山东威达：2023年第三季度报告（更正后）

山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 1 证券代码：002026 证券简称：山东威达 公告编号：2024-016 山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 609,403,973.9511.30% 1,687,652,269.15 -11.77% 归属于上市公司股东的净利润（元） 32,209,051.00 -29.56% 103,931,952.81 -51.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,871,850.03 -35.91% 104,763,360.62 -50.69% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 156,634,362.6511.70% 基本每股收益（元/股） 0.07 -30.00% 0.23 -52.08% 稀释每股收益（元/股） 0.07 -30.00% 0.23 -52.08% 加权平均净资产收益率0.97% -0.42% 3.13% -3.49% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 5,221,555,925.465,049,046,888.093.42% 归属于上市公司股东的所有者权益3,359,636,807.033,271,079,592.112.71% 山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 2 （元） （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 42,274.77502,184.98 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,045,981.719,632,982.17 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,506,083.05 -6,798,724.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,492.49 -155,575.34 减：所得税影响额3,232,695.453,627,192.87 少数股东权益影响额（税后） -12,215.48385,082.50 合计-2,662,799.03 -831,407.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表项目变动原因（单位：人民币元） 项目2023年9月30日2022年12月31日增减变动率变动原因说明应收款项融资347,851,270.93236,491,269.5947.09% 主要系公司换电站业务客户以银行承兑汇票方式结算增加所致其他应收款28,392,145.8717,629,687.6561.05% 主要系应收出口退税款和单位往来款增加所致其他流动资产17,237,342.0229,512,396.27 -41.59%主要系公司待抵扣进项税减少所致使用权资产2,623,213.085,263,869.63 -50.17%主要系使用权资产正常摊销所致其他非流动资产25,844,638.359,509,996.55171.76%主要系预付工程、设备款增加所致交易性金融负债3,450,191.0016,443,148.00 -79.02% 主要系远期结汇套期保值业务公允价值回升所致山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 3 应付票据383,840,779.37198,658,768.6293.22% 主要系公司换电站业务以银行承兑汇票方式采购结算增加所致应交税费13,451,200.3032,273,089.08 -58.32% 主要系本年清缴以前年度政策性缓交税款所致其他流动负债10,132,111.1314,909,478.60 -32.04%主要系待转销项税减少所致2、利润表项目变动原因（单位：人民币元） 项目2023年1-9月2022年1-9月增减变动率变动原因说明财务费用-30,529,690.00 -92,891,747.4267.13%主要系本年汇兑收益减少所致其他收益9,632,982.1715,318,581.60 -37.12%主要系获得政府补助减少所致投资收益-9,718,844.069,047,638.63 -207.42% 主要系上年度远期结汇套保业务在本年到期交割，且合约交割价格低于本期市场价格所致公允价值变动收益12,337,055.00 -25,904,560.00147.63% 主要系远期结汇套期保值业务公允价值回升所致资产减值损失-4,473,142.104,030,782.01 -210.97% 主要系本期计提存货跌价准备，上年同期为冲回所致利润总额125,085,477.96267,308,398.45 -53.21% 主要系本年上半年公司电动工具配件业务、新能源行业业务销售收入降低，及换电站业务收入增长但利润降低所致所得税费用13,218,544.1738,564,697.39 -65.72%主要系利润总额降低所致归属于母公司股东的净利润103,931,952.81212,316,343.37 -51.05% 主要系本年上半年公司电动工具配件业务、新能源行业业务销售收入降低，及换电站业务收入增长但利润降低所致3、现金流量表项目变动原因（单位：人民币元） 项目2023年1-9月2022年1-9月增减变动率变动原因说明收到的税费返还40,787,243.7362,215,707.57 -34.44% 主要系国外销售收入降低，出口退税减少所致收到其他与经营活动有关的现金81,382,734.65249,300,403.35 -67.36%主要系单位往来款减少所致支付其他与经营活动有关的现金101,086,106.31170,316,760.02 -40.65%主要系单位往来款减少所致取得投资收益收到的现金5,904,028.9510,198,463.73 -42.11% 主要系上年度远期结汇套保业务在本年到期交割，交割价格低于市场价格的差额（负数）记入本项目所致吸收投资收到的现金6,558,689.6240,133,910.58 -83.66% 主要系第二期股权激励计划员工行权同比减少所致收到其他与筹资活动有关的现金140,000,000.00220,000,000.00 -36.36% 主要系用于银行借款的质押存单出质及解除质押减少所致偿还债务所支付的现金680,090,551.00300,000,000.00126.70%主要系银行借款到期偿付额增加所致分配股利、利润或偿付利息所支付的现金44,366,599.9577,687,764.65 -42.89%主要系分配股利减少所致山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 4 支付其他与筹资活动有关的现金5,809,947.53340,665,922.00 -98.29% 主要系用于银行借款的质押存单出质减少所致汇率变动对现金及现金等价物的影响17,081,924.1570,818,495.30 -75.88% 主要系本期美元汇率升值幅度小于上年同期及本期外币货币性项目减少所致二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数44,107报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量山东威达集团有限公司境内非国有法人35.99% 160,332,59117,500,165质押15,920,000 刘国店境内自然人2.09% 9,297,754 朱爱华境内自然人1.01% 4,500,000 徐祥芬境内自然人0.75% 3,348,600 王建辉境内自然人0.66% 2,957,453 中国建设银行股份有限公司－华宝研究精选混合型证券投资基金其他0.36% 1,617,300 中国银行股份有限公司－华宝可持续发展主题混合型证券投资基金其他0.35% 1,548,696 杜双华境内自然人0.31% 1,399,800 何时金境内自然人0.31% 1,375,100 范晓东境内自然人0.29% 1,300,000 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量股份种类数量山东威达集团有限公司142,832,426人民币普通股142,832,426 刘国店9,297,754人民币普通股9,297,754 