创源股份：2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于宁波创源文化发展股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项报告 信会师报字[2024]第ZI10169号专项报告第1页关于宁波创源文化发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2024]第ZI10169号宁波创源文化发展股份有限公司全体股东：我们审计了宁波创源文化发展股份有限公司(以下简称“创源股份”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月17日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZI10167号的无保留意见审计报告。

创源股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年修订）》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是创源股份管理层的责任。

我们将汇总表所载信息与我们审计创源股份2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解创源股份2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第2页本报告仅供创源股份为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国·上海 2024年4月17日汇总表第1页宁波创源文化发展股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额（不含利息） 2023年度占用资金的利息2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计- - - - 前控股股东、实际控制人及其附属企业小计- - - - 其他关联方及附属企业 小计 总计- - - - - 汇总表第2页其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额（不含利息） 2023年度往来资金的利息2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质控股股东、实际控制人及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业安徽创源文化发展有限公司全资子公司其他应收款0.00 21.18 0.00 21.18 0.00 代缴社保公积金非经营性往来创源体育用品有限公司全资子公司其他应收款76.70 32.69 0.00 101.89 7.51 代缴社保公积金非经营性往来宁波创源文创电子商务有限公司控股子公司其他应收款300.00 0.36 2.97 303.33 0.00 借款、房租非经营性往来杭州创源文创文化发展有限公司全资子公司其他应收款0.00 200.00 0.77 0.00 200.77 借款非经营性往来Zeal Concept Inc.全资子公司其他应收款1,479.98 47.00 52.58 1,579.56 0.00 借款非经营性往来宁波快邦投资咨询有限公司全资子公司其他应收款1.30 24.28 0.00 23.29 2.29 食堂充值非经营性往来创源产业园管理有限公司全资子公司其他应收款3,303.46 0.00 140.47 883.46 2,560.47 借款非经营性往来宁波创源海纳科技有限公司全资子公司其他应收款0.00 0.36 0.00 0.36 0.00 房租非经营性往来其他关联方及其附属企业宁波市文化金融服务中心有限公司同一最终控制人控制的企业应收账款0.00 0.82 0.00 0.82 0.00 销售款经营性往来宁波蜂果网络科技有限公司同一最终控制人控制的企业应收账款0.00 0.08 0.00 0.00 0.08 销售款经营性往来宁波智阅数字文化有限公司同一最终控制人控制的企业应收账款0.00 2.11 0.00 2.11 0.00 销售款经营性往来宁波文旅会展集团有限公司同一最终控制人控制的企业应收账款0.00 3.30 0.00 3.30 0.00 销售款经营性往来宁波文化广场书店有限公司同一最终控制人控制的企业应收账款0.00 0.48 0.00 0.48 0.00 销售款经营性往来宁波市北仑合力管理咨询有限公司同一最终控制人控制的企业其他应收款0.00 0.36 0.00 0.36 0.00 房租经营性往来总计- - - 5,161.44333.02196.792,920.142,771.12 - 本表已于2024年4月17日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________ 关于宁波创源文化发展股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项报告 信会师报字[2024]第ZI10169号 关于宁波创源文化发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第ZI10169号