东宝生物：2023年三季度报告

包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告1 证券代码：300239 证券简称：东宝生物 公告编号：2023-082 债券代码：123214 债券简称：东宝转债包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计□是否包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期本报告期比上年同期增减年初至报告期末年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 213,972,459.55 -6.84% 734,671,103.094.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） 30,257,596.621.50% 95,261,690.058.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 27,122,719.13 -1.99% 89,766,473.808.05% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 130,287,710.942.81% 基本每股收益（元/股） 0.05101.59% 0.16058.52% 稀释每股收益（元/股） 0.05101.59% 0.16058.52% 加权平均净资产收益率1.90% -0.10% 6.08% 0.09% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 2,713,125,525.402,308,113,622.6017.55% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,640,115,076.771,528,509,817.667.30% （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 28,498.05主要是固定资产处置利得。

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,457,046.846,408,669.21 主要是本期收到及摊销转入的政府补助。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出260,791.8769,815.89 主要是部分无法支付的货款。

其他符合非经常性损益定义的损益项目28,763.27 代扣代缴个人所得税手续费返还。

减：所得税影响额553,241.47967,242.44 少数股东权益影响额（税后） 29,719.7573,287.73 合计3,134,877.495,495,216.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告3 项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、合并资产负债表项目重大变动情况单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日变动金额变动幅度变动原因货币资金736,079,783.50356,112,280.55379,967,502.95106.70% 主要是报告期内公司发行可转换公司债券收到募集资金所致。

其他应收款2,159,802.283,148,380.54 -988,578.26 -31.40% 主要是报告期内收回往来款所致。

其他流动资产831,681.18507,993.64323,687.5463.72% 主要是增值税留抵税增加所致。

在建工程284,718,051.61160,292,267.28124,425,784.3377.62% 主要是新型空心胶囊智能产业化项目投入增加所致。

短期借款13,131,585.082,070,699.9411,060,885.14534.16% 主要是报告期内已贴现未到期银行承兑汇票增加所致。

应付票据47,989,996.1029,604,980.5018,385,015.6062.10% 主要是本期银行承兑汇票增加所致。

合同负债5,427,972.8614,285,932.23 -8,857,959.37 -62.00% 主要是预收客户货款于报告期内结算所致。

长期借款45,292,000.00152,000,000.00 -106,708,000.00 -70.20% 主要是报告期内公司偿还长期借款所致。

应付债券413,765,581.40 - 413,765,581.40 报告期内公司发行了可转换公司债券。

其他权益工具31,777,413.21 - 31,777,413.21 报告期内公司发行了可转换公司债券。

2、合并年初到报告期末利润表项目重大变动情况 单位：元项目本期发生额上期发生额变动金额变动幅度变动原因财务费用 -360,133.57 2,017,834.63 -2,377,968.20 -117.85% 主要是本期公司发行可转换公司债券收到的募集专项资金利息费用资本化所致。

投资收益 -3,647,909.07 -718,952.78 -2,928,956.29 -407.39% 主要是本期按权益法核算的长期股权投资确认的投资损失高于上期所致。

信用减值损失 -510,785.46 634,823.69 -1,145,609.15 -180.46% 主要是本期计提的坏账准备高于上期所致。

资产减值损失 19,226.86 -397,919.52 417,146.38 104.83% 主要是本期转回存货跌价准备所致。

包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告4 资产处置收益 28,498.05 18,387.02 10,111.03 54.99% 主要是本期固定资产处置利得高于上期所致。

营业外支出 425,242.42 255,360.89 169,881.53 66.53% 主要是本期发生的固定资产报废损失、赔付支出高于上期所致。

少数股东损益 6,670,919.74 4,654,529.19 2,016,390.55 43.32% 主要是控股子公司益青生物纳入合并报表范围内其本期实现的净利润高于上期，影响少数股东损益较上期增加。

3、合并年初到报告期末现金流量表项目重大变动情况 单位：元二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数25,259 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量青岛国恩科技股份有限公司境内非国有法人21.18% 125,711,02265,711,022质押88,000,000 海南百纳盛远科技有限公司境内非国有法人7.61% 45,195,4220质押31,520,000 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·东宝生物2022年员工持股集合资金信托计划其他2.74% 16,248,4040 中国乐凯集团有限公司国有法人1.62% 9,620,0000 中科先行（北京）资产管理有限公司国有法人1.42% 8,453,9940 雷元霞境内自然人1.26% 7,500,0000 包头市国有资本运营（集团）有限公司国有法人1.07% 6,347,7180 王军境内自然人0.99% 5,900,9924,425,744 孙雷民境内自然人0.99% 5,860,0000 王丽萍境内自然人0.80% 4,756,2003,567,150 项目本期发生额上期发生额变动金额变动幅度变动原因投资活动产生的现金流量净额 -76,084,494.62 -162,365,244.13 86,280,749.51 53.14% 主要是上期支付了收购子公司益青生物的部分股权受让款，本期无此类业务。

