恒信东方：2024年第一季度报告（更正后）

恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2024-022 恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 88,274,069.9097,209,394.38 -9.19% 归属于上市公司股东的净利润（元） -30,745,585.26 -21,531,338.70 -42.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -31,637,130.88 -22,684,938.41 -39.46% 经营活动产生的现金流量净额（元） -13,157,419.72 -55,484,194.3776.29% 基本每股收益（元/股） -0.0508 -0.0356 -42.70% 稀释每股收益（元/股） -0.0508 -0.0356 -42.70% 加权平均净资产收益率-1.99% -1.18% -0.81% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,902,738,637.901,921,451,208.71 -0.97% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,531,545,185.961,559,512,593.34 -1.79% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 98,832.16 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 53,585.00 委托他人投资或管理资产的损益637,750.00理财产品的收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,659.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目120,778.79 减：所得税影响额6,471.21 少数股东权益影响额（税后） -2,730.27 合计891,545.62 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告3 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用单位：元资产负债表项目2024-3-312023-12-31变动幅度变动原因货币资金84,686,832.4863,949,024.9732.43% 主要是因为理财产品收回及经营收款增加所致。

交易性金融资产93,000,000.00143,000,000.00 -34.97%主要是因为理财产品收回所致。

预付款项53,391,243.5840,174,943.4432.90% 主要是因为本报告期预付部分采购款所致。

固定资产68,619,373.7252,482,036.1130.75%主要是因为本报告期固定资产增加所致。

开发支出5,810,093.411,518,676.98282.58%主要是因为本报告期研发投入较多所致。

合同负债45,456,776.9728,789,343.6057.89%主要是因为本报告期预收客户款项所致。

应付职工薪酬18,311,739.2012,808,722.3342.96% 主要是因为报告期末尚未发放工资有所增加所致。

其他流动负债1,093,583.54281,793.79288.08% 主要是因为本报告期预收客户款项对应的税金增加所致。

预计负债 - 439,495.34 -100.00% 主要是因为本报告期支付了期初的预计负债款。

利润表项目本期数上年同期数变动幅度变动原因管理费用22,035,553.1416,734,703.6531.68% 主要是因为本报告期计入管理费用的职工薪酬较上期增加所致。

财务费用1,087,287.80832,351.6330.63% 主要是因为利息收入较上期减少，利息支出较上期增加所致。

投资收益296,016.00 -391,480.81175.61% 主要是因为上年同期确认的联营企业亏损较多。

信用减值损失-1,461,053.812,108,371.63169.30% 主要是因为上年同期转回的信用减值较多所致。

资产减值损失 77,584.22 - 主要是因为部分存货减值损失转回所致。

资产处置收益 115,209.89 -56.09 205501.84%主要是因为固定资产处置收益增加所致。

营业外收入64.512,886.52 -97.77%主要是上年同期收到赔偿款所致。

营业外支出32,101.6378,134.19 -58.91% 主要是因为上年同期有存货报废损失所致。

所得税费用145,548.061,356,745.63 -89.27% 主要是因为本报告期计提所得税费用较少所致。

外币报表折算差额68,173.05 -314,688.61121.66%主要是因为汇率变动所致。

现金流量表重大变动项目本期数上年同期数变动幅度变动原因经营活动现金流入小计129,279,862.18254,099,677.41 -49.12% 主要是因为本报告期销售收款较上年同期减少所致。

经营活动现金流出小计142,437,281.90309,583,871.78 -53.99% 主要是因为采购支付和支付的税费较上年同期减少所致。

经营活动产生的现金流量净额-13,157,419.72 -55,484,194.3776.29% 主要是因为采购付款较上期有所减少所致。

投资活动现金流入小计50,808,284.5271,069,294.45 -28.51% 投资活动现金流出小计10,491,078.99111,069,023.52 -90.55% 主要是因为上年同期购建长期资产支出和股权投资支出较多所致。

恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告4 投资活动产生的现金流量净额40,317,205.53 -39,999,729.07200.79% 主要是因为本报告期投资现金流出较上年同期减少较多所致。

筹资活动现金流入小计20,150,000.0095,012,777.78 -78.79% 主要是因为取得借款收到的现金较上年同期减少所致。

筹资活动现金流出小计26,572,119.19112,301,324.16 -76.34% 主要是因为偿还债务支付的现金较上年同期减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额-6,422,119.19 -17,288,546.3862.85% 主要是因为偿还债务支付的现金较上年同期减少所致。

