开尔新材：2024年一季度报告

浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：300234 证券简称：开尔新材 公告编号：2024-016 浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 71,303,996.3374,841,018.35 -4.73% 归属于上市公司股东的净利润（元） 11,097,838.6110,712,282.143.60% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 9,571,378.219,274,619.983.20% 经营活动产生的现金流量净额（元） 49,223,330.4934,500,404.0542.67% 基本每股收益（元/股） 0.02210.02133.76% 稀释每股收益（元/股） 0.02210.02133.76% 加权平均净资产收益率0.98% 1.01% -0.03% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,436,128,039.481,453,597,436.12 -1.20% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,133,596,664.431,121,349,382.071.09% 浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告2 （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,214,346.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-289,511.73 委托他人投资或管理资产的损益918,103.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-54,858.32 减：所得税影响额257,703.08 少数股东权益影响额（税后） 3,917.07 合计1,526,460.40 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用资产负债表重大变动项目说明： 单位：万元资产负债表重大变动项目期末余额期初余额增减额增减比例指标变动分析交易性金融资产8,134.185,081.953,052.2360.06%主要系报告期内理财产品投资增加所致。

应收票据1,554.022,314.61 -760.59 -32.86%主要系报告期末持有的商业承兑汇票减少所致。

应收款项融资1,005.031,701.65 -696.62 -40.94%主要系报告期末持有的银行承兑汇票减少所致。

预付款项741.45405.42336.0382.88%主要系报告期末预付材料款增加所致。

短期借款7,059.854,651.102,408.7551.79%主要系报告期内取得的短期借款增加所致。

合同负债4,009.012,989.031,019.9834.12%主要系报告期内预收合同款增加所致。

应付职工薪酬1,105.592,380.90 -1,275.31 -53.56%主要系报告期初的奖金在报告期内发放所致。

应交税费801.252,457.22 -1,655.97 -67.39%主要系报告期初税款在报告期内缴纳所致。

浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告3 其他流动负债268.84149.50119.3479.83%主要系报告期末增值税待转销项税增加所致。

利润表重大变动项目说明： 单位：万元利润表重大变动项目本期发生额上期发生额增减额增减比例指标变动分析营业收入7,130.407,484.10 -353.70 -4.73%营业收入微降，营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润等利润指标同比微增的原因主要系：1、受各项目现场工程进度的影响，本期结算收入略有下降；2、报告期内利用闲置资金进行现金管理，取得的利息收入同比大幅增长；3、本期计提的股份支付费用同比减少。

营业成本4,814.984,784.6530.330.63% 营业利润1,324.891,283.5141.383.22% 利润总额1,319.141,271.7147.433.73% 归属于上市公司股东的净利润1,109.781,071.2338.553.60% 管理费用1,145.131,470.18 -325.05 -22.11% 主要系报告期内计提的股份支付费用同比减少所致。

研发费用404.99611.32 -206.33 -33.75% 主要系报告期内计提的股份支付费用同比减少所致。

财务费用-83.9345.85 -129.78 -283.05% 主要系报告期内取得的利息收入同比增加所致。

投资收益89.96 -5.2395.191820.08% 主要系报告期内理财产品收益同比增加所致。

公允价值变动收益-28.9562.41 -91.36 -146.39% 主要系报告期内持有理财产品产生的公允价值变动损益。

信用减值损失604.93976.99 -372.06 -38.08% 主要系报告期内冲回的应收款项坏账准备同比减少所致。

资产减值损失157.3728.52128.85451.79% 主要系报告期内冲回的合同资产减值准备同比增加所致。

资产处置收益0.0025.83 -25.83 -100.00% 主要系报告期内处置非流动资产的损益同比减少所致。

营业外收入0.001.01 -1.01 -100.00% 主要系公司偶发性经济业务引起指标变动所致。

营业外支出5.7612.81 -7.05 -55.04% 主要系公司偶发性经济业务引起指标变动所致。

所得税费用231.08140.8990.1964.01%主要系报告期内递延所得税费用增加所致。

现金流量表重大变动项目说明： 单位：万元现金流量表重大变动项目本期发生额上期发生额增减额增减比例指标变动分析经营活动产生的现金流量净额4,922.333,450.041,472.2942.67% 报告期内经营活动产生的现金净流量较上年同期增加1,472.29万元，同比增长42.67%，主要系报告期内公司销售收款较上年同期增加所致。

