主要行业

目录重要提示目录1释义2本行发展战略及核心竞争力4第一章公司基本情况简介6第二章会计数据和财务指标摘要8第三章管理层讨论与分析12一、总体经营概况12二、所处行业情况13三、利润表主要项目分析14四、资产负债表主要项目分析22五、贷款质量分析27六、资本充足率分析33七、流动性相关指标36八、分部报告37九、其他财务信息39十、经营中关注的重点问题42十一、主要业务回顾45十二、风险管理67十三、前景展望74第四章股份变动及股东情况75第五章优先股相关情况84第六章公司治理87第七章环境和社会责任99第八章重要事项101第九章信息披露索引108第十章备查文件目录110财务报告113中国民生银行股份有限公司2释义在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义。

本行、本公司、中国民生银行、民生银行指中国民生银行股份有限公司本集团指本行及附属公司民生金租指民生金融租赁股份有限公司民生加银基金指民生加银基金管理有限公司民生加银资管指民生加银资产管理有限公司民银国际指民生商银国际控股有限公司民生理财指民生理财有限责任公司中国证监会指中国证券监督管理委员会原中国银保监会指原中国银行保险监督管理委员会原中国银监会指原中国银行业监督管理委员会原中国保监会指原中国保险监督管理委员会上交所指上海证券交易所香港联交所指香港联合交易所有限公司香港《上市规则》指香港联交所证券上市规则2023年半年度报告3释义证券及期货条例指证券及期货条例（香港法例第571章）《标准守则》指香港《上市规则》附录10上市发行人董事进行证券交易的标准守则《公司章程》指《中国民生银行股份有限公司章程》报告期指2023年1月1日至2023年6月30日中国民生银行股份有限公司4本行发展战略及核心竞争力一、本行发展战略（一）发展目标特色鲜明、持续创新、价值成长、稳健经营的一流商业银行（二）战略目标2021-2025年战略期分为两个发展阶段。

第一阶段（2021-2022年）为基础夯实期，通过打基础、固本源，实现增长方式转型；第二阶段（2023-2025年）为持续增长期，通过强能力、提质效，提升市场竞争优势，实现高质量、可持续发展。

（三）战略定位民营企业的银行。

坚守民生银行多年来的客户定位与战略选择，保持鲜明特色不变。

继续发挥市场化体制机制优势，全面支持实体经济发展，努力成为民企客户服务最好的银行，尤其在中小微金融服务领域树立金字招牌，真正践行“服务大众、情系民生”的使命。

敏捷开放的银行。

顺应数字经济发展趋势，推动持续创新，以科技驱动生态银行谋突破，优化场景融合、生态共建等综合化服务，为大中小及个人客户的生产与生活全旅程赋能，为客户创造价值，与客户共成长；以数据驱动智慧银行上台阶，全面提升经营管理数智水平，为客户提供敏捷高效、体验极致的综合服务。

用心服务的银行。

以客户为中心，特别注重服务初心、经营本源、合规稳健，从深度理解客户需求出发，以专业服务建立信任，以流程优化提升体验，以价值创造增强黏性，以风险管控守护安全，促进与客户、合作伙伴融为一体，互为客户，实现共生共荣、共同成长。

（四）发展策略2023年是本行《五年发展规划(2021-2025)》进入第二阶段“持续增长期”的承前启后之年。

本行将坚持把高质量发展作为首要任务，深入贯彻“12345”经营发展策略。

在客户、行业、产品以及资源配置上进一步聚焦，突出重点，打造特色，形成差异化战略竞争优势。

做深做透存量业务，抢抓增量业务机会，加快资产投放，进一步提升客户服务水平，实现全行高质量发展。

“一”条主线，即坚持“民营企业的银行、敏捷开放的银行、用心服务的银行”三大战略定位不动摇，全面落实“以客户为中心”理念，实现“高质量收入提升”经营主线。

“两”大突破，即在优质资产投放、负债质量提高两个方面实现突破。

在深化客群经营，为客户创造价值过程中，实现资产端结构优化、规模扩张、收益提高；保持存款与贷款协调发展，强化核心负债支撑，优化负债期限结构和客户结构，加强成本管控。

“三”驾马车，即强化零售增量提效、对公综合开发、金融市场专业化经营，助力收入提升。

围绕零售大众、财富、私银客户，差异化配置金融产品和权益体系，深耕出行、电商、汽车消费等场景金融，强化信用卡业务与分行协同，做大交易结算规模，提高零售经营成效；加快推动战客增量扩容，成为核心企业生态圈、产业链、特色园区等场景化中小客户的“主办行”，加强链上公私联动和协同营销，实现对公生态圈大中小微零售一体化综合开发；完善金融同业客群一体化营销模式，扩大同业结算和托管资金沉淀，抓住市场机会提升金融市场业务收入。

2023年半年度报告5本行发展战略及核心竞争力“四”轮驱动，即通过重点客群深度经营、重点业务前瞻布局、风险合规前移赋能、数字生态敏捷创新，驱动本行实现高质量发展。

深化客群分层分类经营，推进战客、中小、小微、机构、零售、同业六大客群突破，提升大中小微零售一体化综合经营成效；以交易银行综合产品运用、生态金融重点项目等为突破口，加快债券、票据、供应链、代客、财富管理、消贷、信用卡、国际业务等八大业务布局与创新；风险合规同客户体验统一，贴近市场与客户，深化授信审批改革与营销体系改革融合，促进合规管理与稳健展业协调发展；加快数字化转型，围绕场景金融持续创新生态银行商业模式，围绕数据赋能持续提高智慧银行服务质效，加强科技数据赋能业务创新发展。

“五”位一体，即构建资源配置、流程优化、考核激励、协同文化、督导检视的支持保障体系，确保各项政策有效衔接与协同配合，推动五年发展规划第二阶段开好局、稳起步。

坚持“质量第一、效益优先、规模适度、资金资产相匹配”原则，将风险、资本、规模和收益紧密衔接，保证增量、增收、增值链条顺畅传导；基于问题导向和客户视角，建立常态化的流程管理机制，对关键流程进行端到端检视；围绕基础客户开发、业务结构优化、经营效益提升，充分发挥综合绩效考核指挥棒作用；强化全行敏捷协同机制，促进一体化业务协同，围绕客户需求打造高效的综合服务模式；完善全流程战略闭环管理机制，落实战略执行与督导。

二、核心竞争力战略落地释放新效能。

坚定落实新发展理念，深入贯彻五年发展规划。

持续夯实“民营企业的银行”，立足“服务大众、情系民生”的使命担当，布局实体经济优质赛道，加大对民企客户、小微企业和零售客群的金融支持力度。

加快构建“敏捷开放的银行”，全面提升数字化能力，重塑价值创造体系，从布网点变成布场景，从抢存贷变成抢痛点，从拼人海变成拼科技，打造“第二增长曲线”。

深入践行“用心服务的银行”，深度理解客户需求，持续完善业务模式、管理流程和配套体制机制，不断提升客户服务的“温度”，与客户融为一体、共同成长、共创价值。

模式转型打造新动力。

深入落实国家战略，提升制造业、绿色金融服务能力，加快布局新能源、专精特新等领域，大力发展普惠金融，助力乡村振兴，加强保供保畅、新市民、适老等服务，构建新发展动能。

深化客群分层分类经营，加强集团内客群开发和产品协同，围绕战略客户生态圈、零售与财富生态圈，提升大中小微零售一体化综合经营成效。

强化风险管控效能，通过差异化授权、流程优化，加强预警管理、资金流监控，持续提升风险管理效能。

加速智能风控体系建设，提高风险管理数字化、线上化、智能化水平。

管理效率实现新提升。

加强各项改革工作统筹和政策配套，形成改革红利乘数效应。

重塑端到端客户旅程，建立常态化的流程管理机制，从业务链条起点出发，强调全员协同、全旅程贯通、全渠道数据联通，实现对客户、产品、渠道的一体化构建。

优化经营管理体制机制，强化顶层决策，各项配套政策同向发力，持续加大对改革转型和战略重点领域、重点区域资源支持。

提升协同水平，落地敏捷组织机制，强化改革配套机制协同效应，推动重点业务、重点区域关键项目落地。

客户服务涌现新体验。

强化生态银行建设，深化敏捷开放模式，搭建泛生活大众场景和个性化特色场景，为客户提供便捷的线上信贷产品和综合金融服务。

深化智慧银行建设，充分运用数字化技术与工具，打造智慧营销大脑，开发零售质控监测预警系统，构建小微自动化评审体系，有效防范金融风险。

全面推进网点转型升级，着力搭建全能行员服务模式，协同完善远程赋能与智慧厅堂改造，三位一体推动网点高质量服务。

完善“一个民生”综合服务能力，不断深化一体化产品服务创新，优化关键业务流程，加强集中运营服务平台管理，切实提高客户体验。

改革发展树立新文化。

不断增强战略信心，以新理念、新文化引领新发展。

坚持以客户需求为导向，以客户体验为优先，以客户价值为驱动，将“以客户为中心”理念融入本行经营管理各环节。

坚持长期主义发展理念，深入改变以短期业绩为导向的线性激励机制，持续推动人力资源和财务资源管理机制改革，用长效机制激励人。

建设“简单、务实、高效”企业文化，推动文化融入业务发展与经营管理，提升高质量发展凝聚力。

中国民生银行股份有限公司6第一章公司基本情况简介一、公司法定中文名称：中国民生银行股份有限公司（简称：中国民生银行）公司法定英文名称：CHINAMINSHENGBANKINGCORP., LTD.（缩写：“CMBC”）二、公司法定代表人：高迎欣三、公司授权代表：解植春、黄慧儿四、董事会秘书：白丹联席公司秘书：白丹、黄慧儿证券事务代表：王洪刚五、联系地址：中国北京市西城区复兴门内大街2号邮政编码：100031联系电话：86-10-58560975；86-10-58560824传真：86-10-58560720电子信箱：cmbc@cmbc.com.cn全行服务监督电话：86-95568信用卡服务监督电话：86-4006695568六、注册及办公地址：中国北京市西城区复兴门内大街2号邮政编码：100031网址：电子信箱：cmbc@cmbc.com.cn七、香港分行及营业地点：香港中环金融街8号国际金融中心二期37楼01-02室、12-16室及40楼八、公司披露半年度报告的媒体名称及网址：《中国证券报》 ( )、《上海证券报》 ( )、《证券时报》 ( )公司披露A股半年度报告的证券交易所网站：公司披露H股中期业绩公告的证券交易所网站：半年度报告备置地点：本行董事会办公室九、中国内地法律顾问：国浩律师（北京）事务所香港法律顾问：高伟绅律师行2023年半年度报告7第一章公司基本情况简介十、国内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼签字会计师：闫琳、张红蕾国际会计师事务所：罗兵咸永道会计师事务所办公地址：香港中环遮打道10号太子大厦22楼十一、A股股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办公地址：上海市浦东新区杨高南路188号H股股份登记处：香港中央证券登记有限公司办公地址：香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺境内优先股股票登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司十二、股票上市地点、股票简称和股票代码：A股：上交所股票简称：民生银行股票代码：600016H股：香港联交所股票简称：民生银行股份代号：01988境内优先股：上交所股票简称：民生优1股票代码：360037十三、首次注册日期：1996年2月7日首次注册地点：中国北京市东城区正义路4号十四、变更注册日期：2007年11月20日注册地点：中国北京市西城区复兴门内大街2号十五、统一社会信用代码：91110000100018988F十六、公司业务概要本行于1996年在北京正式成立，是中国第一家主要由民营企业发起设立的全国性股份制商业银行。

本行经有关监管机构批准后，经营下列各项商业银行业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现、发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其它业务；保险兼业代理业务；证券投资基金销售、证券投资基金托管。

（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；保险兼业代理业务、证券投资基金销售、证券投资基金托管以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。

）报告期内，本行经营思路的主要变化情况请参见“本行发展战略及核心竞争力”。

中国民生银行股份有限公司8第二章会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标2023年1-6月2022年1-6月本报告期比上年同期2021年1-6月经营业绩（人民币百万元）增减(%)营业收入71,53974,199 -3.5887,775利息净收入51,33454,823 -6.3665,753非利息净收入20,20519,3764.2822,022营业支出46,74847,664 -1.9258,630业务及管理费21,13621,0640.3419,421信用减值损失22,21023,960 -7.3036,543营业利润24,79126,535 -6.5729,145利润总额24,74726,519 -6.6828,940归属于本行股东的净利润23,77724,638 -3.4926,556归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润23,65624,623 -3.9326,560经营活动产生的现金流量净额108,63181,92232.60287,990每股计（人民币元）基本每股收益0.460.49 -6.120.56稀释每股收益0.460.49 -6.120.56扣除非经常性损益后的基本每股收益0.460.49 -6.120.56扣除非经常性损益后的稀释每股收益0.460.49 -6.120.56每股经营活动产生的现金流量净额2.481.8732.626.58盈利能力指标(%)变动百分点平均总资产收益率（年化） 0.640.70 -0.060.76加权平均净资产收益率（年化） 7.888.66 -0.7810.43扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（年化） 7.838.66 -0.8310.43成本收入比29.5428.391.1522.13手续费及佣金净收入占营业收入比率15.1513.301.8514.45净利差（年化） 1.411.56 -0.151.93净息差（年化） 1.481.65 -0.172.022023年半年度报告9第二章会计数据和财务指标摘要2023年6月30日2022年12月31日本报告期末比上年度末2021年12月31日规模指标（人民币百万元）增减(%)资产总额7,641,4517,255,6735.326,952,786发放贷款和垫款总额4,390,9424,141,1446.034,045,692其中：公司贷款和垫款2,635,9792,399,2769.872,304,361 个人贷款和垫款1,754,9631,741,8680.751,741,331贷款减值准备101,33198,8682.49105,108负债总额7,014,7606,642,8595.606,366,247吸收存款总额4,241,4613,993,5276.213,775,761其中：公司存款3,042,0782,966,3752.552,944,013 个人存款1,189,5441,020,54416.56825,423 其他存款9,8396,60848.906,325股本43,78243,782 – 43,782归属于本行股东权益总额613,419599,9282.25574,280归属于本行普通股股东权益总额518,457504,9662.67484,316归属于本行普通股股东的每股净资产（人民币元） 11.8411.532.6911.06资产质量指标(%)变动百分点不良贷款率1.571.68 -0.111.79拨备覆盖率146.85142.494.36145.30贷款拨备率2.312.39 -0.082.60资本充足率指标（人民币百万元）增减(%)资本净额741,134725,1362.21733,703其中：核心一级资本净额519,541505,9782.68486,552 其他一级资本净额96,05496,0210.0390,527 二级资本净额125,539123,1371.95156,624风险加权资产5,838,2885,517,2895.825,379,458变动百分点核心一级资本充足率(%) 8.909.17 -0.279.04一级资本充足率(%) 10.5410.91 -0.3710.73资本充足率(%) 12.6913.14 -0.4513.64总权益对总资产比率(%) 8.208.45 -0.258.44中国民生银行股份有限公司10第二章会计数据和财务指标摘要注：1.平均总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额。

2.每股收益和加权平均净资产收益率：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）等规定计算。

在计算上述指标时已经考虑了发放优先股股息和永续债利息的影响。

3.成本收入比=业务及管理费/营业收入。

4.净利差=生息资产平均收益率－付息负债平均成本率。

5.净息差=利息净收入/生息资产平均余额。

6.发放贷款和垫款总额、吸收存款总额及其构成均不含应计利息。

7.贷款减值准备包含以摊余成本计量的贷款减值准备和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。

8.其他存款包含发行存款证、汇出及应解汇款。

9.不良贷款率=不良贷款总额/发放贷款和垫款总额。

10.拨备覆盖率和贷款拨备率指标按照《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号）的规定执行。

本报告期末，本集团及本行适用的拨备覆盖率和贷款拨备率的监管标准为130%和1.8%。

拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款总额；贷款拨备率=贷款减值准备/发放贷款和垫款总额。

分季度经营业绩（人民币百万元） 2023年第一季度2023年第二季度营业收入36,77334,766归属于本行股东的净利润14,2329,545归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润14,2749,382经营活动产生的现金流量净额225,971 -117,340二、补充会计数据和财务指标（一）非经常性损益项目（人民币百万元） 2023年1-6月2022年1-6月2021年1-6月政府补助4135160捐赠支出-10 -7 -3非流动资产处置损益净额-31 – -12其他非经常性损益净额-63 -1 -33非经常性损益所得税的影响额-106 -20 -9非经常性损益税后影响净额203233其中：影响本行股东净利润的非经常性损益12115 -4 影响少数股东损益的非经常性损益8287注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益（2008年修订）》的规定计算。

2023年半年度报告11第二章会计数据和财务指标摘要（二）补充财务指标主要指标(%)标准值2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日流动性比例（本外币） ≥2547.2251.3047.06流动性比例（人民币） ≥2542.8846.8343.65流动性比例（外币） ≥25153.99145.10100.94流动性覆盖率≥100131.84134.89133.42净稳定资金比例≥100103.22104.55104.11杠杆率2023年以前≥4；2023年起≥4.1257.297.467.60单一最大客户贷款比例≤102.122.171.57最大十家客户贷款比例≤5010.2311.179.76注：1.以上数据根据中国银行业监管的相关规定计算。

2.单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款总额/资本净额。

3.最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款总额/资本净额。

贷款迁徙率(%)2023年6月30日2022年12月31日2021年12月31日正常类贷款迁徙率1.662.222.36关注类贷款迁徙率31.4434.4636.44次级类贷款迁徙率85.3165.3968.41可疑类贷款迁徙率72.6952.1450.00注：贷款迁徙率根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》（银保监发〔2022〕2号）规定计算，往期数据同步调整。

（三）境内外会计准则差异本集团根据境内外会计准则分别计算的报告期内净利润和截至报告期末股东权益无差异。

中国民生银行股份有限公司12第三章管理层讨论与分析一、总体经营概况2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是本集团五年发展规划由“基础夯实期”步入“持续增长期”的承前启后之年。

报告期内，本集团坚持把高质量发展作为首要任务，认真贯彻落实“抓机遇、促发展、防风险、增收入”工作主线，抢抓业务机会，优化资产负债结构，夯实客群分层经营，打造特色优势。

坚持全面、准确贯彻新发展理念，保持战略定力，加快促进各项改革成果向经营业绩转化，为经营稳中向好提升内生动力。

资产负债规模稳定增长，重点领域业务较快增长。

报告期内，本集团积极融入国家发展战略，坚定推进改革转型，加强资产负债统筹管理，深化资产负债结构调整。

资产端，加大加快信贷投放，全力支持实体经济。

截至报告期末，本集团资产总额76,414.51亿元，比上年末增加3,857.78亿元，增幅5.32%，其中，发放贷款和垫款总额43,909.42亿元，比上年末增加2,497.98亿元，同比多增899.54亿元，增幅6.03%，在资产总额中占比57.46%，比上年末提升0.39个百分点。

重点领域、重点区域贷款均保持较快增长，本行制造业、普惠型小微企业、绿色等重点贷款增速均高于各项贷款平均增速；重点区域贷款占比达到62.02%，比上年末提升1.76个百分点。

负债端，强化核心负债经营，优化负债发展机制。

截至报告期末，本集团负债总额70,147.60亿元，比上年末增加3,719.01亿元，增幅5.60%，其中吸收存款总额42,414.61亿元，比上年末增加2,479.34亿元，增幅6.21%，在负债总额中占比60.46%，比上年末提升0.34个百分点，个人存款在吸收存款总额中占比28.05%，比上年末提升2.50个百分点。

持续强化风险内控管理，资产质量保持稳固向好。

报告期内，本集团深入推进风险内控管理体系建设，夯实风险管理三道防线，优化提升风险管理的数字化、智能化水平，不断增强全面风险管理能力，推动本集团高质量经营发展。

截至报告期末，本集团不良贷款总额、不良贷款率继续比上年末下降，连续三个季度实现“双降”，拨备覆盖率提升，资产质量保持稳固向好态势。

截至报告期末，本集团不良贷款总额690.03亿元，比上年末减少3.84亿元；不良贷款率1.57%，比上年末下降0.11个百分点；拨备覆盖率146.85%，比上年末上升4.36个百分点；贷款拨备率2.31%，比上年末下降0.08个百分点。

营业收入同比下降，基础中收贡献提升。

报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润237.77亿元，同比下降8.61亿元，降幅3.49%；实现营业收入715.39亿元，同比下降26.60亿元，降幅3.58%，其中，非利息净收入同比增长，本集团实现手续费及佣金收入134.41亿元，同比增加11.88亿元。

2023年半年度报告13第三章管理层讨论与分析二、所处行业情况2023年上半年，我国经济持续恢复、总体回升向好，高质量发展扎实推进，但内外部仍面临多重挑战。

从国际看，外部环境更趋复杂严峻，国际经济贸易投资放缓，通胀仍处高位，发达国家央行政策紧缩效应持续显现，国际金融市场波动加剧。

从国内看，经济恢复呈现出波浪式发展、曲折式前进的过程，国内需求不足，一些企业经营困难，重点领域风险隐患较多。

但我国经济具有巨大发展韧性和潜力，长期向好的基本面没有改变。

面对内外部困难挑战，宏观政策坚持稳字当头、稳中求进，推动经济运行整体好转。

积极的财政政策保民生稳经济，完善税费举措，继续给企业减负；财政支出保持一定力度，加大对基本民生、科技攻关等领域支持。

稳健的货币政策精准有力，加大逆周期调节，综合运用降准降息、公开市场操作多种方式，稳货币、宽信用、提信心；结构性货币政策工具坚持“聚焦重点、合理适度、有进有退”，更好发挥精准滴灌和引导带动作用；完善市场化利率形成和传导机制，推动企业融资和居民信贷成本稳中有降。

监管改革有序推进，组建国家金融监督管理总局，我国金融监管体系迈入“一行一总局一会”新格局，将全面强化机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管，全面落实服务实体经济、管控金融风险、深化金融改革三大任务，大力推进中央地方监管协同，牢牢守住不发生系统性金融风险底线。

报告期内，银行业紧跟党和国家方针政策，信贷投放靠前发力，有力支持了实体经济，实现“稳总量、调结构、降成本、防风险”多重目标。

银行业资产和信贷规模保持稳步增长，上半年人民币贷款增加15.73万亿元，同比多增2.02万亿元，6月末人民币贷款余额同比增长11.3%；信贷结构持续优化，切实支持扩大内需，改善消费环境，继续加大对普惠金融、绿色发展、科技创新、基础设施建设等国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度，综合施策支持区域协调发展，着力稳定房地产市场、加快推动地产业模式转型；各项新发放贷款利率延续下行，助力激发微观主体活力；进一步加强负债成本管控，优化存款利率定价行为，推动负债成本平稳下降，应对净息差收窄压力；持续强化资产质量管控，密切关注房地产、城投等领域信贷风险，加大不良资产处置力度，银行业资产质量整体稳定；加大资本补充力度，增强服务实体和抵御风险能力；持续完善数字化转型基础设施建设，加快产品和服务创新，深化金融科技赋能，不断提升金融服务质效。

中国民生银行股份有限公司14第三章管理层讨论与分析三、利润表主要项目分析（一）利润表主要项目变动情况报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润237.77亿元，同比减少8.61亿元，降幅3.49%。

项目（人民币百万元） 2023年1-6月2022年1-6月变动(%)营业收入71,53974,199 -3.58其中：利息净收入51,33454,823 -6.36 非利息净收入20,20519,3764.28营业支出46,74847,664 -1.92其中：业务及管理费21,13621,0640.34 税金及附加1,04388318.12 信用减值损失22,21023,960 -7.30 其他资产减值损失732310136.13 其他业务成本1,6271,44712.44营业利润24,79126,535 -6.57加：营业外收支净额-44 -16两期为负利润总额24,74726,519 -6.68减：所得税费用7751,635 -52.60净利润23,97224,884 -3.67其中：归属于本行股东的净利润23,77724,638 -3.49 归属于少数股东损益195246 -20.732023年半年度报告15第三章管理层讨论与分析（二）营业收入报告期内，本集团实现营业收入715.39亿元，同比减少26.60亿元，降幅3.58%。

本集团营业收入主要项目的金额、占比及变动情况如下：2023年1-6月2022年1-6月变动(%)项目（人民币百万元）金额占比(%)金额占比(%)利息净收入51,33471.7654,82373.89 -6.36利息收入133,080186.03131,728177.541.03其中：发放贷款和垫款利息收入92,399129.1694,021126.71 -1.73 金融投资利息收入29,79141.6427,84437.536.99 拆放同业及其他金融机构利息收入3,7175.202,8103.7932.28 长期应收款利息收入3,3014.613,4034.59 -3.00 存放中央银行款项利息收入2,4223.392,3863.221.51 买入返售金融资产利息收入8311.169891.33 -15.98 存放同业及其他金融机构利息收入6190.872750.37125.09利息支出-81,746 -114.27 -76,905 -103.656.29非利息净收入20,20528.2419,37626.114.28手续费及佣金净收入10,83615.159,86513.309.84其他非利息净收入9,36913.099,51112.81 -1.49合计71,539100.0074,199100.00 -3.58中国民生银行股份有限公司16第三章管理层讨论与分析（三）利息净收入及净息差报告期内，本集团实现利息净收入513.34亿元，同比减少34.89亿元，降幅6.36%。

本集团净息差为1.48%。

2023年1-6月2022年1-6月项目（人民币百万元）平均余额利息收入平均收益率(%)平均余额利息收入平均收益率(%)生息资产发放贷款和垫款总额4,229,27192,3994.414,108,16194,0214.62其中：公司贷款和垫款2,493,91348,6893.942,376,43246,8403.97 个人贷款和垫款1,735,35843,7105.081,731,72947,1815.49金融投资1,907,26929,7913.151,747,92827,8443.21存放中央银行款项324,9692,4221.50327,9792,3861.47拆放同业及其他金融机构款项248,3783,7173.02199,4852,8102.84长期应收款112,9223,3015.89118,8043,4035.78买入返售金融资产83,6998312.00107,2439891.86存放同业及其他金融机构款项69,4996191.8070,5562750.79合计6,976,007133,0803.856,680,156131,7283.982023年半年度报告17第三章管理层讨论与分析2023年1-6月2022年1-6月项目（人民币百万元）平均余额利息支出平均成本率(%)平均余额利息支出平均成本率(%)付息负债吸收存款4,174,42648,1462.333,933,14644,2472.27其中：公司存款3,067,65235,7322.353,057,33634,0792.25 活期1,077,8977,3681.381,151,4637,5501.32 定期1,989,75528,3642.871,905,87326,5292.81 个人存款1,106,77412,4142.26875,81010,1682.34 活期293,9754090.28249,2654430.36 定期812,79912,0052.98626,5459,7253.13同业及其他金融机构存放款项1,469,86217,3632.381,280,33715,6262.46应付债券610,8378,3502.76694,10010,2022.96向央行和其他金融机构借款及其他276,8584,5763.33382,9755,9993.16卖出回购金融资产款119,7351,3792.3259,5265321.80同业及其他金融机构拆入款项110,0181,9323.5465,5572990.92合计6,761,73681,7462.446,415,64176,9052.42利息净收入51,33454,823净利差1.411.56净息差1.481.65注：汇出及应解汇款在此表中归入公司活期存款；发行存款证在此表中归入公司定期存款。

中国民生银行股份有限公司18第三章管理层讨论与分析本集团规模变化和利率变化对利息收入和利息支出的影响情况：项目（人民币百万元）2023年1-6月比上年同期增减变动规模因素2023年1-6月比上年同期增减变动利率因素净增/减利息收入变化：发放贷款和垫款总额2,772 -4,394 -1,622金融投资2,538 -5911,947存放中央银行款项-225836拆放同业及其他金融机构款项689218907长期应收款-16866 -102买入返售金融资产-21759 -158存放同业及其他金融机构款项-4348344小计5,588 -4,2361,352利息支出变化：吸收存款2,7141,1853,899同业及其他金融机构存放款项2,313 -5761,737应付债券-1,224 -628 -1,852向央行和其他金融机构借款及其他-1,662239 -1,423卖出回购金融资产款538309847同业及其他金融机构拆入款项2031,4301,633小计2,8821,9594,841利息净收入变化2,706 -6,195 -3,489注：规模变化以平均余额变化来衡量；利率变化以平均利率变化来衡量。

1、利息收入报告期内，本集团实现利息收入1,330.80亿元，同比增加13.52亿元，增幅1.03%。

(1)发放贷款和垫款利息收入报告期内，本集团实现发放贷款和垫款利息收入923.99亿元，同比减少16.22亿元，降幅1.73%，主要是发放贷款和垫款平均收益率同比下降21BP，导致利息收入同比减少43.94亿元。

2023年半年度报告19第三章管理层讨论与分析(2)金融投资利息收入报告期内，本集团实现金融投资利息收入297.91亿元，同比增加19.47亿元，增幅6.99%，主要是金融投资日均规模增长带动利息收入同比增加25.38亿元。

(3)存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入报告期内，本集团实现存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产利息收入51.67亿元，同比增加10.93亿元，增幅26.83%，主要是存拆放同业及其他金融机构款项利息收入的增加。

(4)长期应收款利息收入报告期内，本集团实现长期应收款利息收入33.01亿元，同比减少1.02亿元，降幅3.00%。

(5)存放中央银行款项利息收入报告期内，本集团实现存放中央银行款项利息收入24.22亿元，同比增加0.36亿元，增幅1.51%。

2、利息支出报告期内，本集团利息支出为817.46亿元，同比增加48.41亿元，增幅6.29%。

(1)吸收存款利息支出报告期内，本集团吸收存款利息支出为481.46亿元，同比增加38.99亿元，增幅8.81%，主要是存款规模和成本率上升的共同影响。

(2)同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出报告期内，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款利息支出为206.74亿元，同比增加42.17亿元，增幅25.62%，其中，同业及其他金融机构存放款项和拆入款项分别增加17.37亿元、16.33亿元。

(3)应付债券利息支出报告期内，本集团应付债券利息支出83.50亿元，同比减少18.52亿元，降幅18.15%，主要由于应付债券日均规模和成本率下降的共同影响。

(4)向央行和其他金融机构借款及其他利息支出报告期内，本集团向央行和其他金融机构借款及其他利息支出为45.76亿元，同比减少14.23亿元，降幅23.72%，主要是向央行和其他金融机构借款日均规模下降导致利息支出减少16.62亿元。

中国民生银行股份有限公司20第三章管理层讨论与分析（四）非利息净收入报告期内，本集团实现非利息净收入202.05亿元，同比增加8.29亿元，增幅4.28%。

项目（人民币百万元） 2023年1-6月2022年1-6月变动(%)手续费及佣金净收入10,8369,8659.84其他非利息净收入9,3699,511 -1.49合计20,20519,3764.281、手续费及佣金净收入报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入108.36亿元，同比增加9.71亿元，增幅9.84%。

其中，代理、托管及其他受托业务手续费及佣金收入增长13.17亿元，主要是由于代销保险等代理业务手续费及佣金收入增长。

项目（人民币百万元） 2023年1-6月2022年1-6月变动(%)手续费及佣金收入13,44112,2539.70其中：银行卡服务手续费5,2765,444 -3.09 代理业务手续费4,0082,29774.49 托管及其他受托业务佣金2,3312,725 -14.46 结算与清算手续费1,09681035.31 信用承诺手续费及佣金556691 -19.54 其他174286 -39.16手续费及佣金支出2,6052,3889.09手续费及佣金净收入10,8369,8659.842023年半年度报告21第三章管理层讨论与分析2、其他非利息净收入报告期内，本集团实现其他非利息净收入93.69亿元，同比减少1.42亿元，降幅1.49%。

项目（人民币百万元） 2023年1-6月2022年1-6月变动(%)投资收益8,9766,25043.62公允价值变动损失-2,413 -1,688两期为负汇兑（损失）/收益-1062,263本期为负其他业务收入2,4472,585 -5.34其他收益465101360.40合计9,3699,511 -1.49（五）业务及管理费报告期内，本集团业务及管理费211.36亿元，同比增加0.72亿元，增幅0.34%。

项目（人民币百万元） 2023年1-6月2022年1-6月变动(%)员工薪酬（包括董事薪酬） 13,10012,8372.05折旧和摊销费用3,1182,8658.83短期和低价值租赁及物业管理费45941410.87业务／办公费用及其他4,4594,948 -9.88合计21,13621,0640.34（六）信用减值损失报告期内，本集团信用减值损失222.10亿元，同比减少17.50亿元，降幅7.30%。

项目（人民币百万元） 2023年1-6月2022年1-6月变动(%)发放贷款和垫款19,43521,475 -9.50以摊余成本计量的金融资产1,90899791.37长期应收款5291,015 -47.88以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产3973629.67其他-59111本期为负合计22,21023,960 -7.30中国民生银行股份有限公司22第三章管理层讨论与分析（七）所得税费用报告期内，本集团所得税费用7.75亿元，同比减少8.60亿元，降幅52.60%，主要是税前利润下降和企业所得税免税收入上升的影响。

四、资产负债表主要项目分析（一）资产截至报告期末，本集团资产总额为76,414.51亿元，比上年末增加3,857.78亿元，增幅5.32%。

项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日金额占比(%)金额占比(%)发放贷款和垫款总额4,390,94257.464,141,14457.07加：贷款应计利息31,6010.4129,4770.41减：以摊余成本计量的贷款减值准备100,2761.3197,6391.35发放贷款和垫款净额4,322,26756.564,072,98256.13金融投资净额2,292,50830.002,225,87030.68现金及存放中央银行款项354,8994.64338,5524.67存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产313,1814.10274,1493.78长期应收款115,6281.51111,4561.54固定资产50,8560.6749,8130.69其他192,1122.52182,8512.51合计7,641,451100.007,255,673100.001、发放贷款和垫款截至报告期末，本集团发放贷款和垫款总额为43,909.42亿元，比上年末增加2,497.98亿元，增幅6.03%，发放贷款和垫款总额在资产总额中的占比为57.46%，比上年末上升0.39个百分点。

2023年半年度报告23第三章管理层讨论与分析2、金融投资截至报告期末，本集团金融投资总额为22,801.52亿元，比上年末增加659.60亿元，增幅2.98%，在资产总额中的占比为29.84%，比上年末下降0.68个百分点。

2023年6月30日2022年12月31日项目（人民币百万元）金额占比(%)金额占比(%)以摊余成本计量的金融资产1,488,33765.271,357,02961.29其中：债券投资1,434,40262.911,293,13458.40 信托及资管计划40,4061.7749,7892.25 其他投资13,5290.5914,1060.64以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产386,58216.96389,07017.57其中：债券投资147,0446.45112,6415.09 信托及资管计划16,1830.7114,1850.64 投资基金202,1878.87235,45210.63 权益工具19,9880.8821,4270.97 其他投资1,1800.055,3650.24以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产405,23317.77468,09321.14其中：债券投资395,40117.34457,50120.66 权益工具9,8320.4310,5920.48合计2,280,152100.002,214,192100.00本集团持有的债券按发行主体列示如下：2023年6月30日2022年12月31日项目（人民币百万元）金额占比(%)金额占比(%)政府1,190,88960.241,131,81860.74政策性银行127,7066.46106,1325.70银行及非银行金融机构239,56412.12219,89811.80企业418,68821.18405,42821.76合计1,976,847100.001,863,276100.00中国民生银行股份有限公司24第三章管理层讨论与分析本集团所持金融债券主要是政策性金融债及商业银行金融债。

其中，面值最大的十只金融债券的有关情况如下：项目（人民币百万元）面值票面利率(%)到期日减值准备2021年金融债券6,2803.032024-11-100.292021年金融债券6,2503.002024-06-170.822020年金融债券6,0603.342025-07-140.782021年金融债券5,9902.732024-11-110.812021年金融债券5,9802.882024-07-280.282021年金融债券5,8903.302026-03-030.802020年金融债券5,5803.232025-01-100.762021年金融债券5,4902.832026-09-100.742022年金融债券4,0002.772032-10-240.532021年金融债券3,9202.702026-05-303.59合计55,4409.403、存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产截至报告期末，本集团存拆放同业及其他金融机构款项和买入返售金融资产合计3,131.81亿元，比上年末增加390.32亿元，增幅14.24%；在资产总额中的占比为4.10%，比上年末上升0.32个百分点。

