合康新能：2024年一季度报告

北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：300048 证券简称：合康新能 公告编号：2024-029 北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 698,842,872.66331,668,674.80110.71% 归属于上市公司股东的净利润（元） 11,031,215.13661,978.331,566.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 8,730,894.53 -179,347.174,968.15% 经营活动产生的现金流量净额（元） 42,956,053.08 -3,538,529.871,313.95% 基本每股收益（元/股） 0.00990.00061,550.00% 稀释每股收益（元/股） 0.00780.00061,200.00% 加权平均净资产收益率0.66% 0.04%增加0.62个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 3,414,307,670.773,166,008,451.037.84% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,689,859,518.391,675,587,235.620.85% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -208,761.22 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,964,076.08 债务重组损益-253,691.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出87,798.00 减：所得税影响额311,372.33 少数股东权益影响额（税后） -22,271.63 合计2,300,320.60 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用单位：元北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告3 资产负债表项目期末余额期初余额较上期增减变动原因预付款项19,044,768.0812,240,802.1155.58%主要原因系报告期预付材料款增加所致长期待摊费用6,183,735.574,418,546.9839.95%主要原因系报告期工程改造支出增加所致其他非流动资产9,621,388.317,197,853.3033.67%主要原因系报告期预付设备款增加所致应付票据330,738,129.69152,601,592.73116.73% 主要原因系报告期采用票据结算方式支付的供应商货款增加所致应付职工薪酬47,723,101.9184,672,456.13 -43.64%主要原因系报告期支付年终奖及薪酬所致其他应付款154,799,960.06112,213,158.6937.95%主要原因系报告期支付保证金增加所致一年内到期的非流动负债2,462,438.56937,418.48162.68% 主要原因系报告期一年内到期租赁负债增加所致递延所得税负债210,317.23 不适用主要原因系报告期使用权资产的税会差异增加所致利润表项目本期发生额上期发生额较上期增减变动原因营业收入698,842,872.66331,668,674.80110.71% 主要原因系报告期光伏EPC业务规模增加所致营业成本580,069,399.54260,909,270.28122.33% 主要原因系报告期收入增加，成本随之增加所致销售费用23,237,515.3834,325,169.53 -32.30% 主要原因系报告期销售人员工资薪酬等减少所致研发费用60,169,981.4325,631,507.83134.75%主要原因系报告期增加研发投入所致投资收益（损失以“－”号填列） -253,691.56 -793,974.3068.05% 主要原因系报告期债权债务重组损失减少所致公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -618,429.78100.00%主要原因系报告期不涉及远期结售汇所致信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,962,664.938,393,086.29 -52.79% 主要原因系报告期应收款项增加，计提坏账损失增加所致资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,469,061.37100,993.30 -1554.61% 主要原因系报告期合同资产增加，计提资产减值损失增加所致资产处置收益（损失以“-”号填列） -208,761.22140,472.11 -248.61% 主要原因系报告期处置非流动资产的损失增加所致所得税费用5,723,722.411,896,964.91201.73%主要原因系报告期递延所得税增加所致少数股东损益-10,188.36 -5,699.89 -78.75%主要原因系报告期子公司利润减少所致现金流量表项目本期发生额上期发生额较上期增减变动原因销售商品、提供劳务收到的现金457,025,320.34211,019,561.96116.58% 主要原因系报告期内销售规模增长，收到货款增加所致收到的税费返还1,044,986.963,892,989.00 -73.16% 主要原因系报告期内增值税即征即退减少所致收到其他与经营活动有关的现金88,082,295.1055,129,911.4759.77% 主要原因系报告期内收到的保证金增加所致购买商品、接受劳务支付的现金224,154,725.73134,837,449.6766.24% 主要原因系报告期内材料采购支付的现金增加所致支付给职工以及为职工支付的现金121,271,573.3169,272,698.9275.06% 主要原因系报告期内公司整体支付工资及年终奖增加所致支付的各项税费8,250,186.3025,967,270.77 -68.23%主要原因系报告期内税费减少所致支付其他与经营活动有关的现金149,520,063.9843,503,572.94243.70% 主要原因系报告期内支付的保证金及研发费用支出增加所致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 331,060.13 -100.00% 主要原因系报告期内处置非流动资产未涉及现金所致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,169,428.777,782,730.82 -59.28% 主要原因系报告期内购买固定资产支付的现金减少所致投资支付的现金100,000,000.00 不适用主要原因系报告期购买定期理财产品增加所致支付其他与投资活动有关 886.09 -100.00%主要原因系报告期不涉及收到处置参股公北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告4 的现金司股权转让款所致偿还债务支付的现金 10,418,386.18 -100.00%主要原因系报告期内不涉及偿还银行借款分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,893,078.4158,546.653133.45%主要原因系报告期内子公司分配股利所致支付其他与筹资活动有关的现金 4,332,291.57 -100.00% 主要原因系报告期不涉及支付其他借款所致二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数27,418报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量广东美的暖通设备有限公司境内非国有法人18.74% 208,685,418.000.00不适用0.00 上海上丰集团有限公司境内非国有法人2.74% 30,528,355.000.00不适用0.00 张燕南境内自然人2.26% 25,200,000.000.00不适用0.00 罗桥胜境内自然人1.31% 14,608,912.000.00不适用0.00 胡培红境内自然人1.03% 11,459,703.000.00不适用0.00 何天涛境内自然人0.93% 10,373,737.000.00不适用0.00 李苹境内自然人0.78% 8,704,000.000.00不适用0.00 冯境铭境内自然人0.70% 7,829,024.000.00不适用0.00 钱小英境内自然人0.67% 7,497,458.000.00不适用0.00 罗嘉俊境内自然人0.67% 7,473,600.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量广东美的暖通设备有限公司208,685,418.00人民币普通股208,685,418.00 上海上丰集团有限公司30,528,355.00人民币普通股30,528,355.00 张燕南25,200,000.00人民币普通股25,200,000.00 罗桥胜14,608,912.00人民币普通股14,608,912.00 胡培红11,459,703.00人民币普通股11,459,703.00 何天涛10,373,737.00人民币普通股10,373,737.00 李苹8,704,000.00人民币普通股8,704,000.00 冯境铭7,829,024.00人民币普通股7,829,024.00 钱小英7,497,458.00人民币普通股7,497,458.00 罗嘉俊7,473,600.00人民币普通股7,473,600.00 上述股东关联关系或一致行动的说明不适用前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东罗桥胜通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有14,608,912股。