投资活动产生的现金流量净额-3,260.397,216.67 -10,477.06 -145.18% 报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少10,477.06万元，下降145.18%。

主要系报告期内购买理财产品净流出同比增加，且本期无不动产处置款流入所致。

浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告4 筹资活动产生的现金流量净额2,109.22 -1,018.563,127.78307.08% 报告期内筹资活动产生的现金净额较上年同期增加3,127.78万元，增长307.08%。

主要系报告期内金融机构借款增加所致。

汇率变动对现金及现金等价物的影响12.22 -59.1471.36120.66%主要系报告期内汇率波动所致。

现金及现金等价物净增加额3,783.399,589.01 -5,805.62 -60.54% 主要系报告期内公司上述经营活动、筹资活动及投资活动现金流量变动综合影响所致。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数27,691报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量邢翰学境内自然人22.42% 112,787,412.0084,590,559.00质押18,000,000.00 吴剑鸣境内自然人9.89% 49,763,906.0037,322,929.00质押28,600,000.00 邢翰科境内自然人9.26% 46,572,225.0034,929,169.00不适用0.00 浙江开尔新材料股份有限公司-第二期员工持股计划其他1.63% 8,200,000.000.00不适用0.00 曾泽斌境内自然人1.05% 5,300,000.000.00不适用0.00 李胜军境内自然人0.96% 4,818,296.000.00不适用0.00 宗群境内自然人0.81% 4,060,000.000.00不适用0.00 刘永珍境内自然人0.62% 3,120,039.002,340,029.00不适用0.00 王崇境内自然人0.42% 2,122,200.000.00不适用0.00 戚建雄境内自然人0.40% 2,022,500.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量邢翰学28,196,853.00人民币普通股28,196,853.00 吴剑鸣12,440,977.00人民币普通股12,440,977.00 邢翰科11,643,056.00人民币普通股11,643,056.00 浙江开尔新材料股份有限公司-第二期员工持股计划8,200,000.00人民币普通股8,200,000.00 曾泽斌5,300,000.00人民币普通股5,300,000.00 李胜军4,818,296.00人民币普通股4,818,296.00 宗群4,060,000.00人民币普通股4,060,000.00 王崇2,122,200.00人民币普通股2,122,200.00 戚建雄2,022,500.00人民币普通股2,022,500.00 李光宇1,639,500.00人民币普通股1,639,500.00 浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告5 上述股东关联关系或一致行动的说明1、邢翰学、吴剑鸣、邢翰科是本公司的控股股东，其中邢翰学与吴剑鸣系夫妻关系，邢翰学与邢翰科系兄弟关系；2、除邢翰学、吴剑鸣、邢翰科为近亲属关系外，公司未知前十大股东中的其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1、公司股东李胜军通过普通证券账户持有4,100,996股，通过开源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有717,300股，实际合计持有4,818,296股；2、公司股东宗群通过普通证券账户持有0股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,060,000股，实际合计持有4,060,000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况□适用不适用三、其他重要事项适用□不适用报告期，公司经营情况未发生重大变化。

其他重要事项如下：1、关于杭州义通投资合伙企业（有限合伙）出售其参股公司股权的进展事项根据杭州义通投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“义通投资”）与厦门中创环保科技股份有限公司（以下简称“中创环保”）、陈荣及陈万天签订的《股权收购协议》及相关协议，义通投资已收到中创环保支付的9000万元交易对价并配合完成了江西祥盛环保科技有限公司（以下简称“祥盛环保”）12.71%股权的交割手续。

