9,235,961.36 3至4年9,235,961.36 合计96,661,275.79 3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额客户一股权转让款50,157,200.001-2年60.95,015,720.00 客户二影视投资款13,700,000.001-2年16.6313,700,000.00 客户三影视投资款4,000,000.001-2年4.864,000,000.00 客户四股权转让款2,505,000.003年以上3.042,505,000.00 客户五影视投资款1,000,000.002-3年以上1.21300,000.00 合计 71,362,200.00 86.6425,520,720.00 8、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值原材料6,689,630.36443,412.176,246,218.195,429,297.73443,412.174,985,885.56 在产品1,965,054.41 1,965,054.411,203,482.70 1,203,482.70 库存商品38,832,054.0920,378,058.7818,453,995.3140,704,943.0621,015,099.5219,689,843.54 周转材料1,361,720.85283,072.161,078,648.691,226,816.46283,072.16943,744.30 发出商品6,746,829.9820,589.336,726,240.651,124,616.3720,589.331,104,027.04 合计55,595,289.6921,125,132.4434,470,157.2549,689,156.3221,762,173.1827,926,983.14 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文77 原材料443,412.17 443,412.17 库存商品21,015,099.52 637,040.74 20,378,058.78 周转材料283,072.16 283,072.16 发出商品20,589.33 20,589.33 合计21,762,173.18 637,040.74 21,125,132.44 9其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税7,862,379.889,620,579.91 房租110,200.588,798.00 预缴企业所得税738,113.85594,763.36 保险及其他等567,957.68759,121.38 合计9,278,651.9910,983,262.65 10、长期股权投资单位：元被投资单位期初余额（账面价值） 本期增减变动期末余额（账面价值） 减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业USEON.（株） 0.00 0.0062,632.26 计易数据科技(上海)有限公司33,751,065.31 33,751,065.31 北京线安泓文科技有限公司378,257.24 378,257.24 泉州市志森营地服务有限公司864,049.76 864,049.76 甘肃港安数字版权科技有限公司1,337,251.75 1,337,251.75 小计36,330,624.06 36,330,624.0662,632.26 合计36,330,624.06 36,330,624.0662,632.26 11、其他权益工具投资单位：元项目期末余额期初余额平潭凯智谦益投资合伙企业(有限合伙) 1,752,290.031,752,290.03 北京红橙天宜科技有限公司2,000,000.002,000,000.00 深圳国金天使投资企业(有限合伙) 1,998,000.002,448,000.00 成都幸运节拍数字技术有限公司1,810,000.001,810,000.00 成都思品科技有限公司1,810,000.001,810,000.00 深圳市尚彩科技有限公司910,000.00910,000.00 杭州拾贝知识产权服务有限公司250,000.00250,000.00 北京知图美信息技术有限公司7,500,000.007,500,000.00 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文78 智屏时代（北京）文化传播有限公司5,000,000.005,000,000.00 合计23,030,290.0323,480,290.03 12、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产适用□不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权合计一、账面原值 1.期初余额54,376,923.18517,898.6254,894,821.80 2.本期增加金额174,116.00 174,116.00 （1）外购174,116.00 174,116.00 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额54,551,039.18517,898.6255,068,937.80 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额13,022,094.71198,527.0313,220,621.74 2.本期增加金额1,277,405.7699,215.941,376,621.70 （1）计提或摊销1,277,405.7699,215.941,376,621.70 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额14,299,500.47297,742.9714,597,243.44 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值40,251,538.71220,155.6540,471,694.36 2.期初账面价值41,354,828.47319,371.5941,674,200.06 13、固定资产单位：元项目期末余额期初余额固定资产84,786,505.6087,780,084.38 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文79 合计84,786,505.6087,780,084.38 （1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他合计一、账面原值： 1.期初余额85,431,691.1897,020,375.1715,169,801.1310,770,267.18208,392,134.66 2.本期增加金额 2,677.50609,539.19612,216.69 （1）购置 2,677.50609,539.19612,216.69 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 3,150.0025,316.4228,466.42 （1）处置或报废 3,150.0025,316.4228,466.42 4.期末余额85,431,691.1897,020,375.1715,169,328.6311,354,489.95208,975,884.93 二、累计折旧 1.期初余额34,199,116.8265,612,831.2112,128,432.777,376,514.04119,316,894.84 2.本期增加金额980,720.691,890,696.93326,222.46403,807.503,601,447.58 （1）计提980,720.691,890,696.93326,222.46403,807.503,601,447.58 3.本期减少金额 447.9323,670.6024,118.53 （1）处置或报废 447.9323,670.6024,118.53 4.期末余额35,179,837.5167,503,528.1412,454,207.307,756,650.94122,894,223.89 三、减值准备 1.期初余额 1,254,517.60 40,637.841,295,155.44 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,254,517.60 40,637.841,295,155.44 四、账面价值 1.期末账面价值50,251,853.6728,262,329.432,715,121.333,557,201.1784,786,505.60 2.期初账面价值51,232,574.3630,153,026.363,041,368.363,353,115.3087,780,084.38 （2）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因运输设备/畅元国讯19,831.80 因公司未取得小客车配置指标，以股东杨超的名义购买一辆汽车，杨超承诺待畅元国讯取得小客车配置指标后，配合将该车辆过户至畅元国讯名下房屋及建筑物/湖南安妮411,379.94 土地使用权为中冶美隆所有，房屋为湖南安妮建造，无法办理权证；两个门卫室金额太小，未办理产权合计431,211.74 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文80 14、在建工程单位：元项目期末余额期初余额在建工程414,000.00740,599.97 合计414,000.00740,599.97 （1）在建工程情况单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值12色柔性版印刷加工线 326,599.97 326,599.97 不停机收放卷机414,000.00 414,000.00414,000.00 414,000.00 合计414,000.00 414,000.00740,599.97 740,599.97 单位：元15、使用权资产单位：元项目房屋及建筑物合计一、账面原值 1.