ST浩源：公司2023年半年度报告（更正版）

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文1 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告（更正版） 【2024年4月19日】 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文2 第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人杜刚、主管会计工作负责人张园园及会计机构负责人(会计主管人员)张园园声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士均应保持足够的投资风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

提示投资者特别关注并注意阅读：第三节经营情况讨论与分析--（十）公司面临的风险和应对措施--（一）公司面临的风险；第六节重要事项--（十三）其他重大事项的说明。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文3 目录第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................................9 第四节公司治理................................................................................................................................................17 第五节环境和社会责任..................................................................................................................................19 第六节重要事项................................................................................................................................................20 第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................................32 第八节优先股相关情况..................................................................................................................................37 第九节债券相关情况.......................................................................................................................................38 第十节财务报告................................................................................................................................................39 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文4 备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（三）在其他证券市场公布的半年度报告。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文5 释义释义项指释义内容本公司、公司、新疆浩源指新疆浩源天然气股份有限公司发改委指发展和改革委员会中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所中石油指中国石油天然气股份有限公司南疆指新疆天山以南的区域，包括五个地州。

即：巴音郭楞蒙古自治州、阿克苏地区、克孜勒苏柯尔克孜自治州、喀什地区、和田地区克州指克孜勒苏柯尔克孜自治州外三县指乌什县、阿瓦提县、阿合奇县外四县指乌什县、阿瓦提县、阿合奇县、巴楚县一市四县指阿克苏市、乌什县、阿瓦提县、阿合奇县、巴楚县阿克苏经开区指阿克苏经济技术开发区纺织城指阿克苏纺织工业城（开发区） 阿克苏市二期项目指阿克苏市天然气综合利用工程二期项目纺织城项目指阿克苏纺织工业城天然气综合利用工程项目巴楚县项目指喀什地区巴楚县天然气综合利用工程项目CNG指压缩天然气LNG指液化天然气民用燃气指居民用气、采暖用气、公服用气之和公服用户指学校、机关单位、部队、餐饮、酒店宾馆等燃气用户高压管道指设计压力1.6MPa-4.0MPa的城市燃气管道中压管道指设计压力为0.01-0.4MPa的城市燃气管道市政管道指城镇公用管道，不包括天然气用户的庭院管道管道、管网、管线指含义相同甘肃子公司、甘肃浩源指甘肃浩源天然气有限责任公司（控股子公司） 龟兹浩源指新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司（全资子公司） 报告期、本报告期指2023年1月1日至2023年6月30日新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文6 第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称ST浩源股票代码002700 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称新疆浩源天然气股份有限公司公司的中文简称（如有）新疆浩源公司的外文名称（如有） Xinjiang Haoyuan Natural Gas Co.,Ltd. 公司的法定代表人杜刚二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陶晖翟新超联系地址新疆阿克苏地区阿克苏市兰干街道海江社区英阿瓦提路2号商业楼B座D22室新疆阿克苏地区阿克苏市兰干街道海江社区英阿瓦提路2号商业楼B座D22室电话0997-25303960997-2530396 传真0997-25303960997-2530396 电子信箱taoh@hytrq.com zhaixc@hytrq.com 三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化适用□不适用公司注册地址新疆阿克苏地区阿克苏市兰干街道海江社区英阿瓦提路2号商业楼B座D22室公司注册地址的邮政编码843000 公司办公地址新疆阿克苏地区阿克苏市兰干街道海江社区英阿瓦提路2号商业楼B座D22室公司办公地址的邮政编码843000 公司网址 公司电子信箱002700@hytrq.com 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2023年08月23日临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 《关于修订〈公司章程〉部分条款的公告》（公告编号：2023-037）详见《上海证券报》 《证券时报》和巨潮资讯网（）。

2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文7 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。

3、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况□适用不适用四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 303,372,615.76317,055,786.42 -4.32% 归属于上市公司股东的净利润（元） 44,288,039.1938,976,946.5513.63% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 43,439,149.5238,689,036.3212.28% 经营活动产生的现金流量净额（元） 90,561,578.9842,317,685.42114.00% 基本每股收益（元/股） 0.10710.094213.69% 稀释每股收益（元/股） 0.10710.094213.69% 加权平均净资产收益率6.11% 6.02% 0.09% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 992,928,148.57940,967,195.405.52% 归属于上市公司股东的净资产（元） 721,737,722.98702,367,496.252.76% 五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额适用□不适用单位：元项目金额说明新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文8 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 268,704.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 241,562.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益52,604.83 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回477,660.00 本期收到关联方归还借款47.77万元，转回坏账损失47.77万元。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出47,579.38 减：所得税影响额220,934.99 少数股东权益影响额（税后） 18,287.20 合计848,889.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文9 第三节管理层讨论与分析一、报告期内公司从事的主要业务1.主要业务公司主营天然气输配、销售和入户安装业务，目前业务已覆盖新疆阿克苏地区阿克苏市、乌什县、阿瓦提县、阿克苏纺织工业城开发区、阿克苏经济技术开发区、克州阿合奇县、喀什地区巴楚县及甘肃省部分区域。

公司拥有城市管道燃气特许经营权及经营天然气销售业务的相关资质。

公司自设立以来主营业务没有发生变化，目前无境外资产。

公司主营业务的产品及用途列示于下表。

产品及服务类别用户类型主要用途天然气运输（含管道运输）城市、县城、乡镇的各类天然气用户城市、县城、乡镇的各类天然气用户的用气天然气销售居民用户、公服用户、工业用户及CNG汽车用户等厨用、采暖、CNG汽车等燃料用气及工业原料用气天然气入户安装居民用户、公服用户、工业用户等用气场所固定用户为各类用户开始使用天然气前的必要步骤2.经营模式 （1）天然气销售业务经营模式公司气源来自中石油，目前母公司分别由公司自建的长输管道和南疆天然气利民工程（环塔管线）供气，两条管道互补的模式，为用户的稳定用气提供了支撑。

甘肃子公司由西气东输二线供气。

公司天然气以管道输送方式为主、车载方式（CNG）为辅进行运输配送。

公司从上游天然气供应商（中石油）采购天然气，利用长输管道和CNG管束车将天然气输送至城市、县城、乡镇门站及加气站，并销售给终端客户。

其中阿克苏市、乌什县、阿瓦提县的非车用气和喀什地区巴楚县为管道供气模式，其他区域为CNG供气模式。

（2）入户安装业务经营模式天然气用户向公司及各分公司提出用气申请后，由公司根据工程量编制工程预算，与用户协商一致签订《天然气入户委托安装合同》，然后委托有资质的单位进行设计、施工、监理，施工完成后进行验收，交付用户使用。

3.主要的业绩驱动因素 （1）天然气销售业务 天然气销售的利润水平由三个因素决定：天然气销售量、天然气采购价和天然气售出价。

天然气销售量由下游需求决定。

天然气采购价目前由国家政策调控管制，但已逐步推进市场化改革进程。

目前天然气采用基准门站价格管理，供需双方可以基准门站价格为基础，在上浮20%、下浮不限的范围内协商确定具体门站价格。

天然气销售价由地方政府管制。

城市管道燃气属于公用事业行业，政府物价主管部门会综合考虑企业的经营成本、居民的承受能力等因素对产品价格进行一定程度的管制。

因此，燃气行业具有单位毛利水平稳定、波动小的特征，主要依靠销售量的增长来实现规模效应，推动行业整体利润水平稳步提升。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文10 （2）入户安装业务 入户安装属于工程费用，按照当地政府的有关文件规定，以往年度入户安装费用由公司与用户在依据工程定额编制的预算基础上协商确定。

利润水平主要受入户工程材料价格、安装人工费用和用户对预算的接受能力等因素的影响。

当前执行的是国家发改委、住房和城乡建设部、市场监管总局《关于规范城镇燃气工程安装收费的指导意见》（发改价格〔2019〕1131号）和新疆维吾尔自治区发改委《关于进一步规范城镇燃气工程安装收费有关事宜的通知》（新发改能价〔2019〕451号）。

二、核心竞争力分析1.自有长输管线优势公司自行投资建设的英买力气田至阿克苏市的148公里天然气长输管线2009年年末建成通气，该长输管线的建成改变了公司过往通过CNG保障燃气供应的方式，降低了运营成本。

同时作为南疆少数企业自建的长输管线，公司在区域内有独特的资源优势。

随着公司供气量的逐步增长，长输管线运营成本将进一步降低，从而提高公司的盈利水平。

2.气源供给和业务链完整优势母公司业务区域所在的塔里木盆地蕴藏着丰富的油气资源，是我国“西气东输”工程的源头。

公司分别在2006年6月9日和2011年4月7日与中石油塔里木油田分公司签定了《天然气购销框架协议》及《补充协议》，供气期限为20年。

目前南疆天然气利民工程（环塔管线）的气源，也为用户稳定用气提供了补充。

公司运营模式为天然气产业的“中游+下游”，即中下游一体化的运营模式，公司的经营业务包括天然气长输管道及城市燃气管网的建设及经营。

公司拥有的天然气管道输送及下游分销业务的业务链使公司提高和增强了竞争及抗风险能力。

3.特许经营优势国务院《城镇燃气管理条例》规定：用管道供应城市燃气的，实行区域性统一经营。

目前，公司已经在经营区域的县市取得30年的城市燃气特许经营权。

在相当长的时期内，公司在特许经营区域范围内都将独家经营城市管道燃气业务。

4.市场开拓优势新疆经济的稳步发展、新疆城镇化率的逐年提高等因素为公司城市天然气业务增长带来了较好的发展机遇。

公司现已取得经营权的县市城镇化率低于全国和新疆的平均水平，因此民用户管道入户安装还有一定的市场，居民用户用气量也会逐步提高。

三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入303,372,615.76317,055,786.42 -4.32% 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文11 营业成本223,336,384.55240,057,797.81 -6.97% 销售费用12,338,460.9910,532,549.9117.15% 管理费用12,914,123.2916,354,235.27 -21.03% 财务费用-2,973,399.45 -312,457.25851.62% 主要系本期利息收入增加所致。

所得税费用12,124,358.509,431,550.4028.55% 主要系利润总额增加所致。

经营活动产生的现金流量净额90,561,578.9842,317,685.42114.00% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金流入增加所致。

投资活动产生的现金流量净额-2,481,567.77 -65,231,000.79 -96.20% 主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额-11,424,985.3235,407,000.00 -132.27% 主要系本报告期派发股息红利所致。

现金及现金等价物净增加额76,655,025.8912,493,684.63513.55% 主要系经营活动产生的现金流量净额增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计303,372,615.76100% 317,055,786.42100% -4.32% 分行业城市燃气行业303,372,615.76100.00% 286,197,981.4990.27% 6.00% 其他行业 30,857,804.939.73% 分产品天然气业务278,080,166.9291.66% 260,125,796.2282.05% 6.90% 入户安装业务24,708,520.788.15% 23,589,154.907.44% 4.75% 材料销售 30,857,804.939.73% 其他业务583,928.060.19% 2,483,030.370.78% -76.48% 分地区新疆阿克苏地区272,261,403.2589.74% 251,490,726.8079.32% 8.26% 新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州5,637,176.241.86% 3,820,706.591.21% 47.54% 新疆喀什地区17,926,168.065.91% 19,021,099.106.00% -5.76% 甘肃地区7,547,868.212.49% 11,865,449.003.74% -36.39% 其他地区 30,857,804.939.73% 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况适用□不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业城市燃气行业303,372,615.223,336,384.26.38% 6.00% 5.49% 0.35% 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文12 7655 分产品天然气业务278,080,166.92 211,698,835.32 23.87% 6.90% 5.03% 1.35% 分地区新疆阿克苏地区272,261,403.25 198,828,377.62 26.97% 8.26% 7.71% 0.37% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用不适用四、非主营业务分析□适用不适用五、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金519,727,082.64 52.34% 444,081,581.35 47.19% 5.15% 应收账款29,209,974.0 9 2.94% 29,863,100.0 0 3.17% -0.23% 存货25,034,277.1 0 2.52% 28,228,761.4 5 3.00% -0.48% 固定资产266,918,588.77 26.88% 280,562,876.07 29.82% -2.94% 在建工程14,844,070.5 8 1.49% 12,889,591.1 2 1.37% 0.12% 使用权资产165,038.020.02% 298,091.530.03% -0.01% 合同负债173,742,172.11 17.50% 159,338,182.51 16.93% 0.57% 2、主要境外资产情况□适用不适用3、以公允价值计量的资产和负债适用□不适用单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数金融资产 1.交易性4,814,422.95 52,604.83 327,027.7 8 1,000,000.00 5,867,027.78 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文13 金融资产（不含衍生金融资产） 金融资产小计4,814,422.95 52,604.83 327,027.7 8 1,000,000.00 5,867,027.78 上述合计4,814,422.95 52,604.83 327,027.7 8 1,000,000.00 5,867,027.78 金融负债0.00 0.00 其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是否4、截至报告期末的资产权利受限情况无六、投资状况分析1、总体情况□适用不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况□适用不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□适用不适用4、金融资产投资（1）证券投资情况□适用不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况□适用不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况□适用不适用公司报告期无募集资金使用情况。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文14 七、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况□适用不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况□适用不适用八、主要控股参股公司分析适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润甘肃浩源天然气有限责任公司子公司压缩天然气、液化天然气的投资、开发利用。

