瑞晨环保：2024年一季度报告

上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：301273 证券简称：瑞晨环保 公告编号：2024-003 上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 35,670,707.5131,103,120.9014.69% 归属于上市公司股东的净利润（元） -19,633,756.85 -3,252,949.67 -503.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -19,787,594.80 -9,458,941.40 -109.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） -8,559,600.80 -11,129,059.8123.09% 基本每股收益（元/股） -0.27 -0.05 -440.00% 稀释每股收益（元/股） -0.27 -0.05 -440.00% 加权平均净资产收益率-1.96% -0.33% -1.63% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,269,320,082.621,257,322,201.340.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 990,636,450.361,009,985,521.82 -1.92% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,461.15 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 27,796.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-268.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目157,070.61 减：所得税影响额27,144.51 少数股东权益影响额（税后） -3,845.04 合计153,837.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况适用□不适用主要系个税手续费返还及税费减免。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告3 适用□不适用项目涉及金额（元）原因进项税加计抵减315,965.70 先进制造业企业增值税加计抵减与公司正常经营业务密切相关（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用一季度业绩情况说明：（1）营业收入稳步增长报告期内，公司围绕年度经营目标，加强经营管控，采取积极的销售策略，加强市场建设，进一步提升业务质量，各项生产经营工作稳步推进。

2024年一季度，公司实现营业收入3,567.07万元，同比增长14.69%。

（2）市场投入加大、坏账准备增加，短期内影响公司净利润公司一季度扣非后归母净利润较上年同期下降109.19%，主要原因为：公司加大市场开拓力度，尤其是新行业的市场开拓，销售费用同比增加466.97万元，同比增长41.34%。

受下游行业不景气的影响，公司应收账款回款周期拉长，应收账款账龄结构发生变化，导致2024年一季度计提坏账准备407.57万元，较上年同期增长250.88%。

（3）一季度经营活动产生的现金流量净额同比企稳向好一季度公司加大应收账款催收力度，采取多样化回款方式，包括但不限于现金、银行承兑汇票、商业承兑汇票、数字化应收账款债权凭证、商业保理等，一季度经营活动产生的现金流量净额同比增长23.09%，另外，通过商业保理回款700万元，有效保证了公司经营活动开展所需资金。

（一）资产负债表重大变动原因序号项目期末余额（元）期初余额（元）变动幅度变动原因1应收票据59,106,588.16232,800.0025289.43%主要系与应收款项融资重分类所致。

2应收款项融资35,475,601.1291,127,345.81 -61.07%主要系与应收票据重分类所致。

3其他流动资产19,595,015.8814,513,564.0835.01%主要系未开票的关联交易所致。

4短期借款8,883,405.002,586,685.00243.43% 主要系应收账款保理金额增加所致。

5合同负债62,971,266.9445,619,938.2438.03%主要系预收客户款项增加所致。

6应交税费9,320,726.8513,381,177.05 -30.34%主要系上期计提的税金在本期缴纳所致。

7其他流动负债33,741,616.0224,149,450.9739.72%主要系预收客户款项中包含的增值税销项税金增加所致。

（二）利润表重大变动原因序号项目本期发生额（元）上期发生额（元）变动幅度变动原因1税金及附加893,144.51300,655.89197.07% 主要系一季度增值税缴纳税金增加导致相应城建税、教育费附加增加以及计提城镇土地使用税增加所致。

上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告4 2销售费用15,964,581.2911,294,913.0141.34% 主要系公司加大市场开拓力度，职工薪酬、差旅费、业务招待费、业务宣传费增加所致。

3其他收益500,832.696,567,489.86 -92.37%主要系上期收到的政府补助较多所致。

4投资收益-113,844.98203,813.38 -155.86%主要系上期转让参股公司股权及本期产生现金折扣所致。

6公允价值变动收益0.00884,049.15 -100.00%主要系上期购买理财产品产生的浮动收益所致。

7信用减值损失（损失以“－”号填列） -4,075,692.462,701,195.79250.88%主要系本期计提的应收账款坏账准备增加所致8资产减值损失（损失以“－”号填列） -23,661.61-187,263.16 -87.36%主要系本期计提的存货跌价准备减少所致。

