湘佳股份：年度募集资金使用情况专项说明

年度募集资金存放与使用情况鉴证报告证券代码：002982 证券简称：湘佳股份 公告编号：2024-032 债券代码：127060 债券简称：湘佳转债湖南湘佳牧业股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，将本公司募集资金2023年度存放与使用情况专项报告如下。

一、募集资金基本情况(一) 2020年首次公开发行A股股票募集资金1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南湘佳牧业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(〔2020〕41号)，本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,563万股，发行价为每股人民币29.63元，共计募集资金75,941.69万元，坐扣承销和保荐费用8,444.17万元后的募集资金为67,497.52万元，由于本公司于2019年12月已预付承销费200万元，因此合计67,697.52万元已由主承销商民生证券股份有限公司于2020年4月21日汇入本公司募集资金监管账户。

另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,933.95万元后，公司本次募集资金净额为64,563.57万元。

上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕2-9号）。

2.募集资金使用和结余情况金额单位：人民币万元项 目序号金 额募集资金净额A 64,563.57 截至期初累计发生额项目投入B158,237.28 利息收入净额B21,045.42 募投项目结项，节余募集资金永久补充流动资金B3 本期发生额项目投入C1915.08 利息收入净额C252.89 募投项目结项，节余募集资金永久补充流动资金C36,509.52 截至期末累计发生额项目投入D1=B1+C159,152.36 利息收入净额D2=B2+C21,098.31 募投项目结项，节余募集资金永久补充流动资金D3=B3+C36,509.52 应结余募集资金E=A-D1+D2-D30.00 实际结余募集资金F 0.00 差异G=E-F 0.00 (二) 2022年公开发行可转换公司债券募集资金1.实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南湘佳牧业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2021〕1814号)，本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用余额包销方式，公开发行可转换公司债券640万张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，发行总额为人民币64,000.00万元，坐扣承销和保荐费用720.00万元后的募集资金为63,280.00万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于2022年4月25日汇入本公司募集资金监管账户。

另减除律师费、会计师、资信评级、信息披露及发行手续费等其他发行费用233.65万元后，公司本次募集资金净额为63,046.35万元。

上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕2-8号）。

2.募集资金使用和结余情况金额单位：人民币万元项 目序号金 额募集资金净额A 63,046.35 截至期初累计发生额项目投入B130,887.66 利息收入净额B2294.66 本期发生额项目投入C18,274.49 利息收入净额C2425.11 截至期末累计发生额项目投入D1=B1+C139,162.15 利息收入净额D2=B2+C2719.77 应结余募集资金E=A-D1+D224,603.97 实际结余募集资金F 23,603.97 差异[注] G=E-F 1,000.00 [注]差异系临时性流动资金二、募集资金存放和管理情况(一)募集资金管理情况1.募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南湘佳牧业股份有限股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份有限公司于2020年5月14日分别与中国工商银行股份有限公司石门支行、长沙银行股份有限公司石门支行、湖南石门农村商业银行股份有限公司二都支行、恒丰银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.募集资金专户存储情况截至2023年12月31日，本公司有4个首次公开发行A股股票募集资金专户，募集资金存放情况如下：金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备 注中国工商银行股份有限公司石门支行1908073229200087632 0.00 已销户恒丰银行股份有限公司长沙分行873110010122803117 0.00 已销户长沙银行股份有限公司石门支行800000204481000002 0.00 已销户湖南石门农村商业银行股份有限公司二都支行82012950001983906 0.00 已销户合 计 0.00 (二) 2022年公开发行可转换公司债券募集资金1.募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南湘佳牧业股份有限股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，本公司及子公司湖南泰淼鲜丰食品有限公司连同保荐机构民生证券股份有限公司于2022年5月7日与中信银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2.募集资金专户存储情况截至2023年12月31日，本公司有3个公开发行可转换公司债券募集资金专户，募集资金存放情况如下：金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备 注中信银行股份有限公司长沙先锋支行8111601012000590775136,907,305.35 中信银行股份有限公司长沙先锋支行81116010120005907690.00 中信银行股份有限公司长沙先锋支行811160101220059236899,132,400.21 合 计 236,039,705.56 三、本年度募集资金的实际使用情况(一)募集资金使用情况对照表2020年首次公开发行A股股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件1，2022年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附件3。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明“偿还银行贷款”及“补充流动资金”将为本公司生产经营带来新的动力。