4、衍生金融工具2023年6月30日2022年12月31日公允价值公允价值项目（人民币百万元）名义金额资产负债名义金额资产负债货币类衍生合约2,344,90936,54734,9612,311,82029,12926,883利率类衍生合约1,653,1202,7407821,428,1012,889589贵金属类衍生合约71,3421,3336,09770,4341,8365,186其他1,0131541,4562417合计40,63541,84433,87832,6752023年半年度报告25第三章管理层讨论与分析（二）负债截至报告期末，本集团负债总额为70,147.60亿元，比上年末增加3,719.01亿元，增幅5.60%。

2023年6月30日2022年12月31日项目（人民币百万元）金额占比(%)金额占比(%)吸收存款4,300,24361.304,051,59260.99其中：吸收存款总额（不含应计利息） 4,241,46160.463,993,52760.12同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款1,664,35523.731,583,18123.83应付债券628,1998.96648,1079.76向中央银行及其他金融机构借款289,7194.13250,0303.76其他132,2441.88109,9491.66合计7,014,760100.006,642,859100.001、吸收存款截至报告期末，本集团吸收存款总额42,414.61亿元，比上年末增加2,479.34亿元，增幅6.21%。

从客户结构看，公司存款占比71.72%，个人存款占比28.05%；从期限结构看，活期存款占比33.34%，定期存款占比66.43%。

2023年6月30日2022年12月31日项目（人民币百万元）金额占比(%)金额占比(%)公司存款3,042,07871.722,966,37574.28其中：活期存款1,091,36525.731,014,13325.39 定期存款1,950,71345.991,952,24248.89个人存款1,189,54428.051,020,54425.55其中：活期存款322,8027.61289,6717.25 定期存款866,74220.44730,87318.30发行存款证8,3660.204,1590.10汇出及应解汇款1,4730.032,4490.07合计4,241,461100.003,993,527100.00中国民生银行股份有限公司26第三章管理层讨论与分析2、同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款截至报告期末，本集团同业及其他金融机构存拆入款项和卖出回购金融资产款为16,643.55亿元，比上年末增加811.74亿元，增幅5.13%。

3、应付债券截至报告期末，本集团应付债券6,281.99亿元，比上年末减少199.08亿元，降幅3.07%。

（三）负债质量分析本行持续提升负债质量管理水平，制定了《中国民生银行负债质量管理办法》，建立与负债规模和复杂程度相适应的负债质量管理体系，明确董事会、高级管理层以及相关职能部门、各机构在负债质量管理中的工作职责。

本行董事会和高级管理层对负债质量实施有效管理与监控，董事会承担负债质量管理的最终责任，高级管理层承担负债质量的具体管理工作。

报告期内，本行结合内外部环境以及经营战略、风险偏好、总体业务特征等因素，持续加强负债质量管理。

一是持续强化基础客户培育，提高产品服务能力，夯实存款增长基础，多渠道筹措资金，增加稳定负债来源。

二是不断优化负债结构，积极开拓低成本负债，完善内外部定价机制，促进负债业务量价协调发展。

三是持续监测负债质量状况，统筹动态管理负债业务总量、结构、定价策略，推动负债业务高质量发展。

报告期内，本集团负债质量状况良好，负债质量管理指标保持在合理区间，其中监管指标持续达到监管要求。

截至报告期末，本集团净稳定资金比例103.22%，流动性覆盖率131.84%；报告期内，本集团付息负债成本率2.44%，同比上升2BP。

（四）股东权益截至报告期末，本集团股东权益总额6,266.91亿元，比上年末增加138.77亿元，增幅2.26%，其中，归属于本行股东权益总额6,134.19亿元，比上年末增加134.91亿元，增幅2.25%。

项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日变动(%)股本43,78243,782 –其他权益工具94,96294,962 –其中：优先股19,97519,975 – 永续债74,98774,987 –资本公积58,14958,149 –其他综合收益1,953 -612上期为负盈余公积55,27655,276 –一般风险准备90,67390,4940.20未分配利润268,624257,8774.17归属于本行股东权益总额613,419599,9282.25少数股东权益13,27212,8863.00合计626,691612,8142.262023年半年度报告27第三章管理层讨论与分析（五）表外项目项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日变动(%)未使用的信用卡额度505,057489,1373.25银行承兑汇票480,436495,920 -3.12开出保函124,434134,395 -7.41开出信用证96,21482,17517.08不可撤销信用承诺43,44862,261 -30.22资本性支出承诺14,75725,339 -41.76五、贷款质量分析（一）按五级分类划分的贷款分布情况截至报告期末，本集团不良贷款总额690.03亿元，比上年末减少3.84亿元；不良贷款率1.57%，比上年末下降0.11个百分点；关注类贷款总额1,174.95亿元，比上年末减少22.25亿元；关注类贷款占比2.68%，比上年末下降0.21个百分点。

2023年6月30日2022年12月31日变动(%)项目（人民币百万元）金额占比(%)金额占比(%)正常贷款4,321,93998.434,071,75798.326.14其中：正常类贷款4,204,44495.753,952,03795.436.39 关注类贷款117,4952.68119,7202.89 -1.86不良贷款69,0031.5769,3871.68 -0.55其中：次级类贷款26,5190.6027,7290.67 -4.36 可疑类贷款23,4640.5423,1070.561.54 损失类贷款19,0200.4318,5510.452.53合计4,390,942100.004,141,144100.006.03中国民生银行股份有限公司28第三章管理层讨论与分析（二）按产品类型划分的贷款分布情况截至报告期末，本集团公司类贷款（含票据贴现）总额26,359.79亿元，比上年末增加2,367.03亿元，占比60.03%，比上年末上升2.09个百分点；个人类贷款总额17,549.63亿元，比上年末增加130.95亿元，占比39.97%，比上年末下降2.09个百分点。

截至报告期末，本集团公司类不良贷款（含票据贴现）总额442.06亿元，比上年末增加9.30亿元，不良贷款率1.68%，比上年末下降0.12个百分点；个人类不良贷款总额247.97亿元，比上年末减少13.14亿元，不良贷款率1.41%，比上年末下降0.09个百分点。

2023年6月30日2022年12月31日项目（人民币百万元）贷款总额占比(%)不良贷款总额不良贷款率(%)贷款总额占比(%)不良贷款总额不良贷款率(%)公司贷款和垫款2,635,97960.0344,2061.682,399,27657.9443,2761.80其中：票据贴现286,6276.535970.21246,0585.946370.26个人贷款和垫款1,754,96339.9724,7971.411,741,86842.0626,1111.50其中：小微贷款658,98415.017,6791.17621,59815.019,9861.61 住房贷款560,62212.773,2010.57573,27413.842,8760.50 信用卡透支453,28510.3213,1352.90462,78811.1812,3462.67 其他（注） 82,0721.877820.9584,2082.039031.07合计4,390,942100.0069,0031.574,141,144100.0069,3871.68注：其他包括综合消费贷款、汽车贷款等个人贷款。

（三）按行业划分的贷款分布情况本集团坚持高质量发展，积极贯彻国家信贷结构调整指导意见，持续围绕“产业升级、经济发展、新旧动能转换”新发展格局，加大实体经济支持力度，继续加大制造业、绿色低碳、普惠金融、乡村振兴、大基建、供应链金融等重点领域政策支持力度。

重点支持战略新兴制造业、传统制造业转型升级，推动绿色金融跨越式发展。

适时调整优化房地产政策，全面落实“金融16条”监管要求，持续优化存量客户结构，有效提升优质客户资产占比，推动房地产业务平稳健康发展。

截至报告期末，本集团公司类贷款主要集中在租赁和商务服务业、制造业、房地产业，其中，租赁和商务服务业贷款总额5,666.33亿元，比上年末增加432.90亿元；制造业贷款总额4,569.68亿元，比上年末增加606.60亿元；房地产业贷款总额3,818.21亿元，比上年末增加184.77亿元。

2023年半年度报告29第三章管理层讨论与分析截至报告期末，本集团公司类不良贷款主要集中在房地产业和制造业，两大行业不良贷款总额合计277.57亿元，合计在公司类不良贷款中占比62.79%。

不良贷款增量方面，主要是房地产业、租赁和商务服务业、制造业，受宏观经济环境、行业等因素综合影响，不良贷款余额分别比上年末增加40.53亿元、16.27亿元和6.52亿元。

其余行业不良贷款总额合计比上年末减少54.02亿元，资产质量保持稳定或向好，其中因加快存量不良清收处置，采矿业不良贷款率比上年末下降4.85个百分点。

2023年6月30日2022年12月31日项目（人民币百万元）贷款总额占比(%)不良贷款总额不良贷款率(%)贷款总额占比(%)不良贷款总额不良贷款率(%)公司贷款和垫款租赁和商务服务业566,63312.905,4000.95523,34312.643,7730.72制造业456,96810.418,1591.79396,3089.577,5071.89房地产业381,8218.7019,5985.13363,3448.7715,5454.28批发和零售业289,1916.594,1231.43263,6076.375,4972.09水利、环境和公共设施管理业181,1554.133510.19167,6844.053550.21交通运输、仓储和邮政业168,5993.844970.29154,4923.731,0610.69金融业154,7313.526940.45115,7642.794160.36电力、热力、燃气及水生产和供应业117,6202.68740.06103,4032.503510.34建筑业115,1252.621,1090.96109,6892.658840.81采矿业72,5601.653,2434.4772,7051.766,7759.32信息传输、软件和信息技术服务业40,6220.934141.0241,7271.013220.77农、林、牧、渔业20,5610.47700.3420,4200.49340.17住宿和餐饮业16,7270.382391.4317,5780.425773.28其他53,6661.212350.4449,2121.191790.36小计2,635,97960.0344,2061.682,399,27657.9443,2761.80个人贷款和垫款1,754,96339.9724,7971.411,741,86842.0626,1111.50合计4,390,942100.0069,0031.574,141,144100.0069,3871.68中国民生银行股份有限公司30第三章管理层讨论与分析（四）按投放地区划分的贷款分布情况本集团积极落实国家重大区域发展战略和区域协调发展战略，继续深耕重点区域，主动融入区域主流经济，与区域经济高质量发展同频共振，聚焦各区域重点项目，服务实体经济，促进重点区域信贷投放，同时兼顾其他地区业务协调发展。

截至报告期末，本集团长江三角洲地区、珠江三角洲地区及环渤海地区贷款总额居前三位，分别为11,499.63亿元、7,015.51亿元、6,780.41亿元，占比分别为26.19%、15.98%、15.44%。

贷款增量方面，长江三角洲地区、珠江三角洲地区贷款总额分别比上年末增长1,043.85亿元和715.38亿元，两个地区合计贷款增量占全部贷款增量的70.43%。

截至报告期末，本集团不良贷款主要集中在总部、西部和长江三角洲等地区，不良贷款总额分别为156.15亿元、125.54亿元和107.36亿元，合计占比56.38%，其中总部不良贷款主要是信用卡业务。

从不良贷款增量看，长江三角洲地区和东北地区增加较多，分别比上年末增加29.03亿元和24.05亿元，不良贷款率分别比上年末上升0.18个百分点和2.21个百分点，主要为地区内个别对公客户降级导致。

2023年6月30日2022年12月31日项目（人民币百万元）贷款总额占比(%)不良贷款总额不良贷款率(%)贷款总额占比(%)不良贷款总额不良贷款率(%)总部469,80710.7015,6153.32488,89511.8114,5652.98长江三角洲地区1,149,96326.1910,7360.931,045,57825.257,8330.75珠江三角洲地区701,55115.988,7351.25630,01315.2110,1011.60环渤海地区678,04115.446,3780.94644,31615.567,5431.17东北地区102,9112.344,6424.5197,3802.352,2372.30中部地区516,48411.767,9441.54497,39812.0111,7562.36西部地区659,97615.0312,5541.90630,68715.2314,0012.22境外及附属机构112,2092.562,3992.14106,8772.581,3511.26合计4,390,942100.0069,0031.574,141,144100.0069,3871.68注：本集团机构的地区归属请参阅财务报表的附注七“分部报告”。

2023年半年度报告31第三章管理层讨论与分析（五）按担保方式划分的贷款分布情况截至报告期末，本集团抵质押贷款总额24,187.24亿元，比上年末增加798.13亿元，占比55.08%；信用贷款总额12,083.55亿元，比上年末增加775.59亿元，占比27.52%；保证贷款总额7,638.63亿元，比上年末增加924.26亿元，占比17.40%。

受个别对公客户降级和信用卡不良增加影响，质押贷款和信用贷款不良贷款率分别比上年末上升0.34个百分点和0.05个百分点，保证贷款和抵押贷款的不良贷款额、率均有所下降。

项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日贷款总额占比(%)不良贷款总额不良贷款率(%)贷款总额占比(%)不良贷款总额不良贷款率(%)信用贷款1,208,35527.5217,3381.431,130,79627.3115,6371.38保证贷款763,86317.4010,9671.44671,43716.2114,5662.17附担保物贷款2,418,72455.0840,6981.682,338,91156.4839,1841.68其中：抵押贷款1,801,09641.0232,6311.811,750,26742.2733,4711.91 质押贷款617,62814.068,0671.31588,64414.215,7130.97合计4,390,942100.0069,0031.574,141,144100.0069,3871.68（六）前十大贷款客户截至报告期末，本集团前十大贷款客户的贷款总额合计为758.10亿元，占发放贷款和垫款总额的1.73%，占资本净额的10.23%。

前十大贷款客户如下：项目（人民币百万元）金额占贷款总额的比例(%)占资本净额的比例(%)客户A 15,7000.362.12客户B 9,2000.211.24客户C 7,9800.181.08客户D 7,9490.181.07客户E 6,7140.150.91客户F 6,6120.150.89客户G 5,5700.130.75客户H 5,5000.130.74客户I 5,4500.120.74客户J 5,1350.120.69合计75,8101.7310.23中国民生银行股份有限公司32第三章管理层讨论与分析（七）重组贷款和逾期贷款情况截至报告期末，本集团重组贷款总额97.87亿元，比上年末减少37.67亿元，在发放贷款和垫款总额中占比为0.22%，比上年末下降0.11个百分点。

逾期贷款总额879.88亿元，比上年末增加56.27亿元，在发放贷款和垫款总额中占比为2.00%，比上年末微增0.01个百分点。

2023年6月30日2022年12月31日项目（人民币百万元）金额占比(%)金额占比(%)重组贷款（注1） 9,7870.2213,5540.33其中：逾期超过90天的已重组贷款8,1940.199,8950.24逾期贷款（注2） 87,9882.0082,3611.99其中：逾期3个月以内22,5830.5122,5080.54 逾期3个月以上至1年35,0750.8028,4800.69 逾期1年以上至3年26,3660.6027,0690.66 逾期3年以上3,9640.094,3040.10注：1.重组贷款（全称：重组后的贷款）是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。

2.逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款。

（八）抵债资产情况项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日抵债资产4,5655,479其中：房产和土地3,1744,551 运输工具1,313847 其他7881减值准备5899592023年半年度报告33第三章管理层讨论与分析（九）贷款减值准备变动情况项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日期初余额98,868105,108本期净计提19,43541,695本期核销及转出-20,156 -53,919收回已核销贷款3,8327,221其他-648 -1,237期末余额101,33198,868贷款减值准备的计提方法：本行根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，以预期信用损失模型为基础，结合前瞻性信息计提贷款减值准备。

其中，对于零售贷款及划分为阶段一、阶段二的公司贷款，基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数计提减值准备；对于划分为阶段三的公司贷款，按照其预期现金流回收情况计提减值准备。

根据《商业银行预期信用损失法实施管理办法》（银保监规〔2022〕10号）的要求，本行对预期信用损失模型定期重检、优化，及时更新前瞻性信息及相关参数。

六、资本充足率分析（一）资本充足率本集团根据《商业银行资本管理办法（试行）》（简称“《资本管理办法》”）和其他相关监管规定计算资本充足率，资本充足率的计算范围包括本行以及符合《资本管理办法》规定的本行直接或间接投资的金融机构。

按照监管规定，报告期内本集团及本行的各项资本要求为：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5%、6%和8%；在上述最低资本要求的基础上还需计提储备资本、逆周期资本和附加资本，其中储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为0%，附加资本要求为0.25%。

本集团及本行报告期内的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率应分别不低于7.75%、8.75%和10.75%。

中国民生银行股份有限公司34第三章管理层讨论与分析截至报告期末，本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为8.90%、10.54%和12.69%，分别比上年末下降0.27、0.37、0.45个百分点。

在本行拥有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构中，其中一家村镇银行存在2.65亿元监管资本缺口。

本集团及本行资本充足率情况如下：2023年6月30日2022年12月31日项目（人民币百万元）本集团本行本集团本行核心一级资本净额519,541485,922505,978473,481一级资本净额615,595580,879601,999568,437总资本净额741,134702,714725,136687,392核心一级资本526,644507,305512,909494,518核心一级资本扣减项-7,103 -21,383 -6,931 -21,037其他一级资本96,05494,96296,02194,962其他一级资本扣减项– -5 – -6二级资本125,539121,845123,137118,966二级资本扣减项– -10 – -11风险加权资产合计5,838,2885,549,9425,517,2895,223,266其中：信用风险加权资产5,455,1255,191,6335,144,2324,870,020 市场风险加权资产82,86671,76472,76066,701 操作风险加权资产300,297286,545300,297286,545核心一级资本充足率(%) 8.908.769.179.06一级资本充足率(%) 10.5410.4710.9110.88资本充足率(%) 12.6912.6613.1413.16截至报告期末，本集团杠杆率7.29%，比2023年3月末下降0.10个百分点。

本集团杠杆率情况如下：项目（人民币百万元）2023年6月30日2023年3月31日2022年12月31日2022年9月30日杠杆率(%) 7.297.397.467.54一级资本净额615,595620,321601,999601,464调整后的表内外资产余额8,450,1508,392,8078,067,3797,980,689关于监管资本的详细信息，请参见本行网站( )“投资者关系—信息披露—监管资本”栏目。

2023年半年度报告35第三章管理层讨论与分析（二）信用风险暴露下表列出本集团按照《资本管理办法》计量的信用风险暴露情况。

项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日表内信用风险暴露7,493,6927,126,634表外信用风险暴露768,233788,714交易对手信用风险暴露44,57940,189合计8,306,5047,955,537本集团资产证券化风险暴露情况如下：项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日资产证券化表内风险暴露196,930214,549资产证券化表外风险暴露1617（三）市场风险资本要求本集团市场风险资本要求采用标准法计量。

下表列出本集团于报告期末各类型市场风险资本要求。

项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日利率风险3,5463,645股票风险84302外汇风险2,7461,834商品风险14426期权风险10614交易账户资产证券化风险暴露的特定风险3 –合计6,6295,821（四）操作风险资本要求截至报告期末，本集团按照基本指标法计量的操作风险资本要求为240.24亿元。

中国民生银行股份有限公司36第三章管理层讨论与分析七、流动性相关指标（一）流动性覆盖率截至报告期末，本集团流动性覆盖率131.84%，高于监管达标要求31.84个百分点，表明本集团优质流动性资产储备充足，流动性保持稳健。

项目（人民币百万元）2023年6月30日2022年12月31日流动性覆盖率(%) 131.84134.89合格优质流动性资产1,052,5001,003,957未来30天现金净流出量798,346744,278（二）净稳定资金比例截至报告期末，本集团净稳定资金比例103.22%，高于监管达标要求3.22个百分点，表明本集团可用稳定资金来源可支持业务持续稳定发展需要。

项目（人民币百万元）2023年6月30日2023年3月31日2022年12月31日净稳定资金比例(%) 103.22104.01104.55可用的稳定资金4,307,4474,271,0164,001,558所需的稳定资金4,173,1384,106,2293,827,4392023年半年度报告37第三章管理层讨论与分析八、分部报告本集团业务分部按照对公业务、零售业务和其他业务分部进行管理、报告和评价，地区分部按照总部、长江三角洲地区、珠江三角洲地区、环渤海地区、东北地区、中部地区、西部地区、境外及附属机构八大分部进行管理、报告和评价。

（一）按业务领域划分的分部经营业绩2023年6月30日资产总额2023年1-6月项目（人民币百万元）营业收入利润总额对公业务4,768,51134,68316,697零售业务1,825,84531,60510,134其他业务990,1185,251 -2,084合计7,584,47471,53924,7472022年12月31日资产总额2022年1-6月项目（人民币百万元）营业收入利润总额对公业务4,406,03137,36917,729零售业务1,785,33533,46113,759其他业务1,008,6063,369 -4,969合计7,199,97274,19926,519注：资产总额不含递延所得税资产。

中国民生银行股份有限公司38第三章管理层讨论与分析（二）按地区划分的分部经营业绩2023年6月30日资产总额2023年1-6月项目（人民币百万元）营业收入利润总额总部3,338,61122,0464,627长江三角洲地区1,232,79812,2254,038珠江三角洲地区730,1758,4064,664环渤海地区1,430,3178,6482,410东北地区180,834845 -832中部地区573,0145,9233,424西部地区664,1057,2994,639境外及附属机构386,5076,1471,777地区间调整-951,887 – –合计7,584,47471,53924,747项目（人民币百万元）2022年12月31日资产总额2022年1-6月营业收入利润总额总部3,245,45921,3994,721长江三角洲地区1,231,49713,0576,083珠江三角洲地区684,9968,2222,419环渤海地区1,332,53510,3845,516东北地区169,176992101中部地区545,3936,1862,527西部地区633,3448,3614,108境外及附属机构364,3755,5981,044地区间调整-1,006,803 – –合计7,199,97274,19926,519注：资产总额不含递延所得税资产。

2023年半年度报告39第三章管理层讨论与分析九、其他财务信息（一）与公允价值计量相关的项目情况1、与公允价值计量相关的内部控制制度为规范公允价值计量行为，提高财务信息质量，加强风险控制，维护投资者及相关各方合法权益，本行根据《企业会计准则》制定了《中国民生银行金融工具公允价值入账估值管理办法》，将部分金融资产、金融负债的计量纳入公允价值的计量范围，并对公允价值的确定原则、方法以及程序进行了明确和细化。

为提高公允价值估值的合理性和可靠性，针对公允价值的管理，本行确定了相应的管理机构和工作职责，不断加强对资产、负债业务的估值研究，提升自身估值能力，逐步完善估值模型和系统，强化对外部获取价格的验证。

针对公允价值的计量过程设置严格的内控措施，本行实行公允价值计量的复核制度，采用公允价值估值流程多重校验、估值结果预警监测等方式。

与此同时，内审部门通过对公允价值的确定范围、估值方法和程序等的监督检查，促进本行不断提高内部控制水平。

本行已经实施《国际财务报告准则第9号：金融工具》 (IFRS9)和财政部颁布的《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号－金融资产转移》《企业会计准则第24号－套期会计》《企业会计准则第39号－公允价值计量》等新会计准则。

在报告期内完成了金融工具SPPI测试、产品分类、估值、减值测算，按照新会计准则开展公允价值计量。

2、与公允价值计量相关的金融工具本行采用公允价值计量的金融工具包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、衍生金融工具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

其中，债券投资采用如下估值方法：人民币债券估值原则上通过中央国债登记结算有限责任公司获得，外币债券估值通过彭博系统获得；衍生金融工具主要包含利率互换、外汇及贵金属远期、掉期和期权合约等，估值采用公开市场报价和模型估值的方法；公募基金投资使用市场法估值；票据贴现及转贴现、福费廷、资产管理计划、收益权、股权投资、资产支持证券次级档和可转债等非标准化投资采用模型估值方法，主要估值技术包括现金流折现法、市场法等。

（二）应收利息及其他应收款情况本集团应收利息及其他应收款列示于“其他资产”项目，其中应收利息反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。

具体情况请参阅财务报表的附注六、15“其他资产”。

（三）逾期未偿付债务情况截至报告期末，本集团不存在重大的逾期未偿付债务。

中国民生银行股份有限公司40第三章管理层讨论与分析（四）现金流量情况报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为1,086.31亿元，净流入额同比增加267.09亿元，主要是向中央银行借款、拆出资金等现金净流入的增加；投资活动产生的现金流量净额为-26.93亿元，净流出额同比减少1,156.78亿元，主要是收回投资收到的现金增加；筹资活动产生的现金流量净额为-414.17亿元，净流出额同比增加743.28亿元，主要是偿还债务支付的现金增加。

项目（人民币百万元）2023年1-6月2022年1-6月变动额经营活动产生的现金流量净额108,63181,922净流入增加26,709其中：向中央银行借款现金流量净额35,776 -25,378净流入增加61,154 拆出资金现金流量净额7,788 -33,251净流入增加41,039 卖出回购款项现金流量净额27,54315,954净流入增加11,589 存放中央银行和同业及其他金融机构款项现金流量净额10,152 -1,156净流入增加11,308 发放贷款和垫款现金流量净额-265,774 -185,389净流出增加80,385 吸收存款和同业及其他金融机构存放款项现金流量净额289,359296,327净流入减少6,968投资活动产生的现金流量净额-2,693 -118,371净流出减少115,678其中：收回投资收到的现金797,720559,057流入增加238,663 投资支付的现金-833,348 -704,363流出增加128,985筹资活动产生的现金流量净额-41,41732,911净流出增加74,328其中：发行债券收到的现金506,253420,256流入增加85,997 偿还债务支付的现金-530,375 -374,285流出增加156,0902023年半年度报告41第三章管理层讨论与分析（五）主要财务指标增减变动幅度及其主要原因资产负债表2023年6月30日2022年12月31日增幅(%)主要原因买入返售金融资产10,0253,010233.06买入返售债券的增加以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债20,5061,915970.81以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的规模增加其他综合收益1,953 -612上期为负以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的投资公允价值的增加利润表2023年1-6月2022年1-6月增幅(%)主要原因投资收益8,9766,250公允价值变动损失-2,413 -1,688三项合计-5.39市场价格及汇率波动的影响汇兑（损失）/收益-1062,263其他收益465101360.40税收返还的增加其他资产减值损失732310136.13抵债资产减值损失的增加所得税费用7751,635 -52.60税前利润下降和企业所得税免税收入上升的影响中国民生银行股份有限公司42第三章管理层讨论与分析十、经营中关注的重点问题（一）客户存款报告期内，本集团存款规模实现平稳增长，客户结构持续改善。

截至报告期末，本集团吸收存款总额42,414.61亿元，比上年末增加2,479.34亿元，增幅6.21%，在负债总额中占比60.46%，比上年末提升0.34个百分点。

其中，个人存款日均余额在各项存款日均余额中占比26.51%，同比提升4.24个百分点，存款稳定性进一步增强。

报告期内，本集团聚焦基础客群经营，突出产品和服务对存款的带动作用，持续提升存款吸收能力。

同时，积极应对存款定期化趋势，控制高成本、长期限存款规模，促进存款量价协调发展。

下阶段，本集团将围绕客户需求，进一步完善产品服务，优化资源配置，加快存款结算平台建设，推动存款规模稳定增长，拓宽低成本结算性存款来源，夯实存款可持续增长基础。

（二）贷款投放报告期内，本集团贷款规模实现较快增长。

截至报告期末，本集团贷款及垫款总额43,909.42亿元，比上年末增加2,497.98亿元，同比多增899.54亿元，增幅6.03%，在资产总额中占比57.46%，比上年末提升0.39个百分点。

报告期内，本集团认真贯彻党中央、国务院决策部署与监管机构工作要求，坚定战略方向，坚持稳中求进，多措并举促进信贷有效增长和结构优化。

一是强化资源保障，全力支持贷款增长，加大对小微企业、绿色金融、制造业、乡村振兴等国民经济重点领域的金融支持，提升服务实体经济质效。

截至报告期末，本行绿色信贷、制造业贷款、普惠型小微企业贷款增速分别为35.47%、15.39%、8.10%，均高于各项贷款平均增速。

二是积极融入国家区域发展战略，推动粤港澳大湾区、长三角、京津冀、成渝等重点区域优质信贷增长。

截至报告期末，本行四大重点区域贷款占比达到62.02%，比上年末提升1.76个百分点。

三是坚守金融服务实体经济本源，持续推动减费让利，助力市场主体发展。

下阶段，本集团将进一步聚焦战略重点，加强资源配置引导，在普惠小微、绿色低碳、制造业等重点领域加快布局，推动零售贷款等优质信贷资产投放，支持实体经济高质量发展。

2023年半年度报告43第三章管理层讨论与分析（三）净息差报告期内，集团净息差为1.48%，同比下降17BP。

其中，生息资产收益率3.85%，同比下降13BP，定价方面，受LPR连续下调和重定价因素影响，人民币各类贷款收益率均有所下降，结构方面，受需求不足影响，收益率相对较高的消费贷款、按揭贷款、信用卡增长乏力。

付息负债成本2.44%，同比上升2BP，人民币存款成本率有所下降，但存款定期化、长期化现象尚未缓解，低成本结算性活期存款增长不足，存款增长以中长期存款为主；同时，在美联储大幅加息下外币负债成本上升较多。

为缓解净息差下降压力，本集团积极应对市场变化，大力推动存贷款规模增长，降低人民币存款成本，强化资产结构管理，净息差下降幅度收窄。

下阶段，本集团将继续贯彻落实金融服务实体经济要求，聚集“增效益、优结构”目标，加强净息差管理。

进一步加大优质信贷资产投放力度，提升零售贷款在资产结构中占比；同时，加强本外币存款成本管理，推动结算存款增长，优化定期存款期限结构，努力稳定存贷利差水平。

此外，积极把握市场机会，科学配置债券等非信贷资产，持续优化资产结构，提升资产负债运行效率。

（四）非利息净收入报告期内，本集团实现手续费及佣金收入134.41亿元，同比增加11.88亿元，增幅9.70%，主要是代理及结算手续费收入稳健增长。

一是本集团不断做强代销财富业务。

优化创新产品服务，深化头部机构合作，满足客户稳健保障配置需求。

报告期内，本集团实现代理及托管手续费收入63.39亿元，同比增加13.17亿元，增幅26.22%。

二是本集团持续提升结算服务质效及综合开发。

深化客户一体化综合营销机制，广泛搭建获客生态场景，优化产品服务流程。

报告期内，本集团实现结算手续费收入10.96亿元，同比增加2.86亿元，增幅35.31%。

下阶段，本集团将持续推进大中小微及零售客户一体化经营，提升客户综合收益；以多元化发展为手段，以数字化转型为依托，加快新产品和营销模式落地，做大财富管理规模，提升代理、结算及托管等服务性手续费收入。

（五）不良资产的生成和清收处置本行不断强化信用风险全流程管理，加大重点区域和领域政策支持力度，优化风险限额和组合管理，巩固深化审批体制改革成效，推进贷后管理机制优化，加强重点领域风险防控，严格落实风险客户前瞻性主动退出，持续调整优化信贷资产结构，严防新增授信风险。

报告期内，本行不良贷款生成率1（年化）1.47%，同比下降0.60个百分点，不良贷款生成率稳步下降。

其中，公司、小微、按揭及消贷业务不良贷款生成率均同比下降。

本行持续推进不良资产清收处置工作，坚持不良资产经营理念，积极强化清收处置的统筹管理，发挥机制管理效能，细化资产分层分类，综合使用多种手段提升清收处置成效。

报告期内，本行累计清收处置不良资产352.02亿元。

其中，清收处置不良贷款307.27亿元，按照处置方式划分，核销119.63亿元、转让67.03亿元、现金清收58.04亿元、不良资产证券化60.96亿元、抵债等其他方式清收处置1.61亿元；清收处置非信贷不良资产44.75亿元。

同时，本行持续挖掘已核销资产追偿线索，有效降低损失，提升回收价值，取得良好成效，报告期内收回已核销资产42.50亿元，同比增长32.48%。

1不良贷款生成率=本期新生成不良贷款/期初发放贷款和垫款总额×折年系数。

中国民生银行股份有限公司44第三章管理层讨论与分析下阶段，本行将密切跟踪研判风险形势变化，持续强化风险防控与清收处置的统筹联动；充分发挥信贷政策在业务发展和风险防控中的导向作用，调整优化信贷结构；提升贷后分层分类管理能力，依托市场化机制，丰富手段推进重点领域风险防控化解；深化估值对清收处置的引领作用，积极提升不良资产回收成效，保持资产质量稳步提升。

（六）房地产行业风险管控本集团坚决落实国家关于房地产行业的决策部署和监管要求，实施“稳总量、调结构、强管理、控风险”的总体策略，聚焦“好客户、好项目、好区域”，有序拓展业务，持续优化客户结构，保障房地产企业合理融资需求，促进本集团房地产业务平稳健康发展；配合做好“保交楼、保民生、保稳定”的各项工作，持续加强房地产领域存量项目风险防控，按照市场化法治化原则，分类施策，推动房地产项目金融风险化解。

截至报告期末，本集团对公房地产相关的贷款、表外授信、标准债权投资、非标债权投资、债券投资等承担信用风险的授信业务余额4,537.97亿元，比上年末增加58.04亿元，增幅1.30%。

其中，房地产业贷款余额3,818.21亿元，占比84.14%，余额比上年末增加184.77亿元，增幅5.09%，新发放贷款主要投向稳健客户、优质区域的优质项目。

本集团承担信用风险的房地产业务以项目融资为主，项目主要集中在一、二线城市，且以项目土地、在建工程抵押，追加项目公司股权质押和集团担保，房地产业务风险总体可控。

截至报告期末，本集团对公房地产不良贷款率5.13%，比上年末上升0.85个百分点。

截至报告期末，本集团房地产相关净值型理财、委托贷款、主承销债务融资工具等不承担信用风险的业务余额616.92亿元，比上年末下降6.57亿元，降幅1.05%，整体规模较小。

下阶段，本集团将继续严格贯彻落实房地产行业政策和监管要求，重点支持普通刚需和改善性需求住宅项目，高度重视住房租赁金融支持工作，持续优化房地产业务结构，有序推动风险化解工作，支持房地产市场平稳健康发展。

（七）资本管理报告期内，本集团以“提升效率、创造价值，加强约束、优化结构，强化内生、合理补充”作为资本管理原则，不断调整资产负债结构，充分保障信贷投放，引导资源合理有效配置，促进战略转型与价值提升。

截至报告期末，本集团核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率分别为8.90%、10.54%和12.69%，整体保持稳定。

随着系统重要性银行附加监管规定正式实施，以及修订后的商业银行资本管理办法即将实施，本集团将深化资本节约理念，严控资本消耗，优化资本占用结构，提升资本使用效率。

同时，持续完善资本补充机制，积极拓宽融资渠道，适时适量补充资本，提升本集团资本充足水平和风险抵御能力。

2023年半年度报告45第三章管理层讨论与分析十一、主要业务回顾（一）公司银行业务1、战略举措报告期内，本行不断优化客户分层分类经营体系，打造“战略客群+基础客群+小微客群+机构客群”多轮驱动以及“基础产品+生态金融”两翼齐飞的业务体系，推动公司业务经营模式转型，提升公司业务可持续发展能力。

同时，本行积极融入国家发展大局，深入落实ESG理念，坚持将公司金融作为助力实体经济高质量发展的重要手段，持续强化对绿色金融、乡村振兴、高端制造等实体经济重要领域的金融支持，努力践行“民生担当”。

报告期内，本行各项公司业务保持平稳增长。

截至报告期末，本行公司存款余额30,265.04亿元，比上年末增长2.55%；一般公司贷款余额23,459.12亿元，比上年末增长9.12%。

2、客群方面战略客户规模保持稳健增长。

报告期内，本行坚持长期主义，践行“以客户为中心，为客户创造价值”，依靠战略客户形成业务发展新引擎，延伸产业链，拓展生态圈，在业务规模保持稳健增长的同时，充分带动链上客户及零售客群增长。

截至报告期末，战略客户存款余额12,090.59亿元，比上年末增加1,050.80亿元，增幅9.52%；贷款余额11,749.68亿元，比上年末增加937.86亿，增幅8.67%。

专题1：业务协同一体化，战略客户新引擎战略客户营销服务体系自2021年实施以来，本行坚持“以客户为中心”，围绕战略客户“点、链、圈”，通过总分支一体化协同作业，实现大中小微零售一体化服务。

截至报告期末，战略客户已逐步成为本行业务发展新引擎，取得了三方面提升。

一是牵好战略客户“牛鼻子”，稳住压舱石。

战略客户贷款余额由2020年末的7,411.51亿元，上升至报告期末11,749.68亿元，增幅58.53%；存款日均余额由2020年的8,768.51亿元，上升至报告期内的12,200.88亿元，增幅39.14%。

二是围绕战略客户“上下游”，释放牵引力。

为切实通过供应链业务实现批量获客和综合开发，进一步提高本行供应链产品品牌影响力，2023年本行在全国范围内举办“以链为基绽放光芒”为主题的供应链金融客商大会系列活动，进一步依托供应链业务赋能基础客群获客、拓客、提客、留客。

