天铭科技:2023年半年度报告（更正公告）

证券代码：836270 证券简称：天铭科技 公告编号：2023-061 杭州天铭科技股份有限公司2023年半年度报告更正公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

杭州天铭科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月18日在北京证券交易所官网（）披露了《2023年半年度报告》（公告编号：2023-041）。

财务会计报告的附注项目上年同期数披露口径为上年全年数，现予以更正。

本次更正不会对公司2023年半年度财务状况和经营成果造成重大影响，具体更正内容如下：一、《2023年半年度报告》“第七节财务会计报告”之“五、合并财务报表项目注释”之“（二）合并利润表项目注释” 更正前：1.营业收入/营业成本(1)明细情况项 目本期数上年数收入成本收入成本主营业务收入106,709,855.1264,802,399.08164,527,474.06 96,509,424.59 其他业务收入102,527.3534,630.44780,577.54 218,948.93 合 计106,812,382.4764,837,029.52 165,308,051.60 96,728,373.52 其中：与客户之间的合同产生的收入106,812,382.4764,837,029.52165,308,051.60 96,728,373.52 (2)收入分解信息1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解项 目本期数上年数收入成本收入成本越野主产品88,766,325.3952,659,081.46139,914,765.8579,885,314.95 其他辅件18,046,057.0812,177,948.0625,393,285.7516,843,058.57 小 计106,812,382.4764,837,029.52165,308,051.60 96,728,373.52 2)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解项 目本期数上年数在某一时点确认收入106,812,382.47165,308,051.60 小 计106,812,382.47165,308,051.60 (3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,761,672.76元。