10000.005,131.804,577.30754.79 -111.45 -110.60 报告期内取得和处置子公司的情况□适用不适用主要控股参股公司情况说明（一）控股子公司甘肃浩源天然气有限责任公司情况说明甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司成立于2010年5月，注册资本及实收资本为5,000万元人民币，主要在甘肃省内取得专营权的区域从事压缩天然气、液化天然气的投资、开发利用业务。

2014年12月，公司通过网络竞拍，出资25,595,217元，取得了51%的股权，另外49%的股权归属甘肃中鹏能源利用有限公司。

2015年3月，甘肃中石油昆仑天然气利用有限公司变更注册登记，更名为：甘肃浩源天然气有限责任公司；变更后现法定代表人：杜刚。

2015年6月，公司对甘肃浩源天然气有限责任公司增资5000万元，注册资本变更为1亿元人民币，公司占75.5%的股份，甘肃中鹏能源利用有限公司占24.5%的股份。

甘肃浩源天然气有限责任公司下设平凉、金昌、嘉峪关、酒泉四家分公司。

截至2023年6月30日，甘肃浩源资产总额5,131.8万元；负债554.5万元；所有者权益4,577.30万元；营业收入754.79万元；营业成本639.63万元；销售费用198.09万元，管理费用23.27万元；净利润-110.6万元。

（二）全资子公司新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司情况说明新疆浩源天然气股份有限公司的全资子公司新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司，成立于2018年10月25日，注册地点库车市幸福路企业公馆，注册资本5000万元，经营范围为：向国家允许的天然气项目投资、开发、利用；天然气管道输配等。

负责修建雅克拉集气站至乙二醇项目用气地点的输气管道，工程建设起点为库车市牙哈乡中石化雅克拉集气站，终点为开发区乙二醇项目用气地点。

目前已完成项目临时用地报批、涉及天然林地征占手续、输气管线设计方案、以及管材招投标等前期工作。

2019年由于中石化气源接口未协调到位，故管道工程尚无实质进展。

该项目原为新疆致本乙二醇项目的配套天然气管道公司，由于新疆致本乙二醇项目的取消，导致龟兹管道公司在建工程项目同时取消，2021年对前期投入的在建工程计提了减值损失81.51万元，对关联新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文15 方借款计提信用减值损失6,842.55万元,2023年大股东通过分红款偿还占用资金47.77万元，冲回减值损失47.77万元。

截至2023年6月30日，龟兹浩源公司资产总额1,118.11万元，所有者权益-1580.14万元，净利润49.02万元。

九、公司控制的结构化主体情况□适用不适用十、公司面临的风险和应对措施（一）可能面对的风险 公司在生产经营过程中，积极采取措施，努力规避各类经营风险，但实际生产经营过程中仍存下述风险和不确定因素：1、安全风险：安全是燃气企业的生命线，但天然气本身具有易燃、易爆的特性，若未来因用户使用不当、燃气用具质量问题、外界因素导致燃气设施发生破损等多重原因，极易引发火灾、爆炸等安全风险，将可能导致人员伤亡、财产损失、环境破坏及处罚等情形，对公司造成不利影响。

2、被交易所实行其他风险警示的风险：公司控股股东及关联方非经营占用资金，如不能归还，交易所对公司股票实行其他风险警示。

3、政策风险：公司主营的城市燃气业务属于清洁能源行业，受到国家产业政策的扶持与鼓励。

但不排除未来国家产业政策发生变化或者相关主管部门政策法规作出改变，不再对燃气行业进行扶持与鼓励，从而影响公司的生产经营，进而对公司业绩造成不利影响。

4、价格管制风险：随着全国性天然气等资源价格改革逐步推进，公司各业务区域的天然气销售价格调整存在一定的不确定性，随之也会对公司的未来经营业绩带来一定的不确定性。

上游采购价格受国家发改委监管；下游销售价格城市燃气则受各地发改委监管，价格传导机制不顺畅，存在上游供气价格上调，而下游销售价格不作调整的情况，需建立即时生效的价格联动机制，以改变企业经营不可控的不利局面。

5、成本上升，毛利率下降风险：公司购气成本在不断加大，以及随着全社会平均工资水平的上升，公司员工薪酬、社保公积金呈刚性增长，将会带动公司成本费用的增加；公司业务区域内的房地产市场仍旧低迷，天然气入户安装工程利润率受控；公司各场站的人防、物防和技防设施投入加大，会增加公司的管理费用支出；国家大力推广新能源汽车的使用，使天然气汽车的发展空间受到压缩。

6、人才短缺风险：随着公司规模的不断扩大，公司及子公司的经营业务已呈现多元化的格局，对人才的需求也日益增加。

在公司发展过程中，可能出现人才缺乏或流失，人才引进与公司发展不匹配的新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文16 风险。

公司需不断提升人力资源管理水平，加强激励约束机制，特别是对关键岗位的人员管理，降低人力资源管理风险。

（二）公司所采取的应对措施1．继续充实完善企业内控制度建设，采用各种方式督促收回控股股东及关联方占用资金和利息。

2.强化安全运营管理，作为危化品经营企业，公司始终把安全生产放在首位，牢固树立“安全是企业的生命线，抓安全就是抓效益”的理念。

3.进一步细化、调整、充实、完善公司绩效考核机制。

4．强化全面预算管理，实施财务预算预警机制。

在降成本费用上下功夫，抓住人头费、能耗费、设备维修费等大块费用，深挖内功潜力，向开源节流和管理要效益，严把成本费用控制关。

5．采取切实可行的办法，抓生产目标任务的落实；抓应收账款的回收；抓市场拓展；抓客户服务质量；抓员工服务态度；抓设备维修预警管理。

6．加强企业文化建设，增强公司软实力、竞争力。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文17 第四节公司治理一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议2022年度股东大会年度股东大会55.95% 2023年05月25日2023年05月26日《公司2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-023） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因杨磊副总经理聘任2023年02月03日董事会聘任朱明副总经理聘任2023年02月03日董事会聘任彭旭安全总监聘任2023年02月03日董事会聘任樊新军安全总监解聘2023年02月03日董事会工作安排陶晖董事会秘书聘任2023年04月06日董事会聘任三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况□适用不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况适用□不适用1、股权激励一、公司回购股份的方案公司于2020年11月5日召开了第四届董事会第九次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《公司关于以集中竞价方式回购部分股份方案》的议案，2020年11月27日召开2020年度第一次临时股东大会，审议批准了该议案。

公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分股份，用于实施股权激励或者员工持股计划。

本次回购资金总额不低于人民币3,000万元（含）且不超过人民币5,000万元（含），回购股份价格不超过人民币5元/股(含)，回购实施期限自公司股东大会审议通过本次回购股份方案之日起不超过6个月。

具体内容详见2020年11月6日和2020年12月1日刊登于《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文18 网（）的《公司关于以集中竞价方式回购部分股份方案的公告》（公告编号：2020-080）、《公司回购报告书》（公告编号：2020-087）。

根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规定，公司按月将回购股份进展情况进行公告。

二、公司回购股份的进展情况 公司于2020年12月1日以集中竞价交易方式实施了首次回购，次日披露了《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2020-088），回购实施期间，公司在每个月的前3个交易日内公告截至上月末的回购进展情况，以及公司回购股份占上市公司总股本的比例每增加1%的节点的回购进展情况。

详见信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（）相关公告。

公司实际回购股份时间区间为2020年12月1日至2021年5月26日，累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份8,798,695股，占公司总股本比例为2.0829%，最高成交价为人民币4.25元/股，最低成交价为人民币3.35元/股，成交总金额为人民币33,181,454.83元（不含交易费用）。

至此公司本次股份回购计划已实施完毕。

三、公司回购股份的信披情况自公司实施回购股份以来，按要求披露进展情况。

相关公告刊登在《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（）,详见《公司关于回购股份进展情况公告》（公告编号：2020-088，2020-092，2021-003，2021-007，2021-009，2021-012，2021-027，2021-031）。

四、公司目前还没有就回购股份用于股权激励或者员工持股计划的实施方案。

2、员工持股计划的实施情况□适用不适用3、其他员工激励措施□适用不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文19 第五节环境和社会责任一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司主营天然气输配、销售和入户安装业务，公司为城市提供清洁能源的同时，将保护环境的理念融入生产经营、工程建设、设备维护运营等环节，杜绝污染与浪费，打造绿色生态企业。

公司作为清洁能源供应商，不在国家规定的应当披露环境信息的企业范围内。

公司存续期间内，没有受到过环保行政处罚，没有发生环境污染事故和环境违法行为。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果□适用不适用未披露其他环境信息的原因无二、社会责任情况新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文20 第六节重要事项一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况首次公开发行或再融资时所作承诺周举东、阿克苏盛威实业投资有限公司、阿克苏众和投资管理有限公司周举东承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上述股份。

并承诺：前述锁定期满后，在周举东担任发行人董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。

阿克苏盛威实业投资有限公司、阿克苏众和投资管理有限公司承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不向发行人回售其所持有的发行人股份。

2011年09月11日36个月严格履行胡中友 胡中友承诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，不2011年09月11日12个月严格执行新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文21 转让或者委托他人管理本人本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不向发行人回售本人持有的上述股份。

并承诺：前述锁定期满后，在胡中友担任发行人董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。

其他对公司中小股东所作承诺周举东 公司实际控制人周举东向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，明确声明其目前不存在与本公司的同业竞争；未来直接或间接持有本公司股份期间，不会以任何方式从事与本公司发生同业竞争的业务；并就出现同业竞争的情形时，其应采取的消除和避免同业竞争的措施，以及赔偿因同业竞争给本公司造成的损失等事项作出了承诺。

2011年09月11日长期严格执行承诺是否按时履行否如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计一、控股股东及关联方分别于2020年5月28日、2020年12月30日两次向公司出具了《还款计划承诺函》，承诺在2021年3月31日前，偿还占用上市公司的款项52,140万元，并偿还按照1年期银行贷款基准利率（4.35%）计算的资金占用期间的利息。

截至本公告披露日，控股股东及其关联方的还款承诺并未得到履行。

二、公司已对控股股东及关联方因占用资金事项向乌鲁木齐市中级人民法院提请诉讼，2021年12月6新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文22 划日收到《新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院民事调解书》（2021新01民初513号），详见《公司关于收到法院民事调解书的公告》（公告编号：2021-068）。

公司2022年1月20日披露了《关于控股股东及关联方占用资金还款进展公告》（公告编号：2022-003），控股股东及其关联方未按照《民事调解书》的约定向公司归还占用资金和利息。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况适用□不适用单位：万元股东或关联人名称关联关系类型占用时间发生原因期初数报告期新增占用金额报告期偿还总金额期末数截至半年报披露日余额预计偿还方式预计偿还金额预计偿还时间（月份） 阿克苏盛威实业投资有限公司控股股东2019/5 /7 资金拆借1,000 1,0001,000 现金清偿、红利抵债清偿、股权转让收入清偿、以股抵债清偿、以资抵债清偿、其他1,000不确定阿克苏盛威实业投资有限公司控股股东2019/5 /8 资金拆借1,000 1,0001,000 现金清偿、红利抵债清偿、股权转让收入清偿、以股抵债清偿、以资抵债清偿、其他1,000不确定阿克苏盛威实业投资有限公司控股股东2019/5 /9 资金拆借1,000 1,0001,000 现金清偿、红利抵债清偿、股权转让收入清偿、以股抵债清偿、以资抵债清偿、其他1,000不确定阿克苏盛威实业投资控股股东2019/1 2/10 资金拆借2,000 2,0002,000 现金清偿、红利抵债2,000不确定新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文23 有限公司清偿、股权转让收入清偿、以股抵债清偿、以资抵债清偿、其他阿克苏盛威实业投资有限公司控股股东2019/1 2/31 资金拆借56.02 47.778.258.25 现金清偿、红利抵债清偿、股权转让收入清偿、以股抵债清偿、以资抵债清偿、其他8.25不确定新疆西部蔚蓝能源科技有限公司控股股东关联人2019/1 2/11 资金拆借500 500500 现金清偿、红利抵债清偿、股权转让收入清偿、以股抵债清偿、以资抵债清偿、其他500不确定阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司控股股东关联人2019/1 2/23 资金拆借830 830830 现金清偿、红利抵债清偿、股权转让收入清偿、以股抵债清偿、以资抵债清偿、其他830不确定新疆东悦房地产开发有限公司控股股东关联人2019/1 0/17 资金拆借12,000 12,00012,000 现金清偿、股权转让收入清偿、红利抵债清偿、以股抵债清12,000不确定新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文24 偿、以资抵债清偿、其他新疆东悦房地产开发有限公司控股股东关联人2019/1 0/18 资金拆借15,000 15,00015,000 现金清偿、红利抵债清偿、股权转让收入清偿、以股抵债清偿、以资抵债清偿、其他15,000不确定新疆东悦房地产开发有限公司控股股东关联人2019/1 1/1 资金拆借18,000 18,00018,000 现金清偿、红利抵债清偿、股权转让收入清偿、以股抵债清偿、以资抵债清偿、其他18,000不确定合计51,386.02 047.77 51,338.25 51,338.25 -- 51,338.25 -- 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例72.29% 相关决策程序本期未发生新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用，上述关联方占用资金事项均为以前期间发生，未履行审批决策程序，公司资金的内部控制机制部分失效，存在内部控制执行方面的重大缺陷。