期初余额12,433,935.2012,433,935.20 2.本期增加金额 3.本期减少金额1,103,553.051,103,553.05 （1）处置1,103,553.051,103,553.05 4.期末余额11,330,382.1511,330,382.15 二、累计折旧 1.期初余额4,047,769.854,047,769.85 2.本期增加金额1,006,098.911,006,098.91 （1）计提1,006,098.911,006,098.91 3.本期减少金额671,729.42671,729.42 （1）处置671,729.42671,729.42 4.期末余额4,382,139.344,382,139.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值6,948,242.816,948,242.81 2.期初账面价值8,386,165.358,386,165.35 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文81 16、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权电脑软件游艇泊位其他特许权合计一、账面原值 1.期初余额18,872,774.4844,083,043.272,393,494.005,604,257.2870,953,569.03 2.本期增加金额 152,759.23 1,485,148.521,637,907.75 （1）购置 152,759.23 1,485,148.521,637,907.75 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额18,872,774.4844,235,802.502,393,494.007,089,405.8072,591,476.78 二、累计摊销 1.期初余额6,039,385.8626,956,577.26638,265.604,055,722.1237,689,950.84 2.本期增加金额129,043.62136,594.4826,594.40126,514.12418,746.62 （1）计提129,043.62136,594.4826,594.40126,514.12418,746.62 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额6,168,429.4827,093,171.74664,860.004,182,236.2438,108,697.46 三、减值准备 1.期初余额 16,191,652.65 1,066,632.7817,258,285.43 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 16,191,652.65 1,066,632.7817,258,285.43 四、账面价值 1.期末账面价值12,704,345.00950,978.111,728,634.001,840,536.7817,224,493.89 2.期初账面价值12,833,388.62934,813.361,755,228.40481,902.3816,005,332.76 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00% 17、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的其他处置其他欧森营地（厦门）科技发展有限公司17,217,761.54 17,217,761.54 北京联移合通科技有限公司（本期已处置） 308,315.00 308,315.00 上海超级标贴系统有限公司395,191.02 395,191.02 北京畅元国讯科技有限公司1,041,006,026.82 1,041,006,026.82 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文82 成都博艾科技有限公司143,813.31 143,813.31 北京淘智惠科技管理有限公司2,549,999.32 2,549,999.32 合计1,061,621,107.01 308,315.00 1,061,312,792.01 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提其他处置其他北京淘智惠科技管理有限公司2,549,999.32 2,549,999.32 北京联移合通科技有限公司（本期已处置） 308,315.00 308,315.00 北京畅元国讯科技有限公司1,041,006,026.82 1,041,006,026.82 成都博艾科技有限公司143,813.31 143,813.31 欧森营地（厦门）科技发展有限公司14,153,949.57 14,153,949.57 合计1,058,162,104.02 308,315.00 1,057,853,789.02 18、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费用3,751,967.97279,499.97851,205.59 3,180,262.35 合计3,751,967.97279,499.97851,205.59 3,180,262.35 19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备24,190,559.163,845,955.2324,342,180.363,858,455.23 内部交易未实现利润123,564.9730,891.23167,318.4841,829.62 合计24,314,124.133,876,846.4624,509,498.843,900,284.85 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动718,500.00179,625.00368,500.0092,125.00 合计718,500.00179,625.00368,500.0092,125.00 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文83 项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产 3,876,846.46 3,900,284.85 递延所得税负债 179,625.00 92,125.00 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异1,031,899,438.331,032,051,059.53 可抵扣亏损392,181,767.33400,347,575.17 合计1,424,081,205.661,432,398,634.70 20、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值黑石号沉船文物一批（189件） 4,551,178.23 4,551,178.234,551,178.23 4,551,178.23 预付设备款4,879,999.96 4,879,999.965,559,999.96 5,559,999.96 合计9,431,178.19 9,431,178.1910,111,178.19 10,111,178.19 21、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款69,950,000.0049,950,000.00 借款利息59,394.4428,778.34 合计70,009,394.4449,978,778.34 短期借款分类的说明：贷款单位期末金额借款条件借款开始日借款到期日担保或抵押合同编号综合授信合同担保或抵押人厦门国际银行股份有限公司30,000,000.00 保证担保2023/5/302023/8/300304202206263214BZ-1 授信合同: 0304202206263214 厦门安妮股份有限公司招商银行股份有限公司10,000,000.00 保证担保2022/11/302023/11/30 最高额不可撤销担保书：592XY202203103501 授信合同: 592XY2022031035; 厦门安妮股份有限公司中信银行股份有限公司厦门分行9,950,000.00 保证担保2022/12/202023/12/19 （2022）厦银最保字第158号（2022）厦银授字第158号厦门安妮股份有限公司上海浦东发展银行股份有限公司厦门分行20,000,000.00 保证担保2023/3/282024/3/28 ZB3606202200000061 BC20221202000005 81 厦门安妮股份有限公司合计69,950,000.00 -- -- -- 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文84 22、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票28,414,393.6940,132,599.80 合计28,414,393.6940,132,599.80 本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

