万辰集团：2024年一季度报告

福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告1证券代码：300972证券简称：万辰集团公告编号：2024-054福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计□是否福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告2一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%）营业收入（元） 4,830,392,702.55761,856,083.40534.03%归属于上市公司股东的净利润（元） 6,238,216.1952,633,490.70 -88.15%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）1,980,840.1651,701,263.93 -96.17%经营活动产生的现金流量净额（元） 275,974,753.9829,509,230.84835.22%基本每股收益（元/股） 0.03880.3429 -88.68%稀释每股收益（元/股） 0.03620.3372 -89.26%加权平均净资产收益率0.73% 7.58% -6.85%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）总资产（元） 4,423,342,225.763,925,354,361.6812.69%归属于上市公司股东的所有者权益（元）861,683,573.86645,361,196.2533.52%（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-2,641,773.68主要系固定资产及租入资产装修费处置损失计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）18,905,809.95主要系计入当期损益的与收益相关的政府补助及递延收益摊销除上述各项之外的其他营业外收入和支出-599,590.95主要系增加捐赠支出其他符合非经常性损益定义的损益项目170,619.35主要系收到代扣代缴个人所得税手续费返还减：所得税影响额3,644,956.95少数股东权益影响额（税后） 7,932,731.69合计4,257,376.03 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告31、资产负债表项目单位：元资产负债表项目名称2024年3月31日2023年12月31日增减变动幅度变动原因说明货币资金1,705,130,339.241,209,689,850.1840.96%主要系：1、本报告期公司量贩零食业务增加，销售回款增加；2、本报告期公司完成股权融资预付款项356,019,620.17248,431,722.8043.31%主要系本报告期量贩零食业务增加，预付食品采购款增加一年内到期的非流动资产774,418.06241,370.51220.84%主要系本报告期量贩零食业务一年内到期的应收融资租赁款长期应收款3,953,806.02731,585.31440.44%主要系本报告期量贩零食业务应收融资租赁款增加资本公积556,476,978.92364,091,932.5052.84%主要系本报告期公司股权融资股本溢价计入资本公积少数股东权益136,712,072.3550,447,969.74171.00%主要系本报告期量贩零食业务净利润增加，归属少数股东权益增加2、利润表项目单位：元利润表项目名称2024年1-3月2023年1-3月增减变动幅度变动原因说明营业收入4,830,392,702.55761,856,083.40534.03%主要系本报告期量贩零食业务扩张，收入相应增加营业成本4,358,301,924.03643,780,674.80576.99%主要系本报告期量贩零食业务扩张，销售成本随业务增加税金及附加10,877,005.962,207,885.18392.64%主要系本报告期量贩零食业务缴纳的相关税费增加销售费用195,602,507.1735,308,347.20453.98%主要系公司量贩零食业务扩张，费用相应增加管理费用145,353,690.7430,780,012.27372.23%主要系本报告期量贩零食业务扩张，费用相应增加研发费用936,565.2838,871.412309.39%主要系本报告期研发项目增加，相应费用增加财务费用10,968,879.883,159,154.64247.21%主要系本报告期公司增加日常经营借款，相应借款利息支出增加其他收益19,076,429.30711,297.842581.92%主要系报告期收到与收益相关的政府补助增加投资收益62,628.94 -100.00%主要系本报告期未购买理财产品，未产生投资收益信用减值损失-6,526,108.81 -110,071.565828.97%主要系本报告期计提应收款项坏账准备增加资产减值损失-4,534,759.20100.00%主要系本报告期末存货发生减值，计提存货跌价准备资产处置收益-2,189,854.68669,276.80 -427.20%主要系本报告期出售已使用固定资产的净损失增加营业外收入937,001.73265,311.41253.17%主要系对违反公司管理制度的罚款及废品收入增加营业外支出1,988,511.68377,609.50426.61%主要系增加捐赠支出福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告4所得税费用44,055,586.761,877,823.602246.10%主要系本报告期计提企业所得税应纳税额增加净利润69,070,739.3945,924,148.2350.40%其中量贩零食业务净利润情况：一季度营收46.95亿元,剔除计提的股份支付费用后净利润11,746.90万元。