相关当事人已接受深圳证券交易所的纪律处分和中国证监会新疆监管局的行政处罚。

公司董事会及相关人员将积极督促关联方切实履行还款承诺，尽早收回欠款，降低上市公司经营风险。

当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明相关当事人已接受深圳证券交易所的纪律处分和中国证监会新疆监管局的行政处罚。

公司董事会及相关人员将积极督促关联方切实履行还款承诺，尽早收回欠款，降低上市公司经营风险。

未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明请查阅2021年4月28日在巨潮资讯网（）披露的《会计师事务所对公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明》 三、违规对外担保情况□适用不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文25 □是否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明□适用不适用七、破产重整相关事项□适用不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项适用□不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元） 是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引公司与阿克苏玖荟房地产开发有限责任公司建设工程施工合同纠纷执行一案98.41否已申请强制执行执行立案2023年6月，阿克苏市人民法院裁定驳回阿克苏玖荟房地产开发有限责任公司破产申请。

关于案件处理，公司正在与阿克苏市人民法院积极沟通。

公司与新疆天元建设有限责任公司工程施工合同纠纷（本、反诉）一案82.5是一审判决已生效一、新疆天元建设有限责任公司于本判决生效后三十日内向公司交付阿塔公路加气站完整竣工资料，并配合公司办理该项目竣工验收相关手续；二、新疆天元建设有限责任公司于本判因新疆天元建设有限责任公司未按照判决文书履行，公司拟向阿克苏市人民法院申请强制执行。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文26 决生效后十日内向公司赔偿罚款损失30239.61元；三、公司在新疆天元建设有限责任公司履行完毕上述第一项义务并开具相应工程款发票后，向新疆天元建设有限责任公司支付工程款516000元。

其他诉讼事项□适用不适用九、处罚及整改情况适用□不适用名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引新疆浩源天然气股份有限公司其他不披露重要信息被有权机关调查立案调查中2022年07月19日披露在《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（.com.cn）《公司关于收到公安机关立案告知的公告》（公告编号：2022-046） 整改情况说明适用□不适用 公司关联方非经营性占用所涉资金并未经审议决策程序，未履行信息披露义务，其主要原因是控股股东、实际控制人规范意识不强，同时相关人员法律意识淡薄，未能严格有效的执行有关法律法规的规定和公司内部控制制度。

整改后，公司已完善内部控制制度建设并严格执行，报告期内加强相关人员合规培训，增强合规意识，杜绝类似事件的发生。

当前，控股股东关联方的还款计划还在实施过程中，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.4条的规定，公司因触及上市规则第9.8.1条第（一）项、第（二）项情形其股票交易被实施其他风险警示的，在风险警示期间，公司按要求每月披露《关于控股股东关联方占用资金还款进展公告》，披露资金占用的解决进展情况，直至相应情形消除。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况适用□不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文27 控股股东及关联方于2020年5月28日、2020年12月30日两次向公司出具了《还款计划承诺函》，承诺在2021年3月31日前，偿还占用上市公司的款项52,140万元，并偿还按照1年期银行贷款基准利率（4.35%）计算的资金占用期间的利息。

截至本公告披露日，控股股东及其关联的还款承诺并未得到履行。

公司已对控股股东及关联方向乌鲁木齐市中级人民法院提请诉讼，2021年12月6日收到《新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院民事调解书》（2021新01民初513号），详见《公司关于收到法院民事调解书的公告》（公告编号：2021-068）。

公司2022年1月20日披露了《关于控股股东关联方占用资金还款进展公告》（公告编号：2022-003），控股股东及其关联方未按照《民事调解书》的约定向公司归还占用资金和利息。

截至本报告披露日，控股股东及关联方占用公司资金余额513,382,500.00元（不含利息）。

十一、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易适用□不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元） 是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司受本公司最终控制方控制购买或销售商品销售天然气按当地发改委定价执行2.19元/m3 17.790.06% 28是银行转账2.19元/m3 2019年10月22日《公司日常关联交易预计公告》披露在《证券时报》《上海证券报》巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号：2019- 048 新疆盛威安全控股股东亲属购买或销售商购买服务市场价169万元169 368.5否银行转账169万元2023年04月06《关于补充确新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文28 技术咨询有限公司控制的公司品日认2022 年度关联交易的公告》披露在《证券时报》《上海证券报》巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告编号：2023- 011 新疆振泽文化创意服务中心控股股东亲属控制的公司购买或销售商品购买服务市场价38.83万元38.83 200否银行转账38.83万元2023年04月06日《关于补充确认2022 年度关联交易的公告》（公告编号：2023-011） 合计-- -- 225.6 2 -- 596.5 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 无交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文29 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易□适用不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来是□否应收关联方债权关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额（万元） 本期新增金额（万元） 本期收回金额（万元） 利率本期利息（万元） 期末余额（万元） 阿克苏盛威实业投资有限公司控股股东资金拆借是5,428.82 47.77 5,381.05 新疆嘉禧源房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制资金拆借是11.28 11.28 新疆东悦房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制资金拆借是47,363.5 47,363.5 新疆西部蔚蓝能源科技有限公司受本公司最终控制方控制资金拆借是523.32 523.32 阿克苏众和投资管理有限公司受本公司最终控制方控制资金拆借是11.14 11.14 阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司受本公司最终控制方控制资金拆借是867.99 867.99 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响关联债权未对公司经营成果产生影响，对财务状况的影响：因关联方不能及时归还占用资金，公司可使用的货币资金减少。

应付关联方债务关联方关联关系形成原因期初余额（万元） 本期新增金额（万元） 本期归还金额（万元） 利率本期利息（万元） 期末余额（万元） 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况□适用不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文30 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况□适用不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易□适用不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况□适用不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况□适用不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况适用□不适用租赁情况说明1.租赁中移铁通有限公司阿克苏分公司位于阿克苏市栏杆区英阿瓦提路2号商业楼B座三层E1号作为办公区域，租赁面积701.69平方米，年租金25.59万元，租赁期限2023年2月15日至2024年2月14日。

2.租赁孙珊珊房屋用于客服部营业厅办公使用，房屋座落于阿克苏栏杆区东大街25号世纪广场，房屋面积198.23平方米，年租金10.58万元，租赁期限2021年1月7日至2024年1月6日。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保□适用不适用公司报告期不存在重大担保情况。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文31 3、委托理财□适用不适用公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同□适用不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明适用□不适用(一)控股股东及关联方非经营性资金占用的情况公司于2020年4月29日披露了《关于公司自查控股股东关联方非经营性资金占用情况的提示性公告》（公告编号：2020-012），控股股东及关联方非经营性占用资金余额53,140万元（总计13项）。

截至本报告披露日，控股股东及关联方占用公司资金余额51,338.25万元（不含利息）。

（二）由于公司控股股东及关联方非经营性资金占用事项而收到新疆证监局《行政处罚决定书》(2018年1号，2021年4号)，因此受到中小投资者索赔，公司委托了专业律师团队，通过诉前调解，庭前调解和诉讼仲裁等方式，妥善解决和处理了投资者的诉求，最大限度维护上市公司及其他中小投资者的权利。

（三） 2022年7月15日，公司收到新疆阿克苏地区公安局的立案告知：公司涉嫌违规披露、不披露重要信息一案，符合立案条件，现已立案侦查。

上述违规披露重要信息事项与公司2020年被新疆证监局立案调查系同一事项。

（详见公告：2022-046） 上述事项敬请投资者关注，审慎研判，注意投资风险。

十四、公司子公司重大事项□适用不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文32 第七节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份106,561,450 25.23% 000 - 106,431,025 - 106,431,025 130,4250.03% 1、国家持股00.00% 0000000.00% 2、国有法人持股00.00% 0000000.00% 3、其他内资持股106,561,450 25.23% 000 - 106,431,025 - 106,431,025 130,4250.03% 其中：境内法人持股00.00% 0000000.00% 境内自然人持股106,561,450 25.23% 000 - 106,431,025 - 106,431,025 130,4250.03% 4、外资持股00.00% 0000000.00% 其中：境外法人持股00.00% 0000000.00% 境外自然人持股00.00% 0000000.00% 二、无限售条件股份315,865,430 74.77% 000 106,431,025 106,431,025 422,296,455 99.97% 1、人民币普通股315,865,430 74.77% 000 106,431,025 106,431,025 422,296,455 99.97% 2、境内上市的外资股00.00% 0000000.00% 3、境外上市的外资股00.00% 0000000.00% 4、其00.00% 0000000.00% 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文33 他三、股份总数422,426,880 100.00% 00000 422,426,880 100.00% 股份变动的原因适用□不适用 2022年9月，公司实施了第五届董事会、监事会换届改选，截至报告期末部分董事、监事、高级管理人员持有的股份，因身份变动后限售股份数量至报告期末发生了变化，无限售条件股份增加106,431,025股。

股份变动的批准情况□适用不适用股份变动的过户情况□适用不适用股份回购的实施进展情况□适用不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用不适用2、限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期周举东90,288,00090,288,00000董监高锁定股按照董监高持股规则执行解除限售胡中友15,924,00015,924,00000董监高锁定股按照董监高持股规则执行解除限售冷新卫115,425115,42500董监高锁定股按照董监高持股规则执行解除限售王波52,00052,00000董监高锁定股按照董监高持股规则执行解除限售张歌伟22,50022,50000董监高锁定股按照董监高持股规则执行解除限售薛隼29,10029,10000董监高锁定股按照董监高持股规则执行解除限售禹晓伟21,9000021,900董监高锁定股按照董监高持新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文34 股规则执行廖芳珍1,575001,575董监高锁定股按照董监高持股规则执行马哲9,450009,450董监高锁定股按照董监高持股规则执行沈学锋97,5000097,500董监高锁定股按照董监高持股规则执行合计106,561,450106,431,0250130,425 -- -- 二、证券发行与上市情况□适用不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数14,449 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） 0 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况股份状态数量周举东境内自然人28.50% 120,384,0 00 0 120,384,0 00 质押120,053,0 00 冻结120,384,0 00 阿克苏盛威实业投资有限公司境内非国有法人22.50% 95,040,00 00 95,040,00 0 质押95,040,00 0 冻结95,040,00 0 胡中友境内自然人3.77% 15,924,00 00 15,924,00 0 质押15,923,30 0 阿克苏众和投资管理有限公司境内非国有法人1.88% 7,961,000 07,961,000 钟志刚境内自然人1.04% 4,385,046 04,385,046 王艳芬境内自然人0.63% 2,657,178 02,657,178 杜嘉境内自然人0.53% 2,232,400 02,232,400 辛艳敏境内自然人0.51% 2,159,920 02,159,920 韩宗清境内自然人0.50% 2,117,900 02,117,900 陈珂江境内自然人0.49% 2,063,100 02,063,100 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如无新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文35 有）（参见注3） 上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东周举东先生除直接持有公司股份外，还同时持有阿克苏盛威实业投资有限公司50.98%的股份和阿克苏众和投资管理有限公司62.72%股份，除此之外周举东先生与胡中友、钟志刚、王艳芬、杜嘉、辛艳敏、韩宗清、陈珂江之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

胡中友与钟志刚、王艳芬、杜嘉、辛艳敏、韩宗清、陈珂江之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

除上述说明外其他股东之间的关联关系不详。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） 前10名股东中，新疆浩源天然气股份有限公司设立了回购专用证券账户，账户上持有8,798,695股公司股份。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类股份种类数量周举东120,384,000 人民币普通股120,384,0 00 阿克苏盛威实业投资有限公司95,040,000 人民币普通股95,040,00 0 胡中友15,924,000 人民币普通股15,924,00 0 阿克苏众和投资管理有限公司7,961,000 人民币普通股7,961,000 钟志刚4,385,046 人民币普通股4,385,046 王艳芬2,657,178 人民币普通股2,657,178 杜嘉2,232,400 人民币普通股2,232,400 辛艳敏2,159,920 人民币普通股2,159,920 韩宗清2,117,900 人民币普通股2,117,900 陈珂江2,063,100 人民币普通股2,063,100 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明公司第一大股东周举东先生除直接持有公司股份外，还同时持有阿克苏盛威实业投资有限公司50.98%的股份和阿克苏众和投资管理有限公司62.72%股份，除此之外周举东先生与胡中友、钟志刚、王艳芬、杜嘉、辛艳敏、韩宗清、陈珂江之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