23、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额1年以内（含1年） 36,981,589.7122,272,406.63 1年以上12,588,050.3216,477,652.49 合计49,569,640.0338,750,059.12 24、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额1年以内（含1年） 518,069.80685,614.16 合计518,069.80685,614.16 25、合同负债单位：元项目期末余额期初余额1年以内（含1年） 9,028,210.557,973,557.83 1年以上687,364.63589,788.65 合计9,715,575.188,563,346.48 26、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬7,557,875.3019,371,192.2323,185,227.833,743,839.70 二、离职后福利-设定提存计划194,698.612,328,979.322,338,940.07184,737.86 三、辞退福利660,584.14184,318.17470,331.17374,571.14 合计8,413,158.0521,884,489.7225,994,499.074,303,148.70 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文85 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴7,123,266.6417,137,331.1820,860,898.593,399,699.23 2、职工福利费50,021.85172,846.50222,868.350.00 3、社会保险费191,974.131,317,474.601,393,052.02116,396.71 其中：医疗保险费186,327.151,185,558.801,260,969.65110,916.30 工伤保险费5,644.0986,538.2086,704.775,477.52 生育保险费2.8945,377.6045,377.602.89 4、住房公积金16,615.63586,346.00601,876.001,085.63 5、工会经费和职工教育经费175,997.05157,193.95106,532.87226,658.13 合计7,557,875.3019,371,192.2323,185,227.833,743,839.70 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险188,836.322,257,604.042,267,262.96179,177.40 2、失业保险费5,862.2971,375.2871,677.115,560.46 合计194,698.612,328,979.322,338,940.07184,737.86 27、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税1,176,654.382,705,737.16 企业所得税256,390.53947,755.26 个人所得税53,520.41107,277.41 城市维护建设税34,704.34141,015.99 房产税313,105.50339,965.12 土地使用税46,984.8561,522.87 教育费附加30,547.2270,104.50 其他税费60,645.3886,472.10 合计1,972,552.614,459,850.41 28、其他应付款单位：元项目期末余额期初余额其他应付款44,516,954.3244,682,335.77 合计44,516,954.3244,682,335.77 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文86 （1） 其他应付款1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金24,800.00296,000.00 往来款等39,977,843.0640,320,856.93 其他款项4,514,311.264,065,478.84 合计44,516,954.3244,682,335.77 29、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的租赁负债204,090.242,511,003.12 合计204,090.242,511,003.12 30、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额加工费、租金108,766.36532,980.17 运费、维修费及其他3,344,458.645,782,087.94 暂估销项税632,034.402,727,609.72 不能终止确认的应收票据背书金额4,949,997.015,119,351.48 合计9,035,256.4114,162,029.31 31、租赁负债单位：元项目期末余额期初余额租赁付款额8,685,143.7210,548,344.78 减：未确认融资费用-1,170,658.86 -1,427,498.18 减：一年内到期的租赁负债-204,090.24 -2,511,003.12 合计7,310,394.626,609,843.48 32、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他41,899,448.0741,899,448.07 合计41,899,448.0741,899,448.07 33、股本单位：元期初余额本次变动增减（+、-）期末余额厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文87 发行新股送股公积金转股其他小计股份总数579,572,284.00 579,572,284.00 34、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,407,234,113.63 1,407,234,113.63 其他资本公积17,511,613.96 17,511,613.96 合计1,424,745,727.59 1,424,745,727.59 35、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额库存股29,997,039.00 29,997,039.00 合计29,997,039.00 29,997,039.00 36、其他综合收益单位：元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、不能重分类进损益的其他综合收益-100,247,709.97 868,889.00 -99,378,820.97 其他权益工具投资公允价值变动-100,247,709.97 868,889.00 -99,378,820.97 其他综合收益合计-100,247,709.97 868,889.00 -99,378,820.97 37、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积19,602,961.52 19,602,961.52 合计19,602,961.52 19,602,961.52 38、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润-895,999,186.94 -752,835,914.33 调整后期初未分配利润-895,999,186.94 -752,835,914.33 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文88 加：本期归属于母公司所有者的净利润8,111,392.197,353,735.48 期末未分配利润-887,887,794.75 -745,482,178.85 调整期初未分配利润明细：1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