公司股东胡培红通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有11,459,703股。

公司股东冯境铭通过国投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有7,829,024股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告5 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期宁裕1,400,000.000.000.001,400,000.00 高管离职锁定股拟解除限售日期2026年11月26日合计1,400,000.000.000.001,400,000.00 三、其他重要事项适用□不适用（一）业务回顾报告期内，公司聚焦户用储能及光伏逆变器自研自产、光伏EPC、高低压变频器自研自产三大主营业务，经营质量得到有效提升。

2024年1-3月，公司实现营业收入6.99亿元，同比增长111%；实现归母净利润1,103万元，同比增长1,566%；实现经营活动产生的现金流量净额4,296万元，相比上年同期由负转正。

报告期内，公司核心业务发展良好，户用储能业务自研自产的产品开始批量销售出货，分布式光伏EPC业务快速成长。

截至报告期末，公司的主营业务国内外市场拓展顺利，订单充足，竞争优势显著增强。

报告期内，公司持续培育高质量发展的核心能力，大力度投入各项资源，开展短中长期产品与技术研发。

同时，公司启动位于安庆的新制造基地建设，提升公司主营业务的产能，为公司下阶段业务发展打下坚实基础。

（二）其他事项2024年2月，公司在安徽省安庆市成立全资子公司安庆美的合康绿色新能源有限公司，注册资本5,000万元人民币，经营范围为：一般项目：储能技术服务；变压器、整流器和电感器制造；机械电气设备制造；电气设备销售；智能输配电及控制设备销售；电力设施器材制造；新能源原动设备制造；新能源原动设备销售；电动汽车充电基础设施运营；输配电及控制设备制造；充电桩销售；电子元器件与机电组件设备制造；电子元器件与机电组件设备销售；电子元器件制造；电子元器件零售；智能家庭消费设备制造；智能家庭消费设备销售；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务；机械设备销售；仪器仪表销售；仪器仪表制造；发电技术服务；新兴能源技术研发；技术进出口；货物进出口；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；节能管理服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。