3、现金流量表项目单位：元现金流量表项目名称2024年1-3月2023年1-3月增减变动幅度变动原因说明经营活动产生的现金流量净额275,974,753.9829,509,230.84835.22%主要系本报告期量贩零食规模增长，经营业务产生的现金流入量增加较多投资活动产生的现金流量净额-46,641,979.92 -32,936,845.1041.61%主要系报告期购买固定资产等长期资产支出增加筹资活动产生的现金流量净额264,457,715.0097,089,518.02172.39%主要系本报告期公司完成股权融资现金流入二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数5,271报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质持股比例（%）持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量福建含羞草农业开发有限公司境内非国有法人23.75% 40,949,000.0040,949,000.00质押7,000,000.00漳州金万辰投资有限公司境内非国有法人17.36% 29,935,000.0029,935,000.00不适用0.00王泽宁境内自然人14.86% 25,619,115.0025,589,115.00质押7,965,000.00#深圳市鼎信企业咨询管理有限责任公司境内非国有法人1.58% 2,729,815.000.00不适用0.00中国农业银行股份有限公司－中邮核心成长混合型证券投资基金其他1.51% 2,600,000.000.00不适用0.00#深圳市为顺正新投资有限责任公司境内非国有法人1.50% 2,591,466.000.00不适用0.00香港中央结算有限公司境外法人1.13% 1,943,277.000.00不适用0.00招商银行股份有限公司－东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金其他1.01% 1,745,509.000.00不适用0.00招商银行股份有限公司－东方红恒阳五年定期开其他0.98% 1,697,088.000.00不适用0.00福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告5放混合型证券投资基金#陈波境内自然人0.94% 1,626,931.000.00不适用0.00前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量#深圳市鼎信企业咨询管理有限责任公司2,729,815.00人民币普通股2,729,815.00中国农业银行股份有限公司－中邮核心成长混合型证券投资基金2,600,000.00人民币普通股2,600,000.00#深圳市为顺正新投资有限责任公司2,591,466.00人民币普通股2,591,466.00香港中央结算有限公司1,943,277.00人民币普通股1,943,277.00招商银行股份有限公司－东方红睿和三年定期开放混合型证券投资基金1,745,509.00人民币普通股1,745,509.00招商银行股份有限公司－东方红恒阳五年定期开放混合型证券投资基金1,697,088.00人民币普通股1,697,088.00#陈波1,626,931.00人民币普通股1,626,931.00朱梦星1,566,498.00人民币普通股1,566,498.00大家资产－民生银行－大家资产－盛世精选2号集合资产管理产品（第二期）1,463,788.00人民币普通股1,463,788.00#范小山1,455,400.00人民币普通股1,455,400.00上述股东关联关系或一致行动的说明王泽宁、王丽卿、陈文柱为公司实际控制人，王泽宁持有福建含羞草农业开发有限公司80.00%的股权，陈文柱持有福建含羞草农业开发有限公司19.00%的股权，王丽卿持有福建含羞草农业开发有限公司1.00%的股权；王泽宁持有漳州金万辰投资有限公司53.33%的股权，王丽卿持有漳州金万辰投资有限公司37.67%的股权。