39、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务158,106,812.42125,321,299.16225,696,304.76191,940,666.45 其他业务5,988,065.851,822,359.906,470,865.941,766,100.57 合计164,094,878.27127,143,659.06232,167,170.70193,706,767.02 40、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税200,565.24242,030.73 教育费附加178,921.72203,964.26 房产税407,622.71539,119.03 土地使用税190,067.20187,931.46 车船使用税17,491.1211,991.12 印花税154,780.53109,020.81 堤防费7,292.708,197.65 其他税费2,016.202,341.08 合计1,158,757.421,304,596.14 41、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资5,198,810.376,339,315.09 汽车费290,047.65231,346.03 办公费193,451.77154,150.37 服务费4,722,831.16564,780.18 社会保险费946,360.21991,328.25 业务招待费612,341.18457,842.14 差旅费243,307.3473,301.00 折旧费167,149.35123,272.74 租赁费338,074.981,084,278.50 其他1,015,970.011,544,333.25 合计13,728,344.0211,563,947.55 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文89 42、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资7,244,526.118,277,903.65 折旧费1,526,162.211,621,148.60 税金 19,484.30 服务费2,454,110.564,967,802.14 租赁费1,482,896.08470,146.10 社会保险费1,184,098.761,170,106.04 长期资产摊销626,282.191,214,895.06 职工福利614,814.95676,411.98 水电费285,340.47227,786.83 汽车费189,325.12262,291.16 差旅费389,575.06101,286.25 财产保险费212,342.40224,239.53 业务招待费413,451.64239,656.83 装修费356,158.50442,531.74 其他1,356,189.631,250,826.11 合计18,335,273.6821,166,516.32 43、研发费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬及福利等3,393,278.453,337,741.56 服务费261,648.18301,928.02 委外研发 794,036.44 办公费9,116.78683.10 差旅费59,425.606,485.50 交通费29,187.0928,284.43 其他1,697,503.021,158,441.52 合计5,450,159.125,627,600.57 44、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用921,088.921,616,839.87 减：利息收入2,960,392.452,852,386.84 汇兑损失283,751.89495,476.51 减：汇兑收益215,989.5791,413.77 手续费支出239,263.45255,619.24 其他26,520.8240,309.28 合计-1,705,756.94 -535,555.71 45、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额上海松江区佘山镇人民政府经济发展办公室，优秀企业奖励40,000.0040,000.00 上海松江区佘山镇财政企业扶持资金1,140,000.00 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文90 高质量发展示范企业奖励20,000.00 上海市商务委员会，2021年中小企业体系认证审核补贴 20,000.00 社保补贴12,227.528,381.28 稳岗补贴53,500.0021,531.28 个税手续费补贴40,970.8232,918.22 2021年第四季度工业和信息化局对企业多接订单生产奖励 144,300.00 增值税加计抵减65,152.7779,044.25 增值税即征即退10,957.485,276.44 合 计1,382,808.59 351,451.47 46、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益4,348.77 -13,719.00 交易性金融资产在持有期间的投资收益2,467,638.073,522,109.37 合计2,471,986.843,508,390.37 47、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产7,301,391.676,259,708.33 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益7,301,391.676,259,708.33 合计7,301,391.676,259,708.33 48、信用减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失63,642.33 -113,931.49 应收账款信用减值损失-3,104,801.08 -2,261,430.18 合计-3,041,158.75 -2,375,361.67 49、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置利得2,588.7043,795.65 合计2,588.7043,795.65 50、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额接受捐赠18,580.0023,000.0018,580.00 其他74,110.916,402.5974,110.91 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文91 合计92,690.9129,402.5992,690.91 51、营业外支出单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠 9,600.000.00 非流动资产损坏报废损失1,312.81181.971,312.81 其他27,629.2293,447.4627,629.22 