报告期内，本行共举办65场客商大会，涉及34家分行、61家核心企业，现场参会客户数4,905户。

截至报告期末，本行实现生态金融重点产品余额983.81亿元，比上年末增长32.55%，新增链上融资客户5,158户。

三是大中小微零售一体经营，赋能生态圈。

通过大中小微零售一体化开发，为战略客户高管、员工及服务的零售端客户提供代发、理财、私行、消贷等一揽子综合服务，获得庞大的员工客群。

报告期内，战略客户新增代发企业签约205户，带动个人户10.11万户，截至报告期末，战略客户代发规模全行占比由2021年末的13.00%提升至14.79%；报告期内，消费贷新增签约客户1.92万户，审批金额42.33亿元。

中国民生银行股份有限公司46第三章管理层讨论与分析基础客群经营体系有序深化落地，客群基础不断夯实。

报告期内，本行持续加强公司基础客群建设，聚力推进基础客群新体系的实施落位，以“携手、信贷、萤火”三大计划为抓手不断夯实客群基础，进一步释放基础客群新动能，持续提升基础客群新体系对公司业务转型发展的支撑力、贡献度。

报告期内，本行持续夯实基础客群新打法，推进业务模式落地增效。

一是聚焦“点、链、圈、区”，推进基础客群特色业务模式落地成效及区域特色创新，实现账户、结算、信贷综合开发，支撑基础客群业务发展。

二是推进搭建批量获客平台，聚焦政府、战略客户、专业机构、数据平台等，赋能拓客触客。

三是推出基础客群非金权益体系，涵盖“营、智、惠、家”四大系列，通过“企业运营赋能、企业智慧赋能、金融服务优惠、企业家园共建”，满足中小微企业生产运营、财务管理、员工关怀等痛点需求，打造覆盖客群全周期、伴随客户全旅程的基础客群权益体系。

四是持续开展“园区万里行”营销活动，优化“园易”系列产品，推出“智启未来、创领未来”等服务主题，提升市场品牌影响力。

五是构建大中小微一体化数智经营平台，提升营销全流程闭环管理。

截至报告期末，本行存款年日均余额10万元以上的对公客户27.65万户，比上年末增加1.49万户，增幅5.70%，在股份制同业中增速排名第一，增量排名第二。

同时，本行深度服务专精特新中小客户超过14,000家，金融资产超过1,200亿元，给予专精特新中小客户信用贷支持占比超过40%。

机构客群高质量发展稳步推进。

本行以高质量可持续发展为主线，坚持服务国家战略，坚持以客户为中心、以平台为抓手、以共赢为导向，致力于成为行政机关、事业单位、社团组织等机构客户综合金融服务的首选银行。

截至报告期末，本行机构客户数32,481户，比上年末增长6.82%。

深化敏捷协同，强化提级营销。

充分发挥总行优势，组建总对总营销专班，持续发力高层营销和总对总合作，先后获得北京市医保移动支付业务合作银行资格、天津保税区海关主合作银行资格，与广州市、合肥市、济南市人民政府等多个地方政府签署战略合作协议。

同时，强化下沉营销，深耕细作财政、社保、政府、医院、高校、海关、烟草等重点领域，夯实客户基础，扩大服务领域。

深化平台合作，履行社会责任。

强化对机构客户的科技输出，实现结算资金场景深度绑定，依托平台合作，助力各级各类机构客户数字化转型，切实解决客户关切的民生焦点和工作痛点。

截至报告期末，本行持续加大平台项目投入，在运行中平台项目365个，累计服务各级各类机构客户1,025户，项目管理存款日均余额899.47亿元。

2023年半年度报告47第三章管理层讨论与分析3、业务及产品方面政策性金融：全面落实国家战略部署，大力支持实体经济发展绿色服务模式不断创新。

报告期内，本行保持战略定力，坚定贯彻落实国家低碳转型战略，积极融入绿色发展大局，不断完善营销管理体系，持续提升绿色金融服务质效。

一是聚焦清洁能源、低碳改造、清洁生产、绿色建筑、生态治理等重点方向，紧随国家产业发展规划，契合战略客户和地方特色企业绿色发展需求，开展全产业链综合服务渗透。

二是持续丰富迭代“绿投通、绿融通、绿链通、绿营通”等“民生峰和”产品体系，强化细分场景产品及综合服务模式创新。

围绕央行推出的“碳减排支持工具”，大力推广“减排贷”产品，支持清洁能源及低碳技改项目；优化“碳e贷”产品，共同助力中小微企业绿色低碳发展；聚焦能源、交通、基建、文旅等领域，加大绿色债券创新推广，为优质企业绿色低碳转型提供低成本资金支持；积极构建投资生态圈，围绕储能行业的绿色发展和钢铁行业的绿色转型，推出储能产业综合化服务方案、钢铁行业金融服务方案。

三是加强重点区域营销推动，先后在长三角、京津冀、大湾区、中西部重点地区开展绿色信贷业务推动，加强清洁能源、绿色制造、交易所等重点领域战略客户拜访，共助地区绿色低碳发展。

四是开展碳金融创新探索，加强押品制度建设。

密切跟踪市场动态和工业行业绿色升级改造融资需求，深化与区域碳交易所合作，已成功落地排污权抵押贷款和湖北省首笔地方碳配额质押贷款。

截至报告期末，本行绿色信贷余额2,437.23亿元，比上年末增长35.47%，增速高于各项贷款平均增速。

凭借在绿色低碳领域的突出表现，本行荣获中国新闻社“2023年度低碳榜样”。

专题2：创新碳排放权质押贷款，支持中小企业节能降碳本行深入挖掘绿色低碳转型领域融资需求，积极推动碳金融产品服务创新。

为解决某民营中小制造业企业的经营周转和节能降碳融资需求，本行武汉分行向企业发放了一年期碳配额质押贷款300万元，这是《湖北省碳排放权质押贷款操作指引（暂行）》实施后的首笔地方碳市场碳配额质押贷款，助力企业盘活碳资产，拓宽节能降碳融资渠道，提升绿色低碳发展能力。

以模式创新驱动乡村振兴业务发展。

报告期内，本行坚决贯彻落实国家乡村振兴战略，主动履行ESG责任，全力推进金融服务乡村振兴，以模式迭代创新驱动业务发展，打造特色化、差异化的乡村振兴产品服务体系，持续提升本行金融服务乡村振兴质效。

一是聚焦“粮、棉、乳、肉、酒”五大农牧行业，打造覆盖农业产业链条上各类场景的专属业务模式和产品组合，为农业全产业链条中各交易主体提供一系列金融服务，实现“让利于农、还富于农、赋能于农”。

二是持续丰富“光伏贷”模式内涵，进一步拓展“屋顶租赁”模式，在本行定点帮扶县试点“民生光伏村”，带动农民致富增收。

三是不断优化产品适配度，提升市场竞争力，将“农贷通”升级为“数字农贷通”，从非垦区向垦区农户延伸，满足垦区客户多元化金融需求。

截至报告期末，本行涉农贷款余额3,667.57亿元，比上年末增加351.51亿元，增幅10.60%，增量、增幅均创近年来最好水平；巩固脱贫类贷款实现双提升，脱贫地区贷款和国家乡村振兴重点帮扶县贷款分别比上年末增长20.59亿元和2.54亿元。

中国民生银行股份有限公司48第三章管理层讨论与分析制造业服务质效持续提升。

报告期内，本行全面贯彻落实党中央、国务院关于“实施制造强国战略”的决策部署，积极把握制造业高端化、智能化、绿色化发展机遇，持续加大制造业金融服务力度。

紧扣产业政策和区域规划，深化制造业细分行业研究，加强规划引领和前瞻布局；聚焦传统产业转型升级、高技术制造业创新发展、中小制造业培育壮大等重点领域，加大信贷资源倾斜，提升精准服务能力；完善并购、银团和项目贷款产品，加强对制造业企业设备更新、技术改造、低碳发展等场景的中长期资金支持；迭代升级“民生E链”产品体系，提高供应链金融线上化、定制化服务水平；创新推出“民生知识贷”，为技术密集型制造业企业打通了新的融资渠道；围绕“专精特新”企业、制造业单项冠军企业，优化“易创贷”系列产品，为企业提供全生命周期的金融服务支持。

截至报告期末，本行制造业贷款余额4,552.19亿元，比上年末增长15.39%；在本行各项贷款中占比10.42%，比上年末提升了0.84个百分点。

交易银行：加速产品创新迭代，打造客户服务新体验优化账户服务效能，提升基础结算产品服务体验。

报告期内，本行围绕企业开户、账户信息变更、网银限额调整等客户体验敏感环节，迭代升级开户e系列产品，推出账户信息线上自助变更、网银线上自助调额等便利化服务，全方位优化账户服务体验；针对客户“业、财、税、费、票、证、汇、融”八大基础需求，制定客户服务基础包、推荐包、专享包、尊享包等产品预制方案，推动缴税、代发薪等高频服务快速发展，积极推广大消费、汽车销售等行业收入及基建、农民工工资等资金监管解决方案，持续提升优质负债规模。

报告期内，本行结算客户一般存款日均余额12,324.29亿元，比上年增加1,347.07亿元，增幅12.27%。

持续推进贸易融资产品场景化迭代。

报告期内，本行推出电子保函客户申请端微信小程序移动制单，实现客户业财协同；优化现金担保类线上保函办理流程，提供高效、便捷的保函服务。

报告期内，电子保函业务量220.68亿元，同比增加121.96亿元，增幅123.54%；办理电子保函业务6,012笔，同比增加3,133笔，增幅108.82%。

推进保理全流程一体化升级，完成全部线上化票据产品向新一代票据系统迁移，实现票据业务贸易背景审查线上化，推进承兑业务集中运营放款管理，推广“票易贴”“承贴直通车”“票据管家4.0”等产品服务客户结算与融资。

截至报告期末，本行票据贴现余额2,866.27亿元，比上年末增加405.72亿元，增幅16.49%。

专题3：“资金e收付”系列产品全新升级提升基础结算服务能力本行积极贯彻“专注于基础产品、基础服务，扩展基础客群”的发展理念，聚焦企业缴税、报销等基础结算场景，深入发掘客户需求、痛点，对“资金e收付”系列产品进行升级优化，有效提升了本行基础结算服务能力。

针对缴税场景，本行创新研发了“税费通”产品，基于企业缴税旅程，为客户提供包括电子缴税、智能提醒、查询分析、移动端操作等一系列人性化功能服务，大大提升了客户缴税体验。

产品自今年4月上线以来，签约客户数已破万，累计交易2,679笔。

针对报销场景，本行“业财直通车”产品进行了专项升级，支持通过“e点通”小程序完成报销申请、审批、凭证上传，审批通过后，报销付款信息直达客户企业网银，财务审核一键付款。

报告期内，新增预算控制付款模式，解决业务团队在非财务工作时间内实时付款的需求。

产品自去年上线以来，签约客户已达1.26万户。

2023年半年度报告49第三章管理层讨论与分析着力提升国际业务便利化水平，助力“稳外资、稳外贸”。

报告期内，本行推广智能汇款、汇入汇款自动解付、电子单证等线上化产品，推进线上汇款集中运营，上线资本账户线上交易管控功能，优化代客外汇交易系统，为外贸客户提供便利化支付结算服务。

探索特色业务与模式，实现新能源汽车出口业务跨境金融服务破冰，跨境电商、市场采购等外贸新业态业务逐次落地，有效提升“民生跨境一家”品牌形象。

全国首家启动外汇展业试点，持续推进人民币国际化。

本行制定外汇展业内控制度、优化外汇展业系统功能，推动深圳分行、重庆分行和苏州分行在全国率先启动外汇展业试点，为试点企业办理便利化业务近10亿美元。

稳步推进人民币国际化，报告期内实现跨境人民币结算量1,009.77亿元，同比增长138.43%。

投资银行：持续丰富应用场景，稳步提升综合化服务能力报告期内，本行坚持战略导向、坚持客群服务、坚持守正创新、坚持风险防范，持续丰富应用场景、创新作业模式，全方位、多元化、综合化满足客户各类金融需求。

一是积极响应国家政策号召，在大基建、制造业、新能源、新材料等国家重点支持领域，加大资源配置，助力实体经济。

截至报告期末，本行并购贷款余额1,828.24亿元，比上年末增长3.85%；境内银团贷款（不含并购银团）余额1,528.91亿元，比上年末增长36.21%。

二是聚焦服务国家重点战略，创新承销碳中和债券、绿色金融债券、可持续发展挂钩债券、乡村振兴债券、高成长债券等。

报告期内，债券发行规模1,857.51亿元，其中，承销非金融企业债务融资工具369只，规模1,808.81亿元。

4、风险管理方面深化一道防线管理机制，以风险为本谋发展。

报告期内，本行公司条线进一步夯实一道防线主体责任，积极传导和落实各项风险偏好、风险策略。

通过强化一道防线部门贷前、贷中、贷后管理职能，做实内控合规、案件防控、反洗钱等全面风险管理工作，提升公司业务首道风险管理水平，坚持以风险为本、兼顾风险和效益平衡。

践行以客户为中心理念，风险管理与客户体验相统一。

一是贴近市场与客户，优化关键业务流程、强化标准化操作规范、加强公司客户预警、风险提示等，完善授信业务全流程管理机制和配套体系，全面提升公司风险管理质效，赋能业务发展。

二是数字赋能，不断优化公司风险管理工具。

持续迭代“掌中眼”系统，提升数字风控水平，通过人脸识别、实时定位、自动计时、影像资料采集、财报识别等功能，确保贷前、贷中、贷后现场作业的真实性、准确性。

三是严控资质，不断提升授信业务人员专业能力。

严控目标稳健进取，确保资产质量稳定向好。

执行“落实战略、坚守底线、风控为本、稳健进取”的风险偏好。

以强化价值创造、节约资本耗用、平衡风险收益为目标，科学设定各类风险偏好。

报告期内，本行对公业务资产质量持续改善，风险抵御能力不断增强。

截至报告期末，本集团公司业务不良贷款总额442.06亿元，比上年末增加9.30亿元；不良贷款率1.68%，比上年末下降0.12个百分点。

中国民生银行股份有限公司50第三章管理层讨论与分析（二）零售银行业务1、战略举措报告期内，本行继续深化将零售业务作为长期性、基础性战略业务的发展策略，深化客群一体化开发，持续提升细分客群经营能力，升级产品与服务体系，强化数字化经营能力，改善客户体验，努力打造零售业务市场竞争优势。

获客方面，加快一体化开发，推动批量精准获客。

外延生态获客方面，围绕客户核心需求与互联网平台深度合作，丰富商超场景，探索出行生态等，全力提升批量获客质效。

内生“一体化开发+MGM”获客方面，加强代发服务体系建设，强化借贷记卡协同获客。

报告期内，新增个人客户298.43万户，同比增长22.58%；新客带来金融资产增加674.54亿元。

客群经营方面，提升客群分层、细分经营成效，打造特色优势。

大众客群标准化经营方面重点推进规模化、数字化部署；财富客群专业化经营方面主打稳健财富产品货架和专业化财富团队建设；私银客群个性化经营方面布局私银中心建设、远程专家服务模式；企业家客群深化“民生慧管家”定制化服务；信用卡客群持续提升精细化服务能力和客户体验。

产品服务方面，客户体验全面升级，激发经营潜能。

一是加强基础产品货架建设，丰富支付生态，设立特色客群专属储蓄产品。

二是升级财私产品货架，创新服务，形成特色。

三是完善客户体验监测体系，推进数字化体验管理，持续拓展NPS2监测渠道和旅程，强化客户体验官队伍建设和活动运营。

报告期内，本行系统调研客户NPS达84.89%，同比提升1.64个百分点。

报告期内，本行零售业务利润总额101.34亿元，同比减少26.35%；零售业务营业收入316.05亿元，同比减少5.55%，占本行营业收入47.14%，同比下降0.80个百分点（在本行对公及零售营业收入中占比47.68%，同比上升0.44个百分点）。

其中，零售业务利息净收入254.05亿元，同比减少4.33%，占零售业务营业收入的80.38%；零售业务非利息净收入62.00亿元，同比减少10.24%，占零售业务营业收入的19.62%，占本行对公及零售非利息净收入的39.23%。

报告期内，本行实现零售财富管理手续费及佣金收入（不含理财管理费）21.95亿元，同比增长14.08%，占零售业务非利息净收入的35.40%，其中代销基金收入4.12亿元，代销保险收入10.15亿元，代销理财收入7.47亿元；实现零售银行卡手续费收入52.76亿元，同比增长6.95%。

截至报告期末，本行管理零售客户总资产23,020.95亿元，比上年末增长4.76%。

其中，金卡及以上客户金融资产19,064.23亿元，比上年末增长3.78%，占本行管理零售客户总资产的82.81%。

零售储蓄存款11,689.52亿元，比上年末增加1,668.91亿元，增幅16.65%。

其中，结构性存款330.00亿元，占比2.82%。

截至报告期末，本行零售贷款（含信用卡透支业务）合计18,518.56亿元，比上年末增加526.98亿元，在本行各项贷款中占比42.40%，比上年末下降1.29个百分点。

按揭贷款余额5,579.18亿元，比上年末减少124.78亿元，降幅2.19%。

信用卡透支4,532.85亿元，比上年末减少95.03亿元。

2 NPS（即净推荐值）是一种计量某个客户将会向其他人推荐某个企业或服务可能性的指数。

本报告中的NPS值为本行自建系统发起的NPS调研回收结果。

2023年半年度报告51第三章管理层讨论与分析2、客群方面截至报告期末，本行零售客户数312,632.36万户，比上年末增长3.69%。

私人银行达标客户数45,248户，比上年末增加3,054户，增幅7.24%。

贵宾客户数383.32万户，比上年末增加17.02万户。

零售贷款客户数309.20万户，比上年末增加15.32万户。

高质量建设互联网场景，深化一体化获客模式。

开放平台获客方面，以“与客户共创美好生活”为目标，构建本地化消费生态圈，搭建多元客户权益体系；积极对接政务类便民项目，拓展社保卡、医保卡、校园一卡通等服务范围。

报告期内，银联生态卡获客70.14万户，其他生态项目获客140.78万户。

内生获客方面，开展“端到端”代发旅程优化、“企薪通”平台建设等，强化“薪悦生活”品牌特色。

报告期内，新增代发单位4.71万户，新增服务企业员工70.04万人。

持续建设零售客群分层经营体系，深化大众客群标准化经营、财富客群专业化经营、私银客群个性化经营、企业家客群定制化经营、信用卡客群精细化经营，提升零售数字化经营能力，锻造细分客群经营核心竞争力。

大众客群标准化经营。

一是深化标准化经营体系，升级新客旅程经营策略。

报告期内，累计触达客户1.62亿人次，其中，新客105.30万户次，目标新客千元户层级达标率39.89%；存量基础客户向上实现层级跃迁476.91万户。

二是完善准养老服务场景，实现个人养老金全系列产品货架，截至报告期末，本行个人养老金账户数132.01万户，比上年末增加92.49万户。

三是完成在线陪伴分行全覆盖，推进社群标准化运营。

截至报告期末，企业微信添加量突破952.37万户，比上年末增加211.87万户，其中新客添加率81.91%。

提升财富客群专业化服务能力。

一是践行稳健的财富管理体系，持续丰富财富产品全景货架，重点聚焦稳健型理财和保障型保险产品，以体验优良的服务体系为支撑，满足客户稳健投资需求。

二是强化团队专业赋能，通过开展保险基础技能培训、“保险达人说”交流平台等活动，有效提升团队专业化经营优势，实现代销保险业务规模快速增长，报告期内，保障型保险保费规模同比增长1.28倍。

深化私银客群个性化与企业家客群定制化经营。

一是持续深化“民生慧管家”企业家级客户服务体系，报告期内，“民生慧管家”远程专家为客户提供近670场专属定制交流，一站式服务客户财富管理、家族传承、家业管理、企业经营等多元化需求。

二是全面升级私银中心服务模式，建设全新物理场所核心功能，落地远程专家服务模式，推出私人会客厅服务。

三是重塑投资顾问团队，发挥专业能力统筹运用资源，横向串联“产品线”与“服务线”，全面赋能财富经理客户服务及产品营销，提升私银中心客户服务能力及体验。

四是打造“民生私人定制”品牌，整合内外部专家及机构资源，为客户量身定制专属的投资策略和资产配置方案，报告期内，已为客户提供超700笔私人定制服务，定制产品规模近87亿元。

五是打造SA系统财富经理“财富工作台”，实现私银中心双维护模式下私银财富经理对客户全面触达。

截至报告期末，私人银行达标客户金融资产管理规模6,007.20亿元，比上年末增长5.37%。

3零售客户数：指客户状态正常的个人客户（含I、II、III类账户）、纯信用卡客户、小微企业法人客户。

4存量基础客户向上实现层级跃迁，指期初千元及以下层级存量客户向有效及以上层级跃迁。

中国民生银行股份有限公司52第三章管理层讨论与分析信用卡客群精细化经营。

一是不断优化客群结构，平衡风险与收益，优化客户准入、赋额、优势资源和特色权益配置策略，报告期内，新开户客户中消费稳定型客户占比86.43%。

二是升级智能化客户经营体系，运用大数据模型及智能机器人交互方案，统筹规划客户赢回、沉睡户唤醒、促活、续卡等存量客户经营业务，提升精细化客群经营成效。

三是提升迭代平台功能，持续优化全民生活APP用户体验，推进全民管家小程序开发，为客户提供更加多样的全民管家支付方式。

截至报告期末，信用卡累计发卡7,008.45万张，比上年末增长2.80%；信用卡客户数4,937.18万户，比上年末增长3.23%；交叉客户累计1,604.16万户。

报告期内，信用卡交易额11,766.01亿元，其中电子支付（含快捷支付、移动支付、网关支付及全民生活APP支付）交易额3,059.36亿元，同比增长5.29%。

提升以商机与策略驱动的客群盘点与经营能力。

智慧营销平台策略与活动增长显著。

截至报告期末，策略库累计沉淀5,823个策略，比上年末增长65.93%；覆盖客户3,933.19万，比上年末增长76.69%；累计形成3.57亿条商机线索，比上年末增长83.01%。

报告期内，营销云活动平台累计发起15,938场活动，同比提升32.10%。

智慧销售工具运用成效明显，截至报告期末，民生魔方月活用户达到2万人，SA统一多入口多场景，强调内部用户体验，推出社区工作台和财富工作台，提升系统对社区及财富业务的特色支撑，数据应用范围进一步拓展。

小微客群综合化经营增量扩面取得突破成效。

截至报告期末，本行小微贷款余额7,605.94亿元，比上年末增加771.53亿元，增幅11.29%；小微有贷户72.13万户，比上年末增加7.26万户，增幅11.19%；本行普惠型小微企业贷款余额5,935.32亿元，比上年末增加444.81亿元，增幅8.10%。

报告期内，本行普惠型小微企业贷款平均发放利率4.70%，比上年下降7BP。

截至报告期末，普惠型小微企业不良贷款率1.17%，比上年末下降0.53个百分点，降幅明显。

综合服务提升客户体验。

一是构建五位一体化服务及主办行指标体系，涵盖账户及结算、便捷化融资、场景SaaS、权益体系、公私一体化等。

二是组建中小企业客群经理团队，围绕中小微企业日常高频经营需求，提供优质账户服务、基础结算与现金管理产品的线上便捷服务、“有我在”的中小企业客群经理团队陪伴式服务。

三是综合服务共享开放生态，建立面向中小微企业的三位一体互联网平台服务体系，包括构建中小微客群生态服务平台、搭建中小微客群权益平台、优化账户与基础结算产品服务，拓展服务广度与深度。

“一个民生”提升协同能力。

聚全行之力做小微，建立大中小微零售一体化联动机制，为小微企业提供立体化全方位服务。

一是通过核心企业，为产业链客群提供“信融e”等线上便捷融资服务，联动服务更多上下游及产业链中小微客户。

二是建立零售团队双向维护协同机制，强化C端客户服务与小微企业财富管理服务，提升客户黏性及综合贡献度。

三是通过“与你同行”“星火燎原”及双管家服务等，提升客户体验。

四是通过“客商大会”，以“融资+融智+融商”综合服务模式，实现银企共赢。

五是强化小微客户经理团队建设，通过加强分层资质管理、推进“铁律行动”，提升客户服务专业度。

产品赋能强化客户经营。

一是完善谱系丰富产品选择，重点推出“民生惠”信用贷产品、供应链数据增信产品、场景类数据增信产品、普惠金融与乡村振兴融合产品四类创新性线上产品。

二是拓展渠道畅享绿色服务，打造民生小微APP3.0，重构绿色融资服务线上阵地，实现移动端、数字化便捷受理，报告期内，民生小微APP注册用户数突破137万户。

三是搭建场景升级精准支持，针对产业园区、链上客户、专精特新、国际业务客群等细分中小微企业，制定特色业务开发方案，启动“蜂巢计划”聚焦区域特色市场，通过“星火贷”赋能小微科创企业成长。

2023年半年度报告53第三章管理层讨论与分析科技赋能助力数字普惠。

一是强化数据和科技赋能，构建智能决策风险底座，加强数据中台建设及数据营销线索画像生成模型建设，提升数字化精准营销能力。

二是推进全流程数字化，丰富客户关系管理SA系统功能、上线信贷管理MCS系统，提升业务贷前、贷中和贷后服务效率及风险管控能力。

普惠金融践行社会责任。

一是持续完善全行普惠金融工作机制，以高站位谋划、高质量发展、高标准建设、高水平管理，推进国家普惠金融战略实施，提升小微企业金融服务质效。

二是政策制度服务国家战略，优化政策制度，服务乡村振兴、绿色金融等国家战略，强化区域布局引领，持续优化“农贷通”“光伏贷”“棉农贷”“农垦贷”等普惠涉农产品，并快速迭代重点产品业务流程与管理办法。

三是开展“民生进万企”系列活动，主动走访商圈、园区、商协会，举办丰富多样化的金融及非金融服务活动，推动服务下沉，助力中小微企业经营发展，全力推进实体经济有序回暖、稳步上升。

专题4：加力深化小微新模式，精准服务小微客户在小微业务新模式改革的基础上，本行在模式优化、产品升级、团队建设、活动赋能等方面持续加力深化，加大小微市场主体服务力度，精准服务小微客户，提升服务实体经济质效。

一是启动“蜂巢计划”，模式升级服务区域特色客户。

本行聚焦区域特色产业，启动“蜂巢计划”。

通过“场景+敏捷机器审批+资质管理+线下数据补充”组合模式，聚合搭建“广获客、强风控、快实施”的小微“蜂巢”，提升区域特色产业服务能力。

“蜂巢计划”自2023年启动以来，在20余家分行推进实施，累计受理项目40余个，项目额度超过50亿元。

二是推出“民生惠”信用贷产品，产品升级服务线上客户。

本行完善小微产品谱系，优化开发策略，打造“民生惠”系列拳头信用贷产品，集中资源做好产品功能迭代升级。

基于行内外超20万数据项完成客户价值细分，以主动授信和智能决策为基础，精准锁定目标客群，实现法人业务线上化和个人业务聚合化。

“民生惠”信用贷产品自2023年上线至报告期末，累计授信超过18亿元，贷款余额超过10亿元，后续将继续快速迭代优化，努力实现小微智能风控和商业模式的创新突破。

三是打造中小企业客群经理团队，专属团队服务无贷客户。

聚焦中小微企业基础账户、结算产品、线上化服务能力提升，本行上半年在22家试点分行建设中小企业客群经理团队，强化基础账户服务，全面实施中小企业客群权益体系，提升客户体验与客户粘性，集中服务客户数超过80万户。

四是开展“民生进万企”，活动升级服务万千小微企业。

本行开展“民生进万企”系列活动，各地分行制定特色化“进万企”活动方案，围绕“实地走访”“信贷支持”“综合服务”，通过融资加劲、服务加温、行动加力、优惠加码等一系列帮扶举措将重点产品、客户权益、红包福利及企业财务管理等服务更加主动、精准、有效地送达万千小微企业。

自2023年2月以来，共开展10,000余场活动，银政交流活动200余场，走进园区700余场，走进“商协会”400余场，走进“供应链客群”200余场。

中国民生银行股份有限公司54第三章管理层讨论与分析3、业务及产品方面做强基础产品服务。

一是提升跨境金融服务能力，“跨境理财通”正式推出“北向通”，为企业员工设计薪酬结汇综合服务方案。

二是建设线上家庭综合金融服务专区，推广“财富小管家”强化财商教育理念，打造“未来之星计划”专户理财方案。

三是一体化发展支付业务，围绕快捷支付绑定、缴费场景、特惠商户持续部署营销活动，围绕“女神节”“618”等主题热点打造“聚惠民生日”活动，支持客户消费，拓展结算服务。

报告期内，新增借记卡快捷支付签约201.66万户。

四是升级客户权益体系，上线多种活动形式，丰富权益品类，报告期内，V+会员新增客户数29.21万户，积分商城新增客户数10.45万户；持续打磨“非凡礼遇”精品权益，升级手机银行功能专区，建立客户体验监测机制，上线全维度权益数据看板系统。

五是消费者权益保护管理水平持续提升，2022年度，本行在人民银行金融消费者权益保护评估等级中持续保持为A级。

持续升级财富与私银产品货架。

一是进一步优化理财产品体系，根据产品特征细分为九大系列，重点聚焦活钱理财、安心理财和稳健优选系列的主线产品，满足客户稳健理财需要。

二是全新升级“民生磐石”品牌，全面提升产品形态、投资策略、投资团队、风险控制、产品种类和服务五大能力，深化与优秀基金公司合作，汇聚优质资源为投资者提供更好的投资体验。

三是全新推出“民生天天宝”基金服务，为客户提供智能申赎、大额实时到账的活钱管理服务。

四是围绕客户长期保障需求挖掘，加强年金险、终身寿险等重点保障型产品引入，为客户做好保险产品配置。

五是从客户视角出发重塑私募产品货架，打造差异化策略体系，持续丰富货架产品，并提供定制化产品服务，满足客户个性化配置需求。

实现消费信贷业务阶段性转型目标。

一是持续加大住房贷款投放。

报告期内，累计投放个人住房贷款451.53亿元，同比多增59.92亿元。

同时，始终坚持以客户为中心，为客户提供便捷还款服务，上半年累计还款575.88亿元，切实满足客户还款需求。

二是“民易贷”产品基本实现线上化和自动化，聚焦战略客户员工和生态圈获客，落实一体化开发，截至报告期末，本行个人信用类消费贷款“民易贷”余额434.09亿元，比上年末增加64.54亿元，增幅17.46%。

三是汽车金融业务实现破冰，完成消费信贷全产品体系建设。

车贷业务系统3月底上线，实现业务流程全线上化。

物理分销渠道。

本行在境内建立高效的零售银行业务分销网络，实现了对中国内地所有省份的布局，主要分布在长江三角洲、珠江三角洲、环渤海经济区等区域。

截至报告期末，本行销售网络覆盖中国内地的138个城市，包括146家分行级机构（含41家一级分行（不含香港）、105家二级分行（含异地支行））、1,238家支行营业网点（含营业部）、1,079家社区支行、137家小微支行。

2023年半年度报告55第三章管理层讨论与分析全面推动网点转型，启动社区金融升级。

一是启动网点形象焕新升级，研发网格化获客经营平台，推动渠道一体协同，南阳人民路支行、长春卫星支行被授予“中国银行业文明规范服务百佳示范网点”。

二是启动社区支行升级，以“便民智慧银行，普惠服务银行”为定位，深化财富管理功能，扩展消费信贷、信用卡、支付结算等基础业务，全面打造中小微转介服务能力，截至报告期末，社区客户金融资产规模4,078.99亿元，比上年末增加250.75亿元。

三是创新远程专家服务模式，拓展网点业务受理范围，集约高效为价值客户提供专业服务，推广全能行员模式，在全行网点导入服务理念，助力厅堂经营提升。

四是将网点的个人账户反洗钱尽调及反赌反诈核查上收实施集中作业，引入外部数据交叉核验，优化渠道限额管理并开通远程银行调整渠道，单笔业务处理时长缩短40%以上。

专题5:扎根社区惠民生，普惠服务再升级本行于2013年成立境内首家社区支行。

十年来，秉持“服务大众情系民生”使命，社区网点扎根社区，致力于打通金融服务最后一公里，目前已覆盖全国132个城市，为服务公众、发展普惠金融贡献民生力量。

2023年，全面启动社区金融升级，创新发展模式，提升服务能力，优化作业流程，深度融入社区生活服务场景，将金融与非金融服务送进社区与商圈，打造“便民智慧银行、普惠服务银行”。

以金融为依托，开放融合共建小区和商圈生态。

社区网点具备与民共进、与客户并肩成长的天然优势，为社区家庭提供专业金融服务，满足家庭亲子储蓄与投资需求，构建适老服务生态；为经营主体提供综合金融服务，深耕园区、街道、物业支持商圈建设，打造便民生活圈为生活消费注入新活力；为新市民提供有温度的金融服务，支持新市民就业创业融入新生活；为客户提供多产品全渠道体验，打造“一站式”社区综合金融体验店。

截至报告期末，在全国开展亲子“财商训练营”845场，“惠聚身边”小程序网罗9,300多家商户，提供小微收单、生活圈特惠等服务。

倾心陪伴暖心服务，完善数字化体验渠道。

关注细分客户群体，社区网点开展包括“运动圈”主题活动、“益起同行”公益活动、社区团购活动等非金融服务，提供暖心服务。

2023年5月，开展“用心陪伴”母亲节主题系列活动，联合社区周边优质商户，多地开展女性健康主题讲座、情感话题沙龙会、插花、DIY贺卡、美容美甲、家庭摄影等活动700余场。

升级社区网点移动运营工具，完善客户画像、智能推荐、标准化作业与智能化管理。

借助远程银行体系，社区网点推出小微及消费信贷合同“远程面签”服务，客户在社区网点可远程连接分行坐席，由其远程见证面签全流程，安全、便捷实现合同等重要资料签署。

在实践中凝聚特色，探索可持续发展之路。

社区网点已成为拓展基础客群的重要渠道，在改善业务结构、探索轻型银行方面持续取得成效。

中国民生银行股份有限公司56第三章管理层讨论与分析4、风险管理方面不断迭代智能监测预警系统，持续提升消费信贷风险防控能力。

推进按揭楼盘、开发商监测检查系统迭代优化，进一步提升批量性风险自动化预警水平；持续优化平台合作类贷款自动监测预警指标，不断提升指标数据精准性；完善贷款资金流向交易管控策略，提升违规交易拦截精准性和覆盖面。

报告期内，零售资产质量总体保持稳定态势。

截至报告期末，零售（含信用卡）不良贷款5247.97亿元，比上年末减少13.14亿元；零售不良贷款率1.41%，比上年末下降0.09个百分点。

零售（含信用卡）关注类贷款6178.34亿元，关注贷款率1.02%。

信用卡不良贷款131.35亿元，比上年末增加7.89亿元；信用卡不良贷款率2.90%，比上年末上升0.23个百分点。

按揭贷款不良贷款率0.57%，比上年末上升0.07个百分点。

非按揭消费贷款不良贷款率0.95%，比上年末下降0.13个百分点。

（三）资金业务1、战略举措本行始终围绕“客户为中心”的战略部署，坚定推进客群经营与业务经营模式的改革转型，金融市场各项业务平稳有序发展。

一是持续深化同业客群经营，强化同业客户分层分类营销机制，聚焦战略客户，打造差异化客群经营模式，全面落实一体化营销协同。

二是坚持“自营+代客”双轮驱动，强化“服务客户、服务分行、服务客群”理念，提高专业化投研能力，推进本行债券投资改革深化。

三是聚焦重点客群、围绕重点产品，提升代客产品综合服务能力，推动金融市场业务高质量发展。

四是全面推进托管业务重塑，打造特色精品托管银行。

2、客群方面本行持续完善同业客群统一营销、统一授信等工作机制，深化同业客群专业化经营，着力提升综合开发质效。

一是强化同业客群统筹营销机制，聚焦战略客户，分层分类经营，提升对重点客户的一体化综合服务水平。

二是优化同业客群授信管理模式，精细化风险管理，制定差异化策略，提升对同业客户授信的市场竞争力。

三是深化同业客户营销工作质效，加强总分协同、组织营销活动，加强科技赋能、打造“同业e+”品牌，持续提升营销成效。

3、业务及产品方面(1)同业资金业务报告期内，本行坚持以客户为核心、以市场为导向，积极把握资金业务、投资业务机会，优化资产负债结构，实现业务稳健发展。

一是优化负债结构，同业活期存款与同业存单规模保持基本稳定。

截至报告期末，同业负债规模（含同业存单）20,717.46亿元，比上年末增长3.02%。

二是推动资产投放。

截至报告期末，同业资产规模3,143.23亿元，比上年末增长10.91%。

5-6零售（含信用卡）不良贷款、零售（含信用卡）关注类贷款为集团口径，不含小微企业法人贷款。

2023年半年度报告57第三章管理层讨论与分析(2)金融市场业务固定收益业务方面，深化业务改革、提升组合管理水平。

本行持续深入推进债券投资业务改革，打造涵盖投资、交易、销售、代客等条线的一体化民生固定收益品牌。

一方面，提升债券业务市场化、专业化和规范化管理水平，通过合理摆布资产期限、加强组合结构调整、重点配置国债、地方债、政策性金融债和高等级信用债等，有效提升债券组合的流动性和盈利性；另一方面，本行践行“金融为民”理念，助力实体经济高质量发展，积极参加绿色金融、“碳中和”、乡村振兴等主题债券和资产证券化产品投资，服务实体经济转型升级。

