东方园林：2023年第三季度报告（更正后）

北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告1 证券代码：002310 证券简称：东方园林 公告编号：2023-070 北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 431,861,075.36 -37.16% 1,759,449,759.50 -49.54% 归属于上市公司股东的净利润（元） -926,127,643.26 -20.51% -1,953,154,996.36 -19.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -920,417,317.99 -19.14% -1,954,402,053.97 -19.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -349,297,994.56 -106.48% 基本每股收益（元/股） -0.35 -20.69% -0.73 -19.67% 稀释每股收益（元/股） -0.35 -20.69% -0.73 -19.67% 加权平均净资产收益率-27.04% -18.96% -49.67% -33.26% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 39,502,910,439.1640,772,549,705.46 -3.11% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,961,777,357.554,905,142,170.33 -39.62% 北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告2 （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,394,249.595,613,097.92 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,843,061.797,153,739.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,311,735.00 -8,577,957.00 减：所得税影响额217,725.4877,414.98 少数股东权益影响额（税后） 629,676.992,864,407.81 合计-5,710,325.271,247,057.61 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用（一）合并资产负债表项目1、应收票据较年初下降39.38%，主要为上年末已背书或贴现的票据到期终止确认。

2、应收款项融资较年初下降45.73%，主要为银行承兑汇票托收及对外背书所致。

3、使用权资产较年初下降52.89%，主要为因苗圃减少影响的土地租赁资产减少。

4、开发支出较年初下降53.96%，主要为研发支出获得专利权转入无形资产。

5、短期借款较年初下降41.34%，主要为短期金融机构贷款减少。

6、其他应付款较年初增长110.56%，主要为公司非金融机构借款有所增加。

7、一年内到期的非流动负债较年初下降70.16%，主要为一年内到期的长期借款到期归还。

8、租赁负债较年初下降62.77%，主要为因苗圃减少影响的土地租赁负债减少。

北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告3 9、专项储备较年初增加117.96万元，主要为环保工厂计提的安全生产费当期使用减少。

10、未分配利润较年初下降1,038.48%，主要为本期利润下降。

（二）合并利润表项目1、营业收入、营业成本、税金及附加较上年同期分别下降49.54%、41.50%、54.86%，主要为公司生态建设业务年初存量订单不足，当年新中标项目尚未转化为产值，导致营业收入、营业成本出现下滑；工业废弃物循环再生业务方面，受市场价格下行影响，该业务转型其它废旧物资的循环再生利用，尚未形成规模。

2、销售费用较上年同期下降40.70%，主要为公司对管理架构进行优化改革，同时严格控制成本费用开支，销售费用得到了较好的控制。

3、其他收益较上年同期下降67.30%，主要为公司本期确认的政府补助减少。

4、投资收益较上年同期下降563.71%，主要为报告期内公司对权益法核算的参股公司确认的投资收益减少。

5、资产减值损失计提金额较上年同期增加2,251.68万元，主要为合同资产计提的减值准备增加。

6、资产处置收益较上年同期增加398.57万元，主要为处置资产产生的处置收益增加。

7、营业外支出较上年同期增长376.11%，主要为本期非经常性支出增加。

8、所得税费用较上年同期增长115.19%，主要为计提的递延所得税资产减少。

9、少数股东损益较上年同期下降118.81%，主要为非全资控股子公司本期净亏损增加。

（三）合并现金流量表项目1、经营活动产生的现金流量净额本期金额为-3.49亿元，上期金额为-1.69亿元，主要为公司销售回款较上年同期减少。

2、投资活动产生的现金流量净额本期金额为-1.18亿元，上期金额为-1.84亿元，主要为长期资产支付的现金减少。

3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额为5.78亿元，上期金额为1.40亿元，主要为公司筹资净流入较上年同期增加。

