华康股份：华康股份关于公司2023年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

1 证券代码：605077 证券简称：华康股份 公告编号：2024-022 债券代码：111018 债券简称：华康转债浙江华康药业股份有限公司关于公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法规及相关格式指引要求的规定，浙江华康药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会对2023年年度募集资金的存放与实际使用情况做如下专项报告：一、募集资金基本情况（一）2021年首次公开发行股票募集资金1.实际募集资金金额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华康药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3152号）核准，并经上海证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股A股股票2,914万股，每股发行价格为人民币51.63元，募集资金总额为人民币150,449.82万元，扣除本次发行费用人民币12,972.67万元后，募集资金净额为人民币137,477.15万元，已于2021年2月3日汇入公司募集资金监管账户。

上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕52号）。

2.募集资金的使用和结余情况截至2023年12月31日，本年度公司累计实际使用募集资金103,262.73万元（包含用于置换前期已投入募投项目自筹资金16,320.10万元），募集资金余额40,668.78万元（含利息）。

2 单位：人民币万元项 目序号金 额募集资金净额A 137,477.15 截至期初累计发生额项目投入B178,709.88 利息收入净额B25,085.11 本期发生额项目投入C124,552.85 利息收入净额C21,369.26 截至期末累计发生额项目投入D1=B1+C1103,262.73 利息收入净额D2=B2+C26,454.36 应结余募集资金E=A-D1+D240,668.78 实际结余募集资金F 40,668.78 其中：存放募集资金专户余额F133,668.78 尚未归还的现金管理余额F27,000.00 差异G=E-F （二）2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江华康药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2739号），本公司由主承销商东方证券承销保荐有限公司向不特定对象发行可转换公司债券13,030,230张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币130,302.30万元，共计募集资金130,302.30万元，扣除本次发行费用963.77万元后，公司本次募集资金净额为129,338.53万元。

上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕755号）。

2.募集资金使用和结余情况金额单位：人民币万元项 目序号金 额募集资金净额A 129,338.53 截至期初累计发生额项目投入B1 3 项 目序号金 额利息收入净额B2 本期发生额项目投入C1 利息收入净额C2 截至期末累计发生额项目投入D1=B1+C1 利息收入净额D2=B2+C2 应结余募集资金E=A-D1+D2129,338.53 实际结余募集资金F 129,611.70 差异[注] G=E-F -273.17 [注]差异系部分发行费用273.17万元，截至2023年12月31日尚未从募集资金账户中转出二、募集资金管理情况（一）2021年首次公开发行股票募集资金1.募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江华康药业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构瑞信证券（中国）有限公司于2020年2月、2022年6月分别与中国银行股份有限公司开化支行、中国工商银行股份有限公司开化支行、招商银行股份有限公司衢州分行和与中信银行股份有限公司郑州分行签订了《募集资金三方/四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

2023年4月16日与东方证券签订了《浙江华康药业股份有限公司(作为发行人)与东方证券承销保荐有限公司(作为保荐机构)关于向不特定对象发行可转换公司债券之保荐协议》，瑞信证券（中国）有限公司未完成的持续督导工作由东方证券承销保荐有限公司承担。

公司与东方证券承销保荐有限公司、银行重新签订了《募集资金三方/四方监管协议》，明确了各方的权利4 和义务。

三方/四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.募集资金专户存储情况截至2023年12月31日，本公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备 注中国银行股份有限公司开化华埠支行366279078700125,743,366.95募集资金专户中国工商银行股份有限公司开化华埠支行[注] 120929022920001367046,909,891.33募集资金专户招商银行股份有限公司衢州分行517907228410806159,842,260.93募集资金专户中信银行股份有限公司郑州分行81111010127014686324,192,274.50募集资金专户合 计 336,687,793.71 [注]公司与中国工商银行股份有限公司开化华埠支行签订了《协定存款协议》，该募集资金专户截至2023年12月31日有46,409,891.33元存款余额属于协定存款余额（二）2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金1.募集资金管理情况根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东方证券承销保荐有限公司于2023年12月分别与招商银行股份有限公司衢州分行、中国银行股份有限公司开化华埠支行、中国建设银行股份有限公司开化支行、中信银行股份有限公司衢州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，本公司及子公司舟山华康生物科技有限公司连同保荐机构东方证券承销保荐有限公司于2023年12月分别与招商银行股份有限公司衢州分行、中国建设银行股份有限公司舟山定海支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三方/四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.募集资金专户存储情况截至2023年12月31日，本公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：金额单位：人民币元5 开户银行银行账号募集资金余额备 注招商银行股份有限公司衢州分行5719072284100081,296,116,978.10 募集资金专户中国银行股份有限公司开化华埠支行394884005494 — 募集资金专户中国建设银行股份有限公司开化支行33050168743500001974 — 募集资金专户中信银行股份有限公司衢州分行营业部8110801012302817966 — 募集资金专户中国建设银行股份有限公司舟山定海支行33050170623509005077 — 募集资金专户合 计 1,296,116,978.10 三、本年度募集资金的实际使用情况(一) 2021年首次公开发行股票募集资金1.募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见附件。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明(1)由于“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”主要原材料供应商唐山三友远达纤维有限公司生产粘胶纤维所产出的半纤维素碱液未来将无法达到“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”建成时的产能要求，如按照原计划实施该项目，将会影响募集资金的使用效率。