截至报告期末，本行债券资产规模19,255.11亿元，其中，本币债券资产规模18,056.92亿元，外币债券资产规模折人民币1,198.19亿元。

外汇业务方面，立足服务实体经济，强化外汇避险服务宣传。

本行坚持倡导汇率风险中性理念，持续引导客户增强汇率风险管理意识。

通过加强外汇避险产品研发、业务系统优化升级、客户信息分享拓展等措施，不断提升客户服务效率，降低企业信息获取和避险交易成本，为企业客户提供高质量汇率避险服务。

同时，积极拓展同业机构外汇业务，满足中小金融机构结售汇、外汇买卖的兑换和避险交易需求。

报告期内，境内银行间外汇市场衍生品交易量4,675.4亿美元，银行间外汇市场综合做市排名位居前列。

贵金属业务方面，本行践行以客户为中心的理念，积极打造“实物、积存、投资、交易、理财和融资”一体化的综合服务平台。

在零售业务方面，运用数字化手段推动产品和渠道的创新，为个人客户生活全旅程赋能，与客户共成长。

在对公业务方面，从客户需求出发，提供黄金租借、价格避险、代理贵金属交易、代销贵金属制品及清算行等服务，满足黄金产业链实体企业的生产需求，支持实体经济发展。

同时本行在上海黄金交易所银行间黄金询价市场以及上海期货交易所市场积极履行做市商职责，在风险限额内审慎开展自营交易。

报告期内，本行黄金交易量539.47吨，交易金额合计人民币2,352.54亿元；白银交易量1,476.92吨，交易金额合计人民币76.8亿元。

本行为上海黄金交易所银行间询价市场前十大做市商之一，也是上海期货交易所黄金期货金奖做市商之一。

结构性产品方面，持续优化客户投资工具，提高社会资金在乡村振兴领域的配置效率。

进一步丰富结构性存款产品及代客衍生产品货架，为企业客户及个人客户提供多样化投资工具。

立足客户需求，持续推进数字化系统建设，打造结构性存款智能定制平台，助力提升客户体验及产品核心竞争力。

积极践行绿色发展理念，创新研发并成功发布全市场首只以乡村振兴为主题的资产配置型指数—－民生银行乡村振兴主题大类资产配置指数并首发挂钩该指数的结构性存款产品，进一步丰富投资者的资产配置主题及策略选择，提高社会资金在乡村振兴领域的配置效率。

中国民生银行股份有限公司58第三章管理层讨论与分析(3)资产托管业务资产托管业务方面，本行持续推进托管业务改革转型，对内落实“托管+”协同机制，推进核心产品托管规模增长。

对外推出托管运营自助管家服务，上线RTGS交易资金清算功能，不断提升专业服务能力和客户服务体验，打造服务客户旅程的全景托管银行。

截至报告期末，本行资产托管规模为11.96万亿元。

其中，保险资金托管规模达到4,280.87亿元，比上年末增长25.04%。

养老金业务方面，本行紧密围绕国家养老金体系战略布局，持续强化养老金业务战略定位，高度重视企业年金、职业年金等养老金业务发展。

报告期内，本行坚持以客户为中心，持续提升履职服务能力，积极推动全行养老金业务高质量发展。

截至报告期末，本行企业年金账户管理业务个人账户数240,034户，比上年末增长37.08%；企业年金托管业务规模530.30亿元，比上年末增长5.40%。

4、风险管理方面(1)同业客群授信本行持续优化同业客户授信集中统一管理模式，强化一道风险防范职责。

以全行“经营主责人”制度改革为契机，将同业客群风险管理前置，按照“监管合规、精细管理、系统优化、择优支持”的原则，从强化制度建设、优化管理机制、抓实关键环节、做强系统建设等方面入手，提升同业客户授信统一管理效能，规范同业合作机构准入管理，加强同业客户贷后管理和风险预警，实现风险的有效控制，推动金融同业业务持续健康发展。

(2)金融市场业务本行根据董事会风险偏好、经营规划、风险预测，核定2023年度市场风险限额和相关业务授权，及时开展利率、汇率、商品风险分析，持续加强金融市场风险监测和报告工作。

报告期内，本行综合考虑宏观经济、信贷政策和主体资质开展审批工作，提高信用债发行人风险评估和预警能力，加大重点区域、重点行业、重点公司等相关资产重检和自查频率，切实守住信用风险底线，服务全行债券统一管理体系。

同时，本行坚持安全稳健原则进行债券投资，综合考虑债券风险和收益，优化本外币债券投资组合结构，国债、政策性金融债等高流动性资产组合占比保持在合理水平，报告期内自营债券投资信用资质整体优良。

2023年半年度报告59第三章管理层讨论与分析（四）数字化转型报告期内，本行将数字化转型作为推进全行发展的关键动能，“一把手”挂帅数字化转型领导小组，强化统筹管理，优化体制机制，持续建设生态银行和智慧银行，推进数字化转型战略有序落地，有效引领和支撑全行高质量经营发展。

1、加强顶层设计和统筹规划，推动战略有序落地协同机制持续发力显成效。

常态化跨部门敏捷机制逐步完善，业务、风险、科技、数据等跨条线协同不断深入，创新产品研发和迭代效率持续提升；全行级重大敏捷项目取得突破性进展，推出小微主动授信智能决策“民生惠”产品，实现营销模式升级和风控逻辑优化。

数字化协同办公平台“i民生”完成全集团上线，有效赋能办公效率提高和银行文化变革。

发布《中国民生银行信息科技发展规划（2023-2025年）》《中国民生银行数据战略（2023-2025年）》《中国民生银行2023年度数字化转型重点任务》，强化顶层设计和规划引领，为数字化转型明确发展蓝图和实施路径。

专题6：中国民生银行信息科技发展规划和数据战略（2023-2025年）引入先进的企业级架构方法论，结合技术趋势及同业先进实践，聚焦业务价值链上营销、风控、运营等诉求，绘制出以“科技水平进入国内商业银行领先行列”为愿景的科技蓝图，制定“科技数据双轮驱动，规模化应用、体系化赋能，重塑经营管理价值链”的科技发展目标。

夯实数字化基础设施，建立业技融合、精益敏捷科技治理体系；IT架构全面向企业级演进，持续打造企业级应用架构、数据架构、技术架构和安全架构；经营管理加速升级，根据七大企业级数字化解决方案，重塑业务价值链，提升营销、风控、运营、产品、决策、渠道和生态经营的数字化能力。

同时，以国家数据战略和监管导向为指引，同步制定数据战略。

以“成为数据驱动的银行，实现用数据洞察、用数据决策、用数据管理”为愿景，提出“可见可访问”“可用可理解”“易连接可共享”“可赋能可增值”“安全可信”五大目标，明确“数据是战略资产”“匹配企业战略”“全局视角和统筹”“全面评估与定期检视”“遵守数据法规与伦理”五项指导原则，充分利用数据资产提升经营管理能力、创新业务模式。

2、加强场景建设和生态对接，生态金融服务能力提升供应链金融生态覆盖全客群。

持续创新数据增信产品，在采购e－数据增信法人产品的基础上，上线采购e－数据增信个体工商户客群产品，优化数据风控模型和信用评估体系，形成覆盖大中小微零售全客群的供应链金融服务体系。

面向中小微出口企业，上线全线上信用类授信产品“出口e融”。

供应链业务流程重塑，将供应链金融线上智能风控模型和指标体系运用到线下授信审批作业和贷后管理，新增风险信号分层分级推送、多渠道信息通知等功能，支持全客群一体化开发。

优化现金担保类低风险业务流程，实现智能客户准入、自动评级、模型额度核定，引入贷中放款辅助审查模式。

赋能链上中小微企业数字化转型，上线中小微企业生态服务平台，搭建平台运营及营销配套体系，整合人事管理、薪税代发、财务管理、智能记账等服务，提供业财金一体化企业数字服务。

持续加大平台对接，供应链票据产品完成与“中企云链”“简单汇”“山东高速”等平台直联，信融e新增11家合作平台。

报告期内，累计优化312项供应链金融生态产品功能，新增近50个风险预警信号，客户体验和风险监测能力明显提升。

中国民生银行股份有限公司60第三章管理层讨论与分析互联网生态贷产品快速复制标准化场景模式。

在跨境场景“国际站”“速卖通”中，完成阿里1688生态贷场景模式的标准化复制。

报告期内，持续优化互联网生态贷产品功能与风控策略，客户审批通过率提升至60%。

智慧政务生态不断嵌入金融与非金融服务。

政采快贷小额信用模式上线，结合政采云平台中标数据，为中标小微企业提供线上化纯信用经营贷款。

本行成为北京医保移动支付首批收单清算银行，在支付宝”京通”小程序为客户就医挂号、门诊缴费提供支付服务。

专题7：生态金融系列产品与服务持续优化，大中小微零售一体化服务能力不断提升迭代升级采购e－数据增信、采购e－强增信、订单e、信融e、供应链票据等“民生E链”系列产品，不断优化政采快贷、订货快贷等“民生快贷”系列产品，复制推广互联网生态贷款模式至跨境电商领域，创新研发出口e融、专精特新信用融资、供货快贷等产品，持续推进“民生E链”系列产品全流程集中运营，研发中小微企业生态服务平台，赋能中小微企业提升经营能力和数字化转型。

报告期内，本行加大与国内某大型电子产品制造商全面生态合作，围绕企业上下游供应链及生态开放场景，量身定制服务方案，实现全方位金融合作，成为大中小微零售客户一体化综合服务的典型案例。

截至报告期末，给予该企业整体授信规模135亿元，累计为130多家供应链企业提供融资支持，服务该企业生态型零售客户28万户，有效支持该企业生态建设。

截至报告期末，本行生态金融业务融资余额983.81亿元，比上年末增长32.55%，其中，小微融资余额384.13亿元，比上年末增长56.97%。

3、关键数字化能力加速提升，打造智慧银行发展新引擎持续打造智慧营销大脑。

构建闭环运营策略体系，实时策略部署和细分客群经营能力明显增强。

打造企业客户策略，新增个性化营销话术、批量事件和实时事件营销等功能。

建设小微法人客户策略投放能力，支持“民生惠”（法人、个人）等主动授信产品实现营销突破。

规模化部署零售基础客群策略，客户覆盖率有效提升，触达客户人次同比增长2.5倍。

建成战略客户功劳簿体系，实现客群、客户功劳簿指标数据统计与排名等十类场景数据的集成和展示，集团功劳簿统计指标实现一眼清。

升级营销工具平台，数字化营销平台新增一键外呼功能，联动客户旅程和话术推荐，公司业务客户经理触达客户更便捷。

企业微信持续优化，上线对公客户经理离职继承功能和产品库功能，新增功能支持添加新人礼、入群礼等活动，客户经理与客户的连接能力有效增强。

权益体系持续迭代，V+会员、非凡礼遇等权益品类不断丰富。

增强场景化活动运营能力，个人养老金、贵宾客户专属活动、消费贷款、小微企业获客等重点客群场景营销活动效果明显提升。

提升精准智能营销水平，客户数据平台CDP投产MVP版本，开放多种能力洞察客户画像。

智能投放平台开展行外数据回流，支持闭环客群运营分析，实现支付权益投放等场景优化。

AB实验工具平台上线，支持养老金、代发权益、手机银行等产品的营销策略持续调优。

持续强化全渠道经营能力，打造企业级数字化客户旅程管理能力，开展端到端全旅程数据监测、分析及优化。

2023年半年度报告61第三章管理层讨论与分析不断完善智能风控体系。

风险数据更完善，新增390项风险指标和3,700个风险标签，上线风险图谱、对接第三方数据、完善风险数据集市，夯实风险数据基础。

风控模型更智能，通过机器学习模型精准识别客户，结合风险标签和风险指标，在实现线上贷款授信通过率提升的同时有效降低违约损失率；构建“专精特新”“跨境金融”等专项风控模型，实现差异化风控策略。

风险预警更精准，构建反洗钱、反欺诈统一数据底座，基于图谱数据建设智能洗钱监测预警模型，提升全行反洗钱工作质效；持续强化资金链治理，全面统筹治理个人、单位、信用卡涉诈账户，对全量疑似受害人开展多渠道预警提醒保障客户资金安全；完善“风铃”系统建设，构建端到端的运营风险监测和处置闭环，提升风险主动防范和化解能力。

风险管理更高效，通过风控规则、风控模型分级管理和线上线下、贷前贷后统一部署，实现风控策略一处修改全链路生效。

对接第三方系统和数据，优化消贷、车贷产品及二手房合作贷款模式，推动相关业务全面线上化、自动化、便捷化。

数字化运营提质增效。

深化集中运营释放一线产能，采购e－数据增信融资产品完成全面集中运营，信融e、票融e集中运营进一步提质提效，生态金融业务端到端运营服务体系支持线上业务规模化增长。

对公放款模式优化，全行对公放款职能运营承接全面完成。

“账户机器人”实现50%的企业信息变更业务线上分流，有效缓解柜面作业压力。

智能运营加大数据应用提升效率，上线区块链电子函证平台，业务部门协查工作量减少60%，全行询证函回函时间缩短20%，业务效率大幅提升。

建立企业账户特征标签体系，精准识别高风险账户，为客户经理尽调提供专业建议和参考，评级时效和精准度明显提升。

“近远场协同”模式提供专业运营服务，为信贷面签、核实见证、尽调信息收集等高频业务提供远程专业运营服务。

线上服务渠道体验升级。

零售线上服务全面落地“丰富、智能、快捷、安全”的服务理念，升级手机银行企业家客群服务，优化适老化服务，持续提升细分客群服务质效。

推出活钱管理类线上产品，满足客户流动性资产配置需求。

拓展智能搜索场景，围绕资产、收支、损益“三张表”，助力客户提升智能账务管理能力。

优化手机银行安全策略，增强注册、登录、转账、支付等核心场景的安全服务保障。

截至报告期末，本行零售线上平台用户10,908.60万户，比上年末增长5.31%；零售线上平台月活用户2,627.57万户。

对公线上服务持续拓宽服务边界，企业网银限额管理、企业信息更新、账户信息更新、证件有效期更新等业务实现全流程线上化办理。

截至报告期末，本行对公线上平台用户343.06万户，比上年末增长4.67%；报告期内，对公线上平台累计交易金额38.93万亿元，同比增长17.68%；截至报告期末，银企直联客户4,610户，比上年末增长11.14%。

开放银行持续打造合作共赢场景化服务，依托“民生云”系列产品，在人事管理、财务管理、费控管理、网络货运、代理记账等场景中提供“金融+非金融”服务。

打造员工钱包、生态钱包两大云钱包产品体系，构建零售场景代发、财富、贷款、支付等标准化输出能力。

立体式服务体系持续提升客户体验，“人机协同”服务能力不断提升，依托客流量、业务类型等多维数据明确网点机具配置标准，优化机具功能，扩展非金融服务场景。

“远程银行”新增限额维护、久悬激活等线上业务场景，柜面业务替代率不断提升。

服务断点监测体系主动识别并协助解决全行运营机具的服务中断与交易异常，机具端客户投诉大幅减少。

截至报告期末，本行共有7家“智慧银行体验店”正式面客，“有温度的”智慧化服务得到客户高度认可。

中国民生银行股份有限公司62第三章管理层讨论与分析数字化产品和服务能力提升。

建设数字化产品工厂，以借记卡、特色存款、交易银行产品为试点，推进负债业务产品工厂建设。

创新支付结算类产品服务，升级资管产品结算资金优先清算服务，升级回单、对账、代发、票据、缴税等产品，对公结算能力提升。

围绕新能源汽车销售、二手房交易、乘车码支付等场景，推出线上、线下一体化支付结算服务。

完成统一收银台和统一缴费平台建设，为实现两大App支付和缴费业务共享奠定基础。

丰富数字人民币业务功能，业内首批上线一码通扫，实现微信、支付宝、云闪付、数字人民币互通互扫，乐收银产品支持受理数字人民币硬件钱包支付。

截至报告期末，本行数字人民币民生卡绑卡量25.9万张，比上年末增长42.31%；报告期内，借记卡移动支付交易金额414.19亿元，同比增长24.95%。

经营管理决策更智慧。

BI赋能经营决策，基于湖仓数据体系打造并部署敏捷、智能、开放的BI平台，持续构建标准统一、口径一致、内容完备的分析指标体系，形成数据资产，实现对零售、对公、风险等各领域的数字化赋能。

丰富管理会计指标体系，持续完善全行净收入归因分析、精准获客、投入产出等分析模型。

财务共享平台完成全行推广，实现全行成本费用的全面线上化、节约化和数字化管理，提升成本效益。

4、提升科技能力和数据能力，数字基础设施进一步夯实稳步建设新型数字基础设施。

优化监控指标动态基线算法，动态指标告警准确率提升32个百分点，生产故障识别能力明显增强；升级总行融和云整体架构，上线云租户视角“我的云”功能，资源交付效率不断提高。

大力推进企业级架构建设。

建设企业级架构治理体系，体系化打造云原生技术架构支撑能力，低代码研发体系、分布式架构体系、混沌工程实验等持续优化；全面推广单元测试、影响分析、接口管理等工具，研发质效不断提升。

全面提升安全防护能力。

深入贯彻《网络安全法》《数据安全法》及各项监管要求，数字身份认证、生物特征识别、移动可信执行环境等安全防护能力持续优化。

报告期内，本行获评数据安全能力成熟度认证(DSMM)三级证书。

有效夯实数据基础能力。

持续建设数据湖、AI平台等基础平台，搭建数据智能底座，赋能营销、风控、决策等数字化体系建设；健全数据治理体系，加强数据资产管理，让“数据好用”，把“数据用好”。

2023年半年度报告63第三章管理层讨论与分析（五）境外业务报告期内，香港分行坚持贯彻本行发展战略，在“一个民生”协同体制下，充分发挥境外业务平台作用，持续强化跨境协同联动，深度经营总分行战略客群，坚定发展特色业务领域，着重塑造差异化竞争优势，全面提升跨境综合金融服务能力，公司银行、金融市场、私人银行及财富管理三大业务板块实现高质量稳步发展。

截至报告期末，香港分行资产总额2,059.23亿港元，比上年末增长6.15%，其中，发放贷款及垫款总额1,072.80亿港元，比上年末增加18.09亿港元；吸收存款1,306.31亿港元，比上年末增加72.04亿港元。

报告期内，实现净收入13.66亿港元，同比增长4.12%。

在美元加息对净息差形成冲击的情况下，分行净收入增长主要得益于外汇交易、利率风险对冲等业务带来的非利息净收入大幅增加。

1、立足香港、聚焦湾区，强化跨境协同，深耕战略客群香港分行深入践行“一个民生”发展理念，立足香港、聚焦湾区，扩大跨境协同联动优势，为客户提供专业的一体化跨境金融解决方案。

报告期内，落地23个战略客户重大联动项目，跨境合作落地信贷资产发放规模达100.53亿元人民币，为去年全年投放总规模的93%。

香港分行重视授信客户结构调整和客户质量提升，报告期内，新增信贷资产投放中对公高评级优质客户占比达64.03%；重视战略客群深度开发，为逾200个本行对公战略客户提供综合金融服务，截至报告期末，对公战略客户总体信贷资产规模超过500亿港元，比上年末增长10.55%；重视中高端零售客户跨境财富管理，截至报告期末，私银及财富客群资产管理规模超过291亿港元。

2、以客为尊、用心服务，发展特色业务，打造核心优势香港分行始终坚持为客户创造价值，深耕特色业务领域，资产托管、外汇交易、绿色金融等业务实现良好发展。

资产托管方面，持续丰富托管产品体系，大幅提升综合托管能力，截至报告期末，资产托管规模1,204.80亿港元，于在港可比中资股份制银行中保持前列。

外汇交易方面，全面布局发展代客外汇及衍生品业务，取得显著增长，报告期内，代客外汇及衍生品交易量达到78.26亿美元，同比增长66.17%。

绿色金融方面，坚持可持续绿色发展，深化绿色金融体系建设，推进资产结构绿色低碳转型升级，截至报告期末，绿色资产7规模118.61亿港元，比上年末增长13.21%，报告期内，编制完成并正式对外披露首份《绿色金融与气候风险管理专题披露报告》，并成功发行2年期20亿元离岸人民币中期票据，创中资股份制银行发行绿色点心债先河。

香港分行始终坚持以客户为中心，丰富零售产品货架，创新增值服务模式，持续提升跨境综合金融服务能力。

报告期内，着力打造私人银行及财富管理平台，凭借专业实力和优质服务荣获亚洲私人银行家颁发的“最佳私人银行－国际服务与投资”金奖；持续深化金融机构客群合作，扩大银证转账业务平台的市场领先优势，报告期内，银证转账合作券商保持25家，7x24小时线上外汇交易量达240.14亿港元，同比增长逾七成；“跨境理财通”实现开户及交易的全流程电子化，截至报告期末，本行“跨境理财通”市场份额在超过30家展业银行中保持领先地位。

7绿色资产包括绿色贷款及债券。

中国民生银行股份有限公司64第三章管理层讨论与分析3、风险为本、强化管控，全面风险管理，合规稳健经营香港分行全面深化合规经营理念，持续完善全面风险管理体系，坚持业务发展与风险约束并重，切实制定并执行风险偏好，有效保障分行稳健经营。

报告期内，全面贯彻授信审批体制改革，授信审批专业化、专职化、智能化、标准化建设全面落地；进一步完善司库管理模式，强化资金流动性风险管理，实施主动、前瞻的流动性风险管理策略，持续优化资产负债产品与期限结构，报告期内，各项流动性指标均达到良好稳健水平；密切跟踪市场利率变化，及时制定并积极实施利率风险对冲策略，有效化解美元快速加息对银行账簿利率风险形成的冲击，报告期内，凭借在金融利率衍生交易的优异市场表现，荣获香港交易所颁发的“最活跃结算会员－美元场外衍生品”卓越大奖。

（六）主要股权投资情况及并表管理截至报告期末，本行长期股权投资134.13亿元，具体情况请参考财务报表附注。

1、民生金租民生金租是经原中国银监会批准设立的首批5家拥有银行背景的金融租赁企业之一，成立于2008年4月，注册资本50.95亿元。

本行持有民生金租54.96%的股权。

民生金租主营业务包括车辆、船舶、商用飞机、公务机、大型设备等金融租赁业务，转让和受让租赁资产，固定收益类债券投资等。

报告期内，民生金租克服外部制约因素挑战，坚守租赁本源，坚定推进改革转型与高质量发展，经营业绩保持基本平稳，业务结构持续优化。

报告期内，完成租赁业务投放344.50亿元，同比增长51.66%；新增投放中，零售与普惠金融业务占比达63.19%，比上年末提升1.51个百分点。

截至报告期末，资产总额1,841.51亿元，比上年末增长5.57%。

报告期内，民生金租“消保客服体系”成功入选中国银行保险报2022年度中国银行业保险业服务创新案例，是唯一一家入选的金融租赁公司，也是金融租赁行业第一个获此殊荣的公司；公司还荣获全球租赁竞争力论坛颁发的2023年中国汽车产业与金融“领航奖”（创新企业奖）。

2023年半年度报告65第三章管理层讨论与分析2、民生加银基金民生加银基金是由中国证监会批准设立的中外合资基金管理公司，成立于2008年11月，注册资本3亿元。

本行持有民生加银基金63.33%的股权。

民生加银基金主营业务包括基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中国证监会许可的其他业务。

民生加银基金中长期投资业绩优异，近十年24次问鼎金牛奖，得到了广大投资者和业界的充分肯定。

截至报告期末，民生加银基金资产总额22.28亿元，净资产17.26亿元，报告期内实现净利润0.81亿元，实现归属于本行股东的净利润0.47亿元。

截至报告期末，公司管理资产规模1,898.38亿元，比上年末增长24.39%。

其中，旗下共管理公募基金98只，管理规模1,552.91亿元，比上年末增长25.65%；非货币基金规模1,205.60亿元，比上年末增长17.89%；管理私募资产管理计划58只，管理规模345.47亿元，比上年末增长19.00%。

民生加银基金于2013年1月24日发起设立民生加银资管，现持有其52.71%的股权。

民生加银资管注册资本9.68亿元，经营范围为开展特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的其他业务。

截至报告期末，民生加银资管资产管理规模79.89亿元。

3、民银国际民银国际是经原中国银监会批准，本行在香港设立的全资子公司，成立于2015年2月11日，注册资本42.07亿港元。

民银国际主营业务包括香港上市保荐、财务顾问、债券承销与发行、资产管理、财富管理、股票经纪、权益投资和结构性融资等业务，是本行综合化、国际化发展的重要战略平台。

报告期内，民银国际充分利用独有的投行牌照、境外资产管理牌照、境内私募股权牌照，发挥“商行+投行”联动优势，优化产品和客户结构，巩固和提升同业竞争力。

截至报告期末，民银国际资产总额226.54亿港元，负债总额189.54亿港元，净资产37.00亿港元，归属于本行股东权益总额30.71亿港元。

4、民生村镇银行民生村镇银行是本行作为主发起行，发起设立的各家村镇银行的统称。

截至报告期末，本行共设立29家村镇银行，营业网点83个；村镇银行总资产432.17亿元，比上年末增加28.50亿元；各项存款余额370.94亿元，比上年末增加28.39亿元；各项贷款余额263.89亿元，比上年末增加12.52亿元；报告期内实现净利润1.07亿元。

报告期内，本行切实履行发起行责任，强化对村镇银行党建引领，推进村镇银行党建与公司治理深化融合，不断优化村镇银行管理体系和机制，持续升级优化信息科技系统，派出高管团队加强战略引导、强化经营管理，带领村镇银行不断提升发展质量。

各村镇银行坚守“支农支小”定位，秉持合规经营理念，持续服务乡村振兴和普惠金融，向所在地“三农”、社区居民与小微客户提供基础金融服务，持续加大信贷支持力度，积极履行社会责任，保持良好稳健经营态势。

中国民生银行股份有限公司66第三章管理层讨论与分析5、民生理财民生理财是经原中国银保监会批准设立的理财公司，成立于2022年6月24日，注册资本50亿元人民币，为本行全资子公司。

民生理财主营业务包括公募理财产品发行和投资管理、私募理财产品发行和投资管理、理财顾问和咨询服务、经原中国银保监会批准的其他业务。

报告期内，民生理财服务国家区域战略，提升集团协同质效，发行区域主题系列理财产品并形成品牌效应，有效带动区域经营机构资产负债联动、战略客户服务水平提升及财富客户数量增长。

践行国家高质量发展理念，发行“荣竹混合高质量发展一年持有期理财产品”，积极把握国家高质量发展进程中产业发展、科技创新、国企改革等带来的市场机会。

进一步完善净值型产品布局，持续丰富零售、私行、机构定制、第三方代销等产品线；创新产品策略，发行“目标盈”、结构化等产品。

加强产品品质管理，建立产品全生命周期管理体系。

投研一体化效能逐步显现，荣获普益标准“卓越创新理财公司”“卓越投资回报理财公司”“优秀权益类银行理财产品”三项大奖。

推进第三方代销渠道拓展，与10家银行签署代销合作协议，代销产品在7家银行上线销售。

截至报告期末，民生理财受托管理资产规模7,515.78亿元，资产总额68.99亿元，净资产66.07亿元。

报告期内，实现净利润5.69亿元。

6、纳入合并范围的结构化主体本集团纳入合并范围的结构化主体468.28亿元，主要计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。

7、并表管理报告期内，本行严格按照《商业银行并表管理与监管指引》要求对附属机构开展并表管理，从公司治理、资本财务管理和风险管理等方面加强专业化管理，推动集团稳健、高质量发展。

一是按照监管要求编制2022年度集团并表管理报告，完成2022年度集团并表考核，制定并推动实施2023年度并表管理工作计划，有序推动各项并表管理工作。

二是统筹制定集团2023年度发展目标，持续强化附属机构年度经营计划及财务预算管理，引导业务经营活动与战略有机结合。

三是推动附属机构补充完善公司治理架构，提升公司治理效能。

四是强化全面风险管理，针对欧美银行业危机，及时加强风险监控和预警，确保集团风险状况稳定可控。

五是持续推进集团并表管理系统升级改造，充分发挥科技系统对并表管理的支撑作用。

2023年半年度报告67第三章管理层讨论与分析十二、风险管理报告期内，本行秉承“风险内控管理就是核心竞争力”的理念，按照“落实战略、防范风险、支持发展、稳中求进、进中求好”的总体策略，不断夯实“四梁八柱”风险内控体系建设，加快风险管理数字化转型，持续抓好全类别、全业务、全流程、全机构、全员的风险管理，确保资产质量稳固向好，风险能力持续提升，积极走好稳健可持续发展之路。

截至报告期末，本行智能风控主体工程建设已基本完成，在授信审批、小微风控、贷后预警、资产保全等重点业务领域逐步由传统的“人防”模式升级为“技防”模式，并持续向“智控”型风险管理转变。

其中，投产小微主动授信智能决策系统，围绕“法人+个人”双主体，充分运用国家权威数据、交易数据、场景数据、行内自有数据四类数据，重塑智能决策风控逻辑，打造小微业务的智能决策基座，项目全量数据接入、全景视角展现、全自动决策和全流程设计，实现了本行数字化获客新突破。

（一）信用风险管理信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务而违约的风险。

本行以控制风险、支持业务稳健发展为目标，形成了以风险策略、信贷政策、组合管理、风险量化工具、信息系统支持为平台，覆盖贷前调查、贷中审查、贷后管理的风险管理全流程，以及授信、非授信业务全口径的信用风险管控机制。

持续调整优化信贷结构。

一是按照年度总体策略，不断优化信贷政策体系，加大重点领域与重点客群的支持力度，着力推动高质量发展。

二是持续加大普惠金融、绿色低碳、乡村振兴、科技创新、大基建、制造业、中小企业贷款、供应链金融等重点领域政策支持力度。

三是加强制造业中长期贷款支持力度，支持战略新兴制造业、传统制造业转型升级，推动绿色金融稳步发展。

持续贯彻京津冀、长三角、大湾区及成渝经济圈四大重点区域发展战略，聚焦重点，力求与区域经济高质量发展同频共振，持续优化区域信贷政策，积极引导经营机构开发各区域重点项目，服务实体经济，促进重点区域信贷投放。

四是持续推进普惠金融战略，普惠业务“一体化”信贷管理模式已见成效，普惠金融业务规模及客户数稳定增长。

释放授信审批改革效能。

法人客户授信审批体制改革以来，本行不断深化巩固改革成果，坚守风险合规底线，聚焦重点领域发展，服务本行战略落地，授信审批质效稳步提升。

一是明确对优质集团客户“宽总量、优结构”的集团授信审批策略，协同一线服务客户，支持重点领域发展。

二是持续完善授信审批机制，积极开展重大项目及战略客群调研回检，扎实推进审批后评价管理机制。

稳步推进小微授信审批新体制机制落地推广，建立小微授信专职审批人团队，执行“一次审批”，提高基础客户审批效率。

三是优化授信审批流程标准，整合尽调报告模板，进一步提升授信审批流程精细化、标准化管理。

四是推进智能审查审批平台建设，上线金融机构客户授信调查报告数字化模板，持续优化智能尽调体验。

其中，通过更新系统中智能审查事项，将自动审查模式推广至经营主责任人。

中国民生银行股份有限公司68第三章管理层讨论与分析强化重点领域风险防控。

一是严格贯彻落实国家关于地方债务管理和融资平台的法规和监管政策，按照“合法合规、总量控制、优选区域、结构调整”的总体原则，强化新增准入管理和存量业务监测。

通过完善合规管理要求，提高低层级高风险区域准入标准，强化业务结构调整，完善区域限额管控，强化隐债业务全流程管理机制，全面加强政府信用领域风险管理。

二是认真贯彻落实国家房地产领域政策导向，严格落实“金融十六条”监管要求，动态完善本行房地产领域信贷政策，持续优化客户结构、重点支持普通刚需和改善性需求住宅项目，坚持房地产城市准入管理和房企客群名单制管理，有效提升优质客户资产占比。

在市场化和法治化前提下，通过合理展期、并购贷款、保交楼专项借款配套融资等方式积极化解存量房地产项目金融风险。

持续增强贷后管理能力。

一是全面落地贷投后管理机制优化方案，构建“执行、管理、监督”三级管理架构，由一道防线切实承担起组织落实管理责任，二道防线完善分层分类管理，强化监督检查，并完成配套系统功能上线，实现一道防线主要工作任务、流程线上化。

二是加强贷后预警和重点领域的风险管理，扎实推进重点客户监测，深入开展重点领域排查预警，切实强化重点机构预警管控。

对潜在及问题客户实施风险集中诊断管理并通过风险主动退出机制，优化客户结构，防范和提前化解潜在信用风险。

三是优化供应链场景贷后检查模式，贷后检查自动化率明显提高，有效提升贷后检查质量和完成效率。

升级风控系统建设。

一是投产上线低风险业务自动评级流程，应用推广新版小微个人申请评分模型，完成科创企业自动评级模型迭代优化。

二是优化监测预警系统，扩大信息源，实现对公智能监测预警平台项目“风险信号、预警模型、差异流程”三大板块功能上线；加快推进智能押品系统建设。

三是做好“EAST数据质量提升”及重点业务领域数据治理，不断提升信用风险数据管理能力；持续优化征信系统功能，规范数据运用，提升作业效率。

持续强化不良资产清收处置。

一是坚持问题导向，进一步优化资产保全管理机制，持续完善任务导向、监测分析、统筹督导紧密衔接的推动管理，改进考核明确、约束有效的业绩评价，综合提升清收处置管理效能。

二是聚焦重点，完善不良资产的分层分类和综合施策，着力提升重点领域风险处置化解专业能力。

三是注重损失改善，积极践行经营不良资产理念，持续强化不良资产现金回收，进一步降低清收处置资源消耗。

四是加大核销资产的回收力度，报告期内本行核销资产现金回收同比增长32.48%，进一步提升清收处置价值贡献。

五是强化协同处置，在集团层面推进清收处置的统筹管理，推动不良资产处置与潜在风险资产化解的协调同步，提升附属机构的处置协同能力。

截至报告期末，本行不良贷款总额、不良贷款率较上年末下降，连续三个季度实现“双降”，资产质量保持稳固向好态势。

2023年半年度报告69第三章管理层讨论与分析（二）大额风险暴露根据《商业银行大额风险暴露管理办法》（银保监会2018年1号令）规定，大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的信用风险暴露（包括银行账簿和交易账簿内各类信用风险暴露）。

本行积极建立健全大额风险暴露管理机制，完善管理制度、开发管理系统、在年度风险偏好中明确大额风险暴露管理限额，有序开展大额风险暴露的计量、监测和报告，确保管理合规性和有效性。

截至报告期末，除监管豁免客户外，本行达到大额风险暴露标准的非同业单一客户、非同业集团客户、同业单一客户、同业集团客户均符合监管要求。

（三）市场风险管理市场风险是指市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行表内和表外业务发生损失的风险。

本行以合规要求为底线，结合投资交易类业务的发展规划与经营策略，不断完善市场风险管理体系，开展市场风险监测，持续提升风险偏好与限额传导、数据治理与系统建设、风险计量与估值管理、产品准入与评估控制等方面的市场风险管控能力。

