晨鸣纸业：2024年一季度报告

山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：000488 200488 证券简称：晨鸣纸业 晨鸣B 公告编号：2024-029 山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 6,761,777,174.006,155,915,692.169.84% 归属于上市公司股东的净利润（元） 58,196,200.97 -275,409,967.37121.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -226,480,578.98 -327,893,189.1430.93% 经营活动产生的现金流量净额（元） 473,092,608.52916,852,965.06 -48.40% 基本每股收益（元/股） 0.020 -0.101119.80% 稀释每股收益（元/股） 0.020 -0.101119.80% 加权平均净资产收益率0.35% -1.66%增加2.01个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 80,168,080,139.3379,487,052,953.580.86% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 16,678,962,579.8816,692,175,196.53 -0.08% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 235,146,650.14 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 14,055,424.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和 -17,123,566.63 山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年第一季度报告2 金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 25,852,248.07 债务重组损益 616,356.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 926,353.05 减：所得税影响额 -25,226,886.42 少数股东权益影响额（税后） 23,572.04 合计 284,676,779.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用□不适用项目涉及金额（元）原因其他收益13,141,697.56 与资产相关，且与公司正常经营业务密切相关的政府补助，后续摊销计入其他收益，对本公司损益产生持续影响，因此作为经常性损益（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、公司资产负债情况分析单位：元项目2024年3月31日2023年12月31日变动幅度变动原因应收款项融资253,615,761.22 215,884,249.9717.48% （1） 在建工程984,098,616.85859,617,965.1614.48% （2） 商誉8,273,638.4235,220,543.80 -76.51% （3） 主要变化因素说明：（1）应收款项融资较年初增加17.48%，主要原因是报告期末公司持有的票据较年初增加。

（2）在建工程较年初增加14.48%，主要原因是报告期内公司技改项目投入增加。

（3）商誉较年初减少76.51%，主要原因是报告期内处置子公司拓安塑料股权。

2、报告期损益指标同比发生重大变动说明单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月变动幅度变动原因其他收益67,250,033.7936,447,285.0584.51% （1） 投资收益175,353,651.00 -19,449,007.021,001.61% （2） 公允价值变动收益-4,572,780.03 -20,439,857.0277.63% （3） 信用减值损失-68,342,660.7953,616,137.66227.47% （4） 归属于母公司股东的净利润58,196,200.97 -275,409,967.37121.13% （5） 主要变化因素说明：（1）其他收益较去年同期增加84.51%，主要原因是报告期内收到的与日常经营有关的补助同比增加。

（2）投资收益比去年同期增加1,001.61%，主要原因是报告期内处置非主业资产收益同比增加。

（3）公允价值变动收益比去年同期增加77.63%，主要原因是报告期内持有的渤海银行股票股价波动影响。

（4）信用减值损失比去年同期增加227.47%，主要原因是报告期内应收款项计提的坏账准备影响。

山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年第一季度报告3 （5）归属于母公司股东的净利润较去年同期增加121.13%，主要原因是报告期内主要原材料及能源价格同比降低，浆纸产、销量同比增加，公司盈利能力增强。

3、报告期现金流量情况分析单位：元项目2024年1-3月2023年1-3月变动幅度变动原因经营活动产生的现金流量净额473,092,608.52916,852,965.06 -48.40% （1） 投资活动产生的现金流量净额578,290,447.91 -17,745,698.363,358.76% （2） 筹资活动产生的现金流量净额-1,008,870,143.38 -2,099,312,947.2151.94% （3） 主要变化因素说明：（1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少48.40%，主要原因是产量增加，购买原材料支出增加。

（2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加3,358.76%，主要原因是报告期内收到非主业资产处置款同比增加。