胡中友与钟志刚、王艳芬、杜嘉、辛艳敏、韩宗清、陈珂江之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

除上述说明外其他股东之间的关联关系不详。

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） 本公司股票不是融资融券标的证券。

本表前10名普通股股东中：阿克苏众和投资管理有限公司开通了融资融券业务，信用账户持有公司股份7,961,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文36 四、董事、监事和高级管理人员持股变动□适用不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更□适用不适用公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更□适用不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文37 第八节优先股相关情况□适用不适用报告期公司不存在优先股。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文38 第九节债券相关情况□适用不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文39 第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计□是否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司2023年06月30日单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日流动资产： 货币资金519,727,082.64444,081,581.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产5,867,027.784,814,422.95 衍生金融资产 应收票据 应收账款29,209,974.0929,863,100.00 应收款项融资 预付款项29,926,438.7438,290,455.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款891,749.461,251,489.74 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货25,034,277.1028,228,761.45 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产2,858,864.084,371,289.99 流动资产合计613,515,413.89550,901,100.55 非流动资产： 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文40 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产266,918,588.77280,562,876.07 在建工程14,844,070.5812,889,591.12 生产性生物资产 油气资产 使用权资产165,038.02298,091.53 无形资产44,345,261.4945,386,143.97 开发支出 商誉 长期待摊费用2,478,878.22381,959.98 递延所得税资产50,660,897.6050,547,432.18 其他非流动资产 非流动资产合计379,412,734.68390,066,094.85 资产总计992,928,148.57940,967,195.40 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款42,323,285.2242,876,830.00 预收款项 合同负债173,742,172.11159,338,182.51 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬6,149,689.789,713,780.71 应交税费7,156,803.282,157,525.19 其他应付款20,993,728.572,772,851.37 其中：应付利息 应付股利12,925,440.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文41 持有待售负债 一年内到期的非流动负债195,259.71293,356.82 其他流动负债11,717,033.4312,291,917.20 流动负债合计262,277,972.10229,444,443.80 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债1,382,541.101,382,541.10 递延收益 递延所得税负债28,159.27 其他非流动负债 非流动负债合计1,410,700.371,382,541.10 负债合计263,688,672.47230,826,984.90 所有者权益： 股本422,426,880.00422,426,880.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积23,632,226.5123,632,226.51 减：库存股33,187,929.1433,187,929.14 其他综合收益 专项储备1,568,556.211,668,677.57 盈余公积75,645,886.4675,645,886.46 一般风险准备 未分配利润231,652,102.94212,181,754.85 归属于母公司所有者权益合计721,737,722.98702,367,496.25 少数股东权益7,501,753.127,772,714.25 所有者权益合计729,239,476.10710,140,210.50 负债和所有者权益总计992,928,148.57940,967,195.40 法定代表人：杜刚 主管会计工作负责人：张园园 会计机构负责人：张园园2、母公司资产负债表单位：元项目2023年6月30日2023年1月1日流动资产： 货币资金507,086,108.19429,805,719.52 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文42 应收账款28,524,137.9329,614,411.45 应收款项融资 预付款项29,375,503.6037,968,895.78 其他应收款27,770,972.5328,708,949.74 其中：应收利息 应收股利 存货24,957,212.9628,138,419.37 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产2,445,268.133,955,103.31 流动资产合计620,159,203.34558,191,499.17 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资125,595,217.00125,595,217.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产244,465,534.07256,698,118.31 在建工程11,269,366.519,323,807.84 生产性生物资产 油气资产 使用权资产165,038.02298,091.53 无形资产28,401,891.3228,914,958.36 开发支出 商誉 长期待摊费用2,055,832.06381,959.98 递延所得税资产50,660,897.6050,547,432.18 其他非流动资产 非流动资产合计462,613,776.58471,759,585.20 资产总计1,082,772,979.921,029,951,084.37 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款37,149,371.5937,890,282.65 预收款项 合同负债173,652,343.65159,298,987.82 应付职工薪酬6,030,982.909,598,308.96 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文43 应交税费7,116,524.612,053,613.53 其他应付款21,154,162.712,933,260.51 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债195,259.71293,356.82 其他流动负债11,708,347.2512,287,788.07 流动负债合计257,006,992.42224,355,598.36 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债1,382,541.101,382,541.10 递延收益 递延所得税负债28,159.27 其他非流动负债 非流动负债合计1,410,700.371,382,541.10 负债合计258,417,692.79225,738,139.46 所有者权益： 股本422,426,880.00422,426,880.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积23,754,831.8923,754,831.89 减：库存股33,187,929.1433,187,929.14 其他综合收益 专项储备 盈余公积75,645,886.4675,645,886.46 未分配利润335,715,617.92315,573,275.70 所有者权益合计824,355,287.13804,212,944.91 负债和所有者权益总计1,082,772,979.921,029,951,084.37 3、合并利润表单位：元项目2023年半年度2022年半年度一、营业总收入303,372,615.76317,055,786.42 其中：营业收入303,372,615.76317,055,786.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本247,591,347.51270,149,659.71 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文44 其中：营业成本223,336,384.55240,057,797.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加1,975,778.131,743,827.67 销售费用12,338,460.9910,532,549.91 管理费用12,914,123.2916,354,235.27 研发费用 1,773,706.30 财务费用-2,973,399.45 -312,457.25 其中：利息费用 62,274.78 利息收入3,231,519.55723,594.62 加：其他收益298,672.49294,811.99 投资收益（损失以“－”号填列） -650,779.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 52,604.8338,478.43 信用减值损失（损失以“-”号填列） -307,393.21 -1,550,899.57 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 268,704.82253,192.52 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,093,857.1845,290,930.25 加：营业外收入100,944.85599,819.13 减：营业外支出53,365.47884,592.90 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,141,436.5645,006,156.48 减：所得税费用12,124,358.509,431,550.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,017,078.0635,574,606.08 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 44,017,078.0635,574,606.08 2.终止经营净利润（净亏损以 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文45 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 44,288,039.1938,976,946.55 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -270,961.13 -3,402,340.47 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额44,017,078.0635,574,606.08 归属于母公司所有者的综合收益总额44,288,039.1938,976,946.55 归属于少数股东的综合收益总额-270,961.13 -3,402,340.47 八、每股收益： （一）基本每股收益0.10710.0942 （二）稀释每股收益0.10710.0942 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：杜刚 主管会计工作负责人：张园园 会计机构负责人：张园园4、母公司利润表单位：元项目2023年半年度2022年半年度一、营业收入295,824,747.55274,332,532.49 减：营业成本216,940,036.26201,933,929.08 税金及附加1,853,296.371,522,452.32 销售费用10,322,407.208,281,119.24 管理费用12,389,144.0810,228,794.32 研发费用 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文46 财务费用-2,960,464.37 -333,712.97 其中：利息费用 利息收入3,214,819.94671,206.38 加：其他收益298,672.49234,942.14 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -756,436.13 -1,364,689.26 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 222,687.48253,192.52 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,045,251.8551,823,395.90 加：营业外收入100,044.85599,669.13 减：营业外支出53,365.47762,436.54 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,091,931.2351,660,628.49 减：所得税费用12,131,897.919,427,716.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,960,033.3242,232,912.06 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 44,960,033.3242,232,912.06 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文47 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额44,960,033.3242,232,912.06 七、每股收益： （一）基本每股收益0.10870.1021 （二）稀释每股收益0.10870.1021 5、合并现金流量表单位：元项目2023年半年度2022年半年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金346,331,042.89337,236,326.92 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还172,549.74639,110.14 收到其他与经营活动有关的现金9,530,275.3516,678,069.80 经营活动现金流入小计356,033,867.98354,553,506.86 购买商品、接受劳务支付的现金201,997,775.41235,405,084.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金30,146,900.3237,424,621.96 支付的各项税费19,332,317.3218,906,476.69 支付其他与经营活动有关的现金13,995,295.9520,499,638.74 经营活动现金流出小计265,472,289.00312,235,821.44 经营活动产生的现金流量净额90,561,578.9842,317,685.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额267,760.00119,097.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计267,760.00119,097.52 购建固定资产、无形资产和其他长2,749,327.7765,350,098.31 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文48 期资产支付的现金投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计2,749,327.7765,350,098.31 投资活动产生的现金流量净额-2,481,567.77 -65,231,000.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 35,407,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 35,407,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金11,424,985.32 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计11,424,985.32 筹资活动产生的现金流量净额-11,424,985.3235,407,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额76,655,025.8912,493,684.63 加：期初现金及现金等价物余额443,072,056.75200,394,071.68 六、期末现金及现金等价物余额519,727,082.64212,887,756.31 6、母公司现金流量表单位：元项目2023年半年度2022年半年度一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金338,216,588.17304,169,903.27 收到的税费返还164,688.55426,157.64 收到其他与经营活动有关的现金9,444,020.426,279,546.87 经营活动现金流入小计347,825,297.14310,875,607.78 购买商品、接受劳务支付的现金196,670,757.29195,402,048.68 支付给职工以及为职工支付的现金29,315,930.1430,120,341.30 支付的各项税费18,899,932.9418,190,078.81 支付其他与经营活动有关的现金10,800,860.4163,939,688.91 经营活动现金流出小计255,687,480.78307,652,157.70 经营活动产生的现金流量净额92,137,816.363,223,450.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额197,760.00119,097.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计197,760.00119,097.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,620,677.774,481,416.95 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文49 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计2,620,677.774,481,416.95 投资活动产生的现金流量净额-2,422,917.77 -4,362,319.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金11,424,985.32 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计11,424,985.32 筹资活动产生的现金流量净额-11,424,985.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额78,289,913.27 -1,138,869.35 加：期初现金及现金等价物余额428,796,194.9297,357,132.77 六、期末现金及现金等价物余额507,086,108.1996,218,263.42 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目2023年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额422,42 6,8 80.00 23,632,22 6.5 1 33,187,92 9.1 4 1,6 68,677.57 75,645,88 6.4 6 212,18 1,7 54.85 702,36 7,4 96.25 7,7 72,714.25 710,14 0,2 10.50 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额422,42 6,8 80.23,632,22 6.5 33,187,92 9.1 1,6 68,677.57 75,645,88 6.4 212,18 1,7 54.702,36 7,4 96.7,7 72,714.25 710,14 0,2 10.新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文50 00146852550 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 100,12 1.3 6 19,470,34 8.0 9 19,370,22 6.7 3 - 270,96 1.1 3 19,099,26 5.6 0 （一）综合收益总额44,288,03 9.1 9 44,288,03 9.1 9 - 270,96 1.1 3 44,017,07 8.0 6 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配- 24,817,69 1.1 0 - 24,817,69 1.1 0 - 24,817,69 1.1 0 1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配- 24,817,69 1.1 0 - 24,817,69 1.1 0 - 24,817,69 1.1 0 4．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文51 4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备- 100,12 1.3 6 - 100,12 1.3 6 - 100,12 1.3 6 1．本期提取5,7 57,746.01 5,7 57,746.01 5,7 57,746.01 2．本期使用5,8 57,867.37 5,8 57,867.37 5,8 57,867.37 （六）其他 四、本期期末余额422,42 6,8 80.00 23,632,22 6.5 1 33,187,92 9.1 4 1,5 68,556.21 75,645,88 6.4 6 231,65 2,1 02.94 721,73 7,7 22.98 7,5 01,753.12 729,23 9,4 76.10 上年金额单位：元项目2022年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额422,42 6,8 80.00 23,632,22 6.5 1 33,187,92 9.1 4 4,8 23,271.34 75,645,88 6.4 6 134,22 3,9 15.02 627,56 4,2 50.19 - 5,2 61,542.48 622,30 2,7 07.71 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期422 23,33, 4,875, 134 627 - 622新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文52 初余额,42 6,8 80.00 632,22 6.5 1 187,92 9.1 4 23,271.34 645,88 6.4 6 ,22 3,9 15.02 ,56 4,2 50.19 5,2 61,542.48 ,30 2,7 07.71 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 305,56 5.7 9 38,976,94 6.5 5 39,282,51 2.3 4 - 3,4 02,340.47 35,880,17 1.8 7 （一）综合收益总额38,976,94 6.5 5 38,976,94 6.5 5 - 3,4 02,340.47 35,574,60 6.0 8 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文53 收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备305,56 5.7 9 305,56 5.7 9 305,56 5.7 9 1．本期提取3,7 76,489.77 3,7 76,489.77 3,7 76,489.77 2．本期使用3,4 70,923.98 3,4 70,923.98 3,4 70,923.98 （六）其他 四、本期期末余额422,42 6,8 80.00 23,632,22 6.5 1 33,187,92 9.1 4 5,1 28,837.13 75,645,88 6.4 6 173,20 0,8 61.57 666,84 6,7 62.53 - 8,6 63,882.95 658,18 2,8 79.58 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目2023年半年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额422,4 26,88 0.00 23,75 4,831.89 33,18 7,929.14 75,64 5,886.46 315,5 73,27 5.70 804,2 12,94 4.91 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额422,4 26,88 0.00 23,75 4,831.89 33,18 7,929.14 75,64 5,886.46 315,5 73,27 5.70 804,2 12,94 4.91 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 20,14 2,342.22 20,14 2,342.22 （一）综合收益总额44,96 0,033 44,96 0,033新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文54 .32.32 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配- 24,81 7,691.10 - 24,81 7,691.10 1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配- 24,81 7,691.10 - 24,81 7,691.10 3．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备1．本期提取5,364,827.99 5,364,827.99 2．本期使用5,364,827.5,364,827.新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文55 9999 （六）其他 四、本期期末余额422,4 26,88 0.00 23,75 4,831.89 33,18 7,929.14 75,64 5,886.46 335,7 15,61 7.92 824,3 55,28 7.13 上年金额单位：元项目2022年半年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额422,4 26,88 0.00 23,75 4,831.89 33,18 7,929.14 3,362,658.90 75,64 5,886.46 279,7 28,91 7.27 771,7 31,24 5.38 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额422,4 26,88 0.00 23,75 4,831.89 33,18 7,929.14 3,362,658.90 75,64 5,886.46 279,7 28,91 7.27 771,7 31,24 5.38 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 18,58 1.73 42,23 2,912.06 42,25 1,493.79 （一）综合收益总额42,23 2,912.06 42,23 2,912.06 （二）所有者投入和减少资本1．所有者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本3．股份支付计入所有者权益的金额4．其他 （三）利润分配1．提取盈余公积2．对所有 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文56 者（或股东）的分配3．其他 （四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益6．其他 （五）专项储备18,58 1.73 18,58 1.73 1．本期提取2,941,301.74 2,941,301.74 2．本期使用2,922,720.01 2,922,720.01 （六）其他 四、本期期末余额422,4 26,88 0.00 23,75 4,831.89 33,18 7,929.14 3,381,240.63 75,64 5,886.46 321,9 61,82 9.33 813,9 82,73 9.17 三、公司基本情况新疆浩源天然气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由周举东、胡中友和阿克苏盛威实业投资有限公司等发起设立，于2006年2月在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政管理局登记注册，总部位于新疆维吾尔自治区阿克苏市。