除上述前十名股东提及的情况外，公司前十名无限售条件股东中：公司无法判断前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也无法判断他们是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）前10名股东持股情况中，深圳市鼎信企业咨询管理有限责任公司通过普通证券账户持有2,539,115股，通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票190,700股，合计持有2,729,815股；深圳市为顺正新投资有限责任公司通过普通证券账户持有0股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票2,591,466股，合计持有2,591,466股；股东陈波通过普通证券账户持有142,300股，通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,484,631股，合计持有1,626,931股；股东范小山通过普通证券账户持有15,000股，通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,440,400股，合计持有1,455,400股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告6（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用不适用（三）限售股份变动情况适用□不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期福建含羞草农业开发有限公司40,949,000.000.000.0040,949,000.00首发前限售股2024年4月23日漳州金万辰投资有限公司29,935,000.000.000.0029,935,000.00首发前限售股2024年4月23日王泽宁7,800,000.000.000.007,800,000.00首发前限售股2024年4月23日王泽宁90,000.000.000.0090,000.00高管锁定股按照法律规定解除限售王泽宁0.000.0017,699,115.0017,699,115.00首发后限售股按照法律规定解除限售王健坤270,000.000.000.00270,000.00高管锁定股按照法律规定解除限售王丽卿135,000.000.000.00135,000.00高管锁定股按照法律规定解除限售林该春90,000.000.000.0090,000.00高管锁定股按照法律规定解除限售李博22,500.000.000.0022,500.00高管锁定股按照法律规定解除限售蔡冬娜22,500.000.000.0022,500.00高管锁定股按照法律规定解除限售王松0.000.0022,500.0022,500.00高管锁定股按照法律规定解除限售合计79,314,000.000.0017,721,615.0097,035,615.00三、其他重要事项适用□不适用公司2023年向特定对象发行股票的申请已于2023年12月获得中国证券监督管理委员会的同意注册。

具体内容详见公司于2023年12月22日在巨潮资讯网（）上披露的相关公告。

公司于2024年3月18日披露了《公司2023年向特定对象发行A股股票上市公告书》等相关文件，本次向特定对象发行股票的数量为17,699,115股，由王泽宁全额认购，本次发行募集资金总额为20,000.00万元，扣除各项发行费用人民币639.84万元（含税），募集资金净额为19,360.16万元。

上述募集资金到账情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《福建万辰生物科技集团股份有限公司验资报告》（众环验字（2024）0800002号）。