（3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加51.94%，主要原因是报告期内需要到期偿还的负债同比减少。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数139,499（其中A股118,484户，B股20,692户，H股323户） 报告期末表决权恢复的优先股股东总数0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量晨鸣控股有限公司国有法人15.47% 457,322,9190质押255,481,700 HKSCCNOMINEESLIMITED境外法人12.63% 373,490,2750 晨鸣控股（香港）有限公司（注1）境外法人12.32% 364,131,5630 洪泽君境内自然人1.11% 32,700,0000 陈洪国境内自然人0.85% 25,080,04418,810,033 山东太阳控股集团有限公司境内非国有法人0.85% 24,987,1170 招商证券（香港）有限公司境外法人0.71% 21,103,2820 香港中央结算有限公司境外法人0.57% 16,798,4300 VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 境外法人0.50% 14,852,1460 VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 境外法人0.50% 14,771,9450 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量晨鸣控股有限公司457,322,919人民币普通股457,322,919 HKSCCNOMINEESLIMITED 373,490,275境外上市外资股373,490,275 晨鸣控股（香港）有限公司（注1） 364,131,563 境内上市外资股210,717,563 境外上市外资股153,414,000 洪泽君32,700,000人民币普通股32,700,000 山东太阳控股集团有限公司24,987,117人民币普通股24,987,117 招商证券（香港）有限公司21,103,282境内上市外资股21,103,282 山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年第一季度报告4 香港中央结算有限公司16,798,430人民币普通股16,798,430 VANGUARDEMERGINGMARKETSSTOCKINDEXFUND 14,852,146境内上市外资股14,852,146 VANGUARDTOTALINTERNATIONALSTOCKINDEXFUND 14,771,945境内上市外资股14,771,945 许和坤6,239,800境内上市外资股6,239,800 上述股东关联关系或一致行动的说明境外法人股东晨鸣控股（香港）有限公司为国有法人股东晨鸣控股有限公司的全资子公司；股东陈洪国为晨鸣控股有限公司的法定代表人、董事长。

除此之外，未知上述其他股东是否属于一致行动人，也未知上述其他股东之间是否存在关联关系。

前10名股东参与融资融券业务情况说明晨鸣控股有限公司持有457,322,919股人民币普通股，其中普通账户持有326,322,919 股，通过信用担保证券账户持有131,000,000股；山东太阳控股集团有限公司持有24,987,117股人民币普通股，其中普通账户持有0股，通过信用担保证券账户持有24,987,117股。

注1：为满足自身资金需求，晨鸣控股（香港）有限公司与境外机构开展了股票融资业务，将其持有的公司210,717,563股B股和153,414,000股H股托管至境外机构指定的托管券商，前述涉及的股票存在无法返还的风险，可能将导致对公司的持股比例降低，但对晨鸣控股的第一大股东地位无影响，对公司的控制权无影响。

详情请参阅公司于2023年7月18日在巨潮资讯网上披露的公告（公告编号为：2023-058）及于2023年7月18日在香港联交所网站上披露的内幕消息。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用三、其他重要事项适用□不适用1、出售御景酒店股权，聚焦制浆造纸主业发展 为进一步聚焦制浆造纸主业发展，剥离非主业资产，持续优化资产结构，提升资产质量，增加现金流入，增强公司盈利能力，公司将其持有的山东御景大酒店有限公司（以下简称“御景酒店”）90.05%股权及对御景酒店享有的共计人民币19,350.72万元的债权以人民币35,650万元转让给关联方寿光晨鸣广源地产有限公司，定价依据为天昊国际房地产土地资产评估集团有限公司出具的基准日为2023年12月31日的《资产评估报告》（天昊资评报字[2024] J第0004号）。