公司现持有统一社会信用代码为916529007846613320的营业执照，注册资本422,426,880.00元，股份总数422,426,880股(每股面值1元)。

本公司经营范围：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文57 本公司属于城市燃气行业，主要经营活动为天然气销售、运输。

一般经营项目：管道工程专业承包叁级；代收服务费；燃气设备材料销售及中介、天然气业务中介咨询及技术服务。

截至2023年6月30日，本公司纳入合并财务报表范围的子公司共计2家，详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：具体会计政策和会计估计提示：公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、使用权资产折旧及收入确认等交易或事项制定了具体的会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文58 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1、合营安排分为共同经营和合营企业。

2、当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：(1)确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；(2)确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；(5)确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。

现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算1、外币业务折算新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文59 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。

资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。

按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。

10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1、金融资产的分类、确认和计量本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(1)以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。

本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文60 (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2、金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。

其余公允价值变动计入当期损益。

若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文61 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。

已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4、金融负债的终止确认金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司(借入方)与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。

本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。

除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6、金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。

金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文62 负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。

在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

7、权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的，作为利润分配处理。

8、金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。

但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

9、金融资产减值本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。

此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目，下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文63 表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整体存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：①公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

②债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

③债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

④债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

⑤是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。

（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（4）金融资产减值的会计处理方法公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文64 债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

11、应收票据本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：项目确定组合的依据银行承兑汇票本组合为应收的银行承兑汇票商业承兑汇票本组合为应收的商业承兑汇票12、应收账款本公司对应收款项按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

①除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：项目确定组合的依据纳入合并报表范围内关联组合合并范围内关联方账龄组合除单项计提坏账的所有应收账款②应收账款—信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄整个存续期预期信用损失率(%) 1年以内(含，下同) 5.00 1-2年10.00 2-3年20.00 3-4年50.00 4-5年70.00 5年以上100.00 ③对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

13、应收款项融资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内(含一年)的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文65 14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：项目确定组合的依据其他应收款——应收暂付款项组合 款项性质其他应收款——应收押金保证金组合其他应收款——应收出口退税组合其他应收款——应收备用金组合其他应收款——合并范围组合15、存货1、存货的类别存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2、发出存货的计价方法存货按照成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

发出存货采用月末一次加权平均法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4、存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文66 (2)包装物按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

17、合同成本与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；2、该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；3、该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文67 18、持有待售资产若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。

具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。

其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

19、债权投资债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文68 20、其他债权投资其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

21、长期应收款本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

22、长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2、投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文69 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4、减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用24、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法255% 3.80% 运输管线年限平均法 其中：长输及高压管线年限平均法305% 3.17% 城市管网年限平均法105% 9.50% 机器设备年限平均法8-105% 9.50%-11.88% 运输设备年限平均法6-85% 11.88%-15.83% 电子设备及其他年限平均法55% 19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法25、在建工程1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。

在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文70 26、借款费用1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2、借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产28、油气资产29、使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文71 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

30、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试(1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

(2)本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

(3)无形资产使用寿命的估计方法1)本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

2)使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(4)无形资产价值摊销方法使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权40、50 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文72 专利权10 管理软件5 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

(5)使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文73 33、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

34、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)设定提存计划公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计入负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

会计处理包括下列步骤：1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；公司对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。

折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定；2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文74 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；4)在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文75 36、预计负债1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付38、优先股、永续债等其他金融工具39、收入收入确认和计量所采用的会计政策1、公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。

公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。

合同中存在重大融资成分的，按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

（1）满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： 1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； 2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文76 3)在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项；(2)对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利；2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户；3)本公司已将该商品的实物转移给客户；4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户；5)客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。

本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

2、具体方法公司收入分为车用天然气销售、民用天然气销售、入户安装收入，具体确认方法如下：(1)车用天然气销售业务对于个人车主采用现款交易方式，在提供加气业务后，公司根据流量计显示的加气量和加气金额向个人车主开具销售小票并同时收取现金时，确认销售收入。

对于根据合同采取月结方式的企事业单位，在提供加气业务后，公司根据流量计显示的加气量和加气金额向企事业单位开具销售小票时，确认销售收入。

(2)民用天然气销售业务对于采取预收款方式的用户，如居民和企事业单位，公司先要求用户向IC燃气卡充值，然后将充值后的IC燃气卡插入燃气表，用户在使用燃气过程中IC燃气卡会适时扣款。

月末公司根据门站燃气流量计释放的气量扣除管道库存气量按照规定的收费标准确认销售收入。

对于锅炉供暖用户和公服商业用气根据合同规定以及客户端安装的流量计计数抄表月结数据确认销售收入。

(3)入户安装业务公司按照业务区域所在地物价主管部门核定或批准的价格向用户提供入户安装业务。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文77 鉴于天然气入户安装业务数量多、发生频繁、安装合同金额不大，施工工期短等特点，公司采用完工验收确认入户安装业务收入，即：于资产负债表日对当期开工当期完工验收的工程项目确认为收入；对当期开工当期未完工验收的工程项目不确认为收入，待项目完工验收后再确认收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助1、政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文78 41、递延所得税资产/递延所得税负债1、暂时性差异暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。

暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。

2、递延所得税资产的确认依据对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。

同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：(1)该交易不是企业合并；(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：(1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回；(2)未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

3、递延所得税负债的确认依据对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。

但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：(1)商誉的初始确认；(2)同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。

但同时满足下列条件的除外：(1)投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；(2)该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

4、递延所得税资产的减值在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。

如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。

在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

5、所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文79 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

42、租赁（1）经营租赁的会计处理方法1、公司作为承租人在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。

公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。

租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文80 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2、公司作为出租人在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

经营租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法43、其他重要的会计政策和会计估计44、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更□适用不适用（2）重要会计估计变更适用□不适用会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注新疆维吾尔自治区发改委于2018年6月28日发布了《自治区管道燃气配气定价成本监审暂行办法》（新发改成本〔2018〕598号），文件中明确管道折旧年限为30年；国家发改委于2021年6月7日发布了《天然气管道运输定价成本监审办法（暂行）》（发改价格规〔2021〕818号），文件中将天然气管道运输定价成本折旧年限从30年延长到2023年8月22日，公司召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》。

2023年07月01日 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文81 40年。

经查询同行业可比上市公司的折旧年限为25-40年。

根据上述政策及同行业上市公司运输管网折旧年限，并结合本公司天然气运输管道建设、运行、管理及维护实际情况，公司基于谨慎性判断，将天然气运输管线城市管网折旧年限由10年变更为30年。

2021年3月1日国务院发布了《关于清理规范城镇供水供电供气供暖行业收费促进行业高质量发展意见的通知》（国办函〔2020〕129号）文件要求燃气企业应当取消燃气表到期更换费用，相关成本应通过配气价格收回；根据《中华人民共和国国家计量检定规程JJG577-2012膜式燃气表》第7.5.1，“以天然气为介质的燃气表使用期限一般不超过10年”，即膜式燃气表的安全使用期限可以达到10年。

为了更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，将燃气表更换成本由一次性摊销变更为10年摊销。

2023年8月22日，公司召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》。

2023年07月01日 （3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用45、其他（1）安全生产费公司按照财政部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。

使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。

形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（2）分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。

公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文82 1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务1%、3%、6%、9%、13% 城市维护建设税应缴流转税税额5%、7% 企业所得税应纳税所得额15%、25% 教育费附加应缴流转税税额3% 地方教育费附加应缴流转税税额2% 契税不动产的价格3% 土地使用税实际使用土地面积0.6元/平方米-30元/平方米存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司15% 其他子公司25% 2、税收优惠根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》财政部公告2020年第23号。

为贯彻落实党中央、国务院关于新时代推进西部大开发形成新格局有关精神，将延续西部大开发企业所得税政策，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业，减按15%的税率征收企业所得税。