报告期内，本行有序开展市场风险的识别、计量、监测与报告工作，市场风险各项政策程序运行良好，市场风险资本占用总体平稳，投资交易类业务盈利能力稳健可持续。

同时，本行在满足监管要求的前提下，通过实施市场风险综合管理平台升级项目不断推动市场风险管控的协同性、一致性、精细化、可视化。

一是做好市场风险日常限额监控，制定下发年度集团市场风险限额方案，优化部分限额设置，持续监测限额执行情况，根据管理需求及时做出风险提示。

二是不断完善产品准入管理，组织完成多项投资交易类产品准入的审查工作，确保本行对于进入银行账簿和交易账簿的每个投资交易产品均有适当的全风险、全流程管控能力。

三是抓好新资本管理办法市场风险资本计量的衔接和落地，对《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》与市场风险和交易对手信用风险计量相关的部分进行差异分析和测算，根据资本新规持续修订和制定资本计量相关制度。

四是推动复杂衍生品风险管理机制创新，打通外汇二元期权前中后台流程，持续优化和完善金融市场风险智能预警管理平台。

五是进一步强化风险数据治理，优化估值数据、损益数据的中后台比对机制，实现投资组合底层管理单元与投资交易策略保持一致，引导市场风险资本合理配置。

中国民生银行股份有限公司70第三章管理层讨论与分析（四）操作风险管理操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。

本行面临的主要操作风险包括内部欺诈、外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理等。

本行通过充分识别、持续监测和检查评估，积极防范和应对各类操作风险，将操作风险损失率控制在董事会设定的风险限额内。

报告期内，本行以巴塞尔协议III为指引，积极探索操作风险管理与计量进阶模式，强化数据治理、开发计量模型，提前实现资本计量新要求，并以此为契机不断完善操作风险管理机制。

一是全面优化操作风险管理基础工具，形成覆盖本行核心业务与管理流程的四级、168项分类管理对象清单，构建不同层级的标准化操作风险关键指标体系，建立高质量操作风险损失数据库，升级新操作风险管理系统。

二是进一步强化信息科技风险管理，重建二道防线信息科技风险监测机制，推动监测指标自动化采集。

三是组织落实外包风险管控新机制，督导本行外包项目合规开展。

四是持续加强业务连续性管理体系建设，组织实施业务连续性综合演练，不断提升运营中断事件的应对能力。

（五）流动性风险管理流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

本行通过建立科学完善的流动性风险治理架构，确立清晰高效的流动性风险管理职责分工体系，制定有效的流动性风险管理制度、流程、策略与政策，开发优化先进的风险管理工具，持续提升流动性风险识别、计量、监测、控制与报告能力。

报告期内，本行严格坚守流动性风险底线，坚持审慎的流动性风险偏好，密切关注国内外宏观经济、货币与监管政策，市场流动性与价格水平变化情况，积极研判及预测未来趋势，加强监测频度与精细度，持续提升主动管理能力，流动性风险监管指标保持良好达标状态，日间流动性风险状况安全可控。

一是优化流动性风险集团并表管理体系，强化制度体系建设，有效加强集团流动性风险统筹管理。

二是加强流动性风险限额与监测管理，围绕资产负债期限错配、负债结构稳定性、优质流动性资产、现金流缺口分布、客户及行业集中度等风险要素，完善风险监测和限额管理体系，对流动性风险点实施有效管理。

三是优化资产负债结构，引导提升核心负债占比，严格管控同业负债期限结构，加强优质流动性资产储备与运用管理。

四是进一步强化流动性风险预警管理，升级流动性风险压力测试体系，全面完善压力测试场景与情景假设条件，运用系统化工具提高压力测试频率与效率，定期开展流动性风险应急演练，提升风险识别与应急防范能力。

五是加强系统建设，健全风险计量、分析、预测与预警功能，优化并完善风险监测报表体系。

2023年半年度报告71第三章管理层讨论与分析（六）国别风险管理国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或地区的商业或资产存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。

本行严格按照监管要求，将国别风险管理纳入全面风险管理体系。

报告期内，本行根据国别风险管理新形势，结合监管要求、国别风险管理目标、国别风险敞口规模和业务复杂程度，持续夯实风险监测与风险排查机制。

本行新制定国别风险应急预案，优化国别风险限额管控、强化系统工具建设、加强精细化管理，足额计提国别风险减值准备，国别风险防控能力持续提升。

目前，本行国别风险敞口限额执行情况良好，国别风险敞口主要分布于国别风险评级“低”与“较低”等级的国家，国别风险保持在良好稳定水平。

（七）银行账簿利率风险管理银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。

报告期内，本行优化并完善银行账簿利率风险治理及管理体系，主动调节资产负债结构，严格管控资产负债重定价错配水平，强化利率敏感性分析和压力测试，银行账簿利率风险监管指标及内部管理指标稳健运行。

一是优化银行账簿利率风险集团并表管理体系，有效加强集团银行账簿利率风险统筹管理。

二是强化银行账簿利率风险识别、计量、监测、控制体系，综合采用重定价缺口分析、久期分析、敏感性分析、压力测试等方法进行风险分析与监测，密切关注内外部市场环境与内部业务结构变化，加强前瞻性研判，动态调整资产负债结构与期限管理策略，确保银行账簿利率风险指标稳健运行。

三是完善银行账簿利率风险限额体系、考核督导与风险预警提示，在重定价缺口、期限错配、久期、投资业务账户及估值波动等方面实施严格有效管理，确保各项风险要素保持在稳健水平。

四是强化银行账簿利率风险预警管理，进一步丰富和完善压力测试情景假设及参数设置，运用系统化工具提高压力测试频率，加强风险识别与应急防范能力。

五是优化资产负债风险管理系统功能，完善管理模型与数据治理，提升风险数据分析、预警和挖掘能力。

（八）声誉风险管理声誉风险主要指由机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对本行形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。

本行将声誉风险管理，作为保障业务正常开展、营造和谐舆论环境、维护行业良好形象、履行企业公民责任的重要手段和必须措施。

报告期内，本行全面落实外部监管和内部管理要求，一是在全面风险管理范畴内，及时评估各类风险相互传染的潜在威胁，预判舆情趋势、部署专项监控、提前制定预案。

二是积极主动处置化解声誉事件和潜在隐患，做到主动有效防范，最大程度减少对社会公众造成的损失和负面影响。

三是结合多重渠道持续传播正面声音、增强企业美誉，为本行经营发展营造较好的舆论环境。

中国民生银行股份有限公司72第三章管理层讨论与分析（九）信息科技风险管理信息科技风险是指信息科技在本行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。

报告期内，本行全面推动数字化转型发展，持续完善信息科技风险管理体系，不断提升信息科技风险管理水平。

一是发布信息科技三年发展规划和数据战略，明确未来三年本行信息科技工作目标、主要任务和实施路径以及数据工作战略愿景、发展目标和重点举措等内容，为本行科技能力、数据能力和科技风险管理能力建设提供明确指导。

二是开展本行“信息科技操作风险管理年”活动，夯实全员科技风险底线意识，提升科技风险管理能力。

三是持续推进数字化转型赋能，加强技术架构运行风险评估和体系优化。

四是保障生产系统稳定运行，完善事件处置、系统变更管理流程，常态化开展重要系统实时切换演练，打造智慧可靠的运维体系，强化安全可控能力。

五是持续完善信息安全合规管理体系建设，着力加强数据安全、网络安全全生命周期管控水平。

（十）法律风险管理法律风险是指本行因没有遵守法律、行政法规、行政规章、监管规定、合同约定，或没有正当行使权利或适当履行义务，导致可能承担刑事、行政、民事法律责任的风险。

本行已建立较为完善的法律风险管理体系机制，为本行依法合规经营提供保障。

报告期内，本行深入落实依法治国决策部署和监管金融法治建设要求，出台法治建设指导意见，组织法治示范创建活动，加强依法经营管理基础建设与全过程法律风险管控，完善法律风险管理框架体系。

一是加强法律风险管理基础建设。

跟进督导《民法典》《个人信息保护法》《民事诉讼法》等法律法规业务落地，研判银行法律风险与应对策略，推进业务制度合法化建设，持续优化业务制度流程，进一步筑牢法律风险管理基础。

二是加强全过程法律风险管控。

及时发布法律预警指引，强化前瞻性法律风险预防；严格实施全覆盖法律审查，强化关键环节法律准入把关；组织重点业务法律风险评估与整改督导，进一步强化全过程法律风险闭环管理。

三是加强诉讼案件处置与风险防控。

完善金融纠纷多元化解机制，加大诉讼案件处置应对力度，大力开展诉讼风险溯源整治，强化存量案件出清与新增案件风险防控，有力管控诉讼案件风险。

四是深入开展“八五”普法。

对内开展最新民商事立法与司法规则、法律风险防控技能培训，对外组织金融消费者权益保护、反非法集资、防范电信诈骗等普法宣教，提升全员法治意识与法治能力，提升本行法治金融品牌形象。

五是常态化开展扫黑除恶。

组织重点领域专项治理，完善扫黑除恶制度机制建设制度，开展常态化评估与整改，坚持抓早抓小、防微杜渐，坚持标本兼治、常治长效，保持扫黑除恶高压态势。

2023年半年度报告73第三章管理层讨论与分析（十一）合规风险管理合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则而使本行可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

合规管理是本行核心的风险管理活动。

本行综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，建立健全合规管理框架，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。

报告期内，本行着力推进“体系化、标准化、精细化、一体化、数字化”五项建设，进一步巩固合规经营理念和模式，筑牢内控合规“防火墙”，推进管理质效再上新台阶。

一是积极落实监管政策精神。

定期开展综合性政策分析，及时传导监管政策要点；按季通报监管处罚情况，督促各机构及时整改、合规展业。

二是优化完善合规管理体系。

强化履职标准建设，制定内控合规管理履职指引；开展年度制度建设规划，推进制度清理和优化工作。

修订尽职免责管理办法，出台条线实施细则，通报尽职免责典型案例。

三是严防严控违规行为。

集团范围开展不法贷款中介专项治理。

推进网格化管理，基本实现全员入网。

修订涉刑案件管理办法。

四是推进合规数字化转型。

推进合规问题标签建设，加快推进涉诉涉案信息系统建设。

深入开展股权和关联交易数据专项治理，推进关联交易管理系统与业务系统间数据共享。

五是深化集团一体化管理。

上线附属机构合规问题管理模块，开发附属机构员工行为监测功能，开展村镇银行关联交易等培训，实施村镇银行合规现场检查。

（十二）洗钱风险管理洗钱风险指本行在开展业务和经营管理过程中可能被“洗钱活动”“恐怖融资”“扩散融资”三类活动利用而面临的风险。

本行已建立较完善的洗钱风险管理体系，不断优化管理机制，为稳健合规运营提供保障。

报告期内，本行积极完善反洗钱内控机制，强化洗钱风险评估与检查管理，做好洗钱风险监测分析与防控，推动本行反洗钱工作由合规性向有效性转变，总分行反洗钱条线机构及个人因协助打击洗钱犯罪、反洗钱专业能力突出多次获得国家机关各类表彰。

一是开展反洗钱服务一线能力提升专项工作，大力推进统一标准、优化流程、完善系统、强化专业、打造文化五大类重点工作，出台反洗钱减负增效举措。

二是加快推进反洗钱数字化智能化建设，上线新一代智能反洗钱管理与监测系统并同步二期迭代开发，提升反洗钱核心义务履职系统替代率；实现个人/对公客户尽调平台上线推广，升级工具赋能一线高效开展客户尽职调查；积极推进产品评估、机构洗钱风险评估、检查工作线上化功能开发，研发特色可疑交易监测模型，重构客户洗钱风险评级积分法指标，优化员工账户洗钱风险监测标准，持续提升反洗钱工作的数字化、智能化水平。

三是提升评估与检查“双支柱”效能。

推进机构洗钱风险自评估结果应用，实施产品洗钱风险评估及整改优化全流程精细化管理，开展“现场+非现场全覆盖”检查。

四是加强可疑交易监测分析力度。

启动洗钱风险监测质效提升专项工作，推出反洗钱条线“敏学行动”周讲坛活动，为经营机构提升洗钱风险监测质效持续赋能。

建设洗钱风险监测督导平台，指导各经营机构压降洗钱高风险客户，持续优化辖内客群结构。

推出涉税类洗钱风险防范指导意见，为经营机构开展涉税类洗钱风险研判提供专业支持。

深化团伙犯罪监测模型应用，持续提高本行团伙类高价值案件可疑交易报告数量与质量。

五是积极开展反洗钱文化宣教。

建立反洗钱“1+N”系列课程学习专区，赴基层开展多场反洗钱专项培训。

中国民生银行股份有限公司74第三章管理层讨论与分析十三、前景展望（一）行业格局和趋势展望下半年，中国经济面临的外部环境更趋复杂严峻，国内经济运行稳中向好，但内生动力还不强，需求驱动仍不足。

监管层加大逆周期调节力度，综合运用政策工具，切实支持扩大内需，改善消费环境，促进经济良性循环，给银行业务发展带来新机遇和新挑战。

银行业应落实好相关政策导向和监管要求，全面提升金融服务能力，做好金融服务支撑。

一是优化服务供给，全力保障重点领域融资需求。

加强对稳投资的有效支持，主动对接重大国家战略实施和重大工程项目建设，提供综合性金融服务；优化消费金融服务，积极支持汽车、家居、家电等大宗商品消费市场恢复发展；全方位支持外贸外资发展，建立外汇资产业务绿色通道机制，提供本外币一体化资金池、跨境贷款等特色化服务。

二是推动科技赋能，提升金融服务精准性直达性。

合理运用大数据、云计算等技术手段，创新风险评估方式，提高贷款审批效率，拓宽客户覆盖面；聚焦企业服务、民生服务等高频领域，构建更多金融与产业、民生紧密融合的生态；加强对数字消费、社交电商等新业态新模式的跟踪研究，积极将产品和服务嵌入其中，提升非接触、全链条服务能力。

三是提升风控能力，助力营造良好金融环境。

持续加强风险治理体系和治理能力现代化建设，把稳健审慎的合规文化贯穿渗透到“全覆盖、全流程、专业化、责任制”的全面风险管理体系中，持续提升风险防范核心能力；牢固树立“内控优先、合规为本”的经营理念，持续健全内控体系、提升内控效能、树牢合规意识、厚植合规文化，扎实推进根源性问题整改和深层次问题整治，推动实现高质量发展和高水平安全。

（二）可能面临的风险当前经济运行面临新的困难挑战，主要是国内需求不足，一些企业经营困难，部分领域存在风险隐患，外部环境复杂严峻。

一是地缘政治影响经贸发展。

我国当前仍然面临着外部风险因素挑战，单边主义、保护主义存在，世界经济复苏力度不足，局部冲突和动荡频发，地缘政治风险给我国经贸、科技发展造成影响。

二是CPI和PPI数据反映出当前经济内生动力不强，地产调整周期仍在延续。

当前受收入低迷影响，居民部门加杠杆意愿不足，房价下行，市场销售走弱。

三是部分地区债务负担相对较重。

我国幅员辽阔，各地区资源禀赋、产业结构、人口结构等存在差异，部分地区经济发展趋缓，政府融资平台公司市场化转型步伐相对较慢，偿债压力较大。

四是短期融资需求修复仍存阻力。

国内经济修复斜率放缓，需求不足依然为主要掣肘。

企业对于经营预期仍存担忧，主动投资扩产意愿不强，居民储蓄意愿仍居高位，整体融资需求仍弱。

针对上述风险，为了更好贯彻党中央决策部署，监管部门出台了一系列措施，国内经济回稳向好基础不断巩固，市场主体活力开始恢复，经济有望全面恢复增长。

为有效保障战略实施，落实高质量发展要求，同时深化“风险内控管理就是核心竞争力”的理念，2023年下半年，本行将继续执行“落实战略、坚守底线、风控为本、稳健进取”的风险偏好，全面贯彻国家政策和本行战略，落实依法合规经营各项要求，围绕现代化产业体系布局，积极融入和支持实体经济发展，深入贯彻国家区域战略部署，促进区域协调发展，深入践行“以客户为中心”理念，打造全产品金融服务体系，助力我国经济高质量发展。

2023年半年度报告75第四章股份变动及股东情况一、普通股情况（一）普通股股份变动情况2023年6月30日报告期增减变动2022年12月31日数量（股）比例(%)数量（股）数量（股）比例(%)一、有限售条件股份– – – – – 1、国家持股– – – – – 2、国有法人股– – – – – 3、其他内资持股– – – – –其中：境内法人持股– – – – –境内自然人持股– – – – – 4、外资持股– – – – –其中：境外法人持股– – – – –境外自然人持股– – – – –二、无限售条件股份43,782,418,502100.00 – 43,782,418,502100.00 1、人民币普通股35,462,123,21381.00 – 35,462,123,21381.00 2、境内上市外资股– – – – – 3、境外上市外资股8,320,295,28919.00 – 8,320,295,28919.00 4、其他– – – – –三、普通股股份总数43,782,418,502100.00 – 43,782,418,502100.00（二）有限售条件股东持股数量及限售条件报告期内，本行无有限售条件股东持股。

二、证券发行与上市情况报告期内，本行未发行新的普通股，普通股股份总数及结构无变动。

本行无内部职工股。

本行债券的发行情况，请参阅财务报表附注六。

中国民生银行股份有限公司76第四章股份变动及股东情况三、股东情况（一）本行前十名股东持股情况如下表报告期末普通股股东总数（户） 370,671报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例(%)报告期末持股数量（股）报告期内增减（股）持有有限售条件股份数量（股）质押/标记/冻结情况股份状态数量（股）香港中央结算（代理人）有限公司其他18.928,285,688,674337,820 –未知大家人寿保险股份有限公司－万能产品境内法人10.304,508,984,567 – –无大家人寿保险股份有限公司－传统产品境内法人6.492,843,300,122 – –无同方国信投资控股有限公司境内法人4.311,888,530,701 – –质押1,850,802,321新希望六和投资有限公司境内非国有法人4.181,828,327,362 – –无中国泛海控股集团有限公司境内非国有法人4.121,803,182,618 – –质押1,803,182,617冻结388,800,001标记1,410,782,617上海健特生命科技有限公司境内非国有法人3.151,379,679,587 – –质押1,379,678,400华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品境内非国有法人3.081,350,203,341 – –无中国船东互保协会境内非国有法人3.021,324,284,453 – –无东方集团股份有限公司境内非国有法人2.921,280,117,123 – –质押1,277,949,4882023年半年度报告77第四章股份变动及股东情况前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量（股）股份种类香港中央结算（代理人）有限公司8,285,688,674 H股大家人寿保险股份有限公司－万能产品4,508,984,567 A股大家人寿保险股份有限公司－传统产品2,843,300,122 A股同方国信投资控股有限公司1,888,530,701 A股新希望六和投资有限公司1,828,327,362 A股中国泛海控股集团有限公司1,803,182,618 A股上海健特生命科技有限公司1,379,679,587 A股华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品1,350,203,341 A股中国船东互保协会1,324,284,453 A股东方集团股份有限公司1,280,117,123 A股前十名股东中回购专户情况说明不涉及上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不涉及上述股东关联关系或一致行动的说明1.大家人寿保险股份有限公司－万能产品、大家人寿保险股份有限公司－传统产品为同一法人；2.除上述情况外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不涉及注：1.上表中A股和H股股东持股情况分别根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记有限公司提供的本行股东名册中所列股份数目统计；2.香港中央结算（代理人）有限公司所持股份总数是该公司以代理人身份，代表截至报告期末，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数；3.同方国信投资控股有限公司的持股数量和质押股份数量中含有因发行债券而转入“同方国信投资控股有限公司－面向专业投资者非公开发行可交换公司债券质押专户”（共五期）的1,850,802,321股股份；4.2023年8月10日，中国泛海控股集团有限公司持有本行的1,803,182,618股股份被轮候冻结。

中国民生银行股份有限公司78第四章股份变动及股东情况（二）香港法规下主要股东及其他人士于本行股份及相关股份中持有的权益或淡仓根据本行按香港证券及期货条例第336条备存的登记册所载以及就本行所知，于2023年6月30日，主要股东及其他人士（根据香港《上市规则》定义的本行之董事、监事及最高行政人员除外）在本行股份中持有以下权益或淡仓：主要股东名称股份类别好仓／淡仓身份股份数目附注占相关股份类别已发行股份百分比(%)占全部已发行普通股股份百分比(%)大家人寿保险股份有限公司A好仓实益拥有人7,352,284,689120.7316.79H好仓实益拥有人457,930,20015.501.05大家保险集团有限责任公司A好仓权益由其所控制企业拥有7,352,284,689120.7316.79H好仓权益由其所控制企业拥有457,930,20015.501.05新希望六和投资有限公司A好仓实益拥有人1,828,327,362* 25.164.18新希望六和股份有限公司A好仓权益由其所控制企业拥有1,828,327,362* 25.164.18新希望集团有限公司A好仓权益由其所控制企业拥有1,930,715,189* 2及55.444.41李巍A好仓权益由其配偶所控制企业拥有1,930,715,189* 3及55.444.41刘畅A好仓权益由其所控制企业拥有1,930,715,189* 4及55.444.41中国泛海控股集团有限公司A好仓实益拥有人1,803,182,6186及75.084.12泛海集团有限公司A好仓权益由其所控制企业拥有1,803,182,6186及75.084.12通海控股有限公司A好仓权益由其所控制企业拥有1,803,182,6186及75.084.12泛海国际股权投资有限公司H好仓实益拥有人523,667,104好仓权益由其所控制企业拥有13,997,500 537,664,60486.461.23淡仓实益拥有人523,667,10486.291.20Alpha Frontier Limited H好仓实益拥有人713,501,6539及108.581.63上海赐比商务信息咨询有限公司H好仓权益由其所控制企业拥有713,501,6539及108.581.63巨人投资有限公司H好仓权益由其所控制企业拥有713,501,6539及108.581.63*根据证券及期货条例，权益变更未构成须予以申报的百分率，相关变更未申报于以上主要股东填报的申报表格内。

2023年半年度报告79第四章股份变动及股东情况附注：1.大家保险集团有限责任公司因持有大家人寿保险股份有限公司99.98%已发行股本而被视作持有本行7,352,284,689股A股及457,930,200股H股。

上表所列大家保险集团有限责任公司及大家人寿保险股份有限公司所持有的7,352,284,689股A股及457,930,200股H股权益，为同一笔股份。

2.根据证券及期货条例，新希望集团有限公司透过于数间企业的直接和间接控制权，而被视为持有南方希望实业有限公司持有的102,387,827股A股及新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股权益。

刘永好先生（本行非执行董事）因在新希望集团有限公司有控制权而被视为持有新希望集团有限公司持有的1,930,715,189股A股权益。

3.李巍女士为刘永好先生（本行非执行董事）的配偶。

根据证券及期货条例，李女士被视为持有刘永好先生于本行持有的1,930,715,189股A股权益（刘永好先生之股份权益载于本中期报告“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内）。

4.刘畅女士持有新希望集团有限公司（见上文附注2）股份权益，刘女士被视为持有新希望集团有限公司于本行持有的1,930,715,189股A股权益。

刘畅女士乃刘永好先生（本行非执行董事）的女儿。

5.上表所列新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所持有的1,930,715,189股A股权益，为同一笔股份。

6.根据证券及期货条例，通海控股有限公司透过于泛海集团有限公司及中国泛海控股集团有限公司的直接和间接控制权，而被视为持有中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益。

卢志强先生（本行非执行董事）因持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益（卢志强先生之股份权益载于本中期报告“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内）。

7.上表所列中国泛海控股集团有限公司、泛海集团有限公司及通海控股有限公司所持有的1,803,182,618股A股权益，为同一笔股份。

8.根据证券及期货条例，通海控股有限公司透过于数间企业的直接和间接控制权，而被视为持有由泛海国际股权投资有限公司持有的523,667,104股H股权益及523,667,104股H股之淡仓（全部涉及其他非上市衍生工具），及由隆亨资本有限公司持有的13,997,500股H股权益。

卢志强先生（本行非执行董事）因持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有上述共537,664,604股H股权益及523,667,104股H股之淡仓。

9.根据证券及期货条例，巨人投资有限公司透过于上海赐比商务信息咨询有限公司及Alpha Frontier Limited的直接和间接控制权，被视为持有由Alpha Frontier Limited持有的713,501,653股H股权益。

史玉柱先生（本行非执行董事）因持有巨人投资有限公司97.86%已发行股本，亦被视为持有Alpha Frontier Limited持有的本行713,501,653股H股权益（史玉柱先生之股份权益载于本中期报告“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内）。

10.上表所列巨人投资有限公司、上海赐比商务信息咨询有限公司及Alpha Frontier Limited所持有的713,501,653股H股权益，为同一笔股份。

除于上文以及于“香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益”一节内所披露者外，截至报告期末，本行并不知悉任何其他人士在本行股份及相关股份中持有须登记于本行根据证券及期货条例第336条而备存的登记册之任何权益或淡仓。

中国民生银行股份有限公司80第四章股份变动及股东情况（三）控股股东及实际控制人情况本行无控股股东和实际控制人，根据《上海证券交易所股票上市规则》，第一大股东及其最终控制人比照控股股东、实际控制人，遵守公司治理相关规定。

截至报告期末，本行前十大单一持股股东合计持股比例为43.48%，单一持股第一大股东大家人寿保险股份有限公司－万能产品持股比例为10.30%，不存在按股权比例、《公司章程》或协议能够控制本行董事会半数以上投票权或股东大会半数以上表决权的股东。

（四）持股5%以上股东追加股份限售承诺的情况不适用。

（五）购买、出售或赎回证券情况本集团在报告期内没有出售本行的任何证券，也没有购回或赎回本行的任何证券。

（六）主要股东情况1、合并持股5%以上主要股东情况(1)大家人寿保险股份有限公司：成立日期为2010年6月23日；注册资本人民币3,079,000万元；统一社会信用代码为91110000556828452N；法定代表人为何肖锋；控股股东为大家保险集团有限责任公司；大家保险集团有限责任公司的控股股东、实际控制人、最终受益人为中国保险保障基金有限责任公司；不存在一致行动人；主要经营范围包括：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经原中国保监会批准的其他业务。

截至报告期末，大家人寿保险股份有限公司持有的本行股份无质押。

(2)中国泛海控股集团有限公司：成立日期为1988年4月7日；注册资本人民币2,000,000万元；统一社会信用代码为911100001017122936；法定代表人为卢志强；控股股东为泛海集团有限公司；实际控制人为卢志强；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会；一致行动人为泛海国际股权投资有限公司、隆亨资本有限公司和中国泛海国际投资有限公司；主要经营范围包括：金融、地产及投资管理等。

截至报告期末，中国泛海控股集团有限公司质押本行普通股1,803,182,617股，占本行总股本的比例为4.12%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

中国泛海控股集团有限公司所持本行股份中388,800,001股被司法冻结，1,410,782,617股被司法标记。

泛海国际股权投资有限公司：成立日期为2016年3月17日；注册资本5万美元；控股股东为武汉中央商务区（香港）有限公司；实际控制人为卢志强；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会；一致行动人为中国泛海控股集团有限公司、隆亨资本有限公司和中国泛海国际投资有限公司；主要经营范围：投资控股等。

截至报告期末，泛海国际股权投资有限公司质押本行普通股523,667,104股，占本行总股本的比例为1.20%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

2023年半年度报告81第四章股份变动及股东情况隆亨资本有限公司：成立日期为2016年8月31日；注册资本5万美元；控股股东为泛海国际股权投资有限公司；实际控制人为卢志强；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会；一致行动人为中国泛海控股集团有限公司、泛海国际股权投资有限公司和中国泛海国际投资有限公司；主要经营范围：投资控股等。

截至报告期末，隆亨资本有限公司质押本行普通股13,997,500股，占本行总股本的比例为0.03%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

中国泛海国际投资有限公司：成立日期为2008年10月15日；注册资本1,548,058,790港元；控股股东为中国泛海控股集团有限公司；实际控制人为卢志强；最终受益人为卢志强、泛海公益基金会；一致行动人为中国泛海控股集团有限公司、泛海国际股权投资有限公司和隆亨资本有限公司；主要经营范围：投资控股等。

截至报告期末，中国泛海国际投资有限公司质押本行普通股8,237,520股，占本行总股本的比例为0.02%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

2、根据原中国银监会令（2018年第1号）《商业银行股权管理暂行办法》规定，其他主要股东情况(1)上海健特生命科技有限公司：成立日期为1999年7月12日；注册资本人民币24,540.0640万元；统一社会信用代码为913101041346255243；法定代表人为魏巍；控股股东为巨人投资有限公司；实际控制人为史玉柱；最终受益人为史玉柱；一致行动人为Alpha Frontier Limited和Liberal Rise Limited；主要经营范围包括：食品生产及销售（分支机构经营），化妆品、保洁用品、保健器材、厨具销售，保健食品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和技术转让，批发非实物方式：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏），投资管理，资产管理，投资咨询，商务信息咨询，企业管理咨询。

截至报告期末，上海健特生命科技有限公司质押本行普通股1,379,678,400股，占本行总股本的比例为3.15%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

Alpha Frontier Limited：成立日期为2016年6月24日；注册资本1.7519万美元；控股股东为上海赐比商务信息咨询有限公司；实际控制人为史玉柱；最终受益人为史玉柱、Shi Jing（史静）；一致行动人为上海健特生命科技有限公司和Liberal Rise Limited；主要经营范围包括：投资控股。

截至报告期末，Alpha Frontier Limited质押本行普通股275,000,000股，占本行总股本的比例为0.63%，占其持有本行股份数量比例为38.54%。

Liberal Rise Limited：成立日期为2018年1月9日；注册资本5万美元；控股股东为Abhaya Limited；实际控制人为Shi Jing（史静）；最终受益人为Shi Jing（史静）；一致行动人为上海健特生命科技有限公司和Alpha Frontier Limited；主要经营范围包括：投资控股。

截至报告期末，Liberal Rise Limited持有的本行股份无质押。

(2)新希望六和投资有限公司：成立日期为2002年11月25日；注册资本人民币57,655.56万元；统一社会信用代码为91540091744936899C；法定代表人为王普松；控股股东为新希望六和股份有限公司；实际控制人为刘永好；最终受益人为刘永好；一致行动人为南方希望实业有限公司；主要经营范围包括：创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。

截至报告期末，新希望六和投资有限公司持有本行股份无质押。

南方希望实业有限公司：成立日期为2011年11月17日；注册资本人民币103,431.3725万元，实缴注册资本人民币95,143.8725万元；统一社会信用代码为9154009158575152X0；法定代表人为李建雄；控股股东为新希望集团有限公司；实际控制人为刘永好；最终受益人为刘永好；一致行动人为新希望六和投资有限公司；主要经营范围包括：饲料研究开发，批发、零售，电子产品、五金交电、百货、针纺织品、文化办公用品（不含彩色复印机）、建筑材料（不含化学危险品及木材）、农副土特产品（除国家有专项规定的品种）、化工产品（除化学危险品）、机械器材；投资、咨询服务（除中介服务）。

截至报告期末，南方希望实业有限公司持有的本行股份无质押。

中国民生银行股份有限公司82第四章股份变动及股东情况(3)同方国信投资控股有限公司：成立日期为2007年5月23日；注册资本人民币257,416.25万元；统一社会信用代码为91500000660887401L；法定代表人为刘勤勤；中国核工业集团资本控股有限公司控股子公司同方股份有限公司之全资子公司同方创新投资（深圳）有限公司为其第一大股东；无控股股东；无实际控制人；最终受益人为同方国信投资控股有限公司；一致行动人为重庆国际信托股份有限公司；经营范围包括：交通设施维修；工程管理服务；标准化服务；规划设计管理；企业总部管理；企业管理；商业综合体管理服务；对外承包工程；物业管理；利用自有资金进行投资（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；为其关联公司提供与投资有关的市场信息、投资政策等咨询服务；企业重组、并购策划与咨询服务。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

截至报告期末，同方国信投资控股有限公司质押本行普通股1,850,802,321股（均为“同方国信投资控股有限公司－面向专业投资者非公开发行可交换公司债券质押专户”持有的1,850,802,321股），占本行总股本的比例为4.23%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

重庆国际信托股份有限公司：成立日期为1984年10月22日；注册资本人民币150亿元；统一社会信用代码为91500000202805720T；法定代表人为翁振杰；控股股东为同方国信投资控股有限公司；无实际控制人；最终受益人为重庆国际信托股份有限公司；一致行动人为同方国信投资控股有限公司；主要经营范围包括：资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或原中国银保监会批准的其他业务。

上述经营范围包括本外币业务。

截至报告期末，重庆国际信托股份有限公司持有的本行股份无质押。

(4)中国船东互保协会：成立日期为1984年1月1日；注册资本人民币10万元；统一社会信用代码为51100000500010993L；法定代表人为宋春风；无控股股东；无实际控制人；不存在最终受益人；不存在一致行动人；主要经营范围包括：海上互助保险、业务培训、海事交流、国际合作、咨询服务。

截至报告期末，中国船东互保协会持有的本行股份无质押。

(5)东方集团股份有限公司：成立日期为1989年8月16日；注册资本人民币365,874.4935万元；统一社会信用代码为91230199126965908A；法定代表人为孙明涛；控股股东为东方集团有限公司；实际控制人为张宏伟；最终受益人为张宏伟；一致行动人为东方集团有限公司；主要经营范围包括：许可项目：食品生产（分支机构经营）；粮食加工食品生产（分支机构经营）；豆制品制造（分支机构经营）；农作物种子经营（分支机构经营）；职业中介活动。

一般项目：粮食收购；货物进出口；技术进出口；对外承包工程；物业管理；轻质建筑材料销售；建筑材料销售；建筑工程用机械销售；家具销售；五金产品批发；卫生洁具销售；金属材料销售；新材料技术研发；谷物销售；谷物种植（分支机构经营）；企业总部管理；食用农产品初加工（分支机构经营）。

截至报告期末，东方集团股份有限公司质押本行普通股1,277,949,488股，占本行总股本的比例为2.92%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

东方集团有限公司：成立日期为2003年8月26日；注册资本人民币100,000万元；统一社会信用代码为911100007541964840；法定代表人为张显峰；控股股东为名泽东方投资有限公司；实际控制人为张宏伟；最终受益人为张宏伟；一致行动人为东方集团股份有限公司；主要经营范围包括：项目投资，投资管理，房地产开发，代理进出口，货物进出口，经济贸易咨询等。

截至报告期末，东方集团有限公司质押本行普通股35,000,000股，占本行总股本的比例为0.08%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

2023年半年度报告83第四章股份变动及股东情况(6)福信集团有限公司：成立日期为1995年5月2日；注册资本人民币13,300万元；统一社会信用代码为91310000612260305J；法定代表人为吴迪；控股股东为黄晞；实际控制人为黄晞；最终受益人为黄晞；一致行动人为西藏福聚企业管理有限公司和西藏恒迅企业管理有限公司；主要经营范围包括：高科技产品研究、开发、销售；实业投资；教育、农业、工业、娱乐业、保健品产业投资；摄影、新型建筑材料销售；批发零售化工（不含危险化学品和监控化学品）、针纺织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车（不含乘用车）及配件、普通机械、电子产品及通信设备、国家允许经营的矿产品。

截至报告期末，福信集团有限公司质押本行普通股133,200,000股，占本行总股本的比例为0.30%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

西藏福聚企业管理有限公司（原西藏福聚投资有限公司）：成立日期为2016年5月3日；注册资本30,000万元；统一社会信用代码为91540195MA6T1A2K32；法定代表人吴迪；控股股东为厦门福信投资有限公司；实际控制人陈天怡；最终受益人陈天怡；一致行动人为福信集团有限公司和西藏恒迅企业管理有限公司；主要经营范围：对商业、农业、医疗、娱乐业、教育行业的投资（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理业务；不含证券、保险、基金、金融业务及其限制项目）。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。

截至报告期末，西藏福聚企业管理有限公司质押本行普通股120,100,000股，占本行总股本的比例为0.27%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

西藏恒迅企业管理有限公司：成立日期为2014年12月26日；注册资本1,000万元；统一社会信用代码为91540195321324233N；法定代表人洪智华；控股股东为洪智华；实际控制人洪智华；最终受益人洪智华；一致行动人为福信集团有限公司和西藏福聚企业管理有限公司；主要经营范围：企业形象、营销及品牌策划服务；展览展示服务；市场调研（不含国家机密和个人隐私）；建辅建材零售；饲料及原料、化肥、橡胶制品、化工原料（不含危化品和易制毒化学品）、金属材料的销售。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