本次交易完成后，公司不再持有御景酒店的股权。

本次交易已经公司第十届董事会第十四次临时会议审议通过。

详情请参阅公司于2024年3月23日在巨潮资讯网上披露的相关公告（公告编号为：2024-008）及于2024年3月24日在香港联交所网站上披露的关连交易公告。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年03月31日单位：元项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金13,234,699,053.24 12,124,832,831.30 山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年第一季度报告5 交易性金融资产41,802,985.30 46,294,291.71 应收票据446,641,680.93411,600,000.00 应收账款2,595,192,714.93 2,528,507,059.83 应收款项融资253,615,761.22 215,884,249.97 预付款项846,994,359.27 825,135,156.21 其他应收款2,109,162,223.882,224,904,557.88 其中：应收利息- - 应收股利- - 存货5,033,548,744.08 4,958,178,000.36 一年内到期的非流动资产3,938,099,908.72 4,161,725,935.75 其他流动资产1,133,340,931.85 1,068,826,944.78 流动资产合计29,633,098,363.4228,565,889,027.79 非流动资产： 长期应收款658,330,160.63 339,293,533.35 长期股权投资4,677,159,894.88 4,685,199,385.73 其他非流动金融资产781,561,040.57 781,561,040.57 投资性房地产6,002,437,507.46 6,049,242,696.36 固定资产32,512,693,592.05 33,186,248,169.56 在建工程984,098,616.85 859,617,965.16 生产性生物资产17,684,687.36 17,684,687.36 使用权资产165,847,864.12 167,815,311.50 无形资产1,946,926,556.44 2,002,360,891.85 商誉8,273,638.42 35,220,543.80 长期待摊费用38,813,126.76 39,979,161.49 递延所得税资产1,754,499,606.69 1,689,857,881.49 其他非流动资产986,655,483.68 1,067,082,657.57 非流动资产合计50,534,981,775.91 50,921,163,925.79 资产总计80,168,080,139.33 79,487,052,953.58 流动负债： 短期借款34,156,538,006.30 33,475,479,021.62 应付票据4,864,151,408.49 4,618,986,463.95 应付账款4,012,928,426.86 3,902,620,870.20 预收款项12,726,452.13 16,242,921.65 合同负债1,484,812,635.97 1,443,680,155.62 应付职工薪酬71,553,817.28 74,337,158.44 应交税费89,002,240.16 99,709,707.56 其他应付款2,435,171,337.85 2,414,752,127.19 其中：应付利息- - 应付股利- - 一年内到期的非流动负债3,697,955,819.50 3,631,937,677.82 其他流动负债100,000,000.00 100,000,000.00 流动负债合计50,924,840,144.54 49,777,746,104.05 非流动负债： 长期借款4,522,792,275.32 4,681,014,489.64 租赁负债41,987,022.85 41,987,022.85 长期应付款2,490,524,904.95 2,541,095,217.66 递延收益1,315,791,418.97 1,337,864,114.70 递延所得税负债5,460,721.21 9,490,159.05 非流动负债合计8,376,556,343.30 8,611,451,003.90 山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年第一季度报告6 负债合计59,301,396,487.84 58,389,197,107.95 所有者权益： 股本2,956,813,200.00 2,956,813,200.00 资本公积5,260,800,924.65 5,328,790,899.61 减：库存股63,432,450.00 63,432,450.00 其他综合收益-869,637,853.41 -864,881,489.08 专项储备24,660,351.24 23,322,829.57 盈余公积1,212,009,109.97 1,212,009,109.97 一般风险准备79,370,294.91 79,370,294.91 未分配利润8,078,379,002.52 8,020,182,801.55 归属于母公司所有者权益合计16,678,962,579.88 16,692,175,196.53 少数股东权益4,187,721,071.61 4,405,680,649.10 所有者权益合计20,866,683,651.4921,097,855,845.63 负债和所有者权益总计80,168,080,139.33 79,487,052,953.58 法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：张波2、合并利润表单位：元项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入6,761,777,174.006,155,915,692.16 其中：营业收入6,761,777,174.006,155,915,692.16 二、营业总成本6,942,765,607.096,538,140,020.52 其中：营业成本5,925,181,391.785,508,548,242.09 税金及附加52,636,926.0248,149,038.79 销售费用49,301,631.5450,837,060.50 管理费用186,746,853.59195,126,403.86 研发费用307,814,308.92274,275,020.83 财务费用421,084,495.24461,204,254.45 其中：利息费用384,652,878.96413,293,924.01 利息收入50,214,057.3151,013,234.96 加：其他收益67,250,033.7936,447,285.05 投资收益（损失以“－”号填列） 175,353,651.00 -19,449,007.