合计28,942.03103,229.4328,942.03 52、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用458,312.06727,523.68 递延所得税费用110,938.38 -555,511.87 合计569,250.44172,011.81 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额8,165,807.84 按法定/适用税率计算的所得税费用2,041,451.97 子公司适用不同税率的影响-892,978.08 调整以前期间所得税的影响135,502.22 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,539,246.76 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,824,521.09 所得税费用569,250.44 53、其他综合收益详见附注七、合并财务报表项目注释54、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额其中：补贴收入1,382,808.59351,451.47 利息收入2,960,392.452,852,388.50 收到的往来款项及其他6,163,335.356,818,595.57 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文92 合计10,506,536.3910,022,435.54 （2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现管理费用、销售费用、研发费用17,227,109.1720,215,378.07 支付的往来款项及其他2,556,245.39450,973.50 合计19,783,354.5620,666,351.57 （3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额结构性存款300,000,000.00253,934,414.93 合计300,000,000.00253,934,414.93 （4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额结构性存款407,000,000.00260,000,000.00 合计407,000,000.00260,000,000.00 （5） 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额限制性股票回购支付的现金0.0017,623,822.00 合计0.0017,623,822.00 55、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润7,596,557.406,875,444.31 加：资产减值准备-3,041,158.75 -2,375,361.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,978,069.283,508,311.37 使用权资产折旧1,006,098.91 无形资产摊销418,746.622,459,564.59 长期待摊费用摊销851,205.59637,245.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,588.70 -43,795.65 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文93 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,301,391.67 -6,259,708.33 财务费用（收益以“－”号填列） -1,705,756.94 -535,555.71 投资损失（收益以“－”号填列） -2,471,986.84 -3,508,390.37 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 23,438.38 -433,269.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 87,500.00 -50,826.39 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,543,174.11 -4,302,494.54 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -992,504.0325,713,486.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,629,208.32 -27,111,051.96 其他-4,321,832.05 -2,526,496.50 经营活动产生的现金流量净额-7,789,568.59 -7,952,899.46 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额181,089,010.52138,225,196.88 减：现金的期初余额273,851,894.56229,697,855.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-92,762,884.04 -91,472,658.17 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金181,089,010.52273,851,894.56 其中：库存现金78,365.4641,292.22 可随时用于支付的银行存款181,010,645.06273,713,684.91 可随时用于支付的其他货币资金 96,917.43 三、期末现金及现金等价物余额181,089,010.52273,851,894.56 56、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因银行承兑汇票保证金9,092,734.26银行承兑汇票保证金受限制账户5,062.48证券户与支付宝余额合计9,097,796.74 57、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文94 项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 其中：美元218,861.057.21811,579,750.84 港币2,429.120.9222,239.60 日元17,546,333.000.0501878,966.00 应收账款 其中：美元5,571.766.860638,225.41 日元8,674,880.000.0501434,559.44 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用不适用八、合并范围的变更1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：2023年6月，公司以股权转让方式处置出售北京联移合通科技有限公司。