以上投资项目涉及公司经营总体而并非某一个单独方面，因此无法单独核算效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况(一)变更募集资金投资项目情况表2020年首次公开发行A股股票变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明“补充流动资金”将为本公司生产经营带来新的动力。

该投资项目涉及公司经营总体而并非某一个单独方面，因此无法单独核算效益。

(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：1.2020年首次公开发行A股股票募集资金使用情况对照表2.2020年首次公开发行A股股票变更募集资金投资项目情况表3.2022年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表湖南湘佳牧业股份有限公司二〇二四年四月九日附件1 2020年首次公开发行A股股票募集资金使用情况对照表2023年度编制单位：湖南湘佳牧业股份有限公司 金额单位：人民币万元募集资金总额64,563.57 本年度投入募集资金总额7,424.60 报告期内变更用途的募集资金总额6,509.52 已累计投入募集资金总额65,661.88 累计变更用途的募集资金总额20,093.09 累计变更用途的募集资金总额比例31.12% 承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目 1.1,250万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目是26,980.0021,211.01569.4121,211.01100.00 2022年7月 16.65 否否2.年屠宰100万头生猪及肉制品深加工项目是13,583.5713,583.57345.6713,745.49101.192022年6月-291.46 否否3.补充流动资金是7,000.0012,768.996,509.5213,605.67106.55 － － － － 4.偿还银行贷款是17,000.0017,000.000.00 17,099.71100.59 － － － － 合 计 64,563.5764,563.577,424.6065,661.88 － － -274.81 － － 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 1.1,250万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目：该项目于2022年8月末完工投产。

依据该项目可研时的效益测算表，该项目在投产后经营期第一年承诺净利润为785.97万元、经营期第二年至第十年承诺净利润为每年1,791.77万元，项目年平均净利润为1,537.44万元，本报告期实现净利润16.65万元，未达到预计效益。

主要原因系受市场行情影响，本期活禽价格低迷。

2.年屠宰100万头生猪及肉制品深加工项目：该项目于2022年6月完工投产。

依据该项目可研时的效益测算表，该项目在投产后经营期第一年承诺净利润为1,566.65万元，经营期第二年承诺净利润为1,518.68万元，经营期第三年至第四年承诺净利润为每年1,323.23万元，本报告期实现净利润-291.46万元，未达到预计效益。

主要原因系部分商品猪养殖场待建，屠宰产能未完全释放；另外受市场行情影响，本期猪肉价格低迷。

项目可行性发生重大变化的情况说明“年屠宰3,000万羽优质鸡加工厂项目（一期）”项目系本公司2020年基于当时的市场情况和发展前景确定的，随着本公司生产布局的优化调整，全资子公司山东泰淼食品有限公司和控股子公司湖南润乐食品有限公司已分别在山东和长沙新建了优质鸡屠宰加工厂，本公司屠宰加工产能已得到极大扩充，能够满足目前及今后一段时期的生产需要，如继续建设原募投项目，将会导致屠宰加工产能过剩，使募投项目不能达到预期目标，不利于募集资金发挥最大的效率。

因此，本公司根据实际情况终止原募投项目，并变更募集资金用途。

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况2020年度，本公司将“年屠宰3,000万羽优质鸡加工厂项目（一期）”变更为“年屠宰100万头生猪及肉制品深加工项目”，实施地点由“湖南省岳阳市岳阳台湾农民创业园”变更为“湖南省石门县楚江街道荷花社区2组”。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况2020年6月24日，本公司召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金3,987.14万元置换预先投入“1,250万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目”的自筹资金3,987.14万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用用闲置募集资金进行现金管理情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因公司结合宏观环境、行业需求以及实际经营情况变化对该募投项目所需的设备购置方案进行了优化，本着成本控制且能够满足项目需要的原则，谨慎使用募集资金，合理降低了设备采购金额，使得募投项目设备购置实际支出小于计划支出，募集资金出现结余，结余金额6,509.52万元。