截至报告期末，西藏恒迅企业管理有限公司质押本行普通股93,500,000股，占本行总股本的比例为0.21%，占其持有本行股份数量比例超过50%。

中国民生银行股份有限公司84第五章优先股相关情况一、报告期内优先股发行与上市情况报告期内，本行不存在优先股发行与上市情况。

二、优先股股东数量及持股情况截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）数量为30户。

截至报告期末，持有本行5%以上优先股股东（或代持人）持股情况如下表所示：股东名称股东性质股份类别报告期内增减持股比例(%)持股总数（股）持有限售条件股份数量质押/标记/冻结情况博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配置5号特定多个客户资产管理计划其他境内优先股– 10.0020,000,000 –无华宝信托有限责任公司－华宝信托－宝富投资1号集合资金信托计划其他境内优先股– 8.8917,780,000 –无中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品其他境内优先股– 7.0014,000,000 –无建信信托有限责任公司－“乾元－日新月异”开放式理财产品单一资金信托其他境内优先股– 7.0014,000,000 –无江苏省国际信托有限责任公司－江苏信托－禾享添利1号集合资金信托计划其他境内优先股– 6.1112,220,000 –无国泰君安证券资管－华夏银行－国泰君安君享添翼1号集合资产管理计划其他境内优先股– 5.5011,000,000 –无中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪其他境内优先股– 5.0010,000,000 –无中国平安财产保险股份有限公司－自有资金其他境内优先股– 5.0010,000,000 –无太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品－022L－CT001沪其他境内优先股– 5.0010,000,000 –无国泰君安证券资管－福通日鑫H14001期人民币理财产品－国君资管0638定向资产管理合同其他境内优先股– 5.0010,000,000 –无前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的说明“中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品”与“中国平安财产保险股份有限公司－自有资金”，“国泰君安证券资管－华夏银行－国泰君安君享添翼1号集合资产管理计划”与“国泰君安证券资管－福通日鑫H14001期人民币理财产品－国君资管0638定向资产管理合同”存在关联关系。

除此之外，本行未知上述境内优先股股东之间、以及上述境内优先股股东与前十大普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况。

2023年半年度报告85第五章优先股相关情况三、优先股股息分配情况报告期内，本行不存在优先股股息分派事项。

四、优先股回购或转换情况报告期内，本行未发生优先股回购或转换的情况。

五、优先股表决权恢复情况报告期内，本行未发生优先股表决权恢复的情况。

六、对优先股采取的会计政策及理由根据财政部颁布的《企业会计准则第37号－金融工具列报》等规定，本行已发行且存续的境内优先股无需通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算，本行未来没有交付可变数量自身权益工具的义务，因此，境内优先股作为其他权益工具进行核算。

中国民生银行股份有限公司86公司治理CorporateGovernance公司治理CorporateGovernance2023年半年度报告87第六章公司治理一、公司治理综述报告期内，本行严格遵守法律法规、行政规章、监管规定和上市地交易所上市规则要求，持续深入推动党的领导与公司治理深度融合。

股东大会、董事会、监事会和高级管理层按照“各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡”的原则，依法合规履行法定职责，持续提升公司治理水平。

董事会坚决贯彻党中央、国务院决策部署，强化服务实体经济，坚定推进利在长远的根本性变革；持续完善公司治理机制建设，保障发展战略的有效实施；优化董事会成员构成，满足董事会成员多元化、国际化相关要求。

本行高度重视独立董事的意见建议，独立董事独立、专业、勤勉履职，按时出席股东大会、董事会及专门委员会会议，发挥自身专业能力和优势，对重大关联交易、董事和高级管理人员的薪酬等重大事项发表独立意见；充分运用独董会议机制、独董坐班制度、专委会主席报告等常态化工作机制，听取年度审计工作进展、消费者权益保护、风险管理等报告，并对关联交易事项进行事前认可。

监事会围绕政策落实、战略执行、风险管理、内控合规、财务管理等重点领域开展全方位、多层次监督，推进监督关口前移，做细做实履职评价，创新数字化监督保障机制，持续提升监督工作质效，促进监事会监督工作同本行改革发展重点工作更加紧密结合。

本行外部监事均严格遵守法律法规、监管规定及《公司章程》要求，遵守高标准的职业道德准则，保持履职独立性、财务稳健性，忠实、勤勉履行监督职责，积极开展调查研究，依法合规参会议事，独立、客观提出监督意见，维护利益相关者合法权益，推动全行加快高质量发展。

二、股东大会召开情况报告期内，本行共召开1次股东大会，共审议批准议案25项，听取专项汇报3项，具体情况如下：2023年6月9日，本行2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东大会和2023年第一次H股类别股东大会在北京以现场与网络投票相结合的方式召开。

会议决议详见日期为2023年6月9日刊载于本行网站、上交所网站及香港联交所披露易网站的公告，并于2023年6月10日刊登于《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》。

三、董事会及其专门委员会召开情况报告期内，本行董事会组织召开董事会会议8次，共审议议案65项，听取并研究专题工作报告43项。

董事会下设的战略发展与消费者权益保护委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、关联交易控制委员会和风险管理委员会共组织召开会议29次，审议议案95项，听取并研究专题工作报告40项。

中国民生银行股份有限公司88第六章公司治理四、监事会及其专门委员会召开情况报告期内，本行监事会组织召开监事会会议5次（含非决议会议1次），共审议议案24项，审阅报告44项。

监事会专门委员会共组织召开会议6次，其中监督委员会会议3次，审议审阅事项15项，学习传达贯彻事项18项；提名与评价委员会会议3次，审议议案10项。

报告期内，监事会及其专门委员会按照监管要求，结合履职需要，紧抓日常会议监督，履行议事监督职责。

监事会成员常态化列席董事会及高管层重要会议，对会议议案和决策过程的合法合规性进行监督，推进监督关口前移。

监事会突出问题导向和系统观念，促进提升议事监督实效，通过监督工作函提示重点问题并督促整改，共形成同业分析及经营情况监督报告1份、监督工作函16份。

五、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名性别出生年份职务任期期初持股（股）期末持股（股）高迎欣男1962董事长、执行董事2020.7-2023年换届500,000500,000张宏伟男1954副董事长、非执行董事2001.1-2023年换届– –卢志强男1951副董事长、非执行董事2006.11-2023年换届– –刘永好男1951副董事长、非执行董事2009.6-2023年换届– –郑万春男1964副董事长2020.12-2023年换届430,000430,000执行董事2016.3-2023年换届行长2016.1-2023年换届史玉柱男1962非执行董事2017.3-2023年换届– –吴迪男1965非执行董事2013.3-2023年换届– –宋春风男1969非执行董事2017.3-2023年换届– –翁振杰男1962非执行董事2017.2-2023年换届– –杨晓灵男1958非执行董事2021.3-2023年换届– –赵鹏男1973非执行董事2021.6-2023年换届– –刘纪鹏男1956独立非执行董事2017.2-（注1） 150,000150,000李汉成男1963独立非执行董事2017.2-（注1） – –解植春男1958独立非执行董事2017.3-（注1） – –彭雪峰男1962独立非执行董事2017.3-（注1） – –刘宁宇男1969独立非执行董事2017.3-2023.8 – –曲新久男1964独立非执行董事2021.3-2023年换届– –袁桂军男1963执行董事2021.3-2023年换届150,000150,000副行长2020.12-2023年换届张俊潼男1974监事会主席、职工监事2017.2-2023年换届350,000350,000杨毓男1964监事会副主席、职工监事2021.11-2023年换届– –鲁钟男男1955股东监事2007.1-2023年换届– –李宇男1974股东监事2020.10-2023年换届– –王玉贵男1951外部监事2017.2－至今– –2023年半年度报告89第六章公司治理姓名性别出生年份职务任期期初持股（股）期末持股（股）赵富高男1955外部监事2019.6-2023年换届– –张礼卿男1963外部监事2020.10-2023年换届– –龚志坚男1967职工监事2021.11-2023年换届– –石杰男1965副行长2017.1-2023年换届350,000350,000李彬女1967副行长2017.1-2023年换届350,000350,000林云山男1970副行长2017.1-2023年换届350,000350,000白丹女1963财务总监2012.5-2023年换届360,000360,000董事会秘书2018.8-2023年换届张斌男1967首席信息官2021.11-2023年换届– –离任高级管理人员陈琼女1963原副行长2018.8-2023.5350,000350,000注：1.2022年10月28日，第八届董事会第二十八次会议同意提名杨志威先生、温秋菊女士、宋焕政先生为本行第八届董事会独立董事候选人；2023年2月21日，第八届董事会第三十二次会议同意提名程凤朝先生、刘寒星先生为本行第八届董事会独立董事候选人。

2023年6月9日，2022年年度股东大会选举了杨志威先生、温秋菊女士、宋焕政先生、程凤朝先生、刘寒星先生为本行第八届董事会独立董事。

根据监管规定，独立董事需国家金融监督管理总局核准任职资格后履职。

2023年8月2日，温秋菊女士的独立董事任职资格获国家金融监督管理总局核准，并自任职资格核准之日起履职；刘宁宇先生不再继续履职。

在杨志威先生、宋焕政先生、程凤朝先生和刘寒星先生获得任职资格核准前，刘纪鹏先生、李汉成先生、解植春先生和彭雪峰先生将继续履职；2.根据中国证监会规定，上表中关于董事、监事和高级管理人员的任职起始时间，涉及连任的从首次聘任并获任职资格核准时起算。

翁振杰先生的董事任职资格尚需国家金融监督管理总局核准，任职起始时间按股东大会选举时间披露；3.报告期内，本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受到证券监管机构处罚。

（二）董事、监事、高级管理人员聘任、离任情况高级管理人员2023年5月26日，陈琼女士因到龄退休，辞去本行副行长职务。

（三）董事和监事资料变动1、本行非执行董事翁振杰先生不再担任重庆三峡银行股份有限公司董事。

2、本行独立非执行董事刘宁宇先生出任晶科电力科技股份有限公司（上交所上市公司，股票代码：601778）独立董事。

3、本行监事张礼卿先生出任本行监事会提名与评价委员会主任委员。

4、本行监事王玉贵先生不再担任本行监事会提名与评价委员会主任委员。

中国民生银行股份有限公司90第六章公司治理（四）董事、监事服务合约说明根据香港《上市规则》第19A.54条及19A.55条，本行已与本行各董事及监事就遵守相关法律及法规、遵守《公司章程》及仲裁的规定等事宜订立合同。

除上文所披露者外，本行与本行董事或监事就其董事／监事的职务而言，并无订立亦不拟订立任何服务合同（不包括于一年内到期或雇主可于一年内终止而毋须支付任何赔偿（法定赔偿除外）的合同）。

（五）香港法规下董事、监事及最高行政人员于本行或其相联法团证券中持有的权益1、根据本行按香港证券及期货条例第336条而备存的登记册所载以及就本行所知，于2023年6月30日，本行下列董事及监事在本行股份中持有以下权益或淡仓：姓名职位股份类别好仓／淡仓身份股份数目附注占相关股份类别已发行股份百分比(%)占全部已发行普通股股份百分比(%)高迎欣执行董事A好仓实益拥有人200,0000.00060.0005H好仓实益拥有人300,0000.00360.0007郑万春执行董事A好仓实益拥有人180,0000.00050.0004H好仓实益拥有人250,0000.00300.0006袁桂军执行董事A好仓实益拥有人150,0000.00040.0003刘永好非执行董事A好仓权益由其所控制企业拥有1,930,715,18915.444.41H好仓权益由其所控制企业拥有240,789,50022.890.55卢志强非执行董事A好仓权益由其所控制企业拥有1,803,182,61835.084.12H好仓权益由其所控制企业拥有545,902,12446.561.25H淡仓权益由其所控制企业拥有523,667,10446.291.20史玉柱非执行董事A好仓权益由其所控制企业拥有1,379,679,58753.893.15H好仓权益由其所控制企业拥有713,501,65368.581.63张宏伟非执行董事A好仓权益由其所控制企业拥有1,315,117,12373.713.00刘纪鹏独立非执行董事A好仓实益拥有人150,0000.00040.0003张俊潼职工监事A好仓实益拥有人150,0000.00040.0003H好仓实益拥有人200,0000.00240.0005附注：1.该1,930,715,189股A股包括由南方希望实业有限公司持有的102,387,827股A股及由新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股。

根据证券及期货条例，新希望集团有限公司透过于数间企业的直接及间接控制权，被视为持有南方希望实业有限公司持有的102,387,827股A股及新希望六和投资有限公司持有的1,828,327,362股A股权益。

刘永好先生因在新希望集团有限公司有控制权而被视为持有上述共1,930,715,189股A股权益。

2023年半年度报告91第六章公司治理刘永好先生之此等权益与新希望集团有限公司、李巍女士及刘畅女士所持有的权益（载于本中期报告“香港法规下主要股东及其他人士于本行股份及相关股份中持有的权益或淡仓”一节内），为同一笔股份。

2.该240,789,500股H股由南方希望实业有限公司（见上文附注1）持有。

3.该1,803,182,618股A股由中国泛海控股集团有限公司持有。

根据证券及期货条例，通海控股有限公司透过于泛海集团有限公司及中国泛海控股集团有限公司的直接及间接控制权，被视为持有中国泛海控股集团有限公司持有的1,803,182,618股A股权益。

卢志强先生因持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有上述1,803,182,618股A股权益。

4.该545,902,124股H股包括由中国泛海国际投资有限公司持有的8,237,520股H股、由泛海国际股权投资有限公司持有的523,667,104股H股及由隆亨资本有限公司持有的13,997,500股H股。

523,667,104股H股之淡仓由泛海国际股权投资有限公司持有。

根据证券及期货条例，通海控股有限公司透过于数间企业的直接及间接控制权，被视为持有上述共545,902,124股H股权益及523,667,104股H股之淡仓。

卢志强先生因持有通海控股有限公司77.14%已发行股本，亦被视为持有上述H股权益及淡仓。

5.该1,379,679,587股A股由上海健特生命科技有限公司持有。

根据证券及期货条例，巨人投资有限公司于上海健特生命科技有限公司有控制权。

史玉柱先生因持有巨人投资有限公司97.86%已发行股本而被视为持有上述1,379,679,587股A股权益。

6.该713,501,653股H股由Alpha Frontier Limited持有。

根据证券及期货条例，上海赐比商务信息咨询有限公司于Alpha Frontier Limited有控制权。

巨人投资有限公司（见上文附注5）透过于上海赐比商务信息咨询有限公司的控制权，被视为持有Alpha Frontier Limited持有的上述713,501,653股H股权益。

7.该1,315,117,123股A股包括由东方集团股份有限公司持有的1,280,117,123股A股和由东方集团有限公司持有的35,000,000股A股。

名泽东方投资有限公司于东方集团股份有限公司及东方集团有限公司有直接及间接控制权。

张宏伟先生透过全资持有名泽东方投资有限公司而被视为持有上述1,315,117,123股A股权益。

2、于2023年6月30日，本行下列董事于彭州民生村镇银行股份有限公司（本行的附属公司）中持有以下权益：姓名职位好仓／淡仓身份出资额附注占总注册资本百分比(%)刘永好非执行董事好仓权益由其所控制企业拥有人民币2,000,000元13.64附注：1.新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行股份有限公司出资人民币2,000,000元。

由于刘永好先生在新希望集团有限公司有控制权，根据证券及期货条例，刘永好先生被视为持有新希望集团有限公司于彭州民生村镇银行股份有限公司的权益。

3、于2023年6月30日，本行下列董事于上海松江民生村镇银行股份有限公司（本行的附属公司）中持有以下权益：姓名职位好仓／淡仓身份出资额附注占总注册资本百分比(%)史玉柱非执行董事好仓权益由其所控制企业拥有人民币24,000,000元110附注：1.上海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司出资人民币24,000,000元。

史玉柱先生持有巨人投资有限公司97.86%已发行股本，而巨人投资有限公司于上海健特生命科技有限公司有控制权。

根据证券及期货条例，史玉柱先生被视为持有上海健特生命科技有限公司于上海松江民生村镇银行股份有限公司的权益。

中国民生银行股份有限公司92第六章公司治理4、于2023年6月30日，本行下列董事于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司（本行的附属公司）中持有以下权益：姓名职位好仓／淡仓身份出资额附注占总注册资本百分比(%)史玉柱非执行董事好仓权益由其所控制企业拥有人民币2,500,000元110刘永好非执行董事好仓权益由其所控制企业拥有人民币1,500,000元26附注：1.上海健特生命科技有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司出资人民币2,500,000元。

史玉柱先生持有巨人投资有限公司97.86%已发行股本，而巨人投资有限公司于上海健特生命科技有限公司有控制权。

根据证券及期货条例，史玉柱先生被视为持有上海健特生命科技有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司的权益。

2.南方希望实业有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司出资人民币1,500,000元。

刘永好先生在新希望集团有限公司有控制权，而新希望集团有限公司于南方希望实业有限公司有控制权。

根据证券及期货条例，刘永好先生被视为持有南方希望实业有限公司于西藏林芝民生村镇银行股份有限公司的权益。

除上文所披露者外，就本行所知，截至报告期末，概无董事、监事或最高行政人员于本行或其任何相联法团（定义见证券及期货条例）之股份、相关股份或债券证中持有或被视为持有根据证券及期货条例第352条须予备存之登记册所记录之权益及／或淡仓；或根据证券及期货条例第XV部第7及8分部及香港《上市规则》附录十所载的《标准守则》而须通知本行及香港联交所之权益及／或淡仓；亦无董事、监事或最高行政人员获授予上述权利。

（六）董事、监事及有关雇员之证券交易本行已采纳一套不比香港《上市规则》附录十的《标准守则》所订标准宽松的本行董事及监事进行证券交易的行为准则。

本行经查询全体董事及监事后，已确认他们于报告期内一直遵守上述守则。

本行亦就有关雇员买卖公司证券事宜设定指引，指引内容不比《标准守则》宽松。

本行并没有发现有关雇员违反指引。

（七）本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受行政处罚情况就本行所知，报告期内，本行及本行现任董事、监事、高级管理人员不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任，不存在被中国证监会立案调查、行政处罚、被采取市场禁入措施及被认定为不适当人选，被环保、安检、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，也不存在被证券交易所公开谴责的情形。

2023年半年度报告93第六章公司治理六、员工情况截至报告期末，本集团在职员工61,973人，其中本行员工59,123人，附属机构员工2,850人。

本行有管理类岗位人员6,159人，专业类岗位人员852,964人。

本行员工中，研究生及以上学历12,505人，占比21.2%；本科学历43,289人，占比73.2%；专科及以下学历3,329人，占比5.6%。

本行退休人员960人。

本行人力资源及薪酬政策的主导思想是：紧密围绕战略转型要求和中长期发展目标，构建数量充足、结构合理、质量优良的战略人才梯队，通过人力资本的前瞻性、精准投入，促进构建高质量、可持续发展新模式，引导全行夯实客户基础，推动以客户为中心的业务模式转型，保持合理的薪酬市场竞争力，强化薪酬激励在风险管控中的约束导向。

根据内部管理机制，本行员工薪酬总额综合考虑员工总量、结构、青年员工成长、战略业务领域人才引进与培养、风险控制和经营成果等因素确定。

同时，员工绩效薪酬挂钩机构（部门）和个人的综合绩效完成情况，在考核指标方面设置可持续发展、客户基础、风险控制、经济效益和社会责任等关键绩效指标，体现薪酬与经营绩效、风险防范和社会责任的关联。

报告期内，本行持续加大对青年员工、一线员工的培养与激励，并推行专业序列与岗位定价薪酬改革，构建“管理－专业”双通道互通发展的人才成长发展体系，和基于岗位定价的薪酬体系，秉持“尊重专业、尊重价值创造”的价值导向，逐步建立科学合理的用人与分配机制，打造“科学评价价值、合理分配价值、全力创造价值”的循环动力系统，力求达到“高层有担当、中层有效率、基层有干劲”的激励效果。

为健全绩效薪酬激励约束机制，充分发挥绩效薪酬在公司治理和风险管控中的引导作用，平衡当期与长期、收益与风险，防范激进经营行为和违法违规行为，本行对高级管理人员、关键岗位及对风险有重要影响岗位人员建立绩效薪酬延期支付及追索扣回机制。

对发生违法违规违纪行为、出现职责范围内风险超常暴露或涉及重大风险事件的，本行将根据情形轻重扣减、止付及追索扣回相关责任人员的绩效薪酬。

2023年上半年，培训工作紧扣全行中心任务，优化培训引导机制，持续加大对改革转型、战略重点的培训宣导力度。

推进与专业序列配套的学习地图建设；举办高级管理人员党校培训、改革V动力第III期、晨光充电站二期、民生青年训练营暨数字化金融生力军等培训项目；在线课程总量4,087门，员工学习总时长179.8万学时；以线下线上、教学直播等多种形式开展培训，有效助力组织能力提升与战略业务发展。

8专业类岗位人员包括从事产品研发、风险管理、信息科技、运营支持等人员。

中国民生银行股份有限公司94第六章公司治理七、部门设置情况中国民生银行客群部门公司业务部战略客户部地产金融部机构业务部金融同业部个人金融部小微金融事业部／普惠金融事业部财富管理部／私人银行部产品及支持部门交易银行部投资银行部金融市场部生态金融部零售质量控制部／消费者权益保护部资产托管部／养老金业务部网络金融部信用卡中心风险管理部门风险管理部授信审批部信贷管理部资产保全部法律合规部后台支持部门办公室人力资源部发展规划部资产负债与财务管理部信息科技部数据管理部运营管理部财产与基建管理部／总部基地建设办公室纪检办公室／党委巡视工作领导小组办公室党群工作部安全保卫部伦敦分行筹备组董监事会机构董事会办公室监事会办公室审计部分行八、机构情况截至报告期末，本行已在全国41个城市设立了42家一级分行，已建成105家二级分行（含异地支行），分行级机构总数量为147个。

报告期内，无新建一级分行，无新建二级分行。

报告期末，本行机构主要情况见下表：机构名称机构数量员工数量资产总额（百万元，不含递延所得税资产）地址总行112,9383,246,213北京市西城区复兴门内大街2号北京分行1654,1651,037,444北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰国际中心B座1层02单元、3-12层上海分行932,793530,422上海市浦东新区浦东南路100号广州分行1042,778333,262广东省广州市天河区珠江新城猎德大道68号民生大厦深圳分行601,943252,591广东省深圳市福田区海田路民生金融大厦2023年半年度报告95第六章公司治理机构名称机构数量员工数量资产总额（百万元，不含递延所得税资产）地址武汉分行891,58091,054湖北省武汉市江汉区新华路396号中国民生银行大厦太原分行1101,479129,255山西省太原市小店区南中环街426号山西国际金融中心B座3号写字楼3-5层、9-21层石家庄分行1392,069122,485河北省石家庄市长安区裕华东路197号民生银行大厦大连分行46843107,955辽宁省大连市中山区人民东路52号民生国际金融中心南京分行1823,409383,322江苏省南京市建邺区江东中路399号紫金金融中心1幢民生银行杭州分行902,024270,720浙江省杭州市上城区钱江新城市民街98号尊宝大厦金尊重庆分行1091,254130,347重庆市江北区建新北路9号同聚远景大厦西安分行951,33491,754陕西省西安市高新区沣惠南路16号泰华金贸国际5号楼民生银行福州分行4398752,288福建省福州市湖东路282号济南分行1311,990142,612山东省济南市历下区经十路12376号博鳌（山东）大厦宁波分行4277154,111浙江省宁波市高新区聚贤路815号成都分行1161,573156,868四川省成都市高新区天府大道北段966号6号楼天津分行5297799,291天津市和平区建设路43号中国民生银行大厦昆明分行7293776,805云南省昆明市彩云北路11800号泉州分行4365537,077福建省泉州市丰泽区刺桐路689号苏州分行361,113117,184江苏省苏州市工业园区时代广场23幢民生金融大厦青岛分行4995972,464山东省青岛市崂山区海尔路190号温州分行2359868,655浙江省温州市鹿城区怀江路1号金融大厦民生银行厦门分行2954941,430福建省厦门市湖滨南路50号厦门民生银行大厦中国民生银行股份有限公司96第六章公司治理机构名称机构数量员工数量资产总额（百万元，不含递延所得税资产）地址郑州分行1051,585152,971河南省郑州市郑东新区CBD商务外环路1号民生银行大厦长沙分行451,01876,309湖南省长沙市岳麓区滨江路189号民生大厦长春分行2456924,002吉林省长春市南关区长春大街500号民生大厦合肥分行7093786,458安徽省合肥市蜀山区芜湖西路与金寨路交口银保大厦南昌分行4063975,641江西省南昌市红谷滩新区会展路545号汕头分行2950433,207广东省汕头市龙湖区韩江路17号华景广场1-3层南宁分行4263472,357广西自治区南宁市民族大道136-5号华润大厦C座1-3层，3夹层，30-31层，36层呼和浩特分行2346334,935内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区敕勒川大街20号，东方君座C座中国民生银行大厦沈阳分行4753327,913辽宁省沈阳市和平区南京北街65号香港分行1281189,288香港中环金融街8号国际金融中心二期37楼01-02室、12-16室及40楼贵阳分行4156554,900贵州省贵阳市高新区长岭南路33号天一国际广场8号楼海口分行172239,848海南省海口市龙华区滨海大道77号中环国际广场拉萨分行41689,333西藏自治区拉萨市北京西路8号环球大厦上海自贸试验区分行111874,612上海市浦东新区浦东南路100号40楼哈尔滨分行1734125,763黑龙江省哈尔滨市道里区爱建路11号奥林匹克中心一区1-6层兰州分行1128519,478甘肃省兰州市城关区白银路123号甘肃日报报业大厦（一至四层）乌鲁木齐分行822119,870新疆自治区乌鲁木齐市沙依巴克区扬子江路314号2023年半年度报告97第六章公司治理机构名称机构数量员工数量资产总额（百万元，不含递延所得税资产）地址西宁分行51509,937青海省西宁市城中区昆仑中路102号电信实业大厦裙楼1-4层银川分行717114,787宁夏自治区银川市金凤区上海西路106号民生银行大厦1-5层地区间调整– – -1,291,224合计2,45659,1237,365,994注：1.机构数量包含总行、一级分行及分行营业部、二级分行营业部、异地支行、县域支行、同城支行、社区支行、小微专营支行、小微支行等各类分支机构；2.总行员工人数包括除分行外的所有其他机构人员，含总行部门、信用卡中心、集中运营等人员，其中信用卡中心8,131人；3.地区间调整为辖内机构往来轧差所产生。

九、内部控制和内部审计（一）内部控制评价情况本行建立了健全的公司法人治理结构，董事会、监事会、管理层各司其职，公司内部控制管理体系有效运作。

本行根据《中华人民共和国商业银行法》《商业银行内部控制指引》《企业内部控制基本规范》等法律法规和监管规章的要求，逐步建立起一套较为科学、严密的内部控制制度体系，形成了对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内控机制。

本行充分发挥内部审计的监督评价作用，不断完善内部控制评价监督体系，持续优化内部控制评价流程和工具，提升内部控制管理的精细化程度。

报告期内，按照内部控制评价原则和年度审计计划，上半年共针对民生加银基金、民银国际、江夏村镇银行3家附属机构，广州、温州、石家庄、青岛、拉萨、天津6家一级分行开展全面内部控制评价检查，检查有效覆盖重点业务和重要风险领域；采取日常监督、集中后续审计、整改验收、内部控制有效性考核等多种措施监督落实内部控制及风险问题有效整改；依据公司制度对检查发现违规违纪行为发起问责。

本行通过持续的内部控制评价，有力促进了内部控制体系的完善和内部控制管理水平的提升。

中国民生银行股份有限公司98第六章公司治理（二）内部审计情况本行设立内部审计机构—审计部，实行总部垂直管理的独立审计模式，设立华北、华东、华南、华中、东北和西部六个区域审计中心；并结合本行专业化经营特点，设立公司业务审计中心、零售业务审计中心、金融市场业务审计中心、信息科技审计中心、集团及中后台管理审计中心、风险审计及数据管理中心、规划及业务管理中心、评价监督中心。

审计部负责对本行所有业务和管理活动进行独立检查和评价，对内部控制的有效性进行监督、检查，独立、客观地开展内部控制评价和咨询工作。

重大审计发现和内部控制缺陷向董事会直接报告，并通报高级管理层，保证了内部审计的独立性和有效性。

本行建立了较为规范的内部审计制度体系并不断修订完善；建立了现场审计与非现场审计相结合的审计检查体系，数字化审计平台覆盖到本行所有的资产与负债业务；以风险为导向开展内部控制审计工作，审计范围覆盖到公司业务、零售业务、金融市场、贸易融资、信用卡、财务会计、风险管理等全部业务条线和内控管理环节；基本实现了信用风险、操作风险、市场风险、合规风险审计的全覆盖。

本行通过全面审计、专项审计、经济责任审计等多种形式，对经营机构内部控制状况进行监督检查。

报告期内，按照年度审计计划，审计部高效完成了上半年审计工作任务，共组织实施专项审计32项；开展经济责任审计56人次；发出风险提示和审计提示9份；出具重大事项报告、情况汇报、调研报告等15份，充分发挥了内部审计监督、评价和咨询职能。

十、股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在本报告期内的具体实施情况截至目前，本行尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。

十一、符合香港《上市规则》附录十四《企业管治守则》的要求于报告期内，根据载列于香港《上市规则》附录十四的《企业管治守则》，本行已全面遵守该守则所载的守则条文，同时符合其中所列明的绝大多数建议最佳常规。

2023年半年度报告99第七章环境和社会责任一、环境保护相关情况本行及附属公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

本行严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国节约能源法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内，未因环境问题受到过任何行政处罚。

本行坚持绿色发展，积极布局绿色金融，发挥金融杠杆作用，助力绿色经济、低碳经济和循环经济发展。

本行注意防范环境和社会风险，对高污染、高耗能行业限制信贷投放，对落后产能企业加快退出进度，助推产业结构调整。

倡导绿色办公，践行绿色运营，并通过绿色采购推动供应商履行环境与社会责任。

二、履行社会责任情况金融服务乡村振兴。

本行贯彻落实党中央、国务院乡村振兴战略方针政策和决策部署，深入学习运用“千万工程”经验，创新帮扶模式，发挥主业优势，持续推广“光伏贷”“振兴贷”“民生易租”商用车租赁等重点金融产品，打出了包括“一行兴一乡”“战略客户携手计划”“金融助农惠农新业务”的组合拳，走出了金融服务乡村发展特色之路。

报告期内，本行学习运用“千万工程”经验捐资打造的“百美村庄－白马林谷”民宿生态旅游项目开业运营，结合民生艺术赋能“人文极点”地标的设计打造，推动村庄一二三产业融合发展，帮助村民就业增收。

截至报告期末，本行为定点帮扶县筹集无偿帮扶资金3,100万元，引入无偿帮扶资金1,640万元，投入有偿帮扶资金9,743万元，引入有偿帮扶资金943万元。

全行脱贫地区贷款余额432.43亿元，国家乡村振兴重点帮扶县贷款余额81.85亿元。

慈善公益，传递民生温度。

本行坚持发展成果与社会共享的理念，充分发挥自身优势，优化公益服务体系，开展涵盖定点帮扶、扶弱济困、教育支持、健康福祉、文化艺术、社区发展等方面的公益实践。

本行连续多年支持中华红丝带基金防治艾滋病项目、“光彩民生”先天性心脏病患儿救治项目、“美疆民生班”教育资助项目，持续展现责任担当，传递民生温度，以实际行动倾情回馈社会。

连续多年打造品牌特色公益项目，报告期内，举办了第八届“我决定民生爱的力量－ME公益创新计划”特色公益项目，为27个致力于乡村振兴、社区发展、教育支持、健康福祉、生态文明等领域的创新公益项目发展提供资金和能力建设支持。

文化公益，艺术服务社会。

2023年上半年，本行捐资运营公益美术机构进一步服务国家战略，服务社会公众，顺利完成“文明的印记—敦煌艺术大展”，展期内服务公众24万人次，获得社会各界的广泛赞誉。

报告期内，高精度策划“文明的传承：以启山林—百年巨匠艺术大展”“文明的融合：丝路文明大展”等“文明”系列重点展览项目。

关注ESG管理提升。

本行董事会高度关注ESG，将ESG事项提升至公司治理的重要位置，从决策、监督、执行各层级，保障ESG事项融入公司治理各环节。

董事会全面监督ESG政策及规划的实施，持续完善ESG管治架构，通过定期审阅ESG报告和研讨ESG事宜，指导和监督管理层开展ESG相关工作，并依法合规开展信息披露，持续提升ESG披露质量。

2023上半年，ESG管理提升相关工作已收到多项荣誉成果，包括：上榜央视“中国ESG上市公司先锋100”榜单、上榜《经济观察报》2023年度“ESG践行50责任银行”榜单、上榜搜狐财经“2022年银行综合实力ESG星级测评TOP30”并在社会责任维度排名第1等。

中国民生银行股份有限公司100重要事项Major Events2023年半年度报告101第八章重要事项一、重大诉讼、仲裁事项报告期内，未发生对本行经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。

截至2023年6月30日，本行作为原告起诉未判决生效的标的金额100万元以上的诉讼有2,654笔，涉及金额约为人民币759.69亿元。

本行作为被告被起诉未判决生效的诉讼共有183笔，涉及金额约为人民币37.23亿元。

二、收购及出售资产、吸收合并事项本行严格按照《公司章程》《基本财务规则》及《固定资产管理办法》等制度规定，对符合报废条件的固定资产进行报废残值处置及账务处理，无损害股东权益或造成公司资产流失等情况。

三、重大合同及其履行情况本行参与并中标的北京市朝阳区东三环北京商务中心区(CBD)核心区Z4地块，正在开展主体结构工程实施。

本行参与并中标的泉州市东海片区总部经济区北侧出让宗地号为2012-8号地块，已于2016年5月开工，主体工程于2023年7月5日正式通过建委竣工联合验收；已完成二次精装修、安防工程和广告工程招标工作，2023年7月6日已完成二装施工许可证的办理，精装修施工单位已进场正式开工。

本行参与并中标的福州市台江区鳌峰路南侧、鳌峰支路以东（海峡金融商务区G地块），已于2018年8月份与福州市土地发展中心办理完成交地手续，2020年9月23日通过董事会批复，2020年9月25日完成桩基施工许可手续办理，2021年5月与代建单位签订合同，按照代建管理模式开展建设管理工作，2022年1月15日正式全面动工，2022年5月15日已完成桩基施工，2022年12月10日完成桩基分项工程验收，2022年12月30日完成地下室底板混凝土施工。

地下室结构完成时间2023年2月28日，截至2023年6月30日完成地上十层结构施工。

北京顺义总部基地项目一期已完成竣工验收并投入使用，已完成结算审计工作，正在办理产权手续，截至报告期末，完成地价评审；北京顺义总部基地二期项目2019年5月14日取得《北京市非政府投资工业和信息化固定资产投资项目备案证明》（顺经信备〔2019〕0008号），2019年6月11日取得《关于民生银行顺义二期云计算数据中心项目“多规合一”协同平台初审意见的函》（京规自（顺）初审〔2019〕0002号），2020年3月17日取得《北京市发展改革委员会关于中国民生银行顺义总部基地二期云计算数据中心项目的节能审查意见》（京发改能评〔2020〕8号），2020年4月完成初步设计，2020年5月15日取得《关于总部基地二期云计算数据中心项目“多规合一”协同平台综合会商意见的函》，2020年7月17日取得《建设工程规划许可证》（2020规自顺建字0032号），2020年12月30日项目投资概算及建设方案经董事会审议通过，项目于2021年12月7日取得施工许可证并开工建设，主体结构已封顶，目前正在进行机电安装工程施工。

本行参与并中标的郑州市郑东新区白佛路南、徐庄街东出让宗地编号为郑政东出(2013)4号地块，已进行土方开挖及桩基础工程，项目目前处于停工状态。

本行参与并中标的郑州市郑东新区东四环西、莲湖路南出让宗地编号为郑政东出(2014)1号地块，项目目前尚未开工建设。

本行参与并中标的郑州市郑东新区商鼎路南、明理路西出让宗地编号为郑政东出(2014)3号地块，项目目前尚未开工建设。

中国民生银行股份有限公司102第八章重要事项四、重大担保事项报告期内，本行除中国人民银行批准的经营范围内的金融担保业务外，无其他需要披露的重大担保事项。

五、本行及相关主体承诺事项根据中国证监会相关规定，本行2016年第一次临时股东大会于2016年2月1日审议通过了《关于中国民生银行股份有限公司非公开发行优先股摊薄即期回报及填补措施的议案》、2019年年度股东大会于2020年6月29日审议通过了《关于中国民生银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的议案》，分别就本行非公开发行优先股、公开发行A股可转换公司债券可能导致的即期回报被摊薄制定了填补措施，包括强化资本管理，合理配置资源，推动商业模式和管理机制转变，强化综合管理和精细化管理，提升全面风险管理能力，努力实现公司价值的不断提升等。