2.税金及附加项 目本期数上年数城市维护建设税 576,215.27 672,503.29 教育费附加 246,949.40 288,215.66 地方教育附加 164,632.93 192,143.78 印花税 35,571.72 97,099.07 房产税 103,956.74 土地使用税 58,916.25 1,644.75 车船税 3,000.00 13,140.00 合 计 1,189,242.31 1,264,746.55 3.销售费用项 目本期数上年数职工薪酬1,737,763.972,722,780.84 保险费111,395.28209,864.66 售后服务费246,429.6938,763.45 广告促销费453,935.99507,863.31 其他436,467.73631,775.25 合 计2,985,992.664,111,047.51 4.管理费用项 目本期数上年数职工薪酬4,648,438.117,150,107.40 折旧及摊销668,791.171,217,478.88 业务招待费504,215.18924,249.80 办公费152,126.301,728,100.87 差旅费492,515.28296,084.28 咨询费815,084.921,520,203.59 汽车费用159,444.58289,629.39 其他72,922.56601,710.02 合 计7,513,538.1013,727,564.23 5.研发费用项 目本期数上年数职工薪酬2,729,004.725,378,926.36 折旧及摊销299,042.98640,975.11 委外研发费1,417,048.131,105,211.11 直接投入2,066,186.373,988,546.32 专利费用202,082.83714,568.89 其他152,609.80360,075.07 合 计6,865,974.8312,188,302.86 6.财务费用项 目本期数上年数利息收入 -1,212,205.75 -1,029,980.98 手续费 32,272.63 34,505.44 汇兑损益 -1,320,646.30 -1,716,503.43 租赁利息费用 33,870.31 合 计 -2,500,579.42 -2,678,108.66 7.其他收益项 目本期数上年数计入本期非经常性损益的金额与资产相关的政府补助[注] 5,000.00 10,000.005,000.00 与收益相关的政府补助[注] 2,445,867.39 6,147,060.01 2,445,867.39 代扣个人所得税手续费返还9,723.32 7,627.82 9,723.32 合 计2,460,590.71 6,164,687.83 2,460,590.71 [注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明8.投资收益项 目本期数上年数处置交易性金融资产取得的投资收益595,220.68 560,484.12 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产595,220.68 560,484.12 合 计595,220.68 560,484.12 9.公允价值变动收益项 目本期数上年数交易性金融资产582,108.52 212,574.79 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益582,108.52 212,574.79 合 计582,108.52 212,574.79 10.信用减值损失项 目本期数上年数坏账损失452,511.85 -1,212,525.55 合 计452,511.85 -1,212,525.55 11.资产减值损失项 目本期数上年数存货跌价损失-2,608.51 -24,530.43 合同资产减值损失9,900.00 8,000.00 合 计 7,291.49 -16,530.43 12.资产处置收益项 目本期数上年数计入本期非经常性损益的金额固定资产处置收益18,853.98 -86,744.5018,853.98 使用权资产处置收益 133,264.97 合 计18,853.98 46,520.4718,853.98 13.营业外收入项 目本期数上年数计入本期非经常性 损益的金额政府补助[注] 1,500,000.004,000,000.001,500,000.00 赔偿收入 199,525.00 其他38,289.302,230.2438,289.30 合 计1,538,289.304,201,755.241,538,289.30 [注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明14.营业外支出项 目本期数上年数计入本期非经常性 损益的金额对外捐赠200,000.0015,000.00200,000.00 非流动资产毁损报废损失 1,516.69 其他1,537.797,252.351,537.79 合 计201,537.7923,769.04201,537.79 15.所得税费用(1)明细情况项 目本期数上年数当期所得税费用3,926,909.39 5,668,185.68 递延所得税费用-31,859.69 208,677.89 合 计3,895,049.70 5,876,863.57 (2)会计利润与所得税费用调整过程项 目本期数上年数利润总额31,374,513.2149,899,323.02 按母公司适用税率计算的所得税费用4,706,176.987,484,898.45 子公司适用不同税率的影响-23,549.8549,891.72 不可抵扣的成本、费用和损失的影响47,905.59 72,612.14 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,154.31 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,791.52 19,927.41 技术开发费加计扣除的影响-834,125.23 -1,750,466.15 所得税费用3,895,049.70 5,876,863.57 更正后：1.营业收入/营业成本(1)明细情况项 目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入106,709,855.1264,802,399.0871,729,474.67 43,593,422.53 其他业务收入102,527.3534,630.44219,313.54 合 计106,812,382.4764,837,029.52 71,948,788.21 43,593,422.53 其中：与客户之间的合同产生的收入106,812,382.4764,837,029.5271,948,788.21 43,593,422.53 (2)收入分解信息1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解项 目本期数上年同期数收入成本收入成本越野主产品88,766,325.3952,659,081.4658,232,608.5634,581,836.54 其他辅件18,046,057.0812,177,948.0613,716,179.649,011,585.99 小 计106,812,382.4764,837,029.5271,948,788.2143,593,422.53 2)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解项 目本期数上年同期数在某一时点确认收入106,812,382.4771,948,788.21 小 计106,812,382.4771,948,788.21 (3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,761,672.76元。