北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告6 四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：北京合康新能科技股份有限公司2024年3月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金750,753,945.87668,157,247.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据17,112,971.5314,802,830.29 应收账款946,973,716.26802,322,476.76 应收款项融资 预付款项19,044,768.0812,240,802.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款9,841,277.978,058,994.22 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货358,039,401.57418,420,499.50 其中：数据资源 合同资产234,232,303.04192,620,336.40 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产39,756,833.0739,880,909.68 流动资产合计2,375,755,217.392,156,504,096.75 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资35,182,276.2335,182,276.23 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产715,292,136.57688,883,464.57 在建工程62,854,234.0558,265,758.16 生产性生物资产 油气资产 使用权资产54,450,707.2552,611,448.53 无形资产107,948,525.77113,009,491.54 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉31,613,337.4031,613,337.40 长期待摊费用6,183,735.574,418,546.98 北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告7 递延所得税资产15,406,112.2318,322,177.57 其他非流动资产9,621,388.317,197,853.30 非流动资产合计1,038,552,453.381,009,504,354.28 资产总计3,414,307,670.773,166,008,451.03 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据330,738,129.69152,601,592.73 应付账款957,567,675.80903,526,529.64 预收款项 合同负债106,397,714.82113,158,860.57 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬47,723,101.9184,672,456.13 应交税费12,229,426.8111,073,574.04 其他应付款154,799,960.06112,213,158.69 其中：应付利息2,169,666.722,169,666.72 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债2,462,438.56937,418.48 其他流动负债12,371,811.3212,207,199.17 流动负债合计1,624,290,258.971,390,390,789.45 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债44,545,734.6643,324,088.89 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债7,274,757.687,274,757.68 递延收益2,266,722.002,308,071.00 递延所得税负债210,317.23 其他非流动负债 非流动负债合计54,297,531.5752,906,917.57 负债合计1,678,587,790.541,443,297,707.02 所有者权益： 股本1,113,738,857.001,113,738,857.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积908,095,815.50904,854,747.86 减：库存股 其他综合收益-3,318,723.77 -3,318,723.77 专项储备 盈余公积71,015,072.4271,015,072.42 一般风险准备 未分配利润-399,671,502.76 -410,702,717.89 北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告8 归属于母公司所有者权益合计1,689,859,518.391,675,587,235.62 少数股东权益45,860,361.8447,123,508.39 所有者权益合计1,735,719,880.231,722,710,744.01 负债和所有者权益总计3,414,307,670.773,166,008,451.03 法定代表人：陆剑峰 主管会计工作负责人：陈自强 会计机构负责人：惠冰洁2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入698,842,872.66331,668,674.80 其中：营业收入698,842,872.66331,668,674.80 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本688,086,519.23340,679,572.81 其中：营业成本580,069,399.54260,909,270.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加2,908,082.413,123,146.90 销售费用23,237,515.3834,325,169.53 管理费用23,339,011.3318,790,720.54 研发费用60,169,981.4325,631,507.83 财务费用-1,637,470.86 -2,100,242.27 其中：利息费用 1,025,085.40 利息收入 2,743,089.13 加：其他收益3,869,446.974,242,171.19 投资收益（损失以“－”号填列） -253,691.56 -793,974.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -618,429.78 信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,962,664.938,393,086.29 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,469,061.37100,993.30 资产处置收益（损失以“-”号-208,761.22140,472.11 北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告9 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,656,951.182,453,420.80 加：营业外收入140,552.50132,669.01 减：营业外支出52,754.5032,846.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,744,749.182,553,243.35 减：所得税费用5,723,722.411,896,964.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,021,026.77656,278.44 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 11,021,026.77656,278.44 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润11,031,215.13661,978.33 2.少数股东损益-10,188.36 -5,699.89 六、其他综合收益的税后净额 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额11,021,026.77656,278.44 归属于母公司所有者的综合收益总额11,031,215.13661,978.33 归属于少数股东的综合收益总额-10,188.36 -5,699.89 八、每股收益： （一）基本每股收益0.00990.0006 （二）稀释每股收益0.00780.0006 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陆剑峰 主管会计工作负责人：陈自强 会计机构负责人：惠冰洁北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告10 3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金457,025,320.34211,019,561.96 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还1,044,986.963,892,989.00 收到其他与经营活动有关的现金88,082,295.1055,129,911.47 经营活动现金流入小计546,152,602.40270,042,462.43 购买商品、接受劳务支付的现金224,154,725.73134,837,449.67 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金121,271,573.3169,272,698.92 支付的各项税费8,250,186.3025,967,270.77 支付其他与经营活动有关的现金149,520,063.9843,503,572.94 经营活动现金流出小计503,196,549.32273,580,992.30 经营活动产生的现金流量净额42,956,053.08 -3,538,529.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额331,060.13 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计0.00331,060.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,169,428.777,782,730.82 投资支付的现金100,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 886.09 投资活动现金流出小计103,169,428.777,783,616.91 投资活动产生的现金流量净额-103,169,428.77 -7,452,556.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 北京合康新能科技股份有限公司2024年第一季度报告11 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 10,418,386.18 分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,893,078.4158,546.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润1,893,078.41 支付其他与筹资活动有关的现金 4,332,291.57 筹资活动现金流出小计1,893,078.4114,809,224.40 筹资活动产生的现金流量净额-1,893,078.41 -14,809,224.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-135,254.90 -232,365.99 五、现金及现金等价物净增加额-62,241,709.00 -26,032,677.04 加：期初现金及现金等价物余额543,210,205.73435,816,197.39 六、期末现金及现金等价物余额480,968,496.73409,783,520.35 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

北京合康新能科技股份有限公司董事会2024年04月26日