9所得税费用-175,245.19502,368.75 -134.88%主要系本期应纳税所得额较少所致。

（三）现金流量表重大变动原因序号项目本期发生额（元）上期发生额（元）变动幅度变动原因1收到其他与经营活动有关的现金3,012,093.9915,114,087.82 -80.07% 主要系本期收到的政府补助、利息收入减少所致。

2收回投资收到的现金0.005,400,000.00 -100.00%主要系上期处置参股公司股权收到股权转让款所致。

3收到其他与投资活动有关的现金0.00404,244,023.30 -100.00%主要系上期赎回理财产品本金及收益所致。

4 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金16,442,454.3928,556,079.41 -42.42%主要系本期支付的募投项目工程款减少所致。

5投资支付的现金0.0017,500,000.00 -100.00%主要系上期支付参股公司投资款所致。

6支付其他与投资活动有关的现金0.00303,340,000.00 -100.00%主要系上期购买理财产品所致。

7收到其他与筹资活动有关的现金7,000,000.000.00不适用主要系本期应收账款保理增加所致。

8偿还债务支付的现金0.0010,000,000.00 -100.00%主要系上期偿还银行贷款所致。

9分配股利、利润或偿付利息支付的现金96,755.56421,038.89 -77.02%主要系银行贷款减少，支付的利息相应减少所致。

10支付其他与筹资活动有关的现金1,433,362.195,929,623.87 -75.83%主要系上期支付IPO新股发行信息披露费用所致。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数6,215报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量陈万东境内自然人31.00% 22,207,500.0 0 22,207,500.0 0 不适用0.00 上海馨璞投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人14.76% 10,575,000.0 0 10,575,000.0 0 不适用0.00 宁波巨晨樊融境内非国有法7.38% 5,287,500.000.00不适用0.00 上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告5 投资管理合伙企业（有限合伙） 人宁波虎鼎致新创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人6.56% 4,700,000.000.00不适用0.00 宁波万东商荣投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人5.90% 4,230,000.004,230,000.00不适用0.00 海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人1.71% 1,226,013.000.00不适用0.00 宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人1.71% 1,226,013.000.00不适用0.00 张俊境内自然人1.35% 967,200.000.00不适用0.00 朱纪庆境内自然人1.00% 716,400.000.00不适用0.00 胡莺境内自然人1.00% 716,400.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量宁波巨晨樊融投资管理合伙企业（有限合伙） 5,287,500.00人民币普通股5,287,500.00 宁波虎鼎致新创业投资合伙企业（有限合伙） 4,700,000.00人民币普通股4,700,000.00 海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙） 1,226,013.00人民币普通股1,226,013.00 宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙） 1,226,013.00人民币普通股1,226,013.00 张俊967,200.00人民币普通股967,200.00 朱纪庆716,400.00人民币普通股716,400.00 胡莺716,400.00人民币普通股716,400.00 方业坚500,000.00人民币普通股500,000.00 卢斌318,000.00人民币普通股318,000.00 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司308,400.00人民币普通股308,400.00 上述股东关联关系或一致行动的说明1、公司实际控制人陈万东为上海馨璞投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波万东商荣投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人；海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人上海东方证券资本投资有限公司属于东方证券股份有限公司的控制之下。