汇率变动对现金及现金等价物的影响140.88 -27,011.96100.52%主要是因为汇率变动差异引起的。

现金及现金等价物净增加额20,737,807.50 -112,799,481.78118.38% 主要是因为经营活动现金流量净额和投资活动现金流量净额和筹资活动现金流量净额都较上年同期增加所致。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数54,239报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量孟宪民境内自然人12.39% 74,944,111.000.00 质押43,155,000.00 冻结69,401,440.00 裴军境内自然人2.00% 12,110,810.000.00不适用0.00 宁波梅山保税港区东岦投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人1.37% 8,306,000.000.00不适用0.00 金鹰基金－工商银行－万向信托－万向信托－星辰50号事务管理类单一资金信托其他1.03% 6,223,595.000.00不适用0.00 中国工商银行股份有限公司－金鹰科技创新股票型证券投资基金其他1.02% 6,170,043.000.00不适用0.00 厦门网元通信技术有限公司境内非国有法人0.83% 5,049,000.000.00不适用0.00 高盛公司有限责任公司境外法人0.78% 4,724,525.000.00不适用0.00 交通银行股份有限公司－金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金其他0.76% 4,570,050.000.00不适用0.00 王国峰境内自然人0.68% 4,083,872.000.00不适用0.00 李柯欣境内自然人0.51% 3,073,600.000.00质押1,350,000.00 前10名无限售条件股东持股情况恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告5 股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量孟宪民74,944,111.00人民币普通股74,944,111.00 裴军12,110,810.00人民币普通股12,110,810.00 宁波梅山保税港区东岦投资合伙企业（有限合伙） 8,306,000.00人民币普通股8,306,000.00 金鹰基金－工商银行－万向信托－万向信托－星辰50号事务管理类单一资金信托6,223,595.00人民币普通股6,223,595.00 中国工商银行股份有限公司－金鹰科技创新股票型证券投资基金6,170,043.00人民币普通股6,170,043.00 厦门网元通信技术有限公司5,049,000.00人民币普通股5,049,000.00 高盛公司有限责任公司4,724,525.00人民币普通股4,724,525.00 交通银行股份有限公司－金鹰红利价值灵活配置混合型证券投资基金4,570,050.00人民币普通股4,570,050.00 王国峰4,083,872.00人民币普通股4,083,872.00 李柯欣3,073,600.00人民币普通股3,073,600.00 上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东厦门网元通信技术有限公司通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份4,549,000股。

公司股东李柯欣通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,523,600股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期李小波91,575.00 91,575.00高管锁定股每年初按规定解锁25% 陈伟1,471,400.001,471,400.00 0.00高管锁定股2024/2/20 合计1,562,975.001,471,400.000.0091,575.00 三、其他重要事项适用□不适用1、关于募集资金投资项目的相关事项2024年3月29日，公司召开第八届董事会第八次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司结合当前募集资金投资项目的实际实施情况和投资进度，在项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，将募集资金投资项目“数恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告6 字沉浸式应用场景内容开发项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年3月31日。