朱爱华4,500,000人民币普通股4,500,000 徐祥芬3,348,600人民币普通股3,348,600 王建辉2,957,453人民币普通股2,957,453 中国建设银行股份有限公司－华宝研究精选混合型证券投资基金1,617,300人民币普通股1,617,300 中国银行股份有限公司－华宝可持续发展主题混合型证券投资基金1,548,696人民币普通股1,548,696 杜双华1,399,800人民币普通股1,399,800 何时金1,375,100人民币普通股1,375,100 范晓东1,300,000人民币普通股1,300,000 山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 5 上述股东关联关系或一致行动的说明无前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东朱爱华通过普通证券账户持有0股，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,500,000股，合计持有4,500,000股；公司股东徐祥芬通过普通证券账户持有0股，通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,348,600股，合计持有3,348,600股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用三、其他重要事项□适用不适用四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：山东威达机械股份有限公司2023年09月30日单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日流动资产： 货币资金1,645,939,413.911,610,586,201.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产653,614,098.00672,320,000.00 衍生金融资产 应收票据3,936,040.002,372,479.82 应收账款451,800,649.39451,671,571.33 应收款项融资347,851,270.93236,491,269.59 预付款项58,789,269.3552,112,217.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款28,392,145.8717,629,687.65 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货647,593,795.97687,284,053.56 合同资产 持有待售资产 山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 6 一年内到期的非流动资产 其他流动资产17,237,342.0229,512,396.27 流动资产合计3,855,154,025.443,759,979,877.23 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资217,762,965.96211,406,456.17 其他权益工具投资0.000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产137,581,118.52110,641,545.20 固定资产639,081,771.75649,733,992.06 在建工程143,316,413.74120,840,337.29 生产性生物资产 油气资产 使用权资产2,623,213.085,263,869.63 无形资产168,523,316.58149,466,812.40 开发支出 商誉3,332,639.483,332,639.48 长期待摊费用857,014.861,302,303.79 递延所得税资产27,478,807.7027,569,058.29 其他非流动资产25,844,638.359,509,996.55 非流动资产合计1,366,401,900.021,289,067,010.86 资产总计5,221,555,925.465,049,046,888.09 流动负债： 短期借款630,293,150.68692,756,343.69 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债3,450,191.0016,443,148.00 衍生金融负债 应付票据383,840,779.37198,658,768.62 应付账款471,542,710.34444,486,802.60 预收款项0.00426,603.48 合同负债104,427,145.84129,086,441.69 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬48,458,384.7851,348,535.14 应交税费13,451,200.3032,273,089.08 山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 7 其他应付款90,078,126.4796,025,928.43 其中：应付利息 应付股利 11,132,000.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债2,209,878.462,846,670.08 其他流动负债10,132,111.1314,909,478.60 流动负债合计1,757,883,678.371,679,261,809.41 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债2,065.371,785,221.41 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债5,275,705.875,275,705.87 递延收益32,002,691.5533,935,454.52 递延所得税负债22,175,142.4921,064,250.97 其他非流动负债 非流动负债合计59,455,605.2862,060,632.77 负债合计1,817,339,283.651,741,322,442.18 所有者权益： 股本445,515,368.00444,884,761.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,485,123,788.901,479,109,829.99 减：库存股 其他综合收益-8,537,175.54 -8,793,436.37 专项储备2,711,186.122,710,982.35 盈余公积184,958,125.81184,958,125.81 一般风险准备 未分配利润1,249,865,513.741,168,209,329.33 归属于母公司所有者权益合计3,359,636,807.033,271,079,592.11 少数股东权益44,579,834.7836,644,853.80 所有者权益合计3,404,216,641.813,307,724,445.91 负债和所有者权益总计5,221,555,925.465,049,046,888.09 法定代表人：杨明燕 主管会计工作负责人：张明明 会计机构负责人：张明明山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 8 2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入1,687,652,269.151,912,703,480.55 其中：营业收入1,687,652,269.151,912,703,480.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本1,573,828,077.011,658,351,672.06 其中：营业成本1,382,519,339.441,530,205,521.96 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加15,950,091.2213,894,325.51 销售费用23,734,725.7820,187,622.39 管理费用85,499,873.2976,696,290.21 研发费用96,653,737.28110,259,659.41 财务费用-30,529,690.00 -92,891,747.42 其中：利息费用12,391,369.3611,288,336.51 利息收入17,761,441.6820,165,810.75 加：其他收益9,632,982.1715,318,581.60 投资收益（损失以“－”号填列） -9,718,844.069,047,638.