百济神州：百济神州有限公司2023年第三季度报告

2023年第三季度报告证券代码：688235 证券简称：百济神州百济神州有限公司2023年第三季度报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标单位：千元 币种：人民币项目本报告期本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入5,624,008111.512,875,23687.4 归属于上市公司股东的净利润1,340,817不适用-3,878,105 不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,281,561不适用-6,783,236不适用2023年第三季度报告经营活动产生的现金流量净额不适用不适用-5,401,589不适用基本每股收益（元/股） 0.99不适用-2.85不适用稀释每股收益（元/股） 0.96不适用-2.85不适用加权平均净资产收益率（%） 4.71不适用-13.00不适用研发投入合计3,295,1749.89,177,44614.5 研发投入占营业收入的比例（%） 58.59 减少54.32个百分点71.28 减少45.44个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产40,191,66144,224,173 -9.1 归属于上市公司股东的所有者权益27,313,20630,331,059 -9.9 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额单位：千元 币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额非流动性资产处置损益- 461 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外13,207196,299 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益7,959133,311 除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,603,0852,602,885 减：所得税影响额1,87327,825 合计2,622,3782,905,131 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用 (三)境内外会计准则下会计数据差异单位：千元 币种：人民币2023年第三季度报告归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产年初至报告期末金额本报告期末上年度末按中国会计准则-3,878,10527,313,20630,331,059 按美国公认会计原则调整的项目及金额：股份支付及相关所得税影响(1) 303,035 - - 租赁差异(2) 1,357 17,66415,223 按美国公认会计原则-3,573,71327,330,87030,346,282 注1：在中国企业会计准则下，对于一次授予但分期行权的股份支付，本集团应根据每个计划在授予日的公允价值估计股份支付费用，在其相应的等待期内，按照各计划在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

在美国公认会计原则下，本集团采用直线法，在每个等待期的资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将每期取得的服务在等待期内按直线法摊销确认相关的成本或费用。

本集团相应考虑股份支付费用对应的税务影响。

在中国企业会计准则下，员工股份支付产生的可税前抵扣金额大于会计上累计确认的与股份支付有关的费用而产生的超额纳税收益应计入股东权益，而美国公认会计原则下应计入当期所得税收益。

注2：在中国企业会计准则下，在租赁期开始日后，租赁负债按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

使用权资产按照直线法计提折旧，确认当期折旧费用。

在美国公认会计原则下，经营租赁在租期开始后，承租人应于每期期末以未来租赁付款额的现值确认租赁负债，以租赁负债调整预付租金和未摊销初始直接费用等项目后的金额确认使用权资产，同时以直线法确认经营租赁的单一租赁成本。

（四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因√适用□不适用 项目名称变动比例（%）主要原因营业收入_本报告期111.5主要系产品收入以及合作收入较上年同期增长所致。

营业收入_年初至报告期末87.4 归属于上市公司股东的净利润_本报告期不适用主要系由于产品收入增长和费用管理推动了经营效率的提升，以及本期收到百时美施贵宝（BMS）仲裁和解产生的普通股确认的相关非现金收益所致。

归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期不适用主要系由于产品收入增长和费用管理推动了经营效率的提升。

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末不适用2023年第三季度报告基本每股收益（元/股）_本报告期不适用主要系由于产品收入增长和费用管理推动了经营效率的提升，以及本期收到BMS仲裁和解产生的普通股确认的相关非现金收益所致。

基本每股收益（元/股）_年初至报告期末不适用稀释每股收益（元/股）_本报告期不适用稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末不适用研发投入占营业收入的比例（%）_本报告期减少54.32个百分点主要系与上年同期相比本期营业收入的涨幅较大所致。

研发投入占营业收入的比例（%）_年初至报告期末减少45.44个百分点二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表截至报告期末，公司已发行股份总数为1,376,270,732股，其中，境外已发行股份为1,261,215,472股，占公司已发行股份总数的91.64%，境内已发行的人民币股份为115,055,260股，占公司已发行股份总数的8.36%。

人民币股份不在纳斯达克交易所或香港联交所上市交易，不能与在香港联交所上市的普通股或代表纳斯达克交易所上市普通股的美国存托股份互换，在任何情况下，任何人民币股份都不能转换为在香港联交所的普通股或在纳斯达克交易所上市的美国存托股份，反之亦然。

公司在下表中根据相关股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件以及中国证券登记结算有限责任公司提供的A股股东名册列示公司股份前十名股东。