截至本报告披露日，上述股权转让交易对价仍有8700万元尚未支付，义通投资仍持有祥盛环保12.29%的股权。

上述股权收购协议有效，为维护自身的合法权益，义通投资将继续积极采取措施促使交易相关方履行协议，但实际存在无法履约的风险。

基于交易达成的不确定性及股权公允价值的变动，2022年和2023年公司针对该项资产均计提了资产减值准备。

以上详情具体可查阅公司于巨潮资讯网上披露的相关公告（公告编号：2021-002、2021-013、2021-014、2021-034、2021-038、2021-052、2022-052、2023-012以及《2021年第一季度报告》至《2023年年度报告》披露期间的各定期报告相关内容）。

2、关于公司第二期员工持股计划的事项浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告6 2022年6月21日，经公司2021年年度股东大会审议通过，公司实施第二期员工持股计划。

第二期员工计划规模不超过820万股，股份来源为公司回购专用账户回购的开尔新材A股普通股股票。

2022年7月14日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户所持有的820万股公司股票以非交易过户的方式过户至公司-第二期员工持股计划专用证券账户。

以上详情具体可查阅公司于巨潮资讯网上披露的相关公告（公告编号：2022-020、2022-028）。

2023年7月17日，公司披露《关于第二期员工持股计划第一个锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2023-018），公司第二期员工持股计划第一个锁定期于2023年7月14日届满，根据公司《第二期员工持股计划（草案）》和《第二期员工持股计划管理办法》的相关规定，第一个锁定期届满后，由管理委员会在存续期内择机出售相应已解锁的标的股票以及预留份额，上述合计股份数量为5,460,000股，占公司当前总股本的1.085%。