同时，本行董事、高级管理人员也相应作出了关于填补即期回报措施能够得到切实履行的承诺。

报告期内，本行和本行董事、高级管理人员不存在违反前述承诺的情形。

2023年8月11日，本行终止向不特定对象发行可转换公司债券事项。

六、聘任会计师事务所情况本行2022年年度股东大会决定聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所为本行外审会计师，分别担任本行2023年度境内审计和境外审计的会计师事务所。

根据合同约定，本年度本行就上述审计服务（包含2023年度审计、2023年中期审阅、2023年度季度财务报表商定程序、2023年度内部控制有效性审计以及2023年度二级资本债券和金融债券发行服务）与审计师约定的总报酬为人民币989万元，其中内部控制有效性审计报酬为人民币100万元。

截至报告期末，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所第五年为本行提供审计服务。

签字会计师闫琳和张红蕾第五年为本行提供服务。

七、重大关联交易事项本行不存在控制关系的关联方，不存在同一关联方报告期内累计交易总额占本行经审计净资产5%以上的重大关联交易事项。

报告期内，本行的关联交易主要为对股东以及关联方的贷款，所有关联方贷款均按相关法律规定及本行贷款条件、审核程序进行发放，对本行的经营成果和财务状况无重大不利影响。

（一）于2023年6月30日，持有本行5%（含5%）以上股份的单一股东大家人寿保险股份有限公司－万能产品持股4,508,984,567股，占比10.30%，大家人寿保险股份有限公司－传统产品持股2,843,300,122股，占比6.49%（2022年12月31日：大家人寿保险股份有限公司－万能产品持股4,508,984,567股，占比10.30%，大家人寿保险股份有限公司－传统产品持股2,843,300,122股，占比6.49%）。

(2)于2023年6月30日，该等公司已不构成本集团关联方。

2023年半年度报告105第八章重要事项（三）报告期内，本集团与本行主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人（下称本行主要股东及其关联企业）的主要关联交易情况如下：1、截至报告期末，本行主要股东大家人寿保险股份有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币157亿元；2023年1月1日至6月30日，本行代理销售大家人寿保险股份有限公司及其关联企业金融产品手续费收入为人民币3.49亿元；2、截至报告期末，本行主要股东中国泛海控股集团有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币211.94亿元；3、截至报告期末，本行主要股东上海健特生命科技有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币112.72亿元；4、截至报告期末，本行主要股东新希望六和投资有限公司和南方希望实业有限公司及其关联企业（包括本行副董事长及非执行董事刘永好先生的关联自然人控制的企业）在本集团的贷款余额为人民币14.55亿元；5、截至报告期末，本行主要股东同方国信投资控股有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为44.70亿元；6、截至报告期末，本行主要股东东方集团股份有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币84.90亿元；7、截至报告期末，本行主要股东福信集团有限公司及其关联企业在本集团的贷款余额为人民币29.22亿元。

本集团其他关联交易请参见财务报表附注十一“关联方”。

（四）日常关联交易根据《上海证券交易所股票上市规则》要求，报告期内，本行日常关联交易情况如下：2023年1月31日，本行第八届董事会第三十一次会议审议批准《关于本行与大家人寿保险股份有限公司签署金融产品代理销售业务合作框架协议的议案》。

在经董事会批准的集团关联交易额度内，本行将适时与大家人寿保险股份有限公司签订金融产品代理销售业务合作框架协议，协议有效期为2023年1月1日至2023年12月31日。

根据该协议，在符合法律法规、监管机构要求及内部管理制度的前提下，本行为大家人寿保险股份有限公司提供金融产品代理销售服务，代理销售保险产品，并收取相关代理销售服务费用。

2023年1月1日至2023年12月31日一年服务费用总额上限为人民币3.50亿元，截至2023年6月30日实际发生服务费3.48亿元。

中国民生银行股份有限公司106第八章重要事项本行与大家人寿保险股份有限公司的合作有助于双方实现资源共享、优势互补，可以进一步提升本行零售业务中间业务收入。

订立业务合作框架协议能简化本行披露程序和节省合规成本。

于该协议日期，大家人寿保险股份有限公司持有本行约17.84%的股份，其为本行的主要股东。

大家人寿保险股份有限公司构成本行关联方，本集团与大家人寿保险股份有限公司之间的交易构成《上海证券交易所股票上市规则》项下的日常关联交易。

详情请参阅本行于2023年1月31日于上海证券交易所网站及本行网站刊发的关联交易公告。

（五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务本行无控股财务公司，公司与存在关联关系的财务公司发生的存贷款、授信或其他关联交易中不存在重大关联交易。

八、利润及股利分配情况（一）2022年年度利润分配执行情况本行根据第八届董事会第三十四次会议及2022年年度股东大会审议通过的2022年度利润分配方案向本行全体股东实施了分红派息。

以截至本行股权登记日的总股本为基数，向股权登记日登记在册的全体股东派发2022年年度现金股利：每股派发现金股利人民币0.214元（含税），共计派发现金股利人民币93.69亿元。

现金股利以人民币计值和宣布，以人民币向A股股东支付，以港币向H股股东支付。

A股股东、沪股通股东的现金红利已按规定于2023年6月向股东发放，H股股东、港股通股东的现金红利已按规定于2023年7月发放，该分配方案已实施完毕。

详情请参见本行日期为2023年6月9日的香港联交所披露易网站公告和日期为2023年6月15日的上交所网站公告。

（二）2023年上半年利润分配预案本行2023年上半年不进行利润分配或资本公积转增股本。

九、审计委员会审计委员会的主要职责为审阅、监督本行的财务申报程序及内部监控制度，并向董事会提供意见。

本行审计委员会已审阅并确认截至2023年6月30日止的2023年半年度报告和2023年中期业绩公告。

十、本行及控股股东、实际控制人的诚信情况本行无控股股东、实际控制人，第一大股东为大家人寿保险股份有限公司，报告期内，本行、第一大股东及其实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况本行无控股股东，第一大股东为大家人寿保险股份有限公司，不存在第一大股东及其实际控制人和其他关联方非经营性占用资金的情况。

2023年半年度报告107第八章重要事项十二、违规担保情况报告期内，本行不存在违反法律、行政法规和中国证监会规定的对外担保决议程序订立担保合同的情形。

十三、优先认股权《中华人民共和国公司法》及《公司章程》未就优先认股权作出规定，不要求本行按股东的持股比例向现有股东发售新股。

《公司章程》第三十一条规定，本行增加注册资本，可以采用向非特定投资人募集普通股股份，向现有股东配售普通股股份，向现有股东派送普通股股份，向特定对象发行普通股股份、优先股转换为普通股或者法律、行政法规许可的其他方式。

《公司章程》中未规定关于股东优先认股权的强制性规定。

十四、消费者权益保护履职情况报告期内，本行消费者权益保护工作坚持“以人民为中心”发展思想，落实“以客户为中心”经营理念，通过强化高层统筹规划、强化重点机制建设、强化关键领域管控、强化新投诉系统赋能、强化文化和团队建设五项举措，不断推进消保管理深度嵌入业务和管理全程，促进业务健康发展、推动服务水平提升。

在强化高层统筹规划方面，持续推动消保工作深度融入公司治理，不断完善董事会、监事会、高管层消保履职，持续优化全行消保协同机制、消保审计工作和消保文化建设。

在强化重点机制建设方面，及时对标监管要求修订印发《中国民生银行消费者权益保护管理办法》，持续夯实消保专项制度、内化制度和操作制度三层制度管理体系；持续推进消保审查工作持续精细化，构建消保审查管理闭环；进一步修订消保考核指标，完善考核约束机制。

在强化关键领域管控方面，持续提升消费者金融信息保护、零售财富产品适当性、营销宣传、信息披露等重点工作。

在强化新投诉系统赋能方面，实现新一代投诉管理系统正式切换上线运行，持续推动重点投诉溯源整改机制和金融纠纷多元化解机制有效运转。

在强化文化和团队建设方面，开展多层次的消保培训，不断提升团队专业化能力；扎实开展常态化教育宣传和“315”宣传周、“金融知识万里行”等集中教育宣传活动，持续打造“民生消保在行动”品牌，努力提升消费者金融素养。

十五、其他重要事项报告期内，本行无其他重要事项。

中国民生银行股份有限公司108第九章信息披露索引根据中国证监会的有关规定，本行在报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上交所网站( www.sse.com.cn)上披露的信息有：公告名称披露日期中国民生银行关于副行长辞职的公告2023-1-3中国民生银行关于股东所持部分股份被轮候冻结的公告2023-1-12中国民生银行关于2025年到期的人民币2,000,000,000元年息3.15%票据在香港联合交易所有限公司上市的公告2023-1-18中国民生银行关于香港联合交易所有限公司刊发发售通函及定价补充文件的公告2023-1-18中国民生银行关于股东质押股份延长质押期限的公告（泛海股权） 2023-1-19中国民生银行关于股东所持部分股份被轮候冻结的公告2023-1-20中国民生银行关于诉讼事项的公告2023-1-21中国民生银行第八届董事会第三十一次会议决议公告2023-2-1中国民生银行第八届监事会第十三次会议决议公告2023-2-1中国民生银行关联交易公告（大家人寿） 2023-2-1中国民生银行第八届董事会第三十二次会议决议公告2023-2-22中国民生银行第八届监事会第十四次会议决议公告2023-2-22中国民生银行关于向不特定对象发行A股可转换公司债券申请获得上海证券交易所受理的公告2023-3-7中国民生银行关于召开2022年度业绩交流会的公告2023-3-21中国民生银行第八届董事会第三十三次会议决议公告2023-3-25中国民生银行关于收到上海证券交易所《关于中国民生银行股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》的公告2023-3-25中国民生银行第八届董事会第三十四次会议决议公告2023-3-28中国民生银行第八届监事会第十五次会议决议公告2023-3-28中国民生银行2022年度利润分配预案公告2023-3-28中国民生银行关于续聘会计师事务所公告2023-3-28中国民生银行关于变更保荐代表人的公告2023-4-12中国民生银行关于召开2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东大会和2023年第一次H股类别股东大会的通知2023-4-22中国民生银行第八届董事会第三十五次会议决议公告2023-4-29中国民生银行第八届监事会第十六次会议决议公告2023-4-29中国民生银行股票交易异常波动公告2023-5-9中国民生银行第八届董事会第三十六次会议决议公告2023-5-172023年半年度报告109第九章信息披露索引公告名称披露日期中国民生银行关联交易公告（远洋集团） 2023-5-17中国民生银行关于回复上海证券交易所《关于中国民生银行股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》的公告2023-5-19中国民生银行关于成功发行200亿元金融债券的公告2023-5-24中国民生银行第八届董事会第三次临时会议决议公告2023-5-25中国民生银行关联交易公告（大家保险） 2023-5-25中国民生银行2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东大会和2023年第一次H股类别股东大会增加临时提案暨第二次通知的公告2023-5-25中国民生银行关于副行长辞职的公告2023-5-27中国民生银行关于股东股份质押的公告（泛海集团） 2023-5-31中国民生银行关于召开2022年年度股东大会、2023年第一次A股类别股东大会和2023年第一次H股类别股东大会决议公告2023-6-10中国民生银行2022年年度A股利润分配实施公告2023-6-16中国民生银行第八届董事会第三十七次会议决议公告2023-6-29中国民生银行股份有限公司110第十章备查文件目录一、载有法定代表人、行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件三、载有本行董事、高级管理人员亲笔签名的半年度报告四、报告期内本行在《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》公开披露过的所有文件的正本及公告原稿五、在香港联交所披露的中期业绩公告六、本行《公司章程》董事长高迎欣中国民生银行股份有限公司董事会2023年8月30日2023年半年度报告111中国民生银行股份有限公司董事、高级管理人员关于公司2023年半年度报告的书面确认意见根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号〈半年度报告的内容与格式〉》（2021年修订）相关规定和要求，作为中国民生银行股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司2023年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：1.公司2023年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

2.公司严格按照企业会计准则、企业会计制度和金融企业会计制度规范运作，公司2023年半年度报告及其摘要公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。

公司2023年半年度财务报告未经审计。

我们认为公司2023年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

董事、高级管理人员签名：高迎欣张宏伟卢志强刘永好郑万春史玉柱吴迪宋春风杨晓灵赵鹏刘纪鹏李汉成解植春彭雪峰曲新久温秋菊袁桂军石杰李彬林云山白丹张斌2023年8月30日中国民生银行股份有限公司112中国民生银行股份有限公司监事关于公司2023年半年度报告的书面确认意见根据《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》相关规定和要求，作为中国民生银行股份有限公司的监事，我们在全面了解和审核公司2023年半年度报告及其摘要后，出具意见如下：1.公司2023年半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

3.在监事会提出本意见前，未发现参与2023年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

监事签名：张俊潼杨毓鲁钟男李宇王玉贵赵富高张礼卿龚志坚2023年8月30日2023年半年度报告113财务报告一、审阅报告二、财务报表（合并及银行资产负债表、合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表）三、财务报表附注四、财务报表补充资料中国民生银行股份有限公司114审阅报告普华永道中天阅字(2023)第0060号中国民生银行股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的中国民生银行股份有限公司（以下简称“贵行”)的中期财务报表，包括2023年6月30日的合并及银行资产负债表，截至2023年6月30日止六个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合并及银行现金流量表以及中期财务报表附注。

按照《企业会计准则第32号－中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。

该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。

审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。

我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号－中期财务报告》的规定编制。

普华永道中天会计师事务所注册会计师（特殊普通合伙）闫琳中国上海市注册会计师2023年8月30日张红蕾1152023年半年度报告2023年6月30日（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）合并及银行资产负债表本集团本行2023年2022年2023年2022年附注六6月30日12月31日6月30日12月31日（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）资产现金及存放中央银行款项1354,899338,552351,897335,491存放同业及其他金融机构款项2114,63088,70591,19669,476贵金属27,99325,16727,99325,167拆出资金3188,526182,434216,366209,923衍生金融资产440,63533,87840,50133,711买入返售金融资产510,0253,0105,4542,551发放贷款和垫款64,322,2674,072,9824,299,4784,051,123金融投资72,292,5082,225,8702,254,7032,199,557－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产386,582389,070362,538380,523－以摊余成本计量的金融资产1,496,3301,363,5891,495,9661,362,676－以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产409,596473,211396,199456,358长期应收款8115,628111,456 – –长期股权投资9 – – 13,41313,381固定资产1050,85649,81319,10319,015在建工程118,1247,8515,4475,214无形资产125,7395,5545,0034,799使用权资产139,5579,8939,3139,620递延所得税资产1456,97755,70154,31753,037其他资产1543,08744,80726,12729,548资产总计7,641,4517,255,6737,420,3117,061,613后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

116中国民生银行股份有限公司2023年6月30日（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）合并及银行资产负债表本集团本行2023年2022年2023年2022年附注六6月30日12月31日6月30日12月31日（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）负债和股东权益负债向中央银行借款180,971144,801180,635144,357同业及其他金融机构存放款项171,426,0461,382,8071,437,4091,394,915拆入资金18106,64696,23497,86483,630以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债20,5061,9152,0571,645向其他金融机构借款19108,748105,229 – –衍生金融负债441,84432,67541,84432,675卖出回购金融资产款20131,663104,140117,84392,095吸收存款214,300,2434,051,5924,263,2384,016,971租赁负债139,0589,4268,8309,148应付职工薪酬2211,34114,41410,90013,825应交税费238,1619,0797,5838,129预计负债242,3452,4562,3452,455应付债券25628,199648,107624,990648,107递延所得税负债14242236 – –其他负债2638,74739,74822,50624,181负债合计7,014,7606,642,8596,818,0446,472,133后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

1172023年半年度报告2023年6月30日（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）合并及银行资产负债表本集团本行2023年2022年2023年2022年附注六6月30日12月31日6月30日12月31日（未经审计）（经审计）（未经审计）（经审计）股东权益股本2743,78243,78243,78243,782其他权益工具94,96294,96294,96294,962其中：优先股2819,97519,97519,97519,975永续债2974,98774,98774,98774,987资本公积3158,14958,14957,88057,880其他综合收益421,953 (612) 1,728 (438)盈余公积3255,27655,27655,27655,276一般风险准备3290,67390,49486,91186,911未分配利润32268,624257,877261,728251,107归属于本行股东权益合计613,419599,928602,267589,480少数股东权益3313,27212,886 – –股东权益合计626,691612,814602,267589,480负债和股东权益总计7,641,4517,255,6737,420,3117,061,613本财务报表已于2023年8月30日获本行董事会批准。

第115页至第317页的财务报表由下列负责人签署：高迎欣郑万春法定代表人、董事长副董事长、行长李彬殷绪文（公司盖章）主管会计工作负责人会计机构负责人后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）118中国民生银行股份有限公司合并及银行利润表截至6月30日止六个月期间本集团本行附注六2023年2022年2023年2022年（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）一、营业收入71,53974,19967,03969,796利息净收入3551,33454,82350,16552,783利息收入133,080131,728129,070127,359利息支出(81,746) (76,905) (78,905) (74,576)手续费及佣金净收入3610,8369,8659,8629,653手续费及佣金收入13,44112,25312,43411,845手续费及佣金支出(2,605) (2,388) (2,572) (2,192)投资收益378,9766,2508,7996,297其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益850246843244其他收益46510116980公允价值变动损益(2,413) (1,688) (2,182) (1,462)汇兑收益(106) 2,263 (51) 2,305其他业务收入382,4472,585277140二、营业支出(46,748) (47,664) (43,165) (43,615)税金及附加(1,043) (883) (990) (841)业务及管理费39 (21,136) (21,064) (20,258) (20,039)信用减值损失40 (22,210) (23,960) (21,166) (22,413)其他资产减值损失(732) (310) (728) (282)其他业务成本38 (1,627) (1,447) (23) (40)三、营业利润24,79126,53523,87426,181加：营业外收入64696364减：营业外支出(108) (85) (104) (82)四、利润总额24,74726,51923,83326,163减：所得税费用41 (775) (1,635) (403) (1,471)五、净利润23,97224,88423,43024,692归属于本行股东的净利润23,77724,63823,43024,692归属于少数股东损益195246后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）1192023年半年度报告合并及银行利润表截至6月30日止六个月期间本集团本行附注六2023年2022年2023年2022年（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）六、其他综合收益的税后净额422,721 (938) 2,166 (1,118)归属于本行股东的其他综合收益的税后净额2,525 (1,111) 2,166 (1,118)不能重分类进损益的其他综合收益指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具公允价值变动705 (40) 426 –以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动1,433 (1,449) 1,777 (926)信用损失准备21019 (36) (215)现金流量套期有效部分39204020外币报表折算差额138339 (41) 3归属于少数股东的其他综合收益的税后净额196173七、综合收益总额26,69323,94625,59623,574归属于本行股东的综合收益26,30223,52725,59623,574归属于少数股东的综合收益391419八、基本和稀释每股收益（人民币元） 430.460.49后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）120中国民生银行股份有限公司合并及银行现金流量表截至6月30日止六个月期间本集团本行附注六2023年2022年2023年2022年（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）一、经营活动产生的现金流量吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额289,359296,327286,113294,185向中央银行借款净增加额35,776 – 35,884 –拆入资金净增加额10,07517,60913,87516,066卖出回购款项净增加额27,54315,95425,74415,996存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额10,152 – 11,521 –拆出资金净减少额7,788 – 7,056 –为交易目的而持有的金融资产净减少额– – 13,092 –收取利息、手续费及佣金的现金118,670119,664114,558115,764收到其他与经营活动有关的现金净额28,91314,7436,2462,424经营活动现金流入小计528,276464,297514,089444,435发放贷款和垫款净增加额(265,774) (185,389) (264,764) (185,830)存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额– (1,156) – (2,289)拆出资金净增加额– (33,251) – (27,221)买入返售金融资产净增加额(7,016) (11,177) (2,905) (11,224)为交易目的而持有的金融资产净增加额(27,817) (4,476) – (4,262)向中央银行借款净减少额– (25,378) – (25,120)支付利息、手续费及佣金的现金(72,398) (64,680) (69,595) (62,074)支付给职工以及为职工支付的现金(16,499) (15,064) (15,694) (14,827)支付的各项税费(10,461) (16,957) (8,699) (15,114)支付其他与经营活动有关的现金净额(19,680) (24,847) (12,374) (21,323)经营活动现金流出小计(419,645) (382,375) (374,031) (369,284)经营活动产生的现金流量净额44108,63181,922140,05875,151后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）1212023年半年度报告合并及银行现金流量表截至6月30日止六个月期间本集团本行附注六2023年2022年2023年2022年（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金797,720559,057736,626543,974取得投资收益收到的现金35,40732,88934,75432,270处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额9202,27733940投资活动现金流入小计834,047594,223771,719576,284投资支付的现金(833,348) (704,363) (803,361) (687,052)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(3,392) (8,231) (2,202) (2,587)投资活动现金流出小计(836,740) (712,594) (805,563) (689,639)投资活动产生的现金流量净额(2,693) (118,371) (33,844) (113,355)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）122中国民生银行股份有限公司合并及银行现金流量表截至6月30日止六个月期间本集团本行附注六2023年2022年2023年2022年（未经审计）（未经审计）（未经审计）（未经审计）三、筹资活动产生的现金流量发行其他权益工具收到的现金– 4,998 – 4,998发行债券收到的现金506,253420,256503,064420,256筹资活动现金流入小计506,253425,254503,064425,254偿还债务支付的现金(530,375) (374,285) (530,375) (373,360)分配股利、利润及偿付应付债券利息支付的现金(12,030) (12,839) (12,019) (12,746)子公司回购股票(3) (135) – –支付永续债利息(3,440) (3,230) (3,440) (3,230)支付其他与筹资活动有关的现金(1,822) (1,854) (1,821) (1,804)筹资活动现金流出小计(547,670) (392,343) (547,655) (391,140)筹资活动产生的现金流量净额(41,417) 32,911 (44,591) 34,114四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,6462,8371,3852,640五、现金及现金等价物净增加/（减少） 4466,167 (701) 63,008 (1,450)加：期初现金及现金等价物余额44128,305163,418119,411152,228六、期末现金及现金等价物余额44194,472162,717182,419150,778后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）1232023年半年度报告合并股东权益变动表归属于本行股东权益其他权益工具其他一般未分配少数股东权益附注六股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润小计股东权益合计一、2022年12月31日43,78219,97574,98758,149 (612) 55,27690,494257,877599,92812,886612,814二、本期增减变动金额（一）净利润– – – – – – – 23,77723,77719523,972 （二）其他综合收益税后净额42 – – – – 2,525 – – – 2,5251962,721综合收益总额– – – – 2,525 – – 23,77726,30239126,693 （三）利润分配 1.提取一般风险准备32 – – – – – – 179 (179) – – – 2.发放现金股利34 – – – – – – – (9,369) (9,369) (4) (9,373) 3.发放永续债利息34 – – – – – – – (3,440) (3,440) – (3,440) （四）所有者权益内部结转 1.其他综合收益结转留存收益– – – – 40 – – (40) – – – （五）其他 1.子公司回购股票– – – – – – – (2) (2) (1) (3)三、2023年6月30日43,78219,97574,98758,1491,95355,27690,673268,624613,41913,272626,691后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

124中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）合并股东权益变动表归属于本行股东权益其他权益工具其他一般未分配少数股东股东权益附注六股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润小计权益合计一、2021年12月31日43,78219,97569,98958,14938551,84387,013243,144574,28012,259586,539二、本期增减变动金额（一）净利润– – – – – – – 24,63824,63824624,884 （二）其他综合收益税后净额42 – – – – (1,111) – – – (1,111) 173 (938)综合收益总额– – – – (1,111) – – 24,63823,52741923,946 （三）所有者投入和减少资本 1.其他权益工具持有者投入的资本29 – – 4,998 – – – – – 4,998 – 4,998 （四）利润分配 1.提取一般风险准备32 – – – – – – 44 (44) – – – 2.发放现金股利34 – – – – – – – (9,326) (9,326) (81) (9,407) 3.发放永续债利息34 – – – – – – – (3,230) (3,230) – (3,230) （五）所有者权益内部结转 1.其他综合收益结转留存收益– – – – 33 – – (33) – – – （六）其他 1.子公司回购股票– – – – – – – (89) (89) (46) (135)三、2022年6月30日43,78219,97574,98758,149 (693) 51,84387,057255,060590,16012,551602,711后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

1252023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）合并股东权益变动表归属于本行股东权益其他权益工具其他一般未分配少数股东股东权益附注六股本优先股永续债资本公积综合收益盈余公积风险准备利润小计权益合计一、2021年12月31日43,78219,97569,98958,14938551,84387,013243,144574,28012,259586,539二、本年增减变动金额（一）净利润– – – – – – – 35,26935,26950835,777 （二）其他综合收益税后净额42 – – – – (1,126) – – – (1,126) 280 (846)综合收益总额– – – – (1,126) – – 35,26934,14378834,931 （三）所有者投入和减少资本 1.其他权益工具持有者投入的资本29 – – 4,998 – – – – – 4,998 – 4,998 （四）利润分配 1.提取盈余公积32 – – – – – 3,433 – (3,433) – – – 2.提取一般风险准备32 – – – – – – 3,481 (3,481) – – – 3.发放现金股利34 – – – – – – – (10,202) (10,202) (129) (10,331) 4.发放永续债利息34 – – – – – – – (3,230) (3,230) – (3,230) （五）所有者权益内部结转 1.其他综合收益结转留存收益– – – – 129 – – (129) – – – （六）其他 1.子公司回购股票– – – – – – – (61) (61) (32) (93)三、2022年12月31日43,78219,97574,98758,149 (612) 55,27690,494257,877599,92812,886612,814后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

126中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）银行股东权益变动表其他权益工具其他综合收益一般风险准备未分配利润附注六股本优先股永续债资本公积盈余公积合计一、2022年12月31日余额43,78219,97574,98757,880 (438) 55,27686,911251,107589,480二、本期增减变动金额（一）净利润– – – – – – – 23,43023,430 （二）其他综合收益税后净额42 – – – – 2,166 – – – 2,166综合收益总额– – – – 2,166 – – 23,43025,596 （三）利润分配 1.发放现金股利34 – – – – – – – (9,369) (9,369) 2.发放永续债利息34 – – – – – – – (3,440) (3,440)三、2023年6月30日余额43,78219,97574,98757,8801,72855,27686,911261,728602,267后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

1272023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)银行股东权益变动表其他权益工具其他综合收益一般风险准备未分配利润附注六股本优先股永续债资本公积盈余公积合计一、2021年12月31日余额43,78219,97569,98957,88068651,84385,278235,278564,711二、本期增减变动金额（一）净利润– – – – – – – 24,69224,692 （二）其他综合收益税后净额42 – – – – (1,118) – – – (1,118)综合收益总额– – – – (1,118) – – 24,69223,574 （三）所有者投入和减少资本 1.其他权益工具持有者投入的资本29 – – 4,998 – – – – – 4,998 （四）利润分配 1.发放现金股利34 – – – – – – – (9,326) (9,326) 2.发放永续债利息34 – – – – – – – (3,230) (3,230)三、2022年6月30日余额43,78219,97574,98757,880 (432) 51,84385,278247,414580,727后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

128中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)银行股东权益变动表其他权益工具其他综合收益一般风险准备未分配利润附注六股本优先股永续债资本公积盈余公积合计一、2021年12月31日余额43,78219,97569,98957,88068651,84385,278235,278564,711二、本年增减变动金额（一）净利润– – – – – – – 34,32734,327 （二）其他综合收益税后净额42 – – – – (1,124) – – – (1,124)综合收益总额– – – – (1,124) – – 34,32733,203 （三）所有者投入和减少资本 1.其他权益工具持有者投入的资本29 – – 4,998 – – – – – 4,998 （四）利润分配 1.提取盈余公积32 – – – – – 3,433 – (3,433) – 2.提取一般风险准备32 – – – – – – 1,633 (1,633) – 3.发放现金股利34 – – – – – – – (10,202) (10,202) 4.发放永续债利息34 – – – – – – – (3,230) (3,230)三、2022年12月31日余额43,78219,97574,98757,880 (438) 55,27686,911251,107589,480后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

1292023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）财务报表附注一基本情况中国民生银行股份有限公司（以下简称“本行”或“民生银行”)是经国务院及中国人民银行（以下简称“人行”)批准，于1996年2月7日在中华人民共和国（以下简称“中国”)成立的全国性股份制商业银行。

本行经中国银行保险监督管理委员会（以下简称“原银保监会”)（2023年更名为国家金融监督管理总局，以下简称“金融监管总局”)批准持有B0009H111000001号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准领取营业执照，统一社会信用代码为91110000100018988F。

本行A股及H股股票分别在上海证券交易所（以下简称“上交所”)及香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”)上市，股份代号分别为600016及01988。

就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区（以下简称“香港”)、中国澳门特别行政区（以下简称“澳门”)及台湾；中国境外指香港、澳门、台湾，以及其他国家；中国海外指大陆、香港、澳门、台湾之外地区。

本行及本行子公司（以下合称“本集团”或“民生银行集团”)主要在中国从事公司及个人银行业务、资金业务、融资租赁业务、基金及资产管理业务、投资银行业务及提供其他相关金融服务。

于2023年6月30日，本行共开设了42家一级分行及直接控制33家子公司。

二中期财务报表的编制基础本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”)于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”)编制。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号－中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”)颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》（2021年修订）的要求列示和披露有关财务信息。

本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的2022年度财务报表一并阅读。

本中期财务报表以持续经营为基础编制。

三遵循企业会计准则的声明本中期财务报表符合《企业会计准则第32号－中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本行于2023年6月30日的合并及银行财务状况以及截至2023年6月30日止六个月期间的合并及银行经营成果和现金流量。

130中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注四重要会计政策财政部于2022年颁布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)，本集团已适用上述规定编制2023年中期财务报表。

适用上述规定对本中期财务报表未产生重大影响。

除上述准则解释对本中期财务报表影响之外，本中期财务报表所采用的会计政策与编制2022年度财务报表所采用的会计政策一致。

五合并财务报表1纳入合并范围的直接控制的子公司本行直接控制的子公司均是通过投资方式取得，其基本情况如下：1.1对直接控制的子公司的投资本行2023年6月30日2022年12月31日民生金融租赁股份有限公司（“民生金租”） 3,3023,302民生商银国际控股有限公司（“民银国际”） 3,4943,494民生加银基金管理有限公司（“民生基金”） 190190民生理财有限责任公司（“民生理财”） 5,0005,000彭州民生村镇银行股份有限公司（“彭州村镇银行”） 2020慈溪民生村镇银行股份有限公司（“慈溪村镇银行”） 107107上海松江民生村镇银行股份有限公司（“松江村镇银行”） 7070綦江民生村镇银行股份有限公司（“綦江村镇银行”） 3030潼南民生村镇银行股份有限公司（“潼南村镇银行”） 2525梅河口民生村镇银行股份有限公司（“梅河口村镇银行”） 169169资阳民生村镇银行股份有限公司（“资阳村镇银行”） 172172武汉江夏民生村镇银行股份有限公司（“江夏村镇银行”） 4141长垣民生村镇银行股份有限公司（“长垣村镇银行”） 2626宜都民生村镇银行股份有限公司（“宜都村镇银行”） 2626上海嘉定民生村镇银行股份有限公司（“嘉定村镇银行”） 102102钟祥民生村镇银行股份有限公司（“钟祥村镇银行”） 3636蓬莱民生村镇银行股份有限公司（“蓬莱村镇银行”） 5151安溪民生村镇银行股份有限公司（“安溪村镇银行”） 7474阜宁民生村镇银行股份有限公司（“阜宁村镇银行”） 5252太仓民生村镇银行股份有限公司（“太仓村镇银行”） 76761312023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注五合并财务报表（续）1纳入合并范围的直接控制的子公司（续）1.1对直接控制的子公司的投资（续）本行2023年6月30日2022年12月31日宁晋民生村镇银行股份有限公司（“宁晋村镇银行”） 2020漳浦民生村镇银行股份有限公司（“漳浦村镇银行”） 2525普洱民生村镇银行股份有限公司（“普洱村镇银行”） 1515景洪民生村镇银行股份有限公司（“景洪村镇银行”） 6060志丹民生村镇银行股份有限公司（“志丹村镇银行”） 77宁国民生村镇银行股份有限公司（“宁国村镇银行”） 2020榆林榆阳民生村镇银行股份有限公司（“榆阳村镇银行”） 2525贵池民生村镇银行股份有限公司（“贵池村镇银行”） 2626天台民生村镇银行股份有限公司（“天台村镇银行”） 3131天长民生村镇银行股份有限公司（“天长村镇银行”） 2020腾冲民生村镇银行股份有限公司（“腾冲村镇银行”） 2020翔安民生村镇银行股份有限公司（“翔安村镇银行”） 3636林芝民生村镇银行股份有限公司（“林芝村镇银行”） 4513合计13,41313,381132中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注五合并财务报表（续）1纳入合并范围的直接控制的子公司（续）1.2本行直接控制的子公司的基本情况子公司名称注册地/主要经营地注册资本业务性质本行持有股份比例本行持有表决权比例民生金租天津市人民币50.95亿元租赁业务54.96% 54.96%民银国际中国香港港币42.07亿元投资银行100.00% 100.00%民生基金广东省人民币3亿元基金管理63.33% 63.33%民生理财北京市人民币50亿元理财业务100.00% 100.00%彭州村镇银行(i)四川省人民币5,500万元商业银行36.36% 36.36%慈溪村镇银行浙江省人民币1.89亿元商业银行64.68% 64.68%松江村镇银行(i)上海市人民币1.5亿元商业银行35.00% 35.00%綦江村镇银行(ii)重庆市人民币6,157万元商业银行48.73% 51.27%潼南村镇银行(i)重庆市人民币5,000万元商业银行50.00% 50.00%梅河口村镇银行吉林省人民币1.93亿元商业银行95.36% 95.36%资阳村镇银行四川省人民币2.11亿元商业银行81.41% 81.41%江夏村镇银行湖北省人民币8,600万元商业银行51.00% 51.00%长垣村镇银行河南省人民币5,000万元商业银行51.00% 51.00%宜都村镇银行湖北省人民币5,240万元商业银行51.00% 51.00%1332023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注五合并财务报表（续）1纳入合并范围的直接控制的子公司（续）1.2本行直接控制的子公司的基本情况（续）子公司名称注册地/主要经营地注册资本业务性质本行持有股份比例本行持有表决权比例嘉定村镇银行上海市人民币2亿元商业银行51.00% 51.00%钟祥村镇银行湖北省人民币7,000万元商业银行51.00% 51.00%蓬莱村镇银行山东省人民币1亿元商业银行51.00% 51.00%安溪村镇银行福建省人民币1.28亿元商业银行57.99% 57.99%阜宁村镇银行江苏省人民币8,500万元商业银行51.00% 51.00%太仓村镇银行江苏省人民币1.35亿元商业银行51.00% 51.00%宁晋村镇银行河北省人民币4,000万元商业银行51.00% 51.00%漳浦村镇银行福建省人民币5,000万元商业银行51.00% 51.00%普洱村镇银行云南省人民币3,000万元商业银行51.00% 51.00%景洪村镇银行云南省人民币7,500万元商业银行80.40% 80.40%志丹村镇银行陕西省人民币1,500万元商业银行51.00% 51.00%宁国村镇银行安徽省人民币4,000万元商业银行51.00% 51.00%榆阳村镇银行陕西省人民币5,400万元商业银行51.00% 51.00%贵池村镇银行安徽省人民币5,300万元商业银行51.00% 51.00%134中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注五合并财务报表（续）1纳入合并范围的直接控制的子公司（续）1.2本行直接控制的子公司的基本情况（续）子公司名称注册地/主要经营地注册资本业务性质本行持有股份比例本行持有表决权比例天台村镇银行浙江省人民币6,000万元商业银行51.00% 51.00%天长村镇银行安徽省人民币4,368万元商业银行51.00% 51.00%腾冲村镇银行云南省人民币5,200万元商业银行51.00% 51.00%翔安村镇银行福建省人民币7,700万元商业银行51.00% 51.00%林芝村镇银行(iii)西藏自治区人民币2,500万元商业银行86.11% 86.11%(i)本行持有部分子公司半数及半数以下的表决权，但在其董事会占有多数席位，从而主导其主要经营决策，使其主要经营活动在本行的控制之下，因此将其纳入合并报表范围。