2.税金及附加项 目本期数上年同期数城市维护建设税 576,215.27 343,373.09 教育费附加 246,949.40 147,159.87 地方教育附加 164,632.93 98,106.59 印花税 35,571.72 13,631.60 房产税 103,956.74 土地使用税 58,916.25 752.06 车船税 3,000.00 合 计 1,189,242.31 603,023.21 3.销售费用项 目本期数上年同期数职工薪酬1,737,763.971,230,937.16 保险费111,395.28127,217.53 售后服务费246,429.69304,987.77 广告促销费453,935.99158,349.32 其他436,467.73298,830.91 合 计2,985,992.662,120,322.69 4.管理费用项 目本期数上年同期数职工薪酬4,648,438.113,174,946.39 折旧及摊销668,791.17591,849.32 业务招待费504,215.18441,398.86 办公费152,126.30232,895.52 差旅费492,515.28149,925.97 咨询费815,084.921,166,025.76 汽车费用159,444.58135,801.94 其他72,922.56455,684.13 合 计7,513,538.106,348,527.89 5.研发费用项 目本期数上年同期数职工薪酬2,729,004.722,541,372.97 折旧及摊销299,042.98316,875.97 委外研发费1,417,048.13453,066.04 直接投入2,066,186.371,301,493.15 专利费用202,082.83125,187.92 其他152,609.8082,093.06 合 计6,865,974.834,820,089.11 6.财务费用项 目本期数上年同期数利息收入 -1,212,205.75 -118,081.72 手续费 32,272.63 -26,642.36 汇兑损益 -1,320,646.30 -1,118,807.55 租赁利息费用 33,870.31 合 计 -2,500,579.42 -1,229,661.32 7.其他收益项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额与资产相关的政府补助[注] 5,000.00 5,000.005,000.00 与收益相关的政府补助[注] 2,445,867.39 4,722,499.772,445,867.39 代扣个人所得税手续费返还9,723.32 7,627.829,723.32 合 计2,460,590.71 4,735,127.592,460,590.71 [注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明8.投资收益项 目本期数上年同期数处置交易性金融资产取得的投资收益595,220.68 8,748.03 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产595,220.68 8,748.03 理财产品收益 198,490.02 合 计595,220.68 207,238.05 9.公允价值变动收益项 目本期数上年同期数交易性金融资产582,108.52 114,218.64 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益582,108.52 114,218.64 合 计582,108.52 114,218.64 10.信用减值损失项 目本期数上年同期数坏账损失452,511.85 -134,438.40 合 计452,511.85 -134,438.40 11.资产减值损失项 目本期数上年同期数存货跌价损失-2,608.51 合同资产减值损失9,900.00 8,000.00 合 计 7,291.498,000.00 12.资产处置收益项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额固定资产处置收益18,853.98 -25,712.6218,853.98 使用权资产处置收益 133,264.97 合 计18,853.98 107,552.3518,853.98 13.营业外收入项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额政府补助[注] 1,500,000.002,000,000.001,500,000.00 其他38,289.30155,272.5238,289.30 合 计1,538,289.302,155,272.521,538,289.30 [注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明14.营业外支出项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额对外捐赠200,000.00 200,000.00 非流动资产毁损报废损失 892.40 其他1,537.79787.181,537.79 合 计201,537.791,679.58201,537.79 15.所得税费用(1)明细情况项 目本期数上年同期数当期所得税费用3,926,909.39 2,887,392.12 递延所得税费用-31,859.69 -21,910.08 合 计3,895,049.70 2,865,482.04 (2)会计利润与所得税费用调整过程项 目本期数上年同期数利润总额31,374,513.2122,884,355.27 按母公司适用税率计算的所得税费用4,706,176.983,432,653.29 子公司适用不同税率的影响-23,549.8580,421.79 不可抵扣的成本、费用和损失的影响47,905.59 0.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,154.31 0.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,791.52 32,342.19 技术开发费加计扣除的影响-834,125.23 -713,114.92 所得税费用3,895,049.70 2,865,482.04 二、《2023年半年度报告》“第七节财务会计报告”之“五、合并财务报表项目注释”之“（三)合并现金流量表项目注释” 更正前：1.收到其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年数收到银行存款利息1,212,205.751,029,980.98 收到政府补助款项3,945,867.3910,147,060.01 其他277,320.57539,081.29 合 计5,435,393.7111,716,122.28 2.支付其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年数支付各项经营性费用7,433,248.2313,475,408.47 其他201,537.7937,252.35 合 计7,634,786.0213,512,660.82 3.收到其他与投资活动有关的现金项 目本期数上年数赎回以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产700,153,492.40 373,170,440.02 工程保证金 3,432,000.00 合 计700,153,492.40376,602,440.02 4.支付其他与投资活动有关的现金项 目本期数上年数购入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产836,359,884.40414,766,819.06 远期结售汇保证金 70,918.34 合 计836,359,884.40414,837,737.40 5.支付其他与筹资活动有关的现金项 目本期数上年数支付发行费用 22,236,283.02 支付租金 390,022.17 合 计 22,626,305.19 6.现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年数1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润27,479,463.51 44,022,459.45 加：资产减值准备 -459,803.34 1,229,055.