2023年按15%税率计征企业所得税。

3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金1,037,847.47610,383.01 银行存款518,689,235.17443,471,198.34 合计519,727,082.64444,081,581.35 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文83 其他说明2、交易性金融资产单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,867,027.784,814,422.95 其中： 理财产品5,867,027.784,814,422.95 其中： 合计5,867,027.784,814,422.95 其他说明3、衍生金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中：其中：如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文84 类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用不适用（3）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明：（6）本期实际核销的应收票据情况单位：元项目核销金额其中重要的应收票据核销情况：单位：元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收票据核销说明：5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备11,928,416.40 23.85% 11,928,416.40 100.00% 0.00 11,928,416.40 23.97% 11,928,416.40 100.00% 0.00 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文85 的应收账款其中：按组合计提坏账准备的应收账款38,090,972.28 76.15% 8,880,9 98.19 23.32% 29,209,974.09 37,833,950.40 76.03% 7,970,8 50.40 21.07% 29,863,100.00 其中：合计50,019,388.68 100.00% 20,809,414.59 41.60% 29,209,974.09 49,762,366.80 100.00% 19,899,266.80 39.99% 29,863,100.00 按单项计提坏账准备：11,928,416.40元单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由阿克苏蓝天热力有限责任公司10,331,498.6010,331,498.60100.00%预计无法收回阿克苏玖荟房地产开发有限公司936,150.80936,150.80100.00%预计无法收回阿克苏金鼎房地产开发有限责任公司434,510.00434,510.00100.00%预计无法收回阿克苏洋润房地产开发有限公司226,257.00226,257.00100.00%预计无法收回合计11,928,416.4011,928,416.40 按组合计提坏账准备：8,880,998.19元单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内（含1年） 18,510,312.61925,515.635.00% 1至2年8,388,741.01838,874.1010.00% 2至3年2,750,251.96550,050.4020.00% 3至4年1,263,886.75631,943.3850.00% 4至5年4,143,884.232,900,718.9670.00% 5年以上3,033,895.723,033,895.72100.00% 合计38,090,972.288,880,998.19 确定该组合依据的说明：如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用不适用按账龄披露单位：元账龄期末余额1年以内（含1年） 18,510,312.61 1至2年8,388,741.01 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文86 2至3年3,686,402.76 3年以上19,433,932.30 3至4年1,263,886.75 4至5年4,143,884.23 5年以上14,026,161.32 合计50,019,388.68 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备11,928,416.4 0 11,928,416.4 0 按组合计提坏账准备7,970,850.40910,147.79 8,880,998.19 合计19,899,266.8 0 910,147.79 20,809,414.5 9 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名10,331,498.6020.65% 10,331,498.60 第二名7,130,033.3514.25% 713,003.33 第三名2,518,706.685.04% 1,763,094.68 第四名2,472,282.014.94% 123,614.10 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文87 第五名2,255,600.004.51% 2,255,600.00 合计24,708,120.6449.39% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：6、应收款项融资单位：元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：□适用不适用其他说明：7、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内29,218,956.5997.64% 38,192,665.2099.74% 1至2年646,674.312.16% 91,500.000.24% 2至3年59,957.840.20% 6,289.870.02% 3年以上850.000.00% 合计29,926,438.74 38,290,455.07 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%) 第一名20,942,500.0069.98% 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文88 第二名1,500,000.005.01% 第三名1,166,225.043.90% 第四名787,550.002.63% 第五名503,885.001.68% 小计24,900,160.0483.20% 其他说明：8、其他应收款单位：元项目期末余额期初余额其他应收款891,749.461,251,489.74 合计891,749.461,251,489.74 （1）应收利息1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额借款利息28,200,312.9428,200,312.94 减：坏账准备-28,200,312.94 -28,200,312.94 2）重要逾期利息单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据阿克苏众合投资管理有限公司111,360.002020年12月31日对方无能力偿还预计无法收回新疆西部蔚蓝能源科技有限公司233,208.332020年12月31日对方无能力偿还预计无法收回新疆嘉禧源房地产开发有限公司112,773.762020年12月31日对方无能力偿还预计无法收回阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司379,912.082020年12月31日对方无能力偿还预计无法收回阿克苏盛威实业投资有限公司3,728,058.772020年12月31日对方无能力偿还预计无法收回新疆东悦房地产开发有限公司23,635,000.002020年12月31日对方无能力偿还预计无法收回合计28,200,312.94 其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文89 3）坏账准备计提情况适用□不适用单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额28,200,312.94 28,200,312.94 2023年1月1日余额在本期--转入第三阶段-28,200,312.94 28,200,312.940.00 2023年6月30日余额0.00 28,200,312.9428,200,312.94 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用不适用（2）应收股利1）应收股利分类单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利单位：元项目（或被投资单位） 期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3）坏账准备计提情况□适用不适用其他说明：（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金及保证金200,735.091,211,179.63 备用金501,879.9416,735.94 向关联方提供的资金513,382,500.00513,860,160.00 应收暂付款292,963.87252,498.19 合计514,378,078.90515,340,573.76 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文90 2）坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额228,924.02 513,860,160.00514,089,084.02 2023年1月1日余额在本期本期转回125,094.58 477,660.00602,754.58 2023年6月30日余额103,829.44 513,382,500.00513,486,329.44 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用不适用按账龄披露单位：元账龄期末余额1年以内（含1年） 923,631.01 2至3年13,000.00 3年以上513,441,447.89 4至5年513,395,500.00 5年以上45,947.89 合计514,378,078.90 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备513,860,160.00 477,660.00 513,382,500.00 按组合计提坏账准备228,924.02 125,094.58 103,829.44 合计514,089,084.02 602,754.58 513,486,329.44 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式阿克苏盛威实业投资有限公司477,660.00用分红款偿还占用资金合计477,660.00 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文91 2023年6月，公司实施2022年度权益分派，控股股东及关联方将所得分红向公司归还占用资金477,660.00元，详见公司披露的《关于控股股东及关联方占用资金还款进展公告》（公告编号：2023-029） 4）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名关联方借款450,000,000.004-5年89.74% 450,000,000.00 第二名关联方借款50,457,060.004-5年10.06% 50,457,060.00 第三名备用金200,000.001年以内0.04% 10,000.00 第四名应收暂付款151,094.001年以内0.03% 7,554.70 第五名备用金100,000.001年以内0.02% 5,000.00 合计 500,908,154.00 99.89% 500,479,614.70 6）涉及政府补助的应收款项单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文92 9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值原材料10,024,231.3 3 10,024,231.3 3 14,640,100.7 4 14,640,100.7 4 库存商品619,140.50 619,140.50475,957.58 475,957.58 工程施工14,390,905.2 7 14,390,905.2 7 13,112,703.1 3 13,112,703.1 3 合计25,034,277.1 0 25,034,277.1 0 28,228,761.4 5 28,228,761.4 5 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：单位：元项目变动金额变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：□适用不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文93 本期合同资产计提减值准备情况：单位：元项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明11、持有待售资产单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额重要的债权投资/其他债权投资单位：元债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日其他说明：13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额增值税2,858,864.081,867,785.81 企业所得税 2,503,504.18 合计2,858,864.084,371,289.99 其他说明：14、债权投资单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资单位：元债权项目期末余额期初余额新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文94 面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用不适用其他说明：15、其他债权投资单位：元项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注重要的其他债权投资单位：元其他债权项目期末余额期初余额面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用不适用其他说明：16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文95 项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用不适用（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明17、长期股权投资单位：元被投资单位期初余额（账面价值） 本期增减变动期末余额（账面价值） 减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业其他说明18、其他权益工具投资单位：元项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资单位：元项目名称确认的股利收累计利得累计损失其他综合收益指定为以公允其他综合收益新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文96 入转入留存收益的金额价值计量且其变动计入其他综合收益的原因转入留存收益的原因其他说明：19、其他非流动金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明：20、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产□适用不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产□适用不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明21、固定资产单位：元项目期末余额期初余额固定资产266,903,310.36280,562,876.07 固定资产清理15,278.41 合计266,918,588.77280,562,876.07 （1）固定资产情况单位：元项目房屋建筑物运输管线机器设备运输设备电子设备及其他合计一、账面原值：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文97 1.期初余额139,250,894.83 110,044,199.87 54,831,633.1 0 10,376,013.2 2 333,004,220.28 647,506,961.30 2.本期增加金额0.00810,228.05530,973.45738,143.83889,873.812,969,219.14 （1）购置 530,973.45738,143.83889,873.812,158,991.09 （2）在建工程转入810,228.05 810,228.05 （3）企业合并增加3.本期减少金额0.000.00383,591.002,560,689.33474,590.643,418,870.97 （1）处置或报废 383,591.002,560,689.33474,590.643,418,870.97 4.期末余额139,250,894.83 110,854,427.92 54,979,015.5 5 8,553,467.72 333,419,503.45 647,057,309.47 二、累计折旧 1.期初余额61,178,407.0 5 85,221,380.5 3 42,378,195.4 6 8,043,108.53 170,122,993.66 366,944,085.23 2.本期增加金额2,953,039.737,856,404.184,023,327.41847,176.23648,728.92 16,328,676.4 7 （1）计提2,953,039.737,856,404.184,023,327.41847,176.23648,728.92 16,328,676.4 7 3.本期减少金额0.00364,411.452,292,717.64461,633.503,118,762.59 （1）处置或报废 364,411.452,292,717.64461,633.503,118,762.59 4.期末余额64,131,446.7 8 93,077,784.7 1 46,037,111.4 2 6,597,567.12 170,310,089.08 380,153,999.11 三、减值准备 1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.期末余额新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文98 四、账面价值 1.期末账面价值75,119,448.0 5 17,776,643.2 1 8,941,904.131,955,900.60 163,109,414.37 266,903,310.36 2.期初账面价值78,072,487.7 8 24,822,819.3 4 12,453,437.6 4 2,332,904.69 162,881,226.62 280,562,876.07 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（4）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明（5）固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额运输工具5,071.97 电子设备及其他10,206.44 合计15,278.41 其他说明：22、在建工程单位：元项目期末余额期初余额在建工程8,191,104.647,631,439.29 工程物资6,652,965.945,258,151.83 合计14,844,070.5812,889,591.12 （1）在建工程情况单位：元项目期末余额期初余额新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文99 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新疆龟兹在建项目815,117.74815,117.74 815,117.74815,117.74 甘肃子公司在建项目9,209,097.475,994,393.403,214,704.07 11,017,296.3 4 7,811,513.063,205,783.28 管网改造及加气站建设3,716,400.57 3,716,400.573,053,656.01 3,053,656.01 预付设备款转在建工程360,000.00 360,000.00472,000.00 472,000.00 预付软件工程900,000.00 900,000.00900,000.00 900,000.00 合计15,000,615.7 8 6,809,511.148,191,104.64 16,258,070.0 9 8,626,630.807,631,439.29 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源甘肃子公司在建项目37,06 0,000.00 11,01 7,296.34 8,920.79 1,817,119.66 9,209,097.47 70.60 % 70.6% 其他管网改造及加气站建设3,053,656.01 1,472,972.61 810,2 28.05 3,716,400.57 其他预付设备款转在建工程472,0 00.00 112,0 00.00 360,0 00.00 其他合计37,06 0,000.00 14,54 2,952.35 1,481,893.40 922,2 28.05 1,817,119.66 13,28 5,498.04 0.000.000.00% （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明（4）工程物资单位：元新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文100 项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值专用材料6,652,965.94 6,652,965.945,258,151.83 5,258,151.83 合计6,652,965.94 6,652,965.945,258,151.83 5,258,151.83 其他说明：23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产□适用不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用不适用24、油气资产□适用不适用25、使用权资产单位：元项目房屋建筑物合计一、账面原值 1.期初余额863,312.66863,312.66 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额863,312.66863,312.66 二、累计折旧 1.期初余额565,221.13565,221.13 2.本期增加金额133,053.51133,053.51 （1）计提133,053.51133,053.51 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额698,274.64698,274.64 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文101 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值165,038.02165,038.02 2.期初账面价值298,091.53298,091.53 其他说明：26、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术管理软件及其他合计一、账面原值 1.期初余额62,788,368.22 4,283,070.8167,071,439.03 2.本期增加金额（1）购置（2）内部研发（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置4.期末余额62,788,368.22 4,283,070.8167,071,439.03 二、累计摊销 1.期初余额18,157,066.42 3,528,228.6421,685,295.06 2.本期增加金额963,829.71 77,052.771,040,882.48 （1）计提963,829.71 77,052.771,040,882.48 3.本期减少金额（1）处置4.期末余额19,120,896.130.000.003,605,281.4122,726,177.54 三、减值准备 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文102 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值43,667,472.090.000.00677,789.4044,345,261.49 2.期初账面价值44,631,301.80 754,842.1745,386,143.97 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00% （2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因嘉峪关兰新西路加气子站635,871.74土地证仍在办理中嘉峪关兰新东路加气子站2,169,388.70土地证仍在办理中克孜勒加气站403,375.56土地证仍在办理中阿瓦提的3号加气站1,560,213.55土地证仍在办理中阿瓦提的4号加气站1,076,239.54土地证仍在办理中小计：5,845,089.09 其他说明27、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额内部开发支出其他 确认为无形资产转入当期损益合计 其他说明新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文103 28、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置 甘肃浩源天然气有限责任公司9,476,193.60 9,476,193.60 合计9,476,193.60 9,476,193.60 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提 处置 甘肃浩源天然气有限责任公司9,476,193.60 9,476,193.60 合计9,476,193.60 9,476,193.60 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：商誉减值测试的影响其他说明29、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费268,382.27 81,167.15 187,215.12 LED灯牌摊销113,577.71 27,138.30 86,439.41 到期燃气表更换 1,797,153.8114,976.28 1,782,177.53 离职补偿金 461,504.8938,458.73 423,046.16 合计381,959.982,258,658.70161,740.46 2,478,878.22 其他说明新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文104 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产信用减值准备336,713,495.3150,453,516.43335,957,059.1850,340,051.01 预计负债1,382,541.10207,381.171,382,541.10207,381.17 合计338,096,036.4150,660,897.60337,339,600.2850,547,432.18 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产 50,660,897.60 50,547,432.18 递延所得税负债 28,159.27 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异64,675,277.7664,675,277.76 可抵扣亏损6,326,827.576,326,827.57 合计71,002,105.3371,002,105.33 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注2023年934,219.02934,219.02 2024年1,056,658.201,056,658.20 2025年1,399,923.001,399,923.00 2026年2,778,825.832,778,825.83 2027年157,201.52157,201.52 合计6,326,827.576,326,827.57 其他说明新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文105 31、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明：32、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明33、交易性金融负债单位：元项目期末余额期初余额其中： 其中： 其他说明：34、衍生金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文106 35、应付票据单位：元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额材料款14,603,109.7932,819,129.75 设备及工程款27,720,175.4310,057,700.25 合计42,323,285.2242,876,830.00 （2）账龄超过1年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因中国市政工程东北设计研究总院有限公司1,355,718.82工程质保金乌什县振兴天然气有限公司1,080,000.00工程质保金合计2,435,718.82 其他说明：37、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额（2）账龄超过1年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明：38、合同负债单位：元项目期末余额期初余额销售商品提供劳务173,742,172.11159,338,182.51 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文107 合计173,742,172.11159,338,182.51 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位：元项目变动金额变动原因39、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬9,709,568.7125,355,894.7028,919,985.636,145,477.78 二、离职后福利-设定提存计划4,212.002,744,890.872,744,890.874,212.00 三、辞退福利 464,034.89464,034.89 合计9,713,780.7128,564,820.4632,128,911.396,149,689.78 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴9,141,490.8421,099,115.9724,601,033.265,639,573.55 2、职工福利费24,628.911,279,755.831,280,086.6224,298.12 3、社会保险费1,116.001,320,955.901,320,955.901,116.00 其中：医疗保险费936.001,137,088.261,137,088.26936.00 工伤保险费153,617.64153,617.64 其他180.0030,250.0030,250.00180.00 4、住房公积金9,684.001,241,963.101,241,963.109,684.00 5、工会经费和职工教育经费532,648.96414,103.90475,946.75470,806.11 合计9,709,568.7125,355,894.7028,919,985.636,145,477.78 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险3,744.002,659,556.492,659,556.493,744.00 2、失业保险费468.0085,334.3885,334.38468.00 合计4,212.002,744,890.872,744,890.874,212.00 其他说明新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文108 40、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税1,638,521.701,342,416.14 企业所得税4,869,731.53 个人所得税118,679.48120,646.52 城市维护建设税148,263.87187,983.90 印花税253,215.82342,784.68 教育费附加72,788.4085,032.06 地方教育费附加55,602.4863,955.99 其他 14,705.90 合计7,156,803.282,157,525.19 其他说明41、其他应付款单位：元项目期末余额期初余额应付股利12,925,440.00 其他应付款8,068,288.572,772,851.37 合计20,993,728.572,772,851.37 （1）应付利息单位：元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：（2）应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利12,925,440.00 合计12,925,440.00 其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文109 （3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额押金保证金2,086,200.332,165,789.06 报销尚未支付款项850,000.0010,826.00 代缴代垫款项15,164.5848,140.84 应付暂收款 406,097.61 工程款4,265,655.29 其他851,268.37141,997.86 合计8,068,288.572,772,851.37 2）账龄超过1年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明42、持有待售负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的租赁负债195,259.71293,356.82 合计195,259.71293,356.82 其他说明：44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额待转销项税额11,717,033.4312,291,917.20 合计11,717,033.4312,291,917.20 短期应付债券的增减变动：单位：元新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文110 债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额合计 其他说明：45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间：46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额合计 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文111 发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明47、租赁负债单位：元项目期末余额期初余额租赁付款额195,259.71293,356.82 减：一年内到期的租赁负债-195,259.71 -293,356.82 其他说明：48、长期应付款单位：元项目期末余额期初余额（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明：（2）专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：49、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文112 （2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产） 单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明：50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因未决诉讼1,382,541.101,382,541.10证券虚假陈述责任纠纷合计1,382,541.101,382,541.10 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因涉及政府补助的项目：单位：元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文113 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：53、股本单位：元期初余额本次变动增减（+、-） 期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数422,426,88 0.00 422,426,88 0.00 其他说明：54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明：55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 6,963,704.72 6,963,704.72 其他资本公积16,668,521.79 16,668,521.79 合计23,632,226.51 23,632,226.51 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文114 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额股票回购33,187,929.14 33,187,929.14 合计33,187,929.14 33,187,929.14 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：57、其他综合收益单位：元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费1,668,677.575,757,746.015,857,867.371,568,556.21 合计1,668,677.575,757,746.015,857,867.371,568,556.21 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积75,645,886.46 75,645,886.46 合计75,645,886.46 75,645,886.46 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润212,181,754.85134,223,915.02 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文115 调整后期初未分配利润212,181,754.85134,223,915.02 加：本期归属于母公司所有者的净利润44,288,039.1977,957,839.83 应付普通股股利-24,817,691.10 期末未分配利润231,652,102.94212,181,754.85 调整期初未分配利润明细：1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务302,788,687.70223,219,062.06283,714,951.12211,371,736.75 其他业务583,928.06117,322.4933,340,835.3028,686,061.06 合计303,372,615.76223,336,384.55317,055,786.42240,057,797.81 收入相关信息：单位：元合同分类分部1分部2 合计商品类型 其中： 天然气业务278,080,166.92 278,080,166.92 入户安装业务24,708,520.78 24,708,520.78 其他业务583,928.06 583,928.06 按经营地区分类 其中： 新疆阿克苏地区272,261,403.25 272,261,403.25 新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州5,637,176.24 5,637,176.24 新疆喀什地区17,926,168.06 17,926,168.06 甘肃地区7,547,868.21 7,547,868.21 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分类其中： 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文116 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计303,372,615.76 303,372,615.76 与履约义务相关的信息：1.公司与客户办理天然气交接单时，客户取得天然气控制权，公司确认天然气收入。