综上所述，截至本报告披露日，公司-第二期员工持股计划专用证券账户中持有公司股票8,200,000股，其中5,460,000股已解锁。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：浙江开尔新材料股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金298,060,222.09249,651,780.99 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产81,341,805.3350,819,484.67 衍生金融资产 应收票据15,540,211.5923,146,121.10 应收账款296,286,936.22375,887,055.73 应收款项融资10,050,323.3717,016,500.00 预付款项7,414,542.794,054,157.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款7,913,060.887,385,827.16 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货179,408,910.55166,622,877.52 其中：数据资源 合同资产90,498,686.00103,832,271.13 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产5,284,354.264,407,455.66 浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告7 流动资产合计991,799,053.081,002,823,531.91 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资1,612,921.791,631,430.77 其他权益工具投资 其他非流动金融资产89,030,259.1289,030,259.12 投资性房地产1,921,586.281,978,872.06 固定资产255,914,109.75261,583,192.64 在建工程6,388,413.674,991,363.32 生产性生物资产 油气资产 使用权资产8,740,849.469,772,394.08 无形资产44,806,591.1245,158,691.43 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用152,212.92174,621.59 递延所得税资产18,978,103.8220,507,250.39 其他非流动资产16,783,938.4715,945,828.81 非流动资产合计444,328,986.40450,773,904.21 资产总计1,436,128,039.481,453,597,436.12 流动负债： 短期借款70,598,522.5146,510,999.99 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据4,826,081.335,104,306.53 应付账款100,958,617.82130,793,093.83 预收款项2,591,070.882,128,959.34 合同负债40,090,146.7329,890,283.11 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬11,055,868.5423,808,980.05 应交税费8,012,494.1824,572,184.32 其他应付款27,159,278.8831,108,818.20 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债3,197,313.622,894,546.00 其他流动负债2,688,366.641,495,009.98 流动负债合计271,177,761.13298,307,181.35 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告8 租赁负债5,255,319.567,007,670.87 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益19,781,363.8420,416,159.95 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计25,036,683.4027,423,830.82 负债合计296,214,444.53325,731,012.17 所有者权益： 股本503,171,090.00503,171,090.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积103,073,261.34101,915,701.34 减：库存股9,206,400.009,206,400.00 其他综合收益-850,114.52 -841,998.27 专项储备 盈余公积66,735,252.0966,735,252.09 一般风险准备 未分配利润470,673,575.52459,575,736.91 归属于母公司所有者权益合计1,133,596,664.431,121,349,382.07 少数股东权益6,316,930.526,517,041.88 所有者权益合计1,139,913,594.951,127,866,423.95 负债和所有者权益总计1,436,128,039.481,453,597,436.12 法定代表人：邢翰学 主管会计工作负责人：马丽芬 会计机构负责人：俞铖耀2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入71,303,996.3374,841,018.35 其中：营业收入71,303,996.3374,841,018.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本67,506,936.0873,958,186.14 其中：营业成本48,149,848.5847,846,459.95 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加1,472,326.911,262,175.45 销售费用3,222,842.873,576,008.55 管理费用11,451,318.2514,701,816.22 研发费用4,049,915.226,113,189.04 财务费用-839,315.75458,536.93 其中：利息费用459,270.64493,294.59 浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告9 利息收入1,603,343.77680,085.45 加：其他收益1,218,738.441,067,069.03 投资收益（损失以“－”号填列） 899,594.64 -52,278.57 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-18,508.98 -6,110.00 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -289,511.73624,144.32 信用减值损失（损失以“-”号填列） 6,049,320.219,769,895.30 资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,573,721.75285,165.28 资产处置收益（损失以“-”号填列） 258,297.53 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,248,923.5612,835,125.10 加：营业外收入 10,068.73 减：营业外支出57,565.20128,079.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,191,358.3612,717,114.39 减：所得税费用2,310,792.721,408,874.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,880,565.6411,308,240.30 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 10,880,565.6411,308,240.30 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润11,097,838.6110,712,282.14 2.少数股东损益-217,272.97595,958.16 六、其他综合收益的税后净额-11,594.64626,263.80 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-8,116.25438,384.66 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-8,116.25438,384.66 1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告10 合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额-8,116.25438,384.66 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-3,478.39187,879.14 七、综合收益总额10,868,971.0011,934,504.10 归属于母公司所有者的综合收益总额11,089,722.3611,150,666.80 归属于少数股东的综合收益总额-220,751.36783,837.30 八、每股收益： （一）基本每股收益0.02210.0213 （二）稀释每股收益0.02210.0213 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：邢翰学 主管会计工作负责人：马丽芬 会计机构负责人：俞铖耀3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金188,807,143.95157,702,229.22 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金9,622,200.2210,622,455.21 经营活动现金流入小计198,429,344.17168,324,684.43 购买商品、接受劳务支付的现金86,827,122.7578,954,634.98 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金28,144,836.8626,783,242.23 支付的各项税费21,606,694.9918,737,047.64 支付其他与经营活动有关的现金12,627,359.089,349,355.53 经营活动现金流出小计149,206,013.68133,824,280.38 经营活动产生的现金流量净额49,223,330.4934,500,404.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金31,213,134.3169,589,143.51 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 29,212,012.20 浙江开尔新材料股份有限公司2024年第一季度报告11 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计31,213,134.3198,801,155.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,710,130.7416,634,481.68 投资支付的现金61,106,863.0810,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计63,816,993.8226,634,481.68 投资活动产生的现金流量净额-32,603,859.5172,166,674.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金49,058,647.51 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计49,058,647.51 偿还债务支付的现金25,000,000.009,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金372,892.88385,568.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金2,593,506.98 筹资活动现金流出小计27,966,399.8610,185,568.54 筹资活动产生的现金流量净额21,092,247.65 -10,185,568.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响122,155.26 -591,378.24 五、现金及现金等价物净增加额37,833,873.8995,890,131.30 加：期初现金及现金等价物余额235,561,924.36160,825,529.21 六、期末现金及现金等价物余额273,395,798.25256,715,660.51 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

浙江开尔新材料股份有限公司董事会2024年04月26日