A股股东性质按照中国证券登记结算有限责任公司提供的A股股东名册中的持有人类别填报。

单位：股报告期末普通股股东总数40,908 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况股东名称股东性质持股数量持股比例(%) 持有有限售条件股份数量包含转融通借出股份的限售股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量Amgen Inc. (安进)境外法人246,269,42617.89 - - 未知- Baker Brothers Life Sciences, L.P.及其联属实体境外法人152,602,31111.09 - - 未知- 2023年第三季度报告HHLRFund, L.P.及其联属实体境外法人142,888,24110.38 - - 未知- Capital Research and Management Company 及其联属实体境外法人106,680,7527.75 - - 未知- 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司国有法人4,790,4540.35 - -无- 广州高新区科技控股集团有限公司国有法人4,790,4540.35 - -无- 交通银行股份有限公司－万家行业优选混合型证券投资基金（LOF） 其他4,500,0000.33 - -无- 中国农业银行股份有限公司－鹏华医药科技股票型证券投资基金其他2,616,5650.19 - -无- 北京高华盛泽投资管理有限责任公司境内非国有法人2,301,1060.172,301,1062,301,106无- 中国中金财富证券有限公司国有法人2,116,0130.152,116,0132,301,106无- 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量股份种类数量Amgen Inc. (安进) 246,269,426其他246,269,426 Baker Brothers Life Sciences, L.P.及其联属实体152,602,311其他152,602,311 HHLRFund, L.P.及其联属实体142,888,241其他142,888,241 Capital Research and Management Company 及其联属实体106,680,752其他106,680,752 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司4,790,454 人民币普通股4,790,454 广州高新区科技控股集团有限公司4,790,454 人民币普通股4,790,454 交通银行股份有限公司－万家行业优选混合型证券投资基金（LOF） 4,500,000 人民币普通股4,500,000 中国农业银行股份有限公司－鹏华医药科技股票型证券投资基金2,616,565 人民币普通股2,616,565 2023年第三季度报告中金公司－广发银行－中金公司百济神州1号员工参与科创板战略配售集合资产管理计划1,917,070 人民币普通股1,917,070 中保投资有限责任公司－中国保险投资基金（有限合伙） 1,797,876 人民币普通股1,797,876 上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东是否存在其他关联关系前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） 截至报告期末，公司前10名股东及前10名无限售股东未参与融资融券业务；中国中金财富证券有限公司参与公司首次公开发行战略配售获得限售股份2,301,106股，根据《科创板转融通证券出借和转融券业务实施细则》等有关规定，截至2023年9月30日，其通过转融通方式借出公司股份数量为185,093股。

除此之外，公司未知其他无限售股东参与转融通业务的情况。

注1：截至报告期末，公司普通股的登记股东有40,900户（其中包括人民币股份登记股东40,746户，44户登记在港股股东名册及110户登记在开曼股东名册的股东）和8户美国存托股份的记录持有人，合计40,908户。

该数字不包括境外发行的普通股或美国存托股份由代理持有人以经纪人名义持有的受益所有人。

由于许多普通股和美国存托股份由经纪人代理持有，公司无确认这些记录持有人所代表的受益持有人的总数。

注2：Amgen Inc.(安进)、Baker Brothers Life Sciences, L.P.及其联属实体、HHLRFund, L.P.及其联属实体、Capital Research and Management Company及其联属实体均未持有公司于上交所科创板发行并上市的人民币股份，且其所持公司股份均为公司于境外发行的股份，未在中国证券登记结算有限责任公司登记，不在上交所科创板上市流通和交易，亦不受限于A股规则下的限售条件。

上述股东持股情况的数据来源均为该等股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件。

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息√适用□不适用 由于生物医药行业具有研发周期长、投入大、风险高的特点，公司的药物产品需完成药物早期发现、临床前研究、临床开发、监管审查、生产、商业化推广等多个环节，容易受到一些不确定性因素的影响，包括但不限于公司证明其候选药物功效和安全性的能力、候选药物的临床结果、药监部门审查流程对临床试验的启动、时间表和进展的影响以及药物或新适应症上市许可申请技术审评及审批的进展、公司获得和维护其药物和技术的知识产权的能力、公司依赖第三方进行药物开发、生产、商业化和其他服务的情况、公司取得监管审批和商业化药品的有限经验以及公司获得进一步的营运资金以完成候选药物开发和实现盈利的能力等。