九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接安妮企业厦门厦门造纸和纸制品业100.00% 设立或投资济南安妮济南济南造纸和纸制品业 100.00%设立或投资商务信息厦门厦门造纸和纸制品业 100.00%设立或投资上海安妮上海上海纸制品贸易 100.00%设立或投资福州安妮福州福州纸制品贸易 100.00%设立或投资成都安妮成都成都批发业 100.00%设立或投资湖南安妮湖南湖南造纸和纸制品业 100.00%设立或投资南京安妮南京南京批发业 100.00%设立或投资天津安妮天津天津批发业 100.00%设立或投资香港安妮香港香港纸制品贸易100.00% 设立或投资上海超级上海上海生产、销售印刷品 100.00%非同一控制下企业合并上海鸿募贸易有限公司上海上海贸易 100.00%设立或投资北京联移（本期已处置）北京北京批发业 100.00%非同一控制下企业合并畅元国讯北京北京软件和信息技术服务业100.00% 非同一控制下企业合并华云在线北京北京软件和信息技术服务业 70.00%非同一控制下企业合并成都博艾成都成都软件和信息技术服务业 100.00%非同一控制下企业合并厦门安妮意风科技厦门厦门软件和信息技术服务业 51.00%设立或投资恒千物业厦门厦门房地产业100.00% 设立或投资厦门千实厦门厦门房地产业100.00% 设立或投资全版权北京北京软件和信息技术服务业 100.00%设立或投资版全家北京北京科技推广和应用服务业 100.00%设立或投资知识产权厦门厦门商务服务业100.00% 设立或投资安妮全版权科技（厦门）厦门厦门商务服务 100.00%设立或投资厦门版全家厦门厦门软件和信息技术服务业100.00% 设立或投资厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文95 安妮版权创新发展科技（深圳）有限公司深圳深圳科学研究和技术服务业 100.00% 淘智惠北京北京零售业100.00% 非同一控制下企业合并安妮证保（厦门）厦门厦门软件和信息技术服务业 100.00%设立或投资安妮香草园科技厦门厦门其他文化艺术业100.00% 设立或投资欧森营地（厦门）厦门厦门商务服务业 51.00%非同一控制下企业合并安妮香草园厦门厦门商务服务业 100.00%设立或投资欧森营地（泉州）泉州泉州商务服务业 51.00%非同一控制下企业合并欧森营地（深圳）深圳深圳商务服务业 48.45%非同一控制下企业合并欧森研学（厦门）厦门厦门商务服务业 51.00%设立或投资深圳市前海智慧版权创新发展研究院深圳深圳科技推广和应用服务业 83.50%设立十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。