尚未使用的募集资金用途及去向2023年5月26日，本公司召开四届董事会第二十四次会议及第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将节余募集资金6,509.52万元（包括理财收益及银行存款利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。

附件2 2020年首次公开发行A股股票变更募集资金投资项目情况表2023年度编制单位：湖南湘佳牧业股份有限公司 金额单位：人民币万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1) 本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2) 截至期末投资进度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化年屠宰100万头生猪及肉制品深加工项目年屠宰3,000万羽优质鸡加工厂项目（一期） 13,583.57345.6713,745.49101.192022年6月-291.46 否否补充流动资金1,250万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目6,327.43 6,327.436,327.43100.00 － － － － 补充流动资金年屠宰100万头生猪及肉制品深加工项目158.53 158.53 158.53100.00 － － － － 补充流动资金偿还银行贷款23.56 23.56 23.56 100.00 － － － － 合 计－ 20,093.09 6,855.19 20,255.01 － － -291.46 － － 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 1.根据本公司2020年8月25日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，该议案已进行公告，结合本公司生产布局的优化调整，为提高募集资金的使用效率，本公司将首次公开发行股票原募集资金投资项目“年屠宰3,000万羽优质鸡加工厂项目（一期）”变更为“年屠宰100万头生猪及肉制品深加工项目”，本次变更共涉及募集资金人民币13,583.57万元，占募集资金总额64,563.57万元的21.04%，原募集资金投资项目尚未开工建设。

本次变更仅涉及募集资金投资项目的变更，募集资金投资金额不变，变更后项目投资预算与募集资金投资金额的差额由公司自有或自筹资金补足。

2.根据本公司2023年5月26日召开的第四届董事会第二十四次会议及第四届监事会第十八次会议通过的《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，该议案已进行公告，公司结合宏观环境、行业需求以及实际经营情况变化对该募投项目所需的设备购置方案进行了优化，本着成本控制且能够满足项目需要的原则，谨慎使用募集资金，合理降低了设备采购金额，使得募投项目设备购置实际支出小于计划支出，募集资金出现结余，结余金额6,509.52万元。

为提高募集资金使用效率，公司拟将节余募集资金6,509.52万元（包括理财收益及银行存款利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 年屠宰100万头生猪及肉制品深加工项目：该项目于2022年6月完工投产。

依据该项目可研时的效益测算表，该项目在投产后经营期第一年承诺净利润为1,566.65万元，经营期第二年承诺净利润为1,518.68万元，经营期第三年至第四年承诺净利润为每年1,323.23万元，本报告期实现净利润-291.46万元，未达到预计效益。

主要原因系部分商品猪养殖场待建，屠宰产能未完全释放；另外受市场行情影响，本期猪肉价格低迷。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用附件3 2022年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表2023年度编制单位：湖南湘佳牧业股份有限公司 金额单位：人民币万元募集资金总额63,046.35本年度投入募集资金总额8,274.49 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额39,162.15 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1) 本年度投入金额截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目 1.1,350万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目否29,900.00 29,900.00 7,537.85 15,615.3952.232024年12月156.51 否否2.1万头种猪养殖基地项目建设否19,200.00 19,200.00 736.64 9,580.7349.90 2024年12月-232.53 否否3.补充流动资金否14,900.00 13,946.35 0.00 13,966.03 100.14 — — — — 合 计 64,000.0063,046.358,274.49 39,162.15 － － -76.03 － － 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 1.1,350万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目：该项目原计划2023年12月完工投产，共包含四个鸡场的建设，分别为新铺镇千斤塔二分场鸡场、夹山镇汉丰村占家湾鸡场、夹山镇浮坪村鸡场以及夹山镇栗山村张家山鸡场。

其中，新铺镇千斤塔二分场鸡场和夹山镇汉丰村占家湾鸡场已于2023年12月前陆续完工投产养殖。

夹山镇浮坪村鸡场和夹山镇栗山村张家山鸡场由于受场地建设、设备购置等制约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2023年12月未完工投产。

依据该项目可研时的效益测算表，新铺镇千斤塔二分场鸡场在投产后的项目年均利润总额为1,534.56万元，本报告期实现净利润34.07万元；夹山镇汉丰村占家湾鸡场在投产后的项目年均利润总额为1,089.04万元，本报告期实现净利润122.44万元，均未达到预计效益。