根据公司2021年第二次临时股东大会审议并通过的《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，公司终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，将募集资金35,041.25万元变更用于“年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”。

(2)根据市场变化趋势及本公司生产经营情况，为进一步提高募集资金使用效率，根据公司2022年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，公司终止“年产3万吨木糖醇技改项目”，并变更原用于该项目的募集资金27,057.96万元投入“年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目”，项目实施主体由本公司变更为全资子公司焦作华康公司，实施地点由浙江省衢州市开化县华埠镇华工路18号变更为河南省焦作市武陟县西陶镇。

同时，将终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，并变更募集资金投入“年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”后，未明确投向的募集资金2,528.75万元（不含其产生的利息）用于“年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目”。

(3)由于土地征迁工作和前期支出由工程承包方垫付，导致功能性糖醇技术6 研发中心建设项目的募集资金投入进度相对较低。

综合考虑资金使用情况、实际建设进度等影响，并经公司第六届董事会第十五次会议审议通过，基于审慎性原则，公司将功能性糖醇技术研发中心建设项目达到预定可使用状态日期调整为2025年6月，同时调整功能性糖醇技术研发中心建设项目的内部投资结构：增加建设投资2,000.00万元、减少设备投资2,000.00万元。

(4)经公司第六届董事会第十五次会议审议通过，公司结合自身经营情况、公司战略规划梳理及募集资金使用效率等因素，拟终止募投项目全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目，全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目中项目投入部分结余12,663.95万元、铺底流动资金未投入的300.00万元，公司拟将结余的募集资金12,963.95万元及集资金账户利息收入1,422.92万元合计14,386.87万元用于永久补充流动资金。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明(1)功能性糖醇技术研发中心建设项目将优化公司技术研发平台，加强公司自主创新能力，增加公司产品的技术含量和产品竞争力，并不直接产生经济效益，因此无法单独核算经济效益。

(2)补充流动资金项目可降低公司财务成本，增强公司的竞争力和盈利能力，并不直接产生效益，因此无法单独核算经济效益。

4.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况公司于2023年3月23日召开第五届董事会第二十九次会议及第五届监事会第十八次会议，并于2023年4月13日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证资金安全和不影响募集资金投资项目建设的前提下，拟使用不超过50,000.00万元人民币的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。

截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：金额单位：人民币万元序号发行主体产品名称产品期限认购金额收益情况期末的投资份额募集资金是否如期归还1 中国工商银行股份有限公司大额存单36个月[注] 12,000.00302.947,000.00尚未到期合 计 12,000.00302.947,000.00 7 [注]该产品持有90天后可进行转让，公司拟根据实际资金需求安排，持有不超过12个月（二）2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金1.募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见附件。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募投项目的资金使用情况公司于2021年5月10日召开了第五届董事会第九次会议、第五届监事会第七次会议，并于2021年5月27日召开2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，同意终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，并将该募投项目资金37,570.00万元中的35,041.25万元变更投入“年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”，项目实施主体由公司子公司唐山华悦变更为本公司，实施地点由河北省唐山市南堡开发区变更为浙江省衢州市开化县华埠镇华工路18号。