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益6,244,435.1910,660,761.07 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,337,055.00 -25,904,560.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,163,469.779,504,485.88 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,473,142.104,030,782.01 资产处置收益（损失以“-”号填列） 502,184.98 -336,082.53 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,267,897.90266,012,654.08 加：营业外收入245,247.451,498,471.78 减：营业外支出427,667.39202,727.41 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 125,085,477.96267,308,398.45 减：所得税费用13,218,544.1738,564,697.39 山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 9 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,866,933.79228,743,701.06 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 111,866,933.79228,743,701.06 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 103,931,952.81212,316,343.37 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 7,934,980.9816,427,357.69 六、其他综合收益的税后净额256,260.831,416,387.45 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额256,260.831,416,387.45 （一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益256,260.831,416,387.45 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额256,260.831,416,387.45 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额112,123,194.62230,160,088.51 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额104,188,213.64213,732,730.82 （二）归属于少数股东的综合收益总额7,934,980.9816,427,357.69 八、每股收益： （一）基本每股收益0.230.48 （二）稀释每股收益0.230.48 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：杨明燕 主管会计工作负责人：张明明 会计机构负责人：张明明3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1,756,775,110.462,125,151,337.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 10 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还40,787,243.7362,215,707.57 收到其他与经营活动有关的现金81,382,734.65249,300,403.35 经营活动现金流入小计1,878,945,088.842,436,667,448.83 购买商品、接受劳务支付的现金1,245,329,503.911,725,325,354.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金280,850,171.80281,378,916.27 支付的各项税费95,044,944.17119,423,772.05 支付其他与经营活动有关的现金101,086,106.31170,316,760.02 经营活动现金流出小计1,722,310,726.192,296,444,802.81 经营活动产生的现金流量净额156,634,362.65140,222,646.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金2,493,905,161.651,986,000,000.00 取得投资收益收到的现金5,904,028.9510,198,463.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,237,418.131,147,965.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金22,015,350.00 投资活动现金流入小计2,523,061,958.731,997,346,428.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金122,725,217.14135,240,403.75 投资支付的现金2,480,990,000.002,615,930,331.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金17,267,387.8221,357,070.00 投资活动现金流出小计2,620,982,604.962,772,527,804.75 投资活动产生的现金流量净额-97,920,646.23 -775,181,376.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金6,558,689.6240,133,910.58 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告（更正后） 11 取得借款收到的现金510,000,000.00697,596,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金140,000,000.00220,000,000.00 筹资活动现金流入小计656,558,689.62957,729,910.58 偿还债务支付的现金680,090,551.00300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金44,366,599.9577,687,764.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金5,809,947.53340,665,922.00 筹资活动现金流出小计730,267,098.48718,353,686.65 筹资活动产生的现金流量净额-73,708,408.86239,376,223.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响17,081,924.1570,818,495.30 五、现金及现金等价物净增加额2,087,231.71 -324,764,010.77 加：期初现金及现金等价物余额1,050,905,266.691,149,260,329.42 六、期末现金及现金等价物余额1,052,992,498.40824,496,318.65 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。

山东威达机械股份有限公司董事会2024年3月20日 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告