4、现金及现金等价物净增加额本期金额为1.11亿元，上期金额为-2.13亿元，主要为公司筹资活动产生的现金流量净额增加。

北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告4 二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数125,542报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量何巧女境内自然人15.28% 410,373,5440 质押398,353,561 冻结410,373,544 北京朝汇鑫企业管理有限公司国有法人5.00% 134,273,1010 北京朝投发投资管理有限公司－北京市盈润汇民基金管理中心（有限合伙） 其他5.00% 134,273,1010 汪文政境内自然人1.57% 42,119,0580 赵宝宏境内自然人1.53% 41,000,0000 唐凯境内自然人1.51% 40,581,9080 质押40,501,908 冻结40,581,908 上海利位投资管理有限公司－利位合信6号私募证券投资基金其他1.49% 40,000,0000 上海利位投资管理有限公司－利位合信19号私募证券投资基金其他1.42% 38,000,0000 云南国际信托有限公司－云南信托－招信智赢12号集合资金信托计划其他1.31% 35,147,6340 翟晓波境内自然人1.21% 32,500,0000 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量股份种类数量何巧女410,373,544人民币普通股410,373,544 北京朝汇鑫企业管理有限公司134,273,101人民币普通股134,273,101 北京朝投发投资管理有限公司－北京市盈润汇民基金管理中心（有限合伙） 134,273,101人民币普通股134,273,101 汪文政42,119,058人民币普通股42,119,058 赵宝宏41,000,000人民币普通股41,000,000 唐凯40,581,908人民币普通股40,581,908 上海利位投资管理有限公司－利位合信6号私募证券投资基金40,000,000人民币普通股40,000,000 上海利位投资管理有限公司－利位合信19号私募证券投资基金38,000,000人民币普通股38,000,000 云南国际信托有限公司－云南信托－招信智赢12号集合资金信托计划35,147,634人民币普通股35,147,634 翟晓波32,500,000人民币普通股32,500,000 上述股东关联关系或一致行动的说明北京朝汇鑫企业管理有限公司与北京朝投发投资管理有限公司－北京市盈润汇民基金管理中心（有限合伙）为同一实际控制人控制下的一致行动人，何巧女、唐凯为一致行动人，上海利位投资管理有限公司－利位合信6号私募证券投资基金和上海利位投资管理有限公司－利位合信19号私募证券投资基金为同一实际控制人控制下的一致行动人。