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-8,039,490.8611,141,176.01 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-33,377,925.62 -30,590,183.03 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -4,572,780.03 -20,439,857.02 信用减值损失（损失以“-”号填列） -68,342,660.7953,616,137.66 资产处置收益（损失以“-”号填列） 18,782,963.111,625,279.33 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,482,773.99 -330,424,490.36 加：营业外收入1,576,216.66164,395.01 减：营业外支出440,887.8138,033.94 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,618,102.84 -330,298,129.29 减：所得税费用-59,148,858.64 -62,533,791.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,766,961.48 -267,764,337.88 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 67,766,961.48 -267,764,337.88 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - - （二）按所有权归属分类 山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年第一季度报告7 1.归属于母公司所有者的净利润58,196,200.97 -275,409,967.37 2.少数股东损益9,570,760.517,645,629.49 六、其他综合收益的税后净额-4,756,364.339,681,977.36 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-4,756,364.339,681,977.36 （一）不能重分类进损益的其他综合收益- - （二）将重分类进损益的其他综合收益-4,756,364.339,681,977.36 1.外币财务报表折算差额-4,756,364.339,681,977.36 七、综合收益总额63,010,597.15 -258,082,360.52 归属于母公司所有者的综合收益总额53,439,836.64 -265,727,990.01 归属于少数股东的综合收益总额9,570,760.517,645,629.49 八、每股收益： （一）基本每股收益0.020 -0.101 （二）稀释每股收益0.020 -0.101 法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：张波3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,033,986,890.40 6,667,567,447.74 收到的税费返还- 50,397,942.81 收到其他与经营活动有关的现金 74,844,984.08 454,140,977.17 经营活动现金流入小计 7,108,831,874.48 7,172,106,367.72 购买商品、接受劳务支付的现金 5,621,813,152.10 5,290,268,561.37 支付给职工以及为职工支付的现金 313,463,670.98 329,095,399.91 支付的各项税费 92,191,721.74 241,728,451.16 支付其他与经营活动有关的现金 608,270,721.14 394,160,990.22 经营活动现金流出小计 6,635,739,265.96 6,255,253,402.66 经营活动产生的现金流量净额 473,092,608.52 916,852,965.06 二、投资活动产生的现金流量： 取得投资收益收到的现金- 1,100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,579,061.29 38,118,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 610,036,216.44 - 投资活动现金流入小计 624,615,277.73 39,218,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,324,829.82 56,963,698.36 投资活动现金流出小计 46,324,829.82 56,963,698.36 投资活动产生的现金流量净额 578,290,447.91 -17,745,698.36 三、筹资活动产生的现金流量： 取得借款收到的现金 7,413,379,935.27 6,865,328,508.10 收到其他与筹资活动有关的现金 753,100,000.00 1,097,552,764.73 筹资活动现金流入小计 8,166,479,935.27 7,962,881,272.83 偿还债务支付的现金 6,635,729,674.31 8,516,517,361.50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 429,540,804.58 443,884,107.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润- - 支付其他与筹资活动有关的现金 2,110,079,599.76 1,101,792,751.49 筹资活动现金流出小计 9,175,350,078.65 10,062,194,220.04 山东晨鸣纸业集团股份有限公司2024年第一季度报告8 筹资活动产生的现金流量净额 -1,008,870,143.38 -2,099,312,947.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,400,877.02 -74,878,346.63 五、现金及现金等价物净增加额 49,913,790.07 -1,275,084,027.14 加：期初现金及现金等价物余额 764,233,742.61 2,159,460,149.51 六、期末现金及现金等价物余额 814,147,532.68 884,376,122.37 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会 2024年04月15日 重要内容提示： 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 1、公司资产负债情况分析 2、报告期损益指标同比发生重大变动说明 3、报告期现金流量情况分析 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告