鼎捷软件：2024年一季度报告

鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告1 证券代码：300378 证券简称：鼎捷软件 公告编码：2024-04048 鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 405,903,967.45358,343,820.6913.27% 归属于上市公司股东的净利润（元） -9,693,691.38 -10,620,766.788.73% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -13,976,064.17 -17,572,629.4120.47% 经营活动产生的现金流量净额（元） -227,284,080.13 -222,512,516.21 -2.14% 基本每股收益（元/股） -0.04 -0.040.00% 稀释每股收益（元/股） -0.04 -0.040.00% 加权平均净资产收益率-0.47% -0.58% 0.11% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 2,893,904,028.643,268,458,398.25 -11.46% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,043,072,562.652,067,266,945.83 -1.17% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,696.71 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,250,484.11主要系政府财政补贴委托他人投资或管理资产的损益2,672,970.21主要系理财产品收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出24,737.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目657,958.54 减：所得税影响额19,110.90 少数股东权益影响额（税后） 306,363.12 合计4,282,372.79 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况适用不适用主要系个税手续费返还及进项税加计抵减。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告3 □适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用资产负债表项目报告期末余额上年度期末余额变动比率变动原因说明交易性金融资产0.00 20,000,000.00 -100.00%主因系理财产品到期赎回应收票据148,985,857.52 214,393,964.75 -30.51%主因系上期应收票据到期承兑所致其他流动资产35,519,373.33 154,280,417.40 -76.98%主因系本期大额存单到期在建工程41,259,903.63 24,676,183.21 67.21%主因系数智空间园区建设开发支出175,800,178.87 131,893,532.10 33.29%主因系研发项目开发阶段支出增加短期借款0.00 23,046,981.35 -100.00%主因系归还银行借款应付票据4,525,028.55 2,873,501.34 57.47%主因系本期新增票据支付供应商货款应付职工薪酬124,042,704.61 299,661,529.80 -58.61%主因系年初奖金已支付应交税费58,568,011.91 113,860,885.75 -48.56% 主因系年初所得税、增值税等税款已缴纳其他应付款10,350,899.53 16,237,466.31 -36.25%主因系本年已支付年初未付员工报销款其他综合收益5,168,605.27 24,601,625.97 -78.99%主因系汇率变动影响报表折算所致利润表项目年初至报告期末上年同期变动比率变动原因说明税金及附加710,264.11 1,291,020.11 -44.98% 主因系本期可抵扣进项税增多导致附加税缴纳减少信用减值损失-7,647,950.77 -2,641,845.51 -189.49% 主因系本期应收账款账龄增长导致坏账计提增加营业外收入70,209.41 38,038.39 84.58%主因系本期收到厂商的额外赠品礼券其他收益6,032,798.49 18,014,789.59 -66.51% 主因系本期收到软件即征即退及相关政府补贴款较上期减少投资收益1,811,643.99 165,289.05 996.05%主因系本期银行理财收益增加少数股东损益-8,149,280.66 -2,626,301.48 -210.29%主因系本期子公司亏损较上期增加鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告4 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数32,567 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称股东性质持股比例（%） 持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量富士康工业互联网股份有限公司境内非国有法人14.84% 39,971,265.000.00不适用0.00 TOPPARTNER HOLDING LIMITED 境外法人7.02% 18,912,242.000.00不适用0.00 STEPBEST HOLDING LIMITED 境外法人3.65% 9,820,951.000.00不适用0.00 鼎捷软件股份有限公司－2022年员工持股计划其他1.56% 4,200,000.000.00不适用0.00 林汉境内自然人0.97% 2,603,800.000.00不适用0.00 TALENTGAIN DEVELOPMENTS LIMITED 境外法人0.90% 2,424,415.000.00不适用0.00 中国工商银行股份有限公司－财通资管价值成长混合型证券投资基金其他0.82% 2,197,200.000.00不适用0.00 中国工商银行股份有限公司－富国新兴产业股票型证券投资基金其他0.79% 2,133,500.000.00不适用0.00 香港中央结算有限公司境外法人0.73% 1,974,214.000.00不适用0.00 张永辉境内自然人0.62% 1,671,000.000.00不适用0.00 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量富士康工业互联网股份有限公司39,971,265.00人民币普通股39,971,265.00 TOPPARTNERHOLDINGLIMITED 18,912,242.00人民币普通股18,912,242.00 STEPBESTHOLDINGLIMITED 9,820,951.00人民币普通股9,820,951.00 鼎捷软件股份有限公司－2022年员工持股计划4,200,000.00人民币普通股4,200,000.00 林汉2,603,800.00人民币普通股2,603,800.00 TALENTGAINDEVELOPMENTS LIMITED 2,424,415.00人民币普通股2,424,415.00 中国工商银行股份有限公司－财2,197,200.00人民币普通股2,197,200.00 鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告5 通资管价值成长混合型证券投资基金中国工商银行股份有限公司－富国新兴产业股票型证券投资基金2,133,500.00人民币普通股2,133,500.00 香港中央结算有限公司1,974,214.00人民币普通股1,974,214.00 张永辉1,671,000.00人民币普通股1,671,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明公司股东工业富联与叶子祯先生、孙蔼彬先生、香港TOP、新蔼咨询于2020年7月4日签署了《一致行动人协议》，协议生效后成为一致行动人。