因此，公司业务运营、财务状况和经营业绩可能会受到上述不确定因素以及其他目前未能预测的因素的影响。

公司未来的业务计划、实际业绩表现、财务状况或经营结果可能与公司预期情况有重大差异。

敬请广大投资者注意潜在的投资风险。

2023年第三季度报告四、季度财务报表(一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表合并资产负债表2023年9月30日编制单位:百济神州有限公司单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日流动资产：货币资金17,910,776 20,132,630 交易性金融资产4,432,457 6,659,289 应收账款2,229,465 1,201,946 预付款项1,468,979 1,314,593 其他应收款309,160 89,943 存货2,302,328 1,954,202 其他流动资产938,045 4,821,303 流动资产合计29,591,210 36,173,906 非流动资产：长期应收款41,475 45,525 长期股权投资197,514 192,209 其他非流动金融资产445,830 445,614 固定资产3,593,1473,555,457 在建工程4,554,838 2,038,111 使用权资产325,950 371,154 无形资产967,751715,057 商誉- 709 长期待摊费用139,932 166,200 其他非流动资产334,014 520,231 非流动资产合计10,600,451 8,050,267 资产总计40,191,661 44,224,173 流动负债：短期借款2,224,1492,202,701 应付账款3,279,2412,482,400 合同负债1561,489,597 应付职工薪酬1,231,4511,237,803 应交税费311,264302,485 其他应付款848,8021,144,023 2023年第三季度报告其中：应付利息- - 应付股利- - 一年内到期的非流动负债790,7841,060,152 其他流动负债794,179383,913 流动负债合计9,480,02610,303,074 非流动负债：长期借款1,479,5861,444,424 租赁负债184,452238,637 长期应付职工薪酬56,22054,047 递延收益247,568263,302 递延所得税负债51,80045,921 其他非流动负债1,378,8031,543,709 非流动负债合计3,398,4293,590,040 负债合计12,878,45513,893,114 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 905904 资本公积80,519,97980,518,619 其他综合收益1,642,833783,942 未分配利润-54,850,511 -50,972,406 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计27,313,20630,331,059 少数股东权益- - 所有者权益（或股东权益）合计27,313,20630,331,059 负债和所有者权益（或股东权益）总计40,191,66144,224,173 公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Titus Ball 2023年第三季度报告合并利润表2023年1—9月编制单位：百济神州有限公司单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计项目2023年前三季度（1-9月） 2022年前三季度（1-9月） 一、营业总收入12,875,236 6,868,770 其中：营业收入12,875,236 6,868,770 二、营业总成本19,359,54217,355,563 其中：营业成本1,900,3501,407,727 税金及附加40,615 64,691 销售费用5,166,183 4,381,502 管理费用2,663,454 1,943,325 研发费用9,177,446 8,017,379 财务费用411,494 1,540,939 其中：利息费用43,020 125,535 利息收入244,431301,571 加：其他收益209,878249,455 投资收益（损失以“－”号填列） 150,35319,179 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-37,927 -18,638 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -54,969 -131,428 信用减值损失（损失以“－”号填列） -1,950 986 资产减值损失（损失以“－”号填列） -5,727 - 资产处置收益（损失以“－”号填列） 461 -232 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,186,260 -10,348,833 加：营业外收入2,603,60776 减：营业外支出722 619 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,583,375 -10,349,376 减：所得税费用294,730 84,272 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,878,105 -10,433,648 （一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -3,878,105 -10,433,648 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - - （二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -3,878,105 -10,433,648 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - - 六、其他综合收益的税后净额858,8912,657,377 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额858,8912,657,377 1.不能重分类进损益的其他综合收益242,4152,440,173 （1）重新计量设定受益计划变动额- - 2023年第三季度报告（2）权益法下不能转损益的其他综合收益- - （3）其他权益工具投资公允价值变动- - （4）企业自身信用风险公允价值变动- - （5）外币报表折算差额242,4152,440,173 2.将重分类进损益的其他综合收益616,476217,204 （1）权益法下可转损益的其他综合收益- - （2）其他债权投资公允价值变动57,249 -70,179 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额- - （4）其他债权投资信用减值准备- - （5）现金流量套期储备- - （6）外币财务报表折算差额559,227287,383 （7）其他- - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额- - 七、综合收益总额-3,019,214 -7,776,271 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额-3,019,214 -7,776,271 （二）归属于少数股东的综合收益总额- - 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) -2.85 -7.80 （二）稀释每股收益(元/股) -2.85 -7.80 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Titus Ball 合并现金流量表2023年1—9月编制单位：百济神州有限公司单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目2023年前三季度（1-9月） 2022年前三季度（1-9月） 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金11,359,135 9,260,253 收到的税费返还145,979 944,070 收到其他与经营活动有关的现金427,518 512,242 经营活动现金流入小计11,932,632 10,716,565 购买商品、接受劳务支付的现金7,085,090 8,104,364 支付给职工及为职工支付的现金6,392,513 5,021,076 支付的各项税费556,575 939,504 支付其他与经营活动有关的现金3,300,0433,110,516 经营活动现金流出小计17,334,22117,175,460 经营活动产生的现金流量净额-5,401,589 -6,458,895 2023年第三季度报告二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金5,727,8818,923,411 取得投资收益收到的现金203,48653,468 投资活动现金流入小计5,931,3678,976,879 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,097,0371,473,322 投资支付的现金11,082413,479 投资活动现金流出小计3,108,1191,886,801 投资活动产生的现金流量净额2,823,2487,090,078 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金386,899255,364 取得借款收到的现金1,302,0001,360,109 筹资活动现金流入小计1,688,8991,615,473 偿还债务支付的现金1,195,585941,582 分配股利、利润或偿付利息支付的现金112,594114,878 支付其他与筹资活动有关的现金130,105115,868 筹资活动现金流出小计1,438,2841,172,328 筹资活动产生的现金流量净额250,615443,145 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响43,927243,711 五、现金及现金等价物净增加额-2,283,7991,318,039 加：期初现金及现金等价物余额20,111,30125,875,226 六、期末现金及现金等价物余额17,827,50227,193,265 公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Titus Ball 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 特此公告。

百济神州有限公司董事会2023年11月10日