公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。

本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。

与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。

公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。

被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二)市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文96 利率风险，本公司的利率风险主要产生于银行借款等。

浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司存在的汇率风险较小。

(三)流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例林旭曦（自然人）不适用不适用不适用14.95% 14.95% 张杰（自然人）不适用不适用不适用5.95% 5.95% 本企业的母公司情况的说明：无。

本企业最终控制方是林旭曦、张杰。

其他说明：无。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。

4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系庆云剧派网络科技有限公司本公司持股32.06%的公司中防联盟（北京）技术开发有限公司本公司持股11.11%的公司深圳国金天使投资企业（有限合伙）本公司持股2.2727%的公司上海桎影数码科技有限公司本公司持股10.00%的公司九次方大数据信息集团有限公司本公司持股1.055%的公司庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙）本公司持股1.67%的公司厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文97 计易数据科技(上海)有限公司本公司持股33.76%的公司北京红橙天宜科技有限公司本公司持股15.00%的公司甘肃港安数字版权科技有限公司本公司持股49.00%的公司四川天码通科技有限公司子公司厦门版全家科技有限公司持股35.00%的公司智屏时代（北京）文化传播有限公司子公司淘智惠持股10.00%的公司北京知图美信息技术有限公司子公司北京畅元持股15.00%的公司泉州市志森营地服务有限公司孙公司欧森厦门公司持股25.00%的公司任我游（厦门）科技发展有限公司子公司香草园科技持股0.29% 北京线安泓文科技有限公司本公司持股49%的公司杭州拾贝知识产权服务有限公司子公司淘智惠持股3.91% 国金天使投资基金（开曼）子公司香港安妮持股2.50%的公司成都幸运节拍数字技术有限公司子公司畅元国讯持股10%的公司中广云（北京）科技有限公司子公司畅元国讯持股15%的公司成都思品科技有限公司子公司畅元国讯持股10%的公司厦门市虹约产品设计有限公司子公司淘智惠持股10.00%的公司安妮（厦门）健康管理有限公司受本公司实际控制人林旭曦控制的公司世融（厦门）投资控股有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司壹捷天成（厦门）投资管理有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司安策（厦门）投资管理有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司厦门市英加投资管理合伙企业（有限合伙）受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司川隆（厦门）投资管理有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司厦门市极创邦投资管理合伙企业受本公司实际控制人张杰控制的公司厦门市英聚投资管理合伙企业（有限合伙）受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司厦门市九创投资管理合伙企业（有限合伙）受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司安信依（厦门）投资管理有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司安妮（厦门）投资控股有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司安之初（厦门）教育咨询有限公司受本公司副总经理张凯文控制的公司安之行（厦门）企业咨询服务有限公司受本公司副总经理张凯文控制的公司5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额甘肃港安数字版权科技有限公司服务费181,747.580.00 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额厦门市虹约产品设计有限公司版权保护424.00 计易数据科技(上海)有限公司版权保护37,155.244,084.90 杭州拾贝知识产权服务有限公司版权保护800.00 （2）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬合计金额2,691,413.872,403,808.11 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文98 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款庆云剧派网络科技有限公司514,173.0051,417.30514,173.0051,417.30 应收账款甘肃港安数字版权科技有限公司1,554,300.00155,430.002,260,800.00226,080.00 其他应收款庆云剧派网络科技有限公司280,031.13280,031.13280,031.13280,031.13 其他应收款庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙） 2,505,000.002,505,000.002,505,000.002,505,000.00 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款甘肃港安数字版权科技有限公司90,000.0058,252.42 其他应付款计易数据科技(上海)有限公司2,970.002,970.00 合同负债计易数据科技(上海)有限公司0.0070.50 十二、股份支付1、股份支付总体情况□适用不适用2、以权益结算的股份支付情况□适用不适用3、以现金结算的股份支付情况□适用不适用4、股份支付的修改、终止情况无。

十三、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截止2023年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。

厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文99 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项厦门安妮股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月2日收到中国证券监督管理委员会厦门监管局（以下简称“中国证监会厦门监管局”）下发的《行政处罚决定书》（【2021】4号），根据《行政处罚决定书》认定的情况，公司涉及信息披露违法行为。

部分投资者以公司证券虚假陈述致使原告在证券交易中遭受经济损失为由，要求公司给予赔偿。

截至本财务报表批准报出日止，公司针对索赔金额，公司委托专业机构对上述案件中的投资者提交的证据及其股票交易情况进行详细分析，结合上市公司索赔案例以及综合评估系统风险以及其因素，公司对证券虚假陈述责任纠纷的相关诉讼累计确认了预计负债4,189.94万元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、其他重要事项1、其他无。