主要原因系投产建设工期有所延长，产能暂未完全释放；另外受市场行情影响，本期活禽价格低迷。

2.1万头种猪养殖基地项目建设：该项目原计划2023年6月完工投产，共包含两个养殖基地的建设，分别为太平镇天心园种猪养殖场和太平镇滚子坪种猪养殖场。

其中，太平镇天心园种猪养殖场已于2023年6月完工投产养殖。

太平镇滚子坪种猪养殖场由于受场地建设、设备购置等制约，以及养殖行业处于低迷周期，项目整体进度放缓，于2023年6月未完工投产。

依据该项目可研时的效益测算表，太平镇天心园种猪养殖场在投产后的项目年均利润总额为651.71万元，本报告期实现净利润-232.53万元，未达到预计效益。

主要原因系投产建设工期有所延长，产能暂未完全释放；另外受市场行情影响，本期活猪价格低迷。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况2022年6月16日，本公司召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金10,441.44万元，其中置换预先投入募投项目的自筹资金10,367.79万元，置换预先支付发行费用的自筹资金73.65万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2023年12月27日，本公司召开第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金不超过2亿元暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会通过之日起不超过12个月。

公司将随时根据募集资金投资项目的进展及资金需求情况及时归还至募集资金专用账户。

截至2023年12月31日，公司使用部分可转债闲置募集资金暂时补充流动资金金额为1,000.00万元。

用闲置募集资金进行现金管理情况1.2023年2月21日，公司利用部分暂时闲置可转债募集资金购买了中信银行股份有限公司长沙先锋支行5,000.00万元的“中信银行单位大额存单230007期”进行现金管理，2023年8月21日到期赎回，产生收益50.00万元。

2.2023年2月23日，公司利用部分暂时闲置可转债募集资金购买了中国工商银行股份有限公司石门武陵街支行5,000.00万元的“中国工商银行2023年第1期公司客户大额存单（6个月）”进行现金管理，2023年8月23日到期赎回，产生收益45.00万元。

3.2023年8月23日，公司利用部分暂时闲置可转债募集资金购买了中国工商银行股份有限公司石门武陵街支行5,000.00万元的“中国工商银行2023年第1期公司客户大额存单（3个月）”进行现金管理，2023年11月23日到期赎回，产生收益20.00万元。

4.2023年11月23日，公司利用部分暂时闲置可转债募集资金购买了中国工商银行股份有限公司石门武陵街支行5,000.00万元的“七天通知存款”进行现金管理，2023年12月25日到期赎回，产生收益6.44万元。

5.2023年3月17日，公司利用部分暂时闲置可转债募集资金购买了方正证券2,000.00万元的收益凭证“金添利”D339号进行现金管理，2023年12月21日到期赎回，产生收益36.97万元。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向募集资金暂未使用完毕，募集资金存入专户，实行专款专用，对于闲置募集资金，没有用于其他用途，本公司与银行签订协定存款协议，增加收益。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，将本公司募集资金2023年度存放与使用情况专项报告如下。

一、募集资金基本情况 (一) 2020年首次公开发行A股股票募集资金 1.实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南湘佳牧业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(〔2020〕41号)，本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,563万股，发行价为每股人民币29.63元，共计募集资金75,941.69万元，坐扣承销和保荐费用8,444.17万元后的募集资金为67,497.52万元，由于本公司于2019年12月已预付承销费200万元，因此合计67,697.52万元已由主承销商民生证券股份有限公司于2020年4月21日汇... 2.募集资金使用和结余情况 1.实际募集资金金额和资金到账时间 2.募集资金使用和结余情况 二、募集资金存放和管理情况 (一)募集资金管理情况 1.募集资金管理情况 2.募集资金专户存储情况 (二) 2022年公开发行可转换公司债券募集资金 1.募集资金管理情况 2.募集资金专户存储情况 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一)募集资金使用情况对照表 (二)募集资金投资项目出现异常情况的说明 本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一)变更募集资金投资项目情况表 (二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 (三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 五、募集资金使用及披露中存在的问题