即产品交付给客户时确认销售收入。

2.公司已提供安装工程服务，安装工程已经完工，且达到点火通气条件，公司确认天然气用户安装收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税698,831.96547,313.80 教育费附加319,471.93253,733.22 房产税123,807.16171,133.03 土地使用税416,400.33423,679.24 车船使用税27,101.3028,566.10 印花税141,916.75150,246.79 地方教育费附加212,981.30169,155.49 残保金35,267.40 合计1,975,778.131,743,827.67 其他说明：63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬8,095,022.697,933,182.42 水电暖气费341,970.59322,821.34 物料消耗43,043.9313,070.43 差旅费105,913.02120,637.20 维修费31,403.7957,386.38 促销费2,067,056.88849,166.30 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文117 其他1,654,050.091,236,285.84 合计12,338,460.9910,532,549.91 其他说明：64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬7,054,027.629,503,753.08 中介服务费1,847,085.752,711,380.00 业务招待费1,059,237.50806,362.58 汽车费用463,909.04356,982.08 差旅费318,319.40351,182.42 折旧744,215.081,301,275.54 房租水电费159,898.141,580,840.27 其他1,267,430.76 -257,540.70 合计12,914,123.2916,354,235.27 其他说明65、研发费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 1,735,197.63 折旧及摊销 3,755.82 其他 34,752.85 合计 1,773,706.30 其他说明66、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 62,274.78 减：利息收入-3,231,519.55723,594.62 手续费及其他258,120.10348,862.59 合计-2,973,399.45 -312,457.25 其他说明67、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文118 个税手续费返还21,917.2327,408.33 稳岗补贴 233,408.26 税金返还35,267.4033,995.40 社保补贴241,487.86 合计298,672.49294,811.99 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -650,779.83 合计 -650,779.83 其他说明69、净敞口套期收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明70、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产52,604.8338,478.43 合计52,604.8338,478.43 其他说明：71、信用减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失602,754.58 -54,729.03 应收账款坏账损失-910,147.79 -1,496,170.54 合计-307,393.21 -1,550,899.57 其他说明本期收到关联方归还借款47.77万元，转回坏账损失47.77万元。

72、资产减值损失单位：元新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文119 项目本期发生额上期发生额其他说明：73、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置固定资产净收益268,704.82253,192.52 74、营业外收入单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额违约赔偿收入43,200.00584,164.0043,200.00 罚款收入29,466.888,170.0029,466.88 非流动资产报废收益11,798.23 11,798.23 其他16,479.747,485.1316,479.74 合计100,944.85599,819.13100,944.85 计入当期损益的政府补助：单位：元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关其他说明：75、营业外支出单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠8,500.00150,000.008,500.00 非流动资产报废损失 202.37 罚款支出44,865.47120,000.0044,865.47 违约支出 其他 614,390.53 合计53,365.47884,592.9053,365.47 其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文120 76、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用12,209,664.659,256,864.76 递延所得税费用-85,306.15174,685.64 合计12,124,358.509,431,550.40 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额56,141,436.56 按法定/适用税率计算的所得税费用8,539,274.11 调整以前期间所得税的影响3,670,390.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-85,306.15 所得税费用12,124,358.50 其他说明77、其他综合收益详见附注78、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入1,700,249.761,147,180.41 罚款、赔偿金及其他2,965,010.232,544,015.76 政府补助261,864.58673,408.26 各项往来款项4,603,150.784,929,225.80 增值税留抵退税 7,384,239.57 合计9,530,275.3516,678,069.80 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文121 付现销售费用2,067,825.904,164,907.22 付现管理费用5,121,399.6210,585,689.61 付现研发费用 13,447.70 支付银行手续费及其他财务费用180,961.62166,214.00 支付赔偿款、捐赠及其他支出6,625,108.815,569,380.21 合计13,995,295.9520,499,638.74 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明：79、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文122 净利润44,017,078.0635,574,606.08 加：资产减值准备-12,618,046.791,550,899.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧16,328,676.4715,929,262.40 使用权资产折旧133,053.511,421,837.70 无形资产摊销1,040,882.48804,013.00 长期待摊费用摊销161,740.4689,892.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -944.82 -376,211.47 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 914,893.43202.37 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -52,604.83 -38,478.43 财务费用（收益以“－”号填列） 3,181.25 -35,958.90 投资损失（收益以“－”号填列） -465,941.06 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -113,465.42 -174,685.64 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 28,159.27 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,194,484.35 -8,230,283.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,889,308.43 -28,906,165.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 32,833,528.3026,850,722.10 其他190,623.53 -1,676,026.46 经营活动产生的现金流量净额90,561,578.9842,317,685.42 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额519,727,082.64212,887,756.31 减：现金的期初余额443,072,056.75200,394,071.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额76,655,025.8912,493,684.63 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文123 其中： 其中： 其中： 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： 其中： 其中： 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金519,727,082.64443,072,056.75 其中：库存现金1,037,847.47610,383.01 可随时用于支付的银行存款518,689,235.17442,461,673.74 三、期末现金及现金等价物余额519,727,082.64443,072,056.75 其他说明：80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：81、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文124 82、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 其中：美元 欧元 港币 应收账款 其中：美元 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用不适用83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：84、政府补助（1）政府补助基本情况单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额（2）政府补助退回情况□适用不适用其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文125 85、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文126 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 递延所得税负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文127 被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文128 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：6、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接甘肃浩源天然气有限责任公司甘肃甘肃省金昌市天然气销售75.50% 购买新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司新疆新疆库车市天然气管道配输100.00% 设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文129 其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额甘肃浩源天然气有限责任公司24.50% -270,961.13 7,501,753.12 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计甘肃浩源天然气有限责任公司9,423,930.50 41,89 4,036.66 51,31 7,967.16 5,544,968.77 0.00 5,544,968.77 9,267,546.33 43,07 4,371.73 52,34 1,918.06 5,355,166.34 0.00 5,355,166.34 单位：元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量甘肃浩源天然气有限责任公司7,547,868.21 - 1,105,963.78 - 1,105,963.78 - 1,588,802.38 11,865,44 9.00 10,071.1310,071.13 658,031.7 8 其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文130 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文131 期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文132 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失其他说明新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文133 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：6、其他十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。

基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。

管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。

为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施1、银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2、应收账款新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文134 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。

按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。

另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的49.5%(2022年12月31日：48.53%)源于前五大客户。

本公司信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。

公司不存在个别客户重大应收款项情况。

3、其他应收款本公司的其他应收款主要系押金、保证金及与关联方的资金往等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

(二)流动风险流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

或者为控制该项风险，本公司主要运用供应商商业信用、银行借款等方式融资。

金融工具按剩余到期日分类项目期末余额账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上应付账款42,323,285.2242,323,285.2242,323,285.22 其他应付款20,993,728.5720,993,728.5720,993,728.57 一年内到期的非流动负债195,259.71192,838.10192,838.10 租赁负债 小计63,512,273.5063,509,851.8963,509,851.89 续表项目期初余额账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上应付账款42,876,830.0042,876,830.0042,876,830.00 其他应付款2,772,851.372,772,851.372,772,851.37 一年内到期的非流动负债293,356.82294,116.46294,116.46 租赁负债 小计45,943,038.1945,943,797.8345,943,797.83 (三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

2、外汇风险本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。

因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文135 十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量-- -- -- -- （一）交易性金融资产 5,867,027.785,867,027.78 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,867,027.785,867,027.78 理财产品 5,867,027.785,867,027.78 二、非持续的公允价值计量-- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司持有的银行理财产品，由于理财产品持有期限较短，收益率与预期收益率偏差不大，因此公司采用预期收益率预测未来现金流，计量2023年6月30日理财产品公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文136 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明姓名与本公司的关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 周举东实际控制人周举东直接持有本公司28.50%的股份，同时还持有阿克苏盛威实业投资有限公司50.98%的股份和阿克苏众和投资管理有限公司62.72%股份，盛威实业和众和投资分别持有公司22.50%和1.88%的股份。

周举东先生通过直接和间接方式控制公司52.88%的股份。

周举东直接持有本公司28.50%的股份，同时还持有阿克苏盛威实业投资有限公司50.98%的股份和阿克苏众和投资管理有限公司62.72%股份，盛威实业和众和投资分别持有公司22.50%和1.88%的股份。