本次变更募投项目后，剩余未明确投向的募集资金2,528.75万元（不含账户利息），将继续存放于募集资金专用账户进行管理。

公司于2022年5月10日召开了第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十三次会议，并于2022年5月27日召开2022年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司变更部分募集资金投资项目的议案》，决定终止“年产3万吨木糖醇技改项目”，并变更原用于该项目的募集资金27,057.96万元投入“年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目”，项目实施主体由浙江华康药业股份有限公司变更为全资子公司焦作华康。

同时，将终止“粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目”，并变更募集资金投入“年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇建设项目”后，未明确投向的募集资金2,528.75万元用于“年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司严格按照有关法律法规和规范性文件等的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

六、募集资金使用及披露中存在的问题8 公司严格按照有关法律法规和规范性文件等的规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天健审〔2024〕1943号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。

报告认为，康股份公司管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了华康股份公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：公司2023年度募集资金的存放与使用遵守了中国证监会、上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定以及公司募集资金管理制度，对募集资金进行了专户存储和使用，截至2023年12月31日，华康股份不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

--待更新特此公告。

浙江华康药业股份有限公司董事会2024年4月19日附件1：2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表附表2：2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表附表3：变更募集资金投资项目情况表9 附件1 2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表2023年度编制单位：浙江华康药业股份有限公司 金额单位：人民币万元募集资金总额137,477.15本年度投入募集资金总额24,552.85 变更用途的募集资金总额64,627.96 已累计投入募集资金总额103,262.73 变更用途的募集资金总额比例47.01% 承诺投资项目是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%） (4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化年产3万吨木糖醇技改项目是27,057.96 未作分期承诺 － － －是年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目是 29,586.7114,075.6721,782.75 -7,803.9673.62 2023年12月[注1] － －否年产3万吨山梨糖醇技改项目否20,694.6720,694.67 21,001.23306.56101.48 2021年6月[注2] 是[注2] 否粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目是37,570.00 － － －是10 年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目是 35,041.253,422.2133,460.30 -1,580.9595.49 2022年9月[注3] 否[注3] 否功能性糖醇技术研发中心建设项目否15,810.4115,810.414,846.455,235.65 -10,574.7633.12 2025年6月－ －否全厂节能节水减排绿色发展综合升级改造项目否30,226.0030,226.002,208.5215,664.69 -14,561.3151.83 2024年2月还在建设中－否补充流动资金及偿还贷款否6,118.116,118.11 6,118.11 100.00 － － －否合 计－ 137,477.15 137,477.1 5 24,552.85103,262.73 -34,214.42 － － － － 未达到计划进度原因（分具体项目）详见本报告三（一）2之说明项目可行性发生重大变化的情况说明详见本报告三（一）2之说明募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况详见本报告三（一）4之说明用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因详见本报告二（一）2之说明募集资金其他使用情况无[注1]年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目的主体工程已完工，目前处于继续投入并逐步达产过程[注2]年产3万吨山梨糖醇技改项目于2021年5月份开始试运行，2023年度实现收入43,910.92万元、营业毛利润10,720.18万元[注3]年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目于2022年5月份开始试运行，2023年度实现收入3,457.43万元、营业毛利润-968.63万元11 附件2 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表2023年度编制单位：浙江华康药业股份有限公司 金额单位：人民币万元募集资金总额129,338.53本年度投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%） (4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化100万吨玉米精深加工健康食品配料项目否129,338.53129,338.53 未作分期承诺2025年3月－ －否合 计－ 129,338.53129,338.53 － － － － 未达到计划进度原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2024年3月15日召开第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币34,983.46万元12 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因详见本报告二（二）2之说明募集资金其他使用情况无13 附件3 变更募集资金投资项目情况表2023年度编制单位：浙江华康药业股份有限公司 金额单位：人民币万元变更后的项目对应的原项目变更后项目拟投入募集资金总额截至期末计划累计投入金额(1) 本年度实际投入金额实际累计投入金额(2) 投资进度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目粘胶纤维压榨液综合利用产业化项目35,041.25未做分期承诺3,422.2133,460.3095.492022年9月[注]否[注]否年产3万吨D-木糖绿色智能化提升改造项目年产3万吨木糖醇技改项目29,586.71未做分期承诺14,075.6721,782.7573.622023年12月－ －否合 计－ 64,627.96 17,497.8855,243.05 － － － － 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）详见本报告三（一）2之说明未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无[注]年产3万吨高纯度结晶赤藓糖醇项目于2022年5月份开始试运行，2023年度实现收入3,457.43万元、营业毛利润-968.63万元