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,465,130.20 2,831,580.46 使用权资产折旧 456,169.06 无形资产摊销 143,459.20 197,391.80 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -18,853.98 -46,520.47 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,516.69 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -582,108.52 -212,574.79 财务费用（收益以“－”号填列） -1,320,646.30 -1,682,633.12 投资损失（收益以“－”号填列） -595,220.68 -560,484.12 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,610.99 186,325.05 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -14,248.70 22,352.84 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,052,538.42 8,530,410.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,917,054.76 -24,057,381.06 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,930,689.44 -3,822,069.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 48,874,766.18 27,095,598.79 2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额58,566,719.47 194,743,004.56 减：现金的期初余额 194,743,004.56 65,778,876.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -136,176,285.09 128,964,128.07 (3)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项 目本期数上年数背书转让的商业汇票金额5,546,125.203,512,908.54 其中：支付货款5,546,125.203,512,908.54 更正后：1.收到其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年同期数收到银行存款利息1,212,205.75118,081.72 收到政府补助款项3,945,867.396,707,833.23 其他277,320.57344,959.03 合 计5,435,393.717,170,873.98 2.支付其他与经营活动有关的现金项 目本期数上年同期数支付各项经营性费用7,433,248.234,988,595.80 其他201,537.7928,370.36 合 计7,634,786.025,016,966.16 3.收到其他与投资活动有关的现金项 目本期数上年同期数赎回以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产700,153,492.40 26,462,771.00 赎回理财产品 28,766,000.00 合 计700,153,492.4055,228,771.00 4.支付其他与投资活动有关的现金项 目本期数上年同期数购入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产836,359,884.4037,871,674.17 购入理财产品 55,690,000.00 远期结售汇保证金 40,326.47 合 计836,359,884.4093,602,000.64 5.支付其他与筹资活动有关的现金项 目本期数上年同期数支付发行费用 2,281,132.07 支付租金 390,022.17 合 计 2,671,154.24 6.现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润27,479,463.51 20,018,873.23 加：资产减值准备 -459,803.34 126,438.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,465,130.20 1,416,096.97 使用权资产折旧 456,169.06 无形资产摊销 143,459.20 100,366.26 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -18,853.98 -107,552.35 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 892.40 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -582,108.52 -114,218.64 财务费用（收益以“－”号填列） -1,320,646.30 -911,611.62 投资损失（收益以“－”号填列） -595,220.68 -207,238.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,610.99 -29,008.29 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -14,248.70 7,098.21 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,052,538.42 12,269,048.84 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,917,054.76 -6,364,308.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,930,689.44 -13,281,834.21 其他 经营活动产生的现金流量净额 48,874,766.18 13,379,211.94 2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额58,566,719.4715,376,464.65 减：现金的期初余额 194,743,004.56 65,778,876.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -136,176,285.09 -50,402,411.84 (3)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额项 目本期数上年同期数背书转让的商业汇票金额5,546,125.20787,820.27 其中：支付货款5,546,125.20787,820.27 三、《2023年半年度报告》“第七节财务会计报告”之“十、关联方及关联交易”之“（二）关联交易情况” 更正前：1.出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年数青岛天铭国际贸易有限公司销售商品525,349.59 419,545.13 青岛天铭工贸有限公司 销售商品87,539.82 2,319.37 2.关键管理人员报酬项 目本期数上年数关键管理人员报酬及股份支付费用1,415,304.78 3,145,583.17 更正后：1.出售商品和提供劳务的关联交易关联方关联交易内容本期数上年同期数青岛天铭国际贸易有限公司销售商品525,349.59 342,428.84 青岛天铭工贸有限公司 销售商品87,539.82 2.关键管理人员报酬项 目本期数上年同期数关键管理人员报酬及股份支付费用1,415,304.78 1,388,814.82 四、《2023年半年度报告》“第七节财务会计报告”之“十四、母公司财务报表主要项目注释”之“（二）母公司利润表项目注释” 更正前：1.营业收入/营业成本(1)明细情况(2)与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息1)收入按商品或服务类型分解2)收入按商品或服务转让时间分解(3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,717,656.83元。