具体内容详见公司2024年3月29日于创业板信息披露指定网站巨潮资讯网（）披露的相关公告。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：恒信东方文化股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金84,686,832.4863,949,024.97 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产93,000,000.00143,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款172,605,291.04185,154,743.42 应收款项融资 预付款项53,391,243.5840,174,943.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款39,017,516.0740,117,488.22 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货426,362,020.16420,791,757.81 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产37,637,077.0735,905,372.31 流动资产合计906,699,980.40929,093,330.17 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资156,213,681.75156,573,152.00 其他权益工具投资188,008,688.41188,008,688.41 其他非流动金融资产32,950,000.0031,950,000.00 投资性房地产 固定资产68,619,373.7252,482,036.11 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产20,330,677.5221,497,785.34 无形资产145,011,718.87156,104,025.02 其中：数据资源 开发支出5,810,093.411,518,676.98 恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告7 其中：数据资源 商誉245,900,486.37245,900,486.37 长期待摊费用79,069,188.7784,353,864.57 递延所得税资产21,604,748.6821,449,163.74 其他非流动资产32,520,000.0032,520,000.00 非流动资产合计996,038,657.50992,357,878.54 资产总计1,902,738,637.901,921,451,208.71 流动负债： 短期借款110,503,849.29115,592,016.41 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据4,960,120.004,960,120.00 应付账款345,562,093.25346,818,495.47 预收款项 合同负债45,456,776.9728,789,343.60 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬18,311,739.2012,808,722.33 应交税费1,572,550.671,579,574.73 其他应付款18,116,634.9919,430,900.85 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债7,678,106.667,322,023.00 其他流动负债1,093,583.54281,793.79 流动负债合计553,255,454.57537,582,990.18 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款6,000,000.005,400,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债7,955,135.447,934,146.39 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 439,495.34 递延收益 递延所得税负债15,680,166.7115,932,142.52 其他非流动负债 非流动负债合计29,635,302.1529,705,784.25 负债合计582,890,756.72567,288,774.43 所有者权益： 股本604,795,417.00604,795,417.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积2,208,905,479.832,206,195,475.00 减：库存股 其他综合收益-61,891,523.92 -61,959,696.97 专项储备 恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告8 盈余公积27,337,488.9427,337,488.94 一般风险准备 未分配利润-1,247,601,675.89 -1,216,856,090.63 归属于母公司所有者权益合计1,531,545,185.961,559,512,593.34 少数股东权益-211,697,304.78 -205,350,159.06 所有者权益合计1,319,847,881.181,354,162,434.28 负债和所有者权益总计1,902,738,637.901,921,451,208.71 法定代表人：孟楠 主管会计工作负责人：袁辉 会计机构负责人：袁辉2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入88,274,069.9097,209,394.38 其中：营业收入88,274,069.9097,209,394.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本124,424,139.29129,560,676.91 其中：营业成本65,429,374.2772,753,684.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加368,669.36445,866.17 销售费用24,023,411.0923,569,297.32 管理费用22,035,553.1416,734,703.65 研发费用11,479,843.6315,224,773.89 财务费用1,087,287.80832,351.63 其中：利息费用1,184,339.261,266,747.73 利息收入-139,014.54 -620,896.35 加：其他收益174,363.782,854,868.58 投资收益（损失以“－”号填列） 296,016.00 -391,480.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-341,734.00 -1,036,841.93 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 0.00 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,461,053.812,108,371.63 资产减值损失（损失以“-”号填77,584.22 恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告9 列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 115,209.89 -56.09 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -36,947,949.31 -27,779,579.22 加：营业外收入64.512,886.52 减：营业外支出32,101.6378,134.19 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -36,979,986.43 -27,854,826.89 减：所得税费用145,548.061,356,745.63 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -37,125,534.49 -29,211,572.52 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -37,125,534.49 -29,211,572.52 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润-30,745,585.26 -21,531,338.70 2.少数股东损益-6,379,949.23 -7,680,233.82 六、其他综合收益的税后净额68,182.22 -327,994.56 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额68,173.05 -314,688.61 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益68,173.05 -314,688.61 1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额68,173.05 -314,688.61 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额9.17 -13,305.95 七、综合收益总额-37,057,352.27 -29,539,567.08 归属于母公司所有者的综合收益总额-30,677,412.21 -21,846,027.31 归属于少数股东的综合收益总额-6,379,940.06 -7,693,539.77 八、每股收益： （一）基本每股收益-0.0508 -0.0356 （二）稀释每股收益-0.0508 -0.0356 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：孟楠 主管会计工作负责人：袁辉 会计机构负责人：袁辉恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告10 3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金127,623,553.11249,488,972.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还56,338.822,443,311.05 收到其他与经营活动有关的现金1,599,970.252,167,394.01 经营活动现金流入小计129,279,862.18254,099,677.41 购买商品、接受劳务支付的现金101,526,552.58258,515,526.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金29,112,171.7629,243,963.86 支付的各项税费1,474,894.914,411,229.68 支付其他与经营活动有关的现金10,323,662.6517,413,151.46 经营活动现金流出小计142,437,281.90309,583,871.78 经营活动产生的现金流量净额-13,157,419.72 -55,484,194.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金50,000,000.0070,000,000.00 取得投资收益收到的现金656,284.52868,694.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,000.00600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金150,000.00200,000.00 投资活动现金流入小计50,808,284.5271,069,294.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,490,280.7156,969,023.52 投资支付的现金1,000,000.0054,100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金798.28 投资活动现金流出小计10,491,078.99111,069,023.52 投资活动产生的现金流量净额40,317,205.53 -39,999,729.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 恒信东方文化股份有限公司2024年第一季度报告11 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金20,150,000.0095,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 12,777.78 筹资活动现金流入小计20,150,000.0095,012,777.78 偿还债务支付的现金25,138,861.56110,762,656.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,194,577.631,239,747.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金238,680.00298,920.00 筹资活动现金流出小计26,572,119.19112,301,324.16 筹资活动产生的现金流量净额-6,422,119.19 -17,288,546.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响140.88 -27,011.96 五、现金及现金等价物净增加额20,737,807.50 -112,799,481.78 加：期初现金及现金等价物余额58,714,780.54387,019,310.43 六、期末现金及现金等价物余额79,452,588.04274,219,828.65 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

恒信东方文化股份有限公司董事会2024年04月28日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告