筹资活动产生的现金流量净额320,156,942.98127,868,845.94192,288,097.04150.38% 主要是本期公司发行可转换公司债券收到募集资金，上期无此类业务。

包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告5 前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量股份种类数量青岛国恩科技股份有限公司60,000,000 人民币普通股60,000,000 海南百纳盛远科技有限公司45,195,422 人民币普通股45,195,422 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·东宝生物2022年员工持股集合资金信托计划16,248,404 人民币普通股16,248,404 中国乐凯集团有限公司9,620,000 人民币普通股9,620,000 中科先行（北京）资产管理有限公司8,453,994 人民币普通股8,453,994 雷元霞7,500,000 人民币普通股7,500,000 包头市国有资本运营（集团）有限公司6,347,718 人民币普通股6,347,718 孙雷民5,860,000 人民币普通股5,860,000 江任飞4,600,100 人民币普通股4,600,100 尚鹏玉4,528,100 人民币普通股4,528,100 上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中王军为海南百纳盛远科技有限公司的法定代表人、实际控制人。

王丽萍为海南百纳盛远科技有限公司总经理。

除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 前10名无限售流通股股东尚鹏玉通过西部证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票4,528,100股。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期青岛国恩科技股份有限公司65,711,0220065,711,022首发后限售股2024年6月15日王军5,900,2441,474,50004,425,744高管锁定股任期届满前离任的董监高应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25% 包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告6 王丽萍3,567,149013,567,150高管锁定股任期届满前离任的董监高应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25% 刘芳3,126,225003,126,225高管锁定股高管任职期间所持股份每年仅可解锁25% 贺志贤372,93700372,937高管锁定股任期届满前离任的董监高应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25% 王富华243,52500243,525高管锁定股高管任职期间所持股份每年仅可解锁25% 王富荣242,40000242,400高管锁定股高管任职期间所持股份每年仅可解锁25% 王晓慧117,00000117,000高管锁定股高管任职期间所持股份每年仅可解锁25% 王刚117,00000117,000高管锁定股高管任职期间所持股份每年仅可解锁25% 于建华64,6500064,650高管锁定股高管任职期间所持股份每年仅可解锁25% 其他股东58,3121,669056,643高管锁定股高管任职期间所持股份每年仅可解锁25%。

任期届满前离任的董监高应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25% 合计79,520,4641,476,169178,044,296 -- -- 三、其他重要事项适用□不适用（一）主要业绩驱动因素2023年前三季度，公司实现营业收入734,671,103.09元，同比增长4.05%；归属于上市公司股东的净利润95,261,690.05元，同比增长8.52%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润89,766,473.80元，同比增长8.05%。

业绩变动因素为：1、报告期内，明胶系列产品业务稳步发展，市场需求向好，销售收入增加，利润相应增加；2、胶囊业务稳中有升，销量增加，收入及利润相应增加。

（二）向不特定对象发行可转换公司债券事宜包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告7 经中国证券监督管理委员会出具《关于同意包头东宝生物技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可﹝2023﹞1517号)同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券4,550,000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币455,000,000.00元，扣除与本次发行有关的费用合计12,736,556.58元(不含税)后，实际募集资金净额为442,263,443.42元，公司对募集资金采取了专户存储。