周举东先生通过直接和间接方式控制公司52.88%的股份。

本企业最终控制方是周举东。

其他说明：2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文137 阿克苏盛威实业投资有限公司控股股东新疆盛威房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制新疆嘉禧源房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制新疆东悦房地产开发有限公司受本公司最终控制方控制新疆西部蔚蓝能源科技有限公司受本公司最终控制方控制阿克苏众和投资管理有限公司受本公司最终控制方控制阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司受本公司最终控制方控制新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司受本公司最终控制方控制阿克苏市佳园物业服务有限责任公司受本公司最终控制方控制新疆盛威安全技术咨询有限公司控股股东亲属控制的公司新疆振泽文化创意服务中心控股股东亲属控制的公司其他说明5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司销售天然气177,872.63193,831.53 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文138 （3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） 支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出阿克苏盛威实业投资有限公司10,000,000.002019年05月07日2020年12月31日未偿还阿克苏盛威实业投资有限公司10,000,000.002019年05月08日2020年12月31日未偿还阿克苏盛威实业投资有限公司10,000,000.002019年05月09日2020年12月31日未偿还阿克苏盛威实业投资有限公司20,000,000.002019年12月10日2020年12月31日未偿还阿克苏盛威实业投资有限公司82,500.002019年12月31日2020年12月31日未偿还新疆东悦房地产开发120,000,000.002019年10月17日2020年12月31日未偿还新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文139 有限公司新疆东悦房地产开发有限公司150,000,000.002019年10月18日2020年12月31日未偿还新疆东悦房地产开发有限公司180,000,000.002019年11月01日2020年12月31日未偿还新疆西部蔚蓝能源科技有限公司5,000,000.002019年12月11日2020年12月31日未偿还阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司8,300,000.002019年12月23日2020年12月31日未偿还（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬1,937,395.142,040,300.06 （8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司1,702,136.72450,280.891,524,264.09215,080.49 应收账款阿克苏市佳园物业有限责任公司2,518,706.681,763,094.682,518,706.68897,132.33 预付账款新疆盛威安全技术咨询有限公司160,000.00 1,038,000.00 预付账款新疆振泽文化创意服务中心1,500,000.00 1,900,000.00 其他应收款新疆东悦房地产开发有限公司473,635,000.00473,635,000.00473,635,000.00473,635,000.00 其他应收款阿克苏盛威实业投资有限公司53,810,558.7753,810,558.7754,288,218.7754,288,218.77 其他应收款新疆西部蔚蓝能源科技有限公司5,233,208.335,233,208.335,233,208.335,233,208.33 其他应收款阿克苏众和投资管理有限公司111,360.00111,360.00111,360.00111,360.00 其他应收款阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司8,679,912.088,679,912.088,679,912.088,679,912.08 其他应收款新疆嘉禧源房地112,773.76112,773.76112,773.76112,773.76 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文140 产开发有限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额7、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况□适用不适用2、以权益结算的股份支付情况□适用不适用3、以现金结算的股份支付情况□适用不适用4、股份支付的修改、终止情况5、其他 十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文141 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位：元项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因2、利润分配情况3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明截止财务报告日，公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文142 2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位：元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息单位：元项目阿克苏地区新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州新疆喀什地区甘肃地区分部间抵销合计主营业务收入308,214,216.83 5,607,108.47 17,925,738.9 0 7,547,868.21 - 36,506,244.7 1 302,788,687.70 主营业务成本225,392,640.01 4,200,988.54 13,905,001.0 9 6,396,348.29 - 26,675,915.8 7 223,219,062.06 资产总额1,198,298,45 4.28 4,814,694.10 32,878,563.8 7 51,317,967.1 6 - 294,381,530.84 992,928,148.57 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文143 负债总额385,997,502.58 7,328,078.32 12,269,538.2 8 5,544,968.77 - 160,376,855.48 250,763,232.47 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款11,928,416.40 24.20% 11,928,416.40 100.00% 0.00 11,928,416.40 24.10% 11,928,416.40 100.00% 0.00 其中：按组合计提坏账准备的应收账款37,369,039.48 75.80% 8,844,9 01.55 23.67% 28,524,137.93 37,572,172.98 75.90% 7,957,7 61.53 21.18% 29,614,411.45 其中：合计49,297,455.88 100.00% 20,773,317.95 42.13% 28,524,137.93 49,500,589.38 100.00% 19,886,177.93 40.17% 29,614,411.45 按单项计提坏账准备：11,928,416.40元新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文144 单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由阿克苏蓝天热力有限责任公司10,331,498.6010,331,498.60100.00%预计无法收回阿克苏玖荟房地产开发有限公司936,150.80936,150.80100.00%预计无法收回阿克苏金鼎房地产开发有限责任公司434,510.00434,510.00100.00%预计无法收回阿克苏洋润房地产开发有限公司226,257.00226,257.00100.00%预计无法收回合计11,928,416.4011,928,416.40 按组合计提坏账准备：8,844,901.55元单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1年以内(含1年，下同) 17,788,379.81889,418.995.00% 1至2年8,388,741.01838,874.1010.00% 2至3年2,750,251.96550,050.4020.00% 3至4年1,263,886.75631,943.3850.00% 4至5年4,143,884.232,900,718.9670.00% 5年以上3,033,895.723,033,895.72100.00% 合计37,369,039.488,844,901.55 确定该组合依据的说明：如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用不适用按账龄披露单位：元账龄期末余额1年以内（含1年） 17,788,379.81 1至2年8,388,741.01 2至3年3,686,402.76 3年以上19,433,932.30 3至4年1,263,886.75 4至5年4,143,884.23 5年以上14,026,161.32 合计49,297,455.88 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文145 计提收回或转回核销其他按单项计提坏账准备11,928,416.4 0 11,928,416.4 0 按组合计提坏账准备7,957,761.53887,140.02 8,844,901.55 合计19,886,177.9 3 887,140.02 20,773,317.9 5 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名10,331,498.6020.96% 10,331,498.60 第二名7,130,033.3514.46% 713,003.33 第三名2,518,706.685.11% 1,763,094.68 第四名2,472,282.015.02% 123,614.10 第五名2,255,600.004.58% 2,255,600.00 合计24,708,120.6450.13% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文146 2、其他应收款单位：元项目期末余额期初余额其他应收款27,770,972.5328,708,949.74 合计27,770,972.5328,708,949.74 （1）应收利息1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额借款利息23,635,000.0023,635,000.00 减：坏账准备-23,635,000.00 -23,635,000.00 2）重要逾期利息单位：元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据新疆东悦房地产开发有限公司23,635,000.002020年12月31日对方无能力偿还预计无法收回合计23,635,000.00 其他说明：3）坏账准备计提情况适用□不适用单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额184,676.13 450,000,000.00450,184,676.13 2023年1月1日余额在本期本期转回130,703.89 130,703.89 2023年6月30日余额53,972.24 450,000,000.00450,053,972.24 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文147 （2）应收股利1）应收股利分类单位：元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2）重要的账龄超过1年的应收股利单位：元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3）坏账准备计提情况□适用不适用其他说明：（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金及保证金38,000.001,177,935.19 备用金339,400.0016,735.94 向关联方提供资金450,000,000.00450,000,000.00 合并关联方往来26,982,500.0027,460,160.00 应收暂付款及其他465,044.77238,794.74 合计477,824,944.77478,893,625.87 2）坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2023年1月1日余额184,676.13 450,000,000.00450,184,676.13 2023年1月1日余额在本期本期转回130,703.89 130,703.89 2023年6月30日余额53,972.24 450,000,000.00450,053,972.24 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用不适用新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文148 按账龄披露单位：元账龄期末余额1年以内（含1年） 817,444.77 2至3年26,992,500.00 3年以上450,015,000.00 4至5年450,013,000.00 5年以上2,000.00 合计477,824,944.77 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款450,184,676.13 -130,703.89 450,053,972.24 合计450,184,676.13 -130,703.89 450,053,972.24 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式4）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名关联方借款450,000,000.004-5年94.18% 450,000,000.00 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文149 第二名合并范围内关联方26,982,500.002-3年5.65% 第三名备用金200,000.001年以内0.04% 10,000.00 第四名应收暂付款151,094.001年以内0.03% 7,554.70 第五名备用金100,000.001年以内0.02% 5,000.00 合计 477,433,594.00 99.92% 450,022,554.70 6）涉及政府补助的应收款项单位：元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：3、长期股权投资单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资125,595,217.00 125,595,217.00 125,595,217.00 125,595,217.00 合计125,595,217.00 125,595,217.00 125,595,217.00 125,595,217.00 （1）对子公司投资单位：元被投资单位期初余额（账面价值） 本期增减变动期末余额（账面价值） 减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他甘肃浩源天然气有限责任公司75,595,217.00 75,595,217.00 新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司50,000,000.00 50,000,000.00 合计125,595,21 7.00 125,595,21 7.00 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文150 （2）对联营、合营企业投资单位：元投资单位期初余额（账面价值） 本期增减变动期末余额（账面价值） 减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业（3）其他说明4、营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务295,240,819.49216,822,713.77271,849,502.12201,593,887.26 其他业务583,928.06117,322.492,483,030.37340,041.82 合计295,824,747.55216,940,036.26274,332,532.49201,933,929.08 收入相关信息：单位：元合同分类分部1分部2 合计商品类型 其中： 天然气业务270,532,298.71 270,532,298.71 入户安装业务24,708,520.78 24,708,520.78 其他业务583,928.06 583,928.06 按经营地区分类 其中： 新疆阿克苏地区272,261,403.25 272,261,403.25 新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州5,637,176.24 5,637,176.24 新疆喀什地区17,926,168.06 17,926,168.06 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分类其中： 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文151 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计295,824,747.55 295,824,747.55 与履约义务相关的信息：1.公司与客户办理天然气交接单时，客户取得天然气控制权，公司确认天然气收入。

即产品交付给客户时确认销售收入。

2.公司已提供安装工程服务，安装工程已经完工，且达到点火通气条件，公司确认天然气用户安装收入。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明：5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额6、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表适用□不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 268,704.82 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 241,562.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融52,604.83 新疆浩源天然气股份有限公司2023年半年度报告全文152 资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回477,660.00 本期收到关联方归还借款47.77万元，转回坏账损失47.77万元。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出47,579.38 减：所得税影响额220,934.99 少数股东权益影响额18,287.20 合计848,889.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润6.11% 0.10710.1071 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.00% 0.10500.1050 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他 第一节重要提示、目录和释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 2、信息披露及备置地点 3、其他有关资料 四、主要会计数据和财务指标 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 六、非经常性损益项目及金额 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 二、核心竞争力分析 三、主营业务分析 四、非主营业务分析 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 2、主要境外资产情况 3、以公允价值计量的资产和负债 4、截至报告期末的资产权利受限情况 六、投资状况分析 1、总体情况 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 （2）衍生品投资情况 5、募集资金使用情况 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 2、出售重大股权情况 八、主要控股参股公司分析 九、公司控制的结构化主体情况 十、公司面临的风险和应对措施 第四节公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 1、股权激励 2、员工持股计划的实施情况 3、其他员工激励措施 第五节环境和社会责任 一、重大环保问题情况 二、社会责任情况 第六节重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 三、违规对外担保情况 四、聘任、解聘会计师事务所情况 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 七、破产重整相关事项 八、诉讼事项 九、处罚及整改情况 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 十一、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 3、共同对外投资的关联交易 4、关联债权债务往来 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 7、其他重大关联交易 十二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 （2）承包情况 （3）租赁情况 2、重大担保 3、委托理财 4、其他重大合同 十三、其他重大事项的说明 十四、公司子公司重大事项 第七节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 2、限售股份变动情况 二、证券发行与上市情况 三、公司股东数量及持股情况 四、董事、监事和高级管理人员持股变动 五、控股股东或实际控制人变更情况 第八节优先股相关情况 第九节债券相关情况 第十节财务报告 一、审计报告 二、财务报表 1、合并资产负债表 2、母公司资产负债表 3、合并利润表 4、母公司利润表 5、合并现金流量表 6、母公司现金流量表 7、合并所有者权益变动表 8、母公司所有者权益变动表 三、公司基本情况 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 2、持续经营 五、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 2、会计期间 3、营业周期 4、记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 6、合并财务报表的编制方法 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具 11、应收票据 12、应收账款 13、应收款项融资 14、其他应收款 15、存货 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 23、投资性房地产 24、固定资产 （1）确认条件 （2）折旧方法 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 26、借款费用 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （2）内部研究开发支出会计政策 31、长期资产减值 32、长期待摊费用 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 （2）离职后福利的会计处理方法 （3）辞退福利的会计处理方法 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 35、租赁负债 36、预计负债 37、股份支付 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 40、政府补助 41、递延所得税资产/递延所得税负债 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （2）融资租赁的会计处理方法 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 （2）重要会计估计变更 （3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、交易性金融资产 3、衍生金融资产 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）期末公司已质押的应收票据 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （6）本期实际核销的应收票据情况 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、应收款项融资 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 8、其他应收款 （1）应收利息 1）应收利息分类 2）重要逾期利息 3）坏账准备计提情况 （2）应收股利 1）应收股利分类 2）重要的账龄超过1年的应收股利 3）坏账准备计提情况 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 2）坏账准备计提情况 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 4）本期实际核销的其他应收款情况 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 6）涉及政府补助的应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 9、存货 （1）存货分类 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 11、持有待售资产 12、一年内到期的非流动资产 13、其他流动资产 14、债权投资 15、其他债权投资 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 18、其他权益工具投资 19、其他非流动金融资产 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 21、固定资产 （1）固定资产情况 （2）暂时闲置的固定资产情况 （3）通过经营租赁租出的固定资产 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 （5）固定资产清理 22、在建工程 （1）在建工程情况 （2）重要在建工程项目本期变动情况 （3）本期计提在建工程减值准备情况 （4）工程物资 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 24、油气资产 25、使用权资产 26、无形资产 （1）无形资产情况 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 27、开发支出 28、商誉 （1）商誉账面原值 （2）商誉减值准备 29、长期待摊费用 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 （2）未经抵销的递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 （4）未确认递延所得税资产明细 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 31、其他非流动资产 32、短期借款 （1）短期借款分类 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 33、交易性金融负债 34、衍生金融负债 35、应付票据 36、应付账款 （1）应付账款列示 （2）账龄超过1年的重要应付账款 37、预收款项 （1）预收款项列示 （2）账龄超过1年的重要预收款项 38、合同负债 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 （2）短期薪酬列示 （3）设定提存计划列示 40、应交税费 41、其他应付款 （1）应付利息 （2）应付股利 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 2）账龄超过1年的重要其他应付款 42、持有待售负债 43、一年内到期的非流动负债 44、其他流动负债 45、长期借款 （1）长期借款分类 46、应付债券 （1）应付债券 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 47、租赁负债 48、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 （2）专项应付款 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 （2）设定受益计划变动情况 50、预计负债 51、递延收益 52、其他非流动负债 53、股本 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积 56、库存股 57、其他综合收益 58、专项储备 59、盈余公积 60、未分配利润 61、营业收入和营业成本 62、税金及附加 63、销售费用 64、管理费用 65、研发费用 66、财务费用 67、其他收益 68、投资收益 69、净敞口套期收益 70、公允价值变动收益 71、信用减值损失 72、资产减值损失 73、资产处置收益 74、营业外收入 75、营业外支出 76、所得税费用 （1）所得税费用表 （2）会计利润与所得税费用调整过程 77、其他综合收益 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 （4）现金和现金等价物的构成 80、所有者权益变动表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

83、套期 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 （2）政府补助退回情况 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 （2）合并成本及商誉 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 （2）合并成本 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买 4、处置子公司 5、其他原因的合并范围变动 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 （2）重要的非全资子公司 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 2、本企业的子公司情况 3、本企业合营和联营企业情况 4、其他关联方情况 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 （4）关联担保情况 （5）关联方资金拆借 （6）关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 （2）应付项目 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 2、以权益结算的股份支付情况 3、以现金结算的股份支付情况 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 （2）未来适用法 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 （1）应收利息 1）应收利息分类 2）重要逾期利息 3）坏账准备计提情况 （2）应收股利 1）应收股利分类 2）重要的账龄超过1年的应收股利 3）坏账准备计提情况 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 2）坏账准备计提情况 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 4）本期实际核销的其他应收款情况 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 6）涉及政府补助的应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 （1）对子公司投资 （2）对联营、合营企业投资 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 5、投资收益 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他