十五、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款1,330,284.0819.18% 1,330,284.08100.00% 0.001,330,284.088.99% 1,330,284.08100.00% 0.00 其中： 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款1,330,284.0819.18% 1,330,284.08100.00% 0.001,330,284.088.99% 1,330,284.08100.00% 0.00 按组合计提5,604,312.4080.82% 227,911.604.07% 5,376,400.8013,463,536.2291.01% 221,204.881.64% 13,242,331.34 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文100 坏账准备的应收账款其中： 组合1：应收其他款项392,507.235.66% 227,911.6058.07% 164,595.63393,935.802.66% 221,204.8856.15% 172,730.92 组合2：合并范围内关联方往来5,211,805.1775.16% 5,211,805.1713,069,600.4288.35% 13,069,600.42 合计6,934,596.48100.00% 1,558,195.6822.47% 5,376,400.8014,793,820.30100.00% 1,551,488.9610.49% 13,242,331.34 按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由客户一1,239,187.371,239,187.37100.00%根据诉讼进展预计难以收回客户二36,731.4436,731.44100.00%债务人停产难以偿还债务客户三54,365.2754,365.27100.00%预计无法回收合计1,330,284.081,330,284.08 按组合计提坏账准备：应收其他款项单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例0-6个月（含6个月） 2.00% 7-12个月（含12个月） 105,757.205,287.865.00% 1至2年71,251.437,125.1410.00% 2至3年 30.00% 3年以上215,498.60215,498.60100.00% 合计392,507.23227,911.60 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用不适用按账龄披露单位：元账龄期末余额1年以内（含1年） 105,757.20 1至2年71,251.43 3年以上6,757,587.85 3至4年6,757,587.85 合计6,934,596.48 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额客户一5,211,805.1775.16% 客户二1,239,187.3717.87% 1,239,187.37 客户三181,436.102.62% 181,436.10 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文101 客户四105,757.201.53% 5,287.86 客户五71,251.431.03% 7,125.14 合计6,809,437.2798.21% 2、其他应收款单位：元项目期末余额期初余额其他应收款223,104,661.43234,826,826.25 合计223,104,661.43234,826,826.25 （1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金、押金等167,443.95117,000.00 往来款等230,719,053.43242,680,538.04 减：坏账准备-7,781,835.95 -7,970,711.79 合计223,104,661.43234,826,826.25 2）坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额259,337.547,711,374.25 7,970,711.79 2023年1月1日余额在本期 本期计提 64,821.70 64,821.70 本期转回253,697.54 253,697.54 2023年6月30日余额5,640.007,776,195.95 7,781,835.95 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用不适用按账龄披露单位：元账龄期末余额1年以内（含1年） 27,846,783.99 1至2年189,382,829.44 2至3年574,440.00 3年以上13,082,443.95 3至4年13,082,443.95 合计230,886,497.38 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文102 3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额客户一往来款96,261,656.651-2年41.69% 客户二往来款50,157,200.001-2年21.72% 5,015,720.00 客户三往来款33,210,000.001-2年14.38% 客户四往来款16,964,708.011-2年7.35% 客户五往来款10,500,000.003年以上4.55% 合计 207,093,564.66 89.69% 5,015,720.00 3、长期股权投资单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,607,631,542.75891,852,002.58715,779,540.171,607,211,542.75891,852,002.58715,359,540.17 对联营、合营企业投资35,466,574.29 35,466,574.2935,466,574.29 35,466,574.29 合计1,643,098,117.04891,852,002.58751,246,114.461,642,678,117.04891,852,002.58750,826,114.46 （1）对子公司投资单位：元被投资单位期初余额（账面价值） 本期增减变动期末余额（账面价值） 减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他厦门安妮企业有限公司101,242,247.08 101,242,247.08 北京畅元国讯科技有限公司212,147,997.42 212,147,997.42891,852,002.58 厦门安妮知识产权服务有限公司302,499,254.23 302,499,254.23 北京市淘智惠电子商务有限公司13,800,000.00 13,800,000.00 厦门千实物业管理有限公司5,823,263.67 5,823,263.67 厦门恒千物业管理有限公司24,631,836.44 24,631,836.44 安妮（香港）有限公司29,634,941.33 29,634,941.33 厦门版全家科技有限公司1,000,000.00 1,000,000.00 安妮香草园（厦门）科技服务有限公司24,580,000.00420,000.00 25,000,000.00 合计715,359,540.17420,000.00 715,779,540.17891,852,002.58 （2）对联营、合营企业投资单位：元厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文103 投资单位期初余额（账面价值） 本期增减变动期末余额（账面价值） 减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业计易数据科技(上海)有限公司33,751,065.30 33,751,065.30 北京线安泓文科技有限公司378,257.24 378,257.24 甘肃港安数字版权科技有限公司1,337,251.75 1,337,251.75 小计35,466,574.29 35,466,574.29 合计35,466,574.29 35,466,574.29 4、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务4,670,734.514,521,561.489,385,001.499,520,105.25 其他业务1,618,819.53351,409.161,279,664.32339,982.98 合计6,289,554.044,872,970.6410,664,665.819,860,088.23 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 248,875,945.99 交易性金融资产在持有期间的投资收益2,099,194.443,238,776.64 合计2,099,194.44252,114,722.63 十六、补充资料1、当期非经常性损益明细表适用□不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,624.66 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,476,226.42 委托他人投资或管理资产的损益2,467,638.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益7,301,391.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出65,061.69 厦门安妮股份有限公司2023年半年度报告全文104 减：所得税影响额195,262.16 少数股东权益影响额8,190.20 合计11,112,490.15 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润0.81% 0.01400.0140 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.30% -0.0052 -0.0052 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无。

4、其他无。

厦门安妮股份有限公司法定代表人：张杰二〇二三年八月三十日