2023年8月18日，公司本次发行的可转债在深圳证券交易所上市，债券简称“东宝转债”，债券代码“123214”。

具体内容详见公司在巨潮资讯网（）披露的相关公告。

四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：包头东宝生物技术股份有限公司2023年09月30日单位：元项目2023年9月30日2023年1月1日流动资产： 货币资金736,079,783.50356,112,280.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据117,848,734.20123,041,604.09 应收账款151,814,295.24146,117,208.28 应收款项融资62,054,760.1966,626,977.57 预付款项11,098,762.2710,500,393.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款2,159,802.283,148,380.54 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货281,191,920.54317,835,953.32 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产831,681.18507,993.64 流动资产合计1,363,079,739.401,023,890,791.80 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资19,727,263.4422,694,547.96 其他权益工具投资5,621,494.455,621,494.45 其他非流动金融资产 包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告8 投资性房地产35,089,692.9036,441,434.44 固定资产813,703,860.06858,791,445.24 在建工程284,718,051.61160,292,267.28 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产146,565,414.09152,135,368.74 开发支出2,035,433.962,035,433.96 商誉 长期待摊费用2,937,073.492,598,730.70 递延所得税资产12,595,522.2011,844,768.92 其他非流动资产27,051,979.8031,767,339.11 非流动资产合计1,350,045,786.001,284,222,830.80 资产总计2,713,125,525.402,308,113,622.60 流动负债： 短期借款13,131,585.082,070,699.94 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据47,989,996.1029,604,980.50 应付账款78,581,363.4395,180,644.17 预收款项 合同负债5,427,972.8614,285,932.23 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬8,851,822.849,190,939.92 应交税费16,900,664.1915,011,818.94 其他应付款12,842,597.5113,657,212.61 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债46,035,571.3741,016,910.43 其他流动负债68,552,111.2096,236,416.81 流动负债合计298,313,684.58316,255,555.55 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款45,292,000.00152,000,000.00 应付债券413,765,581.40 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款10,000,000.0010,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益46,813,041.2748,666,816.90 递延所得税负债24,559,590.6525,335,801.50 其他非流动负债 非流动负债合计540,430,213.32236,002,618.40 负债合计838,743,897.90552,258,173.95 所有者权益： 股本593,602,983.00593,602,983.00 包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告9 其他权益工具31,777,413.21 其中：优先股 永续债 资本公积635,821,259.15635,821,425.75 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积47,560,682.4347,560,682.43 一般风险准备 未分配利润331,352,738.98251,524,726.48 归属于母公司所有者权益合计1,640,115,076.771,528,509,817.66 少数股东权益234,266,550.73227,345,630.99 所有者权益合计1,874,381,627.501,755,855,448.65 负债和所有者权益总计2,713,125,525.402,308,113,622.60 法定代表人：王爱国 主管会计工作负责人：郝海青 会计机构负责人：杜丽2、合并年初到报告期末利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入734,671,103.09706,043,743.51 其中：营业收入734,671,103.09706,043,743.51 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本618,064,708.07603,614,933.33 其中：营业成本538,072,682.27524,013,489.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加9,649,008.089,694,093.39 销售费用13,832,950.6613,324,381.68 管理费用37,130,253.8837,507,589.79 研发费用19,739,946.7517,057,544.09 财务费用-360,133.572,017,834.63 其中：利息费用4,121,449.465,768,508.24 利息收入4,409,565.223,188,743.45 加：其他收益6,437,432.485,525,763.27 投资收益（损失以“－”号填列） -3,647,909.07 -718,952.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,414,293.44 -481,071.08 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-233,615.63 -237,881.70 汇兑收益（损失以“-”号填列） 包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告10 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -510,785.46634,823.69 资产减值损失（损失以“-”号填列） 19,226.86 -397,919.52 资产处置收益（损失以“-”号填列） 28,498.0518,387.02 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,932,857.88107,490,911.86 加：营业外收入495,058.31642,902.56 减：营业外支出425,242.42255,360.89 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,002,673.77107,878,453.53 减：所得税费用17,070,063.9815,439,361.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,932,609.7992,439,092.18 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 101,932,609.7992,439,092.18 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 95,261,690.0587,784,562.99 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 6,670,919.744,654,529.19 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额101,932,609.7992,439,092.18 （一）归属于母公司所有者的综合95,261,690.0587,784,562.99 包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告11 收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额6,670,919.744,654,529.19 八、每股收益： （一）基本每股收益0.16050.1479 （二）稀释每股收益0.16050.1479 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王爱国 主管会计工作负责人：郝海青 会计机构负责人：杜丽3、合并年初到报告期末现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金512,710,400.44496,962,022.72 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还8,352,224.741,616,140.33 收到其他与经营活动有关的现金13,359,398.6318,084,635.45 经营活动现金流入小计534,422,023.81516,662,798.50 购买商品、接受劳务支付的现金195,431,699.40207,766,019.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金115,113,464.21110,390,616.29 支付的各项税费69,259,900.6157,446,798.14 支付其他与经营活动有关的现金24,329,248.6514,328,521.97 经营活动现金流出小计404,134,312.87389,931,955.75 经营活动产生的现金流量净额130,287,710.94126,730,842.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,672,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额190,042.99545,011.48 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计190,042.995,217,011.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金76,274,537.6145,243,500.61 投资支付的现金 122,338,755.00 包头东宝生物技术股份有限公司2023年第三季度报告12 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计76,274,537.61167,582,255.61 投资活动产生的现金流量净额-76,084,494.62 -162,365,244.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金250,000.0040,380,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金250,000.0040,380,000.00 取得借款收到的现金444,050,000.00163,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计444,300,000.00203,380,000.00 偿还债务支付的现金101,508,000.0066,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,384,307.029,411,154.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金2,250,750.00 筹资活动现金流出小计124,143,057.0275,511,154.06 筹资活动产生的现金流量净额320,156,942.98127,868,845.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响122,328.05177,441.31 五、现金及现金等价物净增加额374,482,487.3592,411,885.87 加：期初现金及现金等价物余额338,457,300.05191,880,281.01 六、期末现金及现金等价物余额712,939,787.40284,292,166.88 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。

包头东宝生物技术股份有限公司董事会2023年10月30日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告