2、除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告6 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况□适用不适用三、其他重要事项□适用不适用四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金331,801,166.51350,242,387.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据59,106,588.16232,800.00 应收账款252,826,235.27272,835,836.20 应收款项融资35,475,601.1291,127,345.81 预付款项5,343,994.395,168,352.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款12,247,011.4111,259,112.82 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货129,542,354.86101,726,973.41 其中：数据资源 合同资产30,231,799.8833,541,537.18 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产19,595,015.8814,513,564.08 流动资产合计876,169,767.48880,647,909.13 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款5,926,728.065,905,977.49 长期股权投资 其他权益工具投资 上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告7 其他非流动金融资产 投资性房地产2,417,686.632,438,003.35 固定资产124,529,610.89124,272,764.31 在建工程156,242,824.84136,704,581.22 生产性生物资产 油气资产 使用权资产7,098,315.588,599,525.89 无形资产63,206,665.5063,951,879.15 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉3,707,488.253,707,488.25 长期待摊费用4,190,448.454,283,486.62 递延所得税资产13,270,711.7612,431,814.23 其他非流动资产12,559,835.1814,378,771.70 非流动资产合计393,150,315.14376,674,292.21 资产总计1,269,320,082.621,257,322,201.34 流动负债： 短期借款8,883,405.002,586,685.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款83,845,279.7675,811,442.72 预收款项 合同负债62,971,266.9445,619,938.24 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬9,208,657.2111,093,955.77 应交税费9,320,726.8513,381,177.05 其他应付款615,558.69640,325.62 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债4,706,504.715,353,049.25 其他流动负债33,741,616.0224,149,450.97 流动负债合计213,293,015.18178,636,024.62 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债1,733,125.322,458,693.75 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债9,267,454.9410,027,880.26 递延收益46,594,591.3747,667,042.07 递延所得税负债53,232.4748,997.71 其他非流动负债 非流动负债合计57,648,404.1060,202,613.79 上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告8 负债合计270,941,419.28238,838,638.41 所有者权益： 股本71,641,792.0071,641,792.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积661,190,565.46660,905,880.07 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积24,462,587.8524,462,587.85 一般风险准备 未分配利润233,341,505.05252,975,261.90 归属于母公司所有者权益合计990,636,450.361,009,985,521.82 少数股东权益7,742,212.988,498,041.11 所有者权益合计998,378,663.341,018,483,562.93 负债和所有者权益总计1,269,320,082.621,257,322,201.34 法定代表人：陈万东 主管会计工作负责人：朱福涛 会计机构负责人：朱福涛2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入35,670,707.5131,103,120.90 其中：营业收入35,670,707.5131,103,120.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本52,515,441.7543,872,987.02 其中：营业成本22,312,088.3718,505,928.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加893,144.51300,655.89 销售费用15,964,581.2911,294,913.01 管理费用8,537,427.077,881,685.92 研发费用5,950,384.767,502,916.27 财务费用-1,142,184.25 -1,613,113.04 其中：利息费用151,500.29509,021.66 利息收入1,328,221.412,135,992.28 加：其他收益500,832.696,567,489.86 投资收益（损失以“－”号填列） -113,844.98203,813.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益203,813.38 以摊余成本计量的 上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告9 金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 884,049.15 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,075,692.462,701,195.79 资产减值损失（损失以“-”号填列） -23,661.61 -187,263.16 资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,443.03 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,552,657.57 -2,600,581.10 加：营业外收入5,000.930.18 减：营业外支出17,173.53150,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,564,830.17 -2,750,580.92 减：所得税费用-175,245.19502,368.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,389,584.98 -3,252,949.67 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -20,389,584.98 -3,252,949.67 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润-19,633,756.85 -3,252,949.67 2.少数股东损益-755,828.13 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告10 税后净额七、综合收益总额-20,389,584.98 -3,252,949.67 归属于母公司所有者的综合收益总额-19,633,756.85 -3,252,949.67 归属于少数股东的综合收益总额-755,828.13 八、每股收益： （一）基本每股收益-0.27 -0.05 （二）稀释每股收益-0.27 -0.05 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈万东 主管会计工作负责人：朱福涛 会计机构负责人：朱福涛3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金56,067,662.6144,648,257.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金3,012,093.9915,114,087.82 经营活动现金流入小计59,079,756.6059,762,345.23 购买商品、接受劳务支付的现金17,091,302.0921,077,399.65 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金26,319,780.1624,749,272.49 支付的各项税费10,835,260.3910,762,695.78 支付其他与经营活动有关的现金13,393,014.7614,302,037.12 经营活动现金流出小计67,639,357.4070,891,405.04 经营活动产生的现金流量净额-8,559,600.80 -11,129,059.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,400,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 404,244,023.30 投资活动现金流入小计 409,644,023.30 上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金16,442,454.3928,556,079.41 投资支付的现金 17,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 303,340,000.00 投资活动现金流出小计16,442,454.39349,396,079.41 投资活动产生的现金流量净额-16,442,454.3960,247,943.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金7,000,000.00 筹资活动现金流入小计7,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金96,755.56421,038.89 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金1,433,362.195,929,623.87 筹资活动现金流出小计1,530,117.7516,350,662.76 筹资活动产生的现金流量净额5,469,882.25 -16,350,662.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-19,532,172.9432,768,221.32 加：期初现金及现金等价物余额349,573,392.87472,066,061.25 六、期末现金及现金等价物余额330,041,219.93504,834,282.57 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

上海瑞晨环保科技股份有限公司董事会