未知公司其他前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系。

北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告5 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 汪文政、赵宝宏、上海利位投资管理有限公司－利位合信6号私募证券投资基金和上海利位投资管理有限公司－利位合信19号私募证券投资基金、翟晓波通过融资融券账户持有本公司股票。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用三、其他重要事项□适用不适用四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：北京东方园林环境股份有限公司2023年09月30日单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日流动资产： 货币资金755,435,018.94727,206,209.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据44,876,458.0174,028,271.53 应收账款6,665,797,525.327,775,398,433.24 应收款项融资2,254,299.364,153,965.91 预付款项82,483,075.7883,008,146.25 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款471,964,389.61660,427,584.15 其中：应收利息 应收股利 153,722.49 买入返售金融资产 存货453,441,269.09425,900,023.36 合同资产11,939,198,067.4012,210,130,325.94 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产461,894,286.92457,632,218.14 流动资产合计20,877,344,390.4322,417,885,177.73 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资191,838,462.24214,687,207.44 其他权益工具投资568,088,711.29568,088,711.29 其他非流动金融资产7,585,964,685.047,883,407,645.04 北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告6 投资性房地产6,575,851.746,736,859.80 固定资产1,190,430,052.761,256,758,501.35 在建工程655,057,028.87580,157,660.53 生产性生物资产 油气资产 使用权资产21,423,653.3645,478,367.00 无形资产692,461,386.56729,019,292.66 开发支出1,026,346.862,229,379.12 商誉793,161,792.74793,161,792.74 长期待摊费用22,567,967.2325,649,899.61 递延所得税资产265,320,686.03269,884,080.61 其他非流动资产6,631,649,424.015,979,405,130.54 非流动资产合计18,625,566,048.7318,354,664,527.73 资产总计39,502,910,439.1640,772,549,705.46 流动负债： 短期借款1,223,384,900.062,085,704,675.63 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据33,544,002.6137,195,360.98 应付账款11,340,906,239.8511,934,695,935.33 预收款项 合同负债769,017,349.73834,203,690.61 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬189,893,079.23162,104,003.35 应交税费145,310,505.80191,106,060.87 其他应付款13,077,287,213.956,210,839,583.24 其中：应付利息 应付股利59,408,816.0042,408,816.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债1,959,729,005.476,567,909,394.17 其他流动负债1,057,368,566.871,183,902,714.15 流动负债合计29,796,440,863.5729,207,661,418.33 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款4,346,549,155.424,353,867,722.84 应付债券998,310,514.87997,782,707.94 其中：优先股 永续债 租赁负债18,377,088.5249,365,481.63 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债54,153,803.6352,347,804.41 递延收益30,451,107.5034,396,908.79 递延所得税负债21,122,272.9622,603,176.40 其他非流动负债 非流动负债合计5,468,963,942.905,510,363,802.01 负债合计35,265,404,806.4734,718,025,220.34 所有者权益： 股本2,685,462,004.002,685,462,004.00 北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告7 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积1,661,865,447.091,653,254,901.93 减：库存股 其他综合收益 专项储备1,882,908.37703,269.95 盈余公积753,800,162.58 753,800,162.58 一般风险准备 未分配利润-2,141,233,164.49 -188,078,168.13 归属于母公司所有者权益合计2,961,777,357.554,905,142,170.33 少数股东权益1,275,728,275.141,149,382,314.79 所有者权益合计4,237,505,632.696,054,524,485.12 负债和所有者权益总计39,502,910,439.1640,772,549,705.46 法定代表人：贾莹 主管会计工作负责人：李在渊 会计机构负责人：张龙2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入1,759,449,759.503,486,676,539.24 其中：营业收入1,759,449,759.503,486,676,539.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本3,135,129,244.664,656,128,438.32 其中：营业成本2,003,933,874.423,425,677,570.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加18,060,155.6640,010,236.19 销售费用23,603,999.9339,806,815.07 管理费用356,180,749.76401,850,934.97 研发费用74,127,330.7096,889,066.47 财务费用659,223,134.19651,893,815.35 其中：利息费用632,068,638.30633,388,232.18 利息收入5,329,285.098,052,081.82 加：其他收益71,606,267.76218,946,691.30 投资收益（损失以“－”号填列） -20,743,635.374,473,380.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-22,848,745.20 -2,330,482.11 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告8 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -635,347,182.42 -717,208,875.54 资产减值损失（损失以“-”号填列） -18,885,924.483,630,919.08 资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,866,552.62880,808.01 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,974,183,407.05 -1,658,728,976.03 加：营业外收入2,051,062.142,483,976.08 减：营业外支出10,727,483.852,253,161.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,982,859,828.76 -1,658,498,161.11 减：所得税费用1,959,342.47 -12,899,017.73 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,984,819,171.23 -1,645,599,143.38 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -1,984,819,171.23 -1,645,599,143.38 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -1,953,154,996.36 -1,631,127,863.38 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -31,664,174.87 -14,471,280.00 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-1,984,819,171.23 -1,645,599,143.38 （一）归属于母公司所有者的综合-1,953,154,996.36 -1,631,127,863.38 北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告9 收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额-31,664,174.87 -14,471,280.00 八、每股收益： （一）基本每股收益-0.73 -0.61 （二）稀释每股收益-0.73 -0.61 法定代表人：贾莹 主管会计工作负责人：李在渊 会计机构负责人：张龙3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金2,332,917,405.924,158,630,097.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还5,363,841.3864,358,702.09 收到其他与经营活动有关的现金285,662,252.87487,074,871.06 经营活动现金流入小计2,623,943,500.174,710,063,670.81 购买商品、接受劳务支付的现金2,253,919,726.023,630,678,867.36 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金394,949,195.06436,772,844.63 支付的各项税费162,371,628.86615,250,958.35 支付其他与经营活动有关的现金162,000,944.79196,527,126.54 经营活动现金流出小计2,973,241,494.734,879,229,796.88 经营活动产生的现金流量净额-349,297,994.56 -169,166,126.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金77,228,472.0355,990,040.00 取得投资收益收到的现金1,413,822.316,260,099.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,897,521.861,876,056.20 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额279,800.009,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 16,202,433.17 投资活动现金流入小计82,819,616.2089,328,629.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金184,319,287.88256,397,450.66 投资支付的现金10,110,000.005,120,000.00 北京东方园林环境股份有限公司2023年第三季度报告10 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额9,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金6,524,080.182,675,505.49 投资活动现金流出小计200,953,368.06273,192,956.15 投资活动产生的现金流量净额-118,133,751.86 -183,864,326.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金4,750,000.001,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4,750,000.001,500,000.00 取得借款收到的现金1,499,669,364.003,226,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金6,758,650,906.132,344,949,366.83 筹资活动现金流入小计8,263,070,270.135,573,249,366.83 偿还债务支付的现金7,123,990,134.924,271,745,358.35 分配股利、利润或偿付利息支付的现金308,096,702.36537,166,458.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润7,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金252,820,457.53624,179,545.40 筹资活动现金流出小计7,684,907,294.815,433,091,361.79 筹资活动产生的现金流量净额578,162,975.32140,158,005.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.030.08 五、现金及现金等价物净增加额110,731,228.93 -212,872,447.91 加：期初现金及现金等价物余额417,553,539.90912,518,269.52 六、期末现金及现金等价物余额528,284,768.83699,645,821.61 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。

北京东方园林环境股份有限公司董事会二〇二三年十月二十七日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告