前述《一致行动人协议》于2023年12月10日期满。

为保持公司股权结构的稳定性，促进公司的持续稳定发展，前述五位股东续签了《<一致行动人协议>之补充协议》，延长《一致行动人协议》36个月的有效期。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东林汉通过普通证券账户持有公司股份0股，通过信用证券账户持有公司股份2,603,800股，合计持有公司股份2,603,800股；公司股东张永辉通过普通证券账户持有公司股份0股，通过信用证券账户持有公司股份1,671,000股，合计持有公司股份1,671,000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况□适用不适用三、其他重要事项适用□不适用（一）关于公司回购股份事项的实施情况2024年2月21日，公司召开了第五届董事会第七次会议及第五届监事会第七次会议，逐项审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分（A股）股份，用于维护公司价值及股东权益。

本次回购的资金总额不低于（含）人民币2,500万元且不超过（含）人民币5,000万元，回购的价格不超过人民币20.00元/股，具体回购股份数量及占公司总股本的比例以实际回购的股份数量和占公司总股本的比例为准。

本次回购股份的实施期限为自公司董事会审议通过本回购方案之日起不超过3个月。

具体内容详见公司于2024年2月22日、2024年2月24日在巨潮资讯网（）上披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-02006）和《回购报告书》（公告编号：2024-02007）。

鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告6 截至报告期末，公司暂未实施股份回购。

具体内容详见公司于2024年4月3日在巨潮资讯网（）上披露的《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2024-04010）。

（二）关于公司参与投资设立产业投资合伙企业的情况为进一步推动公司的战略发展布局与业务落地，推进公司业务资源整合，实现借助资本市场优势快速发展，从而提升公司的综合竞争力和整体价值，公司于2023年度与浙江产融创新股权投资有限公司、温岭市金融控股有限公司等其他合伙人共同投资设立温岭产融鼎捷绿色股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“绿色智造产业基金”）。

具体内容详见公司于2023年6月29日在巨潮资讯网（）上披露的《关于公司参与投资设立产业投资合伙企业的公告》（公告编号：2023-06066）。

2024年1月5日，绿色智造产业基金已根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求，在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案手续，并取得了《私募投资基金备案证明》。