2.研发费用项 目本期数上年数收入成本收入成本主营业务收入106,648,262.8564,917,404.13160,634,859.6094,151,127.39 其他业务收入98,747.1434,630.441,574,526.64218,948.93 合 计106,747,009.9964,952,034.57162,209,386.2494,370,076.32 其中：与客户之间的合同产生的收入106,747,009.9964,952,034.57162,209,386.2494,370,076.32 项 目本期数上年数收入成本收入成本越野主产品88,726,977.1252,659,081.46135,961,987.2777,352,966.31 其他辅件产品18,020,032.8712,292,953.1126,247,398.9717,017,110.01 小计106,747,009.9964,952,034.57162,209,386.2494,370,076.32 项 目本期数上年数在某一时点确认收入106,747,009.99162,209,386.24 小 计106,747,009.99162,209,386.24 3.投资收益更正后：1.营业收入/营业成本(1)明细情况(2)与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息1)收入按商品或服务类型分解2)收入按商品或服务转让时间分解项 目本期数上年数职工薪酬2,729,004.725,378,926.36 折旧及摊销299,042.98640,975.11 委外研发费700,468.22665,211.11 直接投入2,066,186.373,988,546.32 专利费用202,082.83714,568.89 其他152,609.80360,075.07 合 计6,149,394.9211,748,302.86 项 目本期数上年数处置交易性金融资产取得的投资收益401,708.35560,484.12 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产401,708.35560,484.12 合 计401,708.35560,484.12 项 目本期数上年同期数收入成本收入成本主营业务收入106,648,262.8564,917,404.1367,954,675.9841,396,955.85 其他业务收入98,747.1434,630.44156,591.69 合 计106,747,009.9964,952,034.5768,111,267.6741,396,955.85 其中：与客户之间的合同产生的收入106,747,009.9964,952,034.5768,111,267.6741,396,955.85 项 目本期数上年同期数收入成本收入成本越野主产品88,726,977.1252,659,081.4654,315,297.9532,113,555.18 其他辅件产品18,020,032.8712,292,953.1113,795,969.729,283,400.67 小计106,747,009.9964,952,034.5768,111,267.6741,396,955.85 项 目本期数上年同期数在某一时点确认收入106,747,009.9968,111,267.67 (3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,717,656.83元。

2.研发费用3.投资收益五、其他相关说明除上述更正外，公司《2023年半年度报告》其他内容保持不变，公司将同步在北京证券交易所官网披露《2023年半年度报告（更正后）》（公告编号：2023-041）。

公司对上述更正给投资者带来的不便深表歉意，敬请广大投资者谅解。

公司将在日后的工作中进一步加强定期报告编制的审核工作，提高定期报告信息披露质量。

杭州天铭科技股份有限公司 董事会 2023年11月1日 小 计106,747,009.9968,111,267.67 项 目本期数上年同期数职工薪酬2,729,004.722,541,372.97 折旧及摊销299,042.98316,875.97 委外研发费700,468.22453,066.04 直接投入2,066,186.371,301,493.15 专利费用202,082.83125,187.92 其他152,609.8082,093.06 合 计6,149,394.924,820,089.11 项 目本期数上年同期数处置交易性金融资产取得的投资收益401,708.358,748.03 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产401,708.358,748.03 理财产品收益 198,490.02 合 计401,708.35207,238.05