2024年3月21日，公司向特定对象发行的17,699,115股股票上市。

福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告7四、季度财务报表（一）财务报表1、合并资产负债表编制单位：福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年03月31日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金1,705,130,339.241,209,689,850.18结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款21,425,182.1026,930,797.56应收款项融资预付款项356,019,620.17248,431,722.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款95,533,032.13118,346,133.26其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货691,585,480.08733,288,606.20其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产774,418.06241,370.51其他流动资产11,579,874.0612,298,907.89流动资产合计2,882,047,945.842,349,227,388.40非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款3,953,806.02731,585.31长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产830,918,778.25850,852,217.37在建工程960,156.801,238,673.01生产性生物资产油气资产使用权资产500,180,350.26518,802,744.19无形资产60,049,911.4760,588,979.20其中：数据资源开发支出其中：数据资源商誉长期待摊费用52,078,672.7751,198,738.28福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告8递延所得税资产74,391,741.3474,642,285.25其他非流动资产18,760,863.0118,071,750.67非流动资产合计1,541,294,279.921,576,126,973.28资产总计4,423,342,225.763,925,354,361.68流动负债：短期借款642,035,412.79510,765,675.17向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款933,800,893.03943,174,069.62预收款项合同负债183,934,166.69169,707,555.57卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬55,642,242.2567,285,272.68应交税费95,964,373.8381,009,656.78其他应付款750,816,666.52699,268,104.57其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债155,322,344.84155,309,019.49其他流动负债15,918,354.6513,694,405.68流动负债合计2,833,434,454.602,640,213,759.56非流动负债：保险合同准备金长期借款160,271,505.56148,354,200.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债317,455,659.02324,810,212.58长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益39,348,281.2940,448,083.48递延所得税负债74,436,679.0875,718,940.07其他非流动负债非流动负债合计591,512,124.95589,331,436.13负债合计3,424,946,579.553,229,545,195.69所有者权益：股本172,393,247.00154,694,132.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积556,476,978.92364,091,932.50减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积33,825,750.6633,825,750.66一般风险准备未分配利润98,987,597.2892,749,381.09福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告9归属于母公司所有者权益合计861,683,573.86645,361,196.25少数股东权益136,712,072.3550,447,969.74所有者权益合计998,395,646.21695,809,165.99负债和所有者权益总计4,423,342,225.763,925,354,361.68法定代表人：王健坤主管会计工作负责人：蔡冬娜会计机构负责人：黄阿榕2、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入4,830,392,702.55761,856,083.40其中：营业收入4,830,392,702.55761,856,083.40利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本4,722,040,573.06715,274,945.50其中：营业成本4,358,301,924.03643,780,674.80利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加10,877,005.962,207,885.18销售费用195,602,507.1735,308,347.20管理费用145,353,690.7430,780,012.27研发费用936,565.2838,871.41财务费用10,968,879.883,159,154.64其中：利息费用11,751,676.113,147,495.23利息收入1,749,378.91265,265.81加：其他收益19,076,429.30711,297.84投资收益（损失以“－”号填列）62,628.94其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-6,526,108.81 -110,071.56资产减值损失（损失以“-”号填列）-4,534,759.20资产处置收益（损失以“-”号填列）-2,189,854.68669,276.80福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告10三、营业利润（亏损以“－”号填列） 114,177,836.1047,914,269.92加：营业外收入937,001.73265,311.41减：营业外支出1,988,511.68377,609.50四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）113,126,326.1547,801,971.83减：所得税费用44,055,586.761,877,823.60五、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,070,739.3945,924,148.23（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）69,070,739.3945,924,148.232.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司所有者的净利润6,238,216.1952,633,490.702.少数股东损益62,832,523.20 -6,709,342.47六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额69,070,739.3945,924,148.23归属于母公司所有者的综合收益总额6,238,216.1952,633,490.70归属于少数股东的综合收益总额62,832,523.20 -6,709,342.47八、每股收益：（一）基本每股收益0.03880.3429（二）稀释每股收益0.03620.3372本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王健坤主管会计工作负责人：蔡冬娜会计机构负责人：黄阿榕3、合并现金流量表福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告11单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金5,401,524,505.63808,867,313.02客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金140,796,825.1936,163,892.41经营活动现金流入小计5,542,321,330.82845,031,205.43购买商品、接受劳务支付的现金4,904,976,569.22697,817,060.62客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金156,468,528.1548,780,470.76支付的各项税费103,879,352.949,641,970.74支付其他与经营活动有关的现金101,022,126.5359,282,472.47经营活动现金流出小计5,266,346,576.84815,521,974.59经营活动产生的现金流量净额275,974,753.9829,509,230.84二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金62,630.14处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,916,748.36301,320.03处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,916,748.36363,950.17购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金48,558,728.2833,300,794.07投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金1.20投资活动现金流出小计48,558,728.2833,300,795.27投资活动产生的现金流量净额-46,641,979.92 -32,936,845.10三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金195,000,000.002,254,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2,254,000.00取得借款收到的现金252,771,171.19159,336,600.00福建万辰生物科技集团股份有限公司2024年第一季度报告12收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计447,771,171.19161,590,600.00偿还债务支付的现金109,200,000.0055,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,525,973.622,614,251.58其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金67,587,482.576,886,830.40筹资活动现金流出小计183,313,456.1964,501,081.98筹资活动产生的现金流量净额264,457,715.0097,089,518.02四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额493,790,489.0693,661,903.76加：期初现金及现金等价物余额1,153,689,850.18115,036,476.05六、期末现金及现金等价物余额1,647,480,339.24208,698,379.81（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用（三）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

福建万辰生物科技集团股份有限公司董事会2024年04月27日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告