具体内容详见公司于2024年1月9日在巨潮资讯网（）上披露的《关于公司参与投资设立产业投资合伙企业的进展公告》（公告编号：2024-01001）。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：鼎捷软件股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产： 货币资金673,255,724.53873,019,361.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 20,000,000.00 衍生金融资产 应收票据148,985,857.52214,393,964.75 应收账款439,993,346.17446,878,472.66 应收款项融资 预付款项24,368,987.7123,108,732.34 应收保费 鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告7 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款25,801,212.8627,311,825.26 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货63,054,701.1865,620,147.68 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产35,519,373.33154,280,417.40 流动资产合计1,410,979,203.301,824,612,921.69 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资117,583,142.55118,291,688.36 其他权益工具投资 其他非流动金融资产5,000,000.005,000,000.00 投资性房地产 固定资产683,391,104.73708,292,874.15 在建工程41,259,903.6324,676,183.21 生产性生物资产 油气资产 使用权资产68,702,638.7174,867,599.33 无形资产195,474,409.87200,622,396.34 其中：数据资源 开发支出175,800,178.87131,893,532.10 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用15,219,513.0716,790,821.09 递延所得税资产52,974,738.6551,800,746.09 其他非流动资产127,519,195.26111,609,635.89 非流动资产合计1,482,924,825.341,443,845,476.56 资产总计2,893,904,028.643,268,458,398.25 流动负债： 短期借款 23,046,981.35 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告8 应付票据4,525,028.552,873,501.34 应付账款174,922,239.14227,284,029.00 预收款项 合同负债256,882,829.93281,430,276.36 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬124,042,704.61299,661,529.80 应交税费58,568,011.91113,860,885.75 其他应付款10,350,899.5316,237,466.31 其中：应付利息 应付股利350,181.04350,181.04 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债26,112,687.8622,165,654.13 其他流动负债13,972,245.9614,836,886.36 流动负债合计669,376,647.491,001,397,210.40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债47,003,659.4156,908,202.36 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益11,830,000.0012,006,470.58 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计58,833,659.4168,914,672.94 负债合计728,210,306.901,070,311,883.34 所有者权益： 股本269,308,430.00269,308,430.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积904,522,484.05899,590,155.15 减：库存股69,942,288.0069,942,288.00 其他综合收益5,168,605.2724,601,625.97 专项储备 鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告9 盈余公积89,187,284.0189,187,284.01 一般风险准备 未分配利润844,828,047.32854,521,738.70 归属于母公司所有者权益合计2,043,072,562.652,067,266,945.83 少数股东权益122,621,159.09130,879,569.08 所有者权益合计2,165,693,721.742,198,146,514.91 负债和所有者权益总计2,893,904,028.643,268,458,398.25 法定代表人：叶子祯 主管会计工作负责人：张苑逸 会计机构负责人：朱锐2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入405,903,967.45358,343,820.69 其中：营业收入405,903,967.45358,343,820.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本420,300,419.64384,228,532.96 其中：营业成本181,403,928.31145,424,810.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加710,264.111,291,020.11 销售费用144,155,318.31133,263,141.06 管理费用54,394,300.9655,385,438.95 研发费用40,883,141.6850,182,642.79 财务费用-1,246,533.73 -1,318,520.12 其中：利息费用812,908.58966,070.91 利息收入2,151,428.552,383,794.22 加：其他收益6,032,798.4918,014,789.59 投资收益（损失以“－”号填列） 1,811,643.99165,289.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-861,326.22 -904,815.22 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以 鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告10 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -7,647,950.77 -2,641,845.51 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,696.71 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,198,263.77 -10,346,479.14 加：营业外收入70,209.4138,038.39 减：营业外支出45,472.1745,296.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -14,173,526.53 -10,353,736.75 减：所得税费用3,669,445.512,893,331.51 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,842,972.04 -13,247,068.26 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -17,842,972.04 -13,247,068.26 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润-9,693,691.38 -10,620,766.78 2.少数股东损益-8,149,280.66 -2,626,301.48 六、其他综合收益的税后净额-19,873,892.00 -4,825,274.64 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-19,433,020.70 -4,820,203.75 （一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-19,433,020.70 -4,820,203.75 1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告11 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额-19,433,020.70 -4,820,203.75 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-440,871.30 -5,070.89 七、综合收益总额-37,716,864.04 -18,072,342.90 归属于母公司所有者的综合收益总额-29,126,712.08 -15,440,970.53 归属于少数股东的综合收益总额-8,590,151.96 -2,631,372.37 八、每股收益： （一）基本每股收益-0.04 -0.04 （二）稀释每股收益-0.04 -0.04 法定代表人：叶子祯 主管会计工作负责人：张苑逸 会计机构负责人：朱锐3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金471,763,910.70430,410,555.94 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还4,743,867.0310,734,362.20 收到其他与经营活动有关的现金5,748,743.387,029,749.14 经营活动现金流入小计482,256,521.11448,174,667.28 购买商品、接受劳务支付的现金139,963,918.57118,918,310.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金422,513,980.68455,551,097.04 支付的各项税费76,763,045.7947,173,812.74 支付其他与经营活动有关的现金70,299,656.2049,043,963.09 鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告12 经营活动现金流出小计709,540,601.24670,687,183.49 经营活动产生的现金流量净额-227,284,080.13 -222,512,516.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金11,731,194.441,096,452.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金430,000,000.00275,000,000.00 投资活动现金流入小计441,731,194.44276,096,452.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金65,629,108.4748,133,161.86 投资支付的现金150,000.004,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金313,835,972.22320,000,000.00 投资活动现金流出小计379,615,080.69372,933,161.86 投资活动产生的现金流量净额62,116,113.75 -96,836,709.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金2,161,115.36 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 90,313,840.60 收到其他与筹资活动有关的现金44,994.313,024,702.43 筹资活动现金流入小计2,206,109.6793,338,543.03 偿还债务支付的现金22,878,059.9463,112,512.93 分配股利、利润或偿付利息支付的现金29,710.13168,086.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金8,456,854.265,911,864.96 筹资活动现金流出小计31,364,624.3369,192,464.57 筹资活动产生的现金流量净额-29,158,514.6624,146,078.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7,326,067.66 -5,209,096.78 五、现金及现金等价物净增加额-201,652,548.70 -300,412,243.74 加：期初现金及现金等价物余额873,019,361.601,088,557,430.59 六、期末现金及现金等价物余额671,366,812.90788,145,186.85 法定代表人：叶子祯 主管会计工作负责人：张苑逸 会计机构负责人：朱锐（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用鼎捷软件股份有限公司2024年第一季度报告13 （三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

鼎捷软件股份有限公司 董事会二〇二四年四月二十六日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告