(ii)基于其他股东与本行签订的一致行动人协议，本行对该子公司拥有控制权，并将其纳入合并报表范围。

(iii) 2023年6月，林芝村镇银行确认本行增资人民币3,160万元。

增资完成后，本行对该子公司的持股比例及持有表决权比例变更为86.11%。

截至2023年6月30日，林芝村镇银行未完成工商变更登记，注册资本仍为人民币2,500万元。

1352023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注1现金及存放中央银行款项本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日现金6,6226,9836,4456,752存放中央银行款项－法定存款准备金301,158311,294299,387309,552－超额存款准备金46,41119,30145,38618,246－财政性存款及其他586837559805小计348,155331,432345,332328,603应计利息122137120136合计354,899338,552351,897335,491本集团按人行或当地监管机构相应规定缴存法定存款准备金，该款项不能用于本集团的日常业务运作。

于2023年6月30日，本行中国内地机构的人民币法定存款准备金缴存比率为7.25%（2022年12月31日：7.50%)，外币存款准备金缴存比率为5.00%（2022年12月31日：6.00%)。

本集团子公司及本行境外机构的缴存要求按当地监管机构的规定执行。

超额存款准备金是本集团出于流动性考虑存入人行的、用于银行间往来资金清算的款项。

136中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）2存放同业及其他金融机构款项本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日中国内地－银行89,45567,85969,46152,241－非银行金融机构6,1134,9366,1134,936小计95,56872,79575,57457,177中国境外－银行17,41714,32414,35511,354－非银行金融机构1,5381,5081,226927小计18,95515,83215,58112,281应计利息114864220减：信用损失准备(7) (8) (1) (2)合计114,63088,70591,19669,476截至2023年6月30日止六个月期间及2022年度，本集团及本行存放同业款项账面余额和信用损失准备在各阶段之间的转移均不重大。

1372023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）3拆出资金本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日中国内地－银行8,4468,4898,4468,489－非银行金融机构162,111162,399183,353183,592小计170,557170,888191,799192,081中国境外－银行15,4029,24715,4029,247－非银行金融机构3,9513,80610,51410,075小计19,35313,05325,91619,322应计利息342355377382减：信用损失准备(1,726) (1,862) (1,726) (1,862)合计188,526182,434216,366209,923138中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）3拆出资金（续）3.1拆出资金信用损失准备变动本集团及本行截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(585) – (1,277) (1,862)本期净回拨/（计提） 171 – (35) 1362023年6月30日(414) – (1,312) (1,726)2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(411) – (1,178) (1,589)本年净计提(172) – (99) (271)其他(2) – – (2)2022年12月31日(585) – (1,277) (1,862)1392023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）4衍生金融工具衍生金融工具，是指其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动的金融工具。

本集团运用的衍生金融工具主要包括远期、掉期及期权。

衍生金融工具的名义金额是指上述的特定金融工具的金额，其仅反映本集团衍生交易的数额，不能反映本集团所面临的风险。

4.1本集团及本行持有的衍生金融工具未到期名义金额及公允价值列示如下本集团2023年6月30日2022年12月31日公允价值公允价值名义金额资产负债名义金额资产负债货币类衍生合约2,344,90936,547 (34,961) 2,311,82029,129 (26,883)利率类衍生合约1,653,1202,740 (782) 1,428,1012,889 (589)贵金属类衍生合约71,3421,333 (6,097) 70,4341,836 (5,186)其他1,01315 (4) 1,45624 (17)合计40,635 (41,844) 33,878 (32,675)本行2023年6月30日2022年12月31日公允价值公允价值名义金额资产负债名义金额资产负债货币类衍生合约2,344,90936,547 (34,961) 2,311,82029,129 (26,883)利率类衍生合约1,650,4052,606 (782) 1,424,0792,722 (589)贵金属类衍生合约71,3421,333 (6,097) 70,4341,836 (5,186)其他1,01315 (4) 1,45624 (17)合计40,501 (41,844) 33,711 (32,675)140中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）4衍生金融工具（续）4.2套期工具本集团及本行2023年6月30日2022年12月31日公允价值公允价值名义金额资产负债名义金额资产负债现金流量套期－外汇掉期合约(1) 12,558 – (321) 6,498150 –公允价值套期－利率掉期合约(2) 34,4501,727 (2) 28,3531,603 (1)合计1,727 (323) 1,753 (1)(1)本集团利用外汇掉期对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值。

被套期项目为本集团投资的外币债券、外币贷款和垫款以及外币同业借款。

截至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间，本集团及本行已经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的累计损益不重大。

(2)本集团利用利率互换对利率风险导致的公允价值变动进行套期保值。

被套期项目为本集团投资的固定利率债券。

截至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间，本集团及本行套期工具的公允价值变化和被套期项目因套期风险形成的净损益，即公允价值变动损益中确认的套期无效部分产生的损益不重大。

4.3信用风险加权金额本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日交易对手的信用风险加权金额17,79220,96817,04620,520信用风险加权金额体现了与衍生交易相关的交易对手的信用风险，其计算参照原银保监会发布的指引进行，金额大小取决于交易对手的信用程度及各项合同的到期期限等因素。

上述信用风险加权金额的计算已考虑协议互抵结算安排的影响。

1412023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）5买入返售金融资产买入返售金融资产按担保物列示如下：本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日债券9,5932,5495,4532,548其他436464 – –小计10,0293,0135,4532,548应计利息242513减：信用损失准备(28) (28) – –合计10,0253,0105,4542,551截至2023年6月30日止六个月期间及2022年度，本集团及本行买入返售金融资产账面余额和损失准备在各阶段之间的转移均不重大。

142中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）6发放贷款和垫款本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日以摊余成本计量：公司贷款和垫款－一般公司贷款2,344,0322,144,5012,340,5922,141,092个人贷款和垫款－小微贷款(1) 658,984621,598643,405606,836 －住房贷款560,622573,274557,918570,396 －信用卡453,285462,788453,285462,788 －其他82,07284,20880,05982,533总额1,754,9631,741,8681,734,6671,722,553减：信用损失准备(100,276) (97,639) (99,287) (96,716)小计3,998,7193,788,7303,975,9723,766,929以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：公司贷款和垫款－一般公司贷款5,3208,7175,3208,717 －贴现286,627246,058286,627246,055小计291,947254,775291,947254,772应计利息31,60129,47731,55929,422合计4,322,2674,072,9824,299,4784,051,123(1)小微贷款是本集团向小微企业、个体商户等经营商户的企业主提供的贷款产品。

1432023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）6发放贷款和垫款（续）6.1发放贷款和垫款（未含应计利息）按担保方式分布情况本集团2023年6月30日2022年12月31日账面余额占比(%)账面余额占比(%)信用贷款1,208,35527.521,130,79627.31保证贷款763,86317.40671,43716.21附担保物贷款－抵押贷款1,801,09641.021,750,26742.27－质押贷款617,62814.06588,64414.21合计4,390,942100.004,141,144100.00本行2023年6月30日2022年12月31日账面余额占比(%)账面余额占比(%)信用贷款1,208,61527.671,131,29727.47保证贷款758,85417.38666,55616.18附担保物贷款－抵押贷款1,782,35640.811,732,13142.06－质押贷款617,38114.14588,43314.29合计4,367,206100.004,118,417100.00144中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）6发放贷款和垫款（续）6.2已逾期贷款（未含应计利息）的逾期期限分析本集团2023年6月30日3个月以内3个月至1年1至3年3年以上合计信用贷款12,11211,1504,5041,39129,157保证贷款1,3662,1876,61271410,879附担保物贷款－抵押贷款8,82614,27513,1151,22937,445－质押贷款2797,4632,13563010,507合计22,58335,07526,3663,96487,988占发放贷款和垫款合计百分比0.510.800.600.092.002022年12月31日3个月以内3个月至1年1至3年3年以上合计信用贷款14,0379,3054,4931,11128,946保证贷款2,0124,9174,72289312,544附担保物贷款－抵押贷款6,16711,23315,8271,63734,864－质押贷款2923,0252,0276636,007合计22,50828,48027,0694,30482,361占发放贷款和垫款合计百分比0.540.690.660.101.991452023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）6发放贷款和垫款（续）6.2已逾期贷款（未含应计利息）的逾期期限分析（续）本行2023年6月30日3个月以内3个月至1年1至3年3年以上合计信用贷款12,10011,1394,4971,38129,117保证贷款1,3302,1416,59445510,520附担保物贷款－抵押贷款8,73114,19613,0541,18337,164－质押贷款2787,4582,13262210,490合计22,43934,93426,2773,64187,291占发放贷款和垫款合计百分比0.510.800.600.092.002022年12月31日3个月以内3个月至1年1至3年3年以上合计信用贷款14,0309,2984,4891,10028,917保证贷款1,9684,8804,70863512,191附担保物贷款－抵押贷款6,09311,16915,7581,60034,620－质押贷款2913,0212,0246505,986合计22,38228,36826,9793,98581,714占发放贷款和垫款合计百分比0.540.690.650.101.98已逾期贷款指本金或利息逾期1天或以上的贷款。

146中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）6发放贷款和垫款（续）6.3贷款信用损失准备变动(1)以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动本集团截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(23,379) (33,602) (40,658) (97,639)转移：转移至阶段一(2,552) 2,265287 –转移至阶段二640 (843) 203 –转移至阶段三2064,541 (4,747) –本期净计提(2,107) (3,705) (13,790) (19,602)本期核销及转出– – 20,14920,149收回已核销贷款– – (3,832) (3,832)其他(43) (34) 7256482023年6月30日(27,235) (31,378) (41,663) (100,276)本集团2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(20,197) (37,076) (46,533) (103,806)转移：转移至阶段一(3,802) 3,303499 –转移至阶段二998 (1,310) 312 –转移至阶段三72210,456 (11,178) –本年净计提(1,016) (8,858) (31,812) (41,686)本年核销及转出– – 53,75753,757收回已核销贷款– – (7,141) (7,141)其他(84) (117) 1,4381,2372022年12月31日(23,379) (33,602) (40,658) (97,639)1472023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）6发放贷款和垫款（续）6.3贷款信用损失准备变动（续）(1)以摊余成本计量的发放贷款和垫款的信用损失准备变动（续）本行截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(22,843) (33,449) (40,424) (96,716)转移：转移至阶段一(2,552) 2,265287 –转移至阶段二640 (843) 203 –转移至阶段三2064,541 (4,747) –本期净计提(2,068) (3,703) (13,776) (19,547)本期核销及转出– – 20,13320,133收回已核销贷款– – (3,816) (3,816)其他(43) (34) 7366592023年6月30日(26,660) (31,223) (41,404) (99,287)本行2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(19,665) (36,909) (46,336) (102,910)转移：转移至阶段一(3,802) 3,303499 –转移至阶段二998 (1,310) 312 –转移至阶段三72210,456 (11,178) –本年净计提(1,012) (8,872) (31,719) (41,603)本年核销及转出– – 53,65853,658收回已核销贷款– – (7,098) (7,098)其他(84) (117) 1,4381,2372022年12月31日(22,843) (33,449) (40,424) (96,716)148中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）6发放贷款和垫款（续）6.3贷款信用损失准备变动（续）(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用损失准备变动本集团截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(361) (10) (858) (1,229)本期净回拨/（计提） 172 (7) 2167本期核销– – 772023年6月30日(189) (17) (849) (1,055)2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(286) (104) (912) (1,302)本年净（计提）/回拨(75) 94 (28) (9)本年核销– – 162162收回已核销贷款– – (80) (80)2022年12月31日(361) (10) (858) (1,229)1492023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）6发放贷款和垫款（续）6.3贷款信用损失准备变动（续）(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用损失准备变动（续）本行截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(361) (10) (858) (1,229)本期净回拨/（计提） 172 (7) 2167本期核销– – 772023年6月30日(189) (17) (849) (1,055)本行2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(268) (104) (912) (1,284)本年净（计提）/回拨(93) 94 (28) (27)本年核销– – 162162收回已核销贷款– – (80) (80)2022年12月31日(361) (10) (858) (1,229)150中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）7金融投资本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产7.1386,582389,070362,538380,523以摊余成本计量的金融资产7.21,496,3301,363,5891,495,9661,362,676以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产7.3409,596473,211396,199456,358合计2,292,5082,225,8702,254,7032,199,5577.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日持有作交易用途债券政府1,9091,8433641,843政策性银行36,4583,2533,2463,253银行及非银行金融机构39,43316,22534,56514,298企业60,12678,68556,06878,116债券小计137,926100,00694,24397,510权益工具1,7411,6951,7411,695投资基金(1) – 8,835 – 8,835小计139,667110,53695,984108,0401512023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）7金融投资（续）7.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（续）本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产债券企业9103,0629103,062银行及非银行金融机构8,2089,5738,2089,573权益工具18,24719,73215,93517,556投资基金(1) 202,187226,617224,953222,744信托及资管计划(2) 16,18314,18515,36814,183其他1,1805,3651,1805,365小计246,915278,534266,554272,483合计386,582389,070362,538380,523上市145,488103,000103,363102,535其中：于香港上市6,6497,7876,5797,629非上市241,094286,070259,175277,988合计386,582389,070362,538380,523中国内地银行间债券市场交易的债券被划分为上市债券。

(1)于2023年6月30日及2022年12月31日，上述投资基金主要包括公募债券型基金及公募货币型基金。

(2)于2023年6月30日及2022年12月31日，上述信托及资管计划的基础资产主要为债券和其他（附注十二、2.9)。

152中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）7金融投资（续）7.2以摊余成本计量的金融资产本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日债券政府1,080,641987,9151,080,641987,916政策性银行72,80974,92272,80974,922银行及非银行金融机构34,38130,47234,38130,472企业246,571199,825245,799198,675债券小计1,434,4021,293,1341,433,6301,291,985信托及资管计划(1) 40,40649,78940,40249,730债权融资计划9,94811,3989,94811,398其他3,5812,7083,5812,708应计利息18,72217,85218,72617,852减：信用损失准备(10,729) (11,292) (10,321) (10,997)合计1,496,3301,363,5891,495,9661,362,676上市1,414,3141,284,8261,415,1141,284,826其中：于香港上市10,3976,38410,3976,384非上市74,02372,20372,44770,995应计利息18,72217,85218,72617,852减：信用损失准备(10,729) (11,292) (10,321) (10,997)合计1,496,3301,363,5891,495,9661,362,676(1)于2023年6月30日及2022年12月31日，上述信托及资管计划的基础资产主要为信贷类资产（附注十二、2.9)。

1532023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）7金融投资（续）7.2以摊余成本计量的金融资产（续）信用损失准备变动本集团截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(1,500) (925) (8,867) (11,292)转移：转移至阶段二– – – –转移至阶段三– 116 (116) –本期净计提(627) (194) (1,087) (1,908)本期核销及转出– – 1,9561,956核销后收回– – (99) (99)其他145 – 4696142023年6月30日(1,982) (1,003) (7,744) (10,729)2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(1,809) (496) (12,321) (14,626)转移：转移至阶段二58 (58) – –转移至阶段三667 (73) –本年净回拨/（计提） 343 (438) (3,943) (4,038)本年核销及转出– – 8,2018,201核销后收回– – (700) (700)其他(98) – (31) (129)2022年12月31日(1,500) (925) (8,867) (11,292)154中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）7金融投资（续）7.2以摊余成本计量的金融资产（续）信用损失准备变动（续）本行截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(1,498) (913) (8,586) (10,997)转移：转移至阶段二– – – –转移至阶段三– 116 (116) –本期净计提(427) (206) (1,150) (1,783)本期核销及转出– – 1,9341,934核销后收回– – (99) (99)其他155 – 4696242023年6月30日(1,770) (1,003) (7,548) (10,321)本行2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(1,680) (496) (12,308) (14,484)转移：转移至阶段二58 (58) – –转移至阶段三667 (73) –本年净回拨/（计提） 201 (426) (3,675) (3,900)本年核销及转出– – 8,2018,201核销后收回– – (700) (700)其他(83) – (31) (114)2022年12月31日(1,498) (913) (8,586) (10,997)1552023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）7金融投资（续）7.3以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日债券政府108,339142,060107,591141,323政策性银行18,43927,95718,43927,957银行及非银行金融机构157,542163,628157,145162,891企业111,081123,856103,605114,545债券小计395,401457,501386,780446,716权益工具9,83210,5925,3424,761应计利息4,3635,1184,0774,881合计409,596473,211396,199456,358上市374,408438,614372,360436,601其中：于香港上市41,98049,01341,95848,988非上市30,82529,47919,76214,876应计利息4,3635,1184,0774,881合计409,596473,211396,199456,358本集团将部分非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

截至2023年6月30日止六个月期间，本集团对该类权益工具投资确认的股利收入为人民币0.19百万元（截至2022年6月30日止六个月期间：人民币1.58百万元），已计入当期损益。

截至2023年6月30日止六个月期间，本集团因处置该类权益工具从其他综合收益转入留存收益的金额不重大（截至2022年6月30日止六个月期间：不重大）。

156中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）7金融投资（续）7.3以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（续）公允价值本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日债券成本403,193469,061393,202455,776公允价值变动金额(3,429) (6,442) (2,345) (4,179)公允价值399,764462,619390,857451,597权益工具成本6,8598,2702,1382,125公允价值变动金额2,9732,3223,2042,636公允价值9,83210,5925,3424,761合计409,596473,211396,199456,3581572023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）7金融投资（续）7.3以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（续）信用损失准备变动本集团截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(749) (14) (1,058) (1,821)转移：转移至阶段二– – – –转移至阶段三– – – –本期净回拨/（计提） 26 (71) (352) (397)本期核销及转出– – 8585其他(74) – – (74)2023年6月30日(797) (85) (1,325) (2,207)2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(656) (84) (1,833) (2,573)转移：转移至阶段二1 (1) – –转移至阶段三278 (80) –本年净计提(57) (7) (306) (370)本年核销及转出– – 1,1611,161其他(39) – – (39)2022年12月31日(749) (14) (1,058) (1,821)158中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）7金融投资（续）7.3以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（续）信用损失准备变动（续）本行截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(736) (5) (554) (1,295)转移：转移至阶段二– – – –转移至阶段三– – – –本期净回拨/（计提） 2 (80) (42) (120)本期核销及转出– – 3131其他(62) – – (62)2023年6月30日(796) (85) (565) (1,446)2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(624) (79) (1,820) (2,523)转移：转移至阶段二1 (1) – –转移至阶段三278 (80) –本年净（计提）/回拨(97) (3) 302202本年核销及转出– – 1,0441,044其他(18) – – (18)2022年12月31日(736) (5) (554) (1,295)于2023年6月30日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产中，已发生信用减值的金融资产账面价值为人民币9.93亿元（2022年12月31日：人民币11.39亿元），其信用损失准备余额为人民币13.25亿元（2022年12月31日：人民币10.58亿元）。

1592023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）8长期应收款本集团2023年6月30日2022年12月31日应收融资租赁款134,256130,025减：未实现融资租赁收益(15,690) (15,088)最低融资租赁收款额118,566114,937减：信用损失准备(2,938) (3,481)合计115,628111,4568.1本集团根据合同约定未来将收到的融资租赁款本集团2023年6月30日2022年12月31日无期限* 9,0878,8891年以内57,27852,6661至2年35,40735,5862至3年15,22017,1273至5年10,3169,0895年以上6,9486,668合计134,256130,025*无期限是指已发生信用减值或已逾期1个月以上的部分。

160中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）8长期应收款（续）8.2信用损失准备变动截至2023年6月30日止六个月期间本集团阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(642) (862) (1,977) (3,481)转移：转移至阶段一(42) 357 –转移至阶段二5 (18) 13 –转移至阶段三4120 (124) –本期净回拨/（计提） 92 (27) (594) (529)本期核销及转出– – 1,1121,112其他– – (40) (40)2023年6月30日(583) (752) (1,603) (2,938)2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(1,503) (1,250) (1,410) (4,163)转移：转移至阶段一(57) 3522 –转移至阶段二128 (182) 54 –转移至阶段三66325 (391) –本年净回拨/（计提） 722210 (2,832) (1,900)本年核销及转出– – 2,6522,652其他2 – (72) (70)2022年12月31日(642) (862) (1,977) (3,481)1612023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）9长期股权投资本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日对联营企业的投资(1) – – – –对子公司投资(2) – – 13,41313,381合计– – 13,41313,381(1)对联营企业的投资本期/年变动本集团截至2023年6月30日止六个月期间2022年期/年初账面价值– 2本期/年减少– (2)期/年末账面价值– –(2)本行子公司不存在向本行转移资金的能力受到限制的情况。

本行直接控制的子公司的基本情况见附注五。

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团及本行未对长期股权投资计提减值准备。

10固定资产本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日固定资产50,85349,80619,10019,008固定资产清理3737合计50,85649,81319,10319,015162中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）10固定资产（续）本集团房屋及建筑物经营设备及其他运输工具经营租赁固定资产合计原值2023年1月1日22,4699,30146742,48874,725本期增加5879171,1442,045本期减少及其他变动– (208) (11) (140) (359)2023年6月30日22,4749,97247343,49276,411累计折旧2023年1月1日(6,456) (7,027) (390) (10,452) (24,325)本期增加(359) (405) (11) (1,019) (1,794)本期减少及其他变动1195109551,1612023年6月30日(6,814) (7,237) (391) (10,516) (24,958)减值准备2023年1月1日– – – (594) (594)本期增加(1) (1) – – (2)本期减少及其他变动– – – (4) (4)2023年6月30日(1) (1) – (598) (600)账面价值2023年1月1日16,0132,2747731,44249,8062023年6月30日15,6592,7348232,37850,8531632023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）10固定资产（续）本集团房屋及建筑物经营设备及其他运输工具经营租赁固定资产合计原值2022年1月1日22,2498,70547038,31569,739本年增加2381,020223,4184,698在建工程转入3 – – – 3本年减少及其他变动(21) (424) (25) 7552852022年12月31日22,4699,30146742,48874,725累计折旧2022年1月1日(5,729) (6,860) (392) (8,272) (21,253)本年增加(729) (567) (22) (1,909) (3,227)本年减少及其他变动240024 (271) 1552022年12月31日(6,456) (7,027) (390) (10,452) (24,325)减值准备2022年1月1日– – – (503) (503)本年增加– – – (44) (44)本年减少及其他变动– – – (47) (47)2022年12月31日– – – (594) (594)账面价值2022年1月1日16,5201,8457829,54047,9832022年12月31日16,0132,2747731,44249,806164中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）10固定资产（续）本行房屋及建筑物经营设备及其他运输工具合计原值2023年1月1日23,1729,06843932,679本期增加187316890本期减少及其他变动(1) (206) (11) (218)2023年6月30日23,1729,73544433,351累计折旧2023年1月1日(6,464) (6,841) (366) (13,671)本期增加(373) (402) (10) (785)本期减少及其他变动1194102052023年6月30日(6,836) (7,049) (366) (14,251)账面价值2023年1月1日16,7082,2277319,0082023年6月30日16,3362,6867819,1001652023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）10固定资产（续）本行房屋及建筑物经营设备及其他运输工具合计原值2022年1月1日22,9538,47444231,869本年增加2371,009201,266在建工程转入3 – – 3本年减少及其他变动(21) (415) (23) (459)2022年12月31日23,1729,06843932,679累计折旧2022年1月1日(5,712) (6,678) (368) (12,758)本年增加(754) (557) (20) (1,331)本年减少及其他变动2394224182022年12月31日(6,464) (6,841) (366) (13,671)账面价值2022年1月1日17,2411,7967419,1112022年12月31日16,7082,2277319,008于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团及本行固定资产中不存在融资租入固定资产及持有待售的固定资产。

于2023年6月30日，本集团有账面价值为人民币4.45亿元（2022年12月31日：人民币4.58亿元）的物业产权手续正在办理中。

管理层预期相关手续不会影响本集团承继这些资产的权利或对本集团的经营运作造成任何重大影响。

166中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）11在建工程本集团本行原值2023年1月1日7,9215,214本期增加2752332023年6月30日8,1965,447减值准备2023年1月1日(70) –本期增加(2) –2023年6月30日(72) –账面价值2023年1月1日7,8515,2142023年6月30日8,1245,4471672023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）11在建工程（续）本集团本行原值2022年1月1日7,5234,203本年增加1,1931,014本年减少(795) (3)2022年12月31日7,9215,214减值准备2022年1月1日– –本年增加(70) –2022年12月31日(70) –账面价值2022年1月1日7,5234,2032022年12月31日7,8515,214168中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）12无形资产本集团土地使用权软件及其他合计原值2023年1月1日4,6467,79012,436本期增加– 6876872023年6月30日4,6468,47713,123累计摊销2023年1月1日(1,393) (5,489) (6,882)本期增加(58) (444) (502)2023年6月30日(1,451) (5,933) (7,384)账面价值2023年1月1日3,2532,3015,5542023年6月30日3,1952,5445,739原值2022年1月1日4,6466,65911,305本年增加– 1,1311,1312022年12月31日4,6467,79012,436累计摊销2022年1月1日(1,277) (4,742) (6,019)本年增加(116) (747) (863)2022年12月31日(1,393) (5,489) (6,882)账面价值2022年1月1日3,3691,9175,2862022年12月31日3,2532,3015,5541692023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）12无形资产（续）本行土地使用权软件及其他合计原值2023年1月1日3,5547,62811,182本期增加– 6856852023年6月30日3,5548,31311,867累计摊销2023年1月1日(1,024) (5,359) (6,383)本期增加(44) (437) (481)2023年6月30日(1,068) (5,796) (6,864)账面价值2023年1月1日2,5302,2694,7992023年6月30日2,4862,5175,003原值2022年1月1日3,5546,51010,064本年增加– 1,1181,1182022年12月31日3,5547,62811,182累计摊销2022年1月1日(937) (4,624) (5,561)本年增加(87) (735) (822)2022年12月31日(1,024) (5,359) (6,383)账面价值2022年1月1日2,6171,8864,5032022年12月31日2,5302,2694,799170中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）13租赁合同13.1使用权资产本集团房屋及建筑物经营设备及其他合计原值2023年1月1日18,6467118,717本期增加1,41431,417本期减少(1,569) (5) (1,574)2023年6月30日18,4916918,560累计折旧2023年1月1日(8,799) (25) (8,824)本期增加(1,460) (4) (1,464)本期减少1,28141,2852023年6月30日(8,978) (25) (9,003)账面价值2023年1月1日9,847469,8932023年6月30日9,513449,557原值2022年1月1日17,6776417,741本年增加2,944162,960本年减少(1,975) (9) (1,984)2022年12月31日18,6467118,717累计折旧2022年1月1日(6,981) (24) (7,005)本年增加(3,067) (8) (3,075)本年减少1,24971,2562022年12月31日(8,799) (25) (8,824)账面价值2022年1月1日10,6964010,7362022年12月31日9,847469,8931712023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）13租赁合同（续）13.1使用权资产（续）本行房屋及建筑物经营设备及其他合计原值2023年1月1日18,2106918,279本期增加1,41131,414本期减少(1,423) (4) (1,427)2023年6月30日18,1986818,266累计折旧2023年1月1日(8,635) (24) (8,659)本期增加(1,518) (4) (1,522)本期减少1,22441,2282023年6月30日(8,929) (24) (8,953)账面价值2023年1月1日9,575459,6202023年6月30日9,269449,313原值2022年1月1日17,3876317,450本年增加2,795152,810本年减少(1,972) (9) (1,981)2022年12月31日18,2106918,279累计折旧2022年1月1日(6,907) (23) (6,930)本年增加(3,121) (8) (3,129)本年减少1,39371,4002022年12月31日(8,635) (24) (8,659)账面价值2022年1月1日10,4804010,5202022年12月31日9,575459,620172中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）13租赁合同（续）13.2租赁负债本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日租赁负债9,0589,4268,8309,148于2023年6月30日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为人民币0.10亿元（2022年12月31日：人民币0.71亿元）。

14递延所得税资产和负债14.1递延税项本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日递延所得税资产56,97755,70154,31753,037递延所得税负债(242) (236) – –净额56,73555,46554,31753,0371732023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）14递延所得税资产和负债（续）14.2抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异本集团2023年6月30日2022年12月31日递延所得税项可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税项可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产资产减值准备54,762219,05651,775207,280应付职工薪酬2,77111,0843,50214,009衍生金融工具估值损失10,38041,5218,16832,674以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产估值损失3211,2868023,209以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产估值损失2,2639,0472,0998,394租赁负债2,2629,0712,3559,444其他3561,4523631,477递延所得税资产小计73,115292,51769,064276,487递延所得税负债衍生金融工具估值收益(9,693) (38,774) (7,989) (31,958)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产估值收益(985) (3,940) (779) (3,117)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产估值收益(3,135) (12,664) (2,156) (8,866)使用权资产(2,387) (9,570) (2,472) (9,911)其他(180) (660) (203) (815)递延所得税负债小计(16,380) (65,608) (13,599) (54,667)递延所得税资产净额56,735226,90955,465221,820174中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）14递延所得税资产和负债（续）14.2抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异（续）本行2023年6月30日2022年12月31日递延所得税项可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税项可抵扣/（应纳税）暂时性差异递延所得税资产资产减值准备52,515210,05849,535198,141应付职工薪酬2,72510,9003,45613,825衍生金融工具估值损失10,38041,5218,16832,674以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产估值损失3171,2617963,184以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产估值损失2,2529,0172,0918,364租赁负债2,2078,8302,2879,148递延所得税资产小计70,396281,58766,333265,336递延所得税负债衍生金融工具估值收益(9,693) (38,774) (7,989) (31,958)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产估值收益(985) (3,940) (779) (3,117)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产估值收益(3,073) (12,294) (2,123) (8,491)使用权资产(2,328) (9,313) (2,405) (9,620)递延所得税负债小计(16,079) (64,321) (13,296) (53,186)递延所得税资产净额54,317217,26653,037212,1501752023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）14递延所得税资产和负债（续）14.3抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债的变动本集团资产减值准备公允价值变动其他递延所得税资产合计递延所得税负债合计2023年1月1日51,77511,0696,22069,064 (13,599)计入当期损益2,9872,376 (831) 4,532 (2,575)计入其他综合收益– (481) – (481) (206)2023年6月30日54,76212,9645,38973,115 (16,380)2022年1月1日49,5217,0906,10462,715 (11,058)计入当期损益2,2543,2831165,653 (2,083)计入其他综合收益– 696 – 696 (458)2022年12月31日51,77511,0696,22069,064 (13,599)176中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）14递延所得税资产和负债（续）14.3抵销前的递延所得税资产和递延所得税负债的变动（续）本行资产减值准备公允价值变动其他递延所得税资产合计递延所得税负债合计2023年1月1日49,53511,0555,74366,333 (13,296)计入当期损益2,9802,373 (811) 4,542 (2,577)计入其他综合收益– (479) – (479) (206)2023年6月30日52,51512,9494,93270,396 (16,079)2022年1月1日47,0447,0895,58759,720 (10,737)计入当期损益2,4913,2761565,923 (2,100)计入其他综合收益– 690 – 690 (459)2022年12月31日49,53511,0555,74366,333 (13,296)1772023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）15其他资产本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日应收利息(1) 8,0207,2748,0197,284预付租赁资产购置款(2) 5,5355,263 – –应收待结算及清算款项5,0026,6334,2265,865其他应收债权及垫款4,7554,7152,7252,725抵债资产(3) 4,5655,4792,3873,841应收手续费及佣金收入3,6474,1533,3423,869长期待摊费用3,1422,6451,6061,597经营性物业2,9933,006 – –预付款项1,8601,8551,1321,231应收诉讼费1,3351,2771,2661,249继续涉入资产1,0381,0381,0381,038应收经营租赁租金309168 – –商誉(4) 212205 – –其他4,9545,6873,8914,682小计47,36749,39829,63233,381减：减值准备－抵债资产(589) (959) (527) (899)－其他(3,691) (3,632) (2,978) (2,934)合计43,08744,80726,12729,548178中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）15其他资产（续）(1)本集团按照《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》的要求，基于实际利率法计提的金融工具于资产负债表日的利息，反映在相应金融工具中；相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收取的利息，列示在其他资产。

(2)预付租赁资产购置款是本集团为购置融资租赁和经营租赁资产而预先支付的款项。

(3)抵债资产主要为房屋、土地使用权及机器设备。

截至2023年6月30日止六个月期间，本集团共处置抵债资产成本合计人民币18.49亿元（截至2022年6月30日止六个月期间：人民币3.73亿元）。

(4)本集团商誉主要来自子公司民银国际，分析如下：截至2023年6月30日止六个月期间2022年期/年初余额205188汇率变动717期/年末余额212205于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团未发现商誉存在减值迹象，未计提减值准备。

1792023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）16资产减值准备本集团截至2023年6月30日止六个月期间附注六期初账面余额本期净（回拨）/计提本期核销及转出其他期末账面余额存放同业及其他金融机构款项28 – (1) – 7拆出资金31,862 (136) – – 1,726买入返售金融资产528 – – – 28发放贷款和垫款698,86819,435 (20,156) 3,184101,331金融投资713,1132,305 (2,041) (441) 12,936长期应收款83,481529 (1,112) 402,938固定资产105942 – 4600在建工程1170 – – 272其他资产154,591889 (1,214) 144,280合计122,61523,024 (24,524) 2,803123,918本集团2022年附注六年初账面余额本年净计提本年核销及转出其他年末账面余额存放同业及其他金融机构款项281 – (1) 8拆出资金31,589271 – 21,862买入返售金融资产5208 – – 28发放贷款和垫款6105,10841,695 (53,919) 5,98498,868金融投资717,1994,408 (9,362) 86813,113长期应收款84,1631,900 (2,652) 703,481固定资产1050344 – 47594在建工程11 – 70 – – 70其他资产154,0641,043 (553) 374,591合计132,65449,440 (66,486) 7,007122,615180中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）16资产减值准备（续）本行截至2023年6月30日止六个月期间附注六期初账面余额本期净（回拨）/计提本期核销及转出其他期末账面余额存放同业及其他金融机构款项22 – (1) 1拆出资金31,862 (136) – – 1,726发放贷款和垫款697,94519,380 (20,140) 3,157100,342金融投资712,2921,903 (1,965) (463) 11,767其他资产153,833827 (1,155) – 3,505合计115,93421,974 (23,261) 2,694117,341本行2022年附注六年初账面余额本年净计提本年核销及转出其他年末账面余额存放同业及其他金融机构款项211 – – 2拆出资金31,589271 – 21,862发放贷款和垫款6104,19441,630 (53,820) 5,94197,945金融投资717,0073,698 (9,245) 83212,292其他资产153,482777 (426) – 3,833合计126,27346,377 (63,491) 6,775115,9341812023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）17同业及其他金融机构存放款项本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日中国内地－银行144,980148,695148,041151,722－非银行金融机构1,235,6531,190,4891,243,8761,198,966中国境外－银行630323630323－非银行金融机构36,99637,32736,99637,913小计1,418,2591,376,8341,429,5431,388,924应计利息7,7875,9737,8665,991合计1,426,0461,382,8071,437,4091,394,915182中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）18拆入资金本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日中国内地－银行49,91247,41147,28643,308－非银行金融机构7,58010,1211,4801,698中国境外－银行48,40938,29448,40938,294小计105,90195,82697,17583,300应计利息745408689330合计106,64696,23497,86483,6301832023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）19向其他金融机构借款本集团2023年6月30日2022年12月31日信用借款90,34488,333附担保物的借款－抵质押借款17,62416,323小计107,968104,656应计利息780573合计108,748105,229于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团向其他金融机构借款对应的抵质押物主要为固定资产和长期应收款等，上述抵质押物信息已包括在作为担保物的资产（附注八、3.1)的披露中。

184中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）20卖出回购金融资产款卖出回购金融资产款按标的资产类别列示：本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日债券78,15155,61764,42543,690再贴现票据53,17248,16353,17248,163小计131,323103,780117,59791,853应计利息340360246242合计131,663104,140117,84392,0951852023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）21吸收存款本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日活期存款－公司1,091,3651,014,1331,081,4631,004,714－个人322,802289,671320,801287,959定期存款（含通知存款）－公司1,950,7131,952,2421,945,0411,946,421－个人866,742730,873848,151714,102发行存款证8,3664,1598,3664,159汇出及应解汇款1,4732,4491,4662,439小计4,241,4613,993,5274,205,2883,959,794应计利息58,78258,06557,95057,177合计4,300,2434,051,5924,263,2384,016,971以上吸收存款中包括的保证金存款列示如下：本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日承兑汇票保证金194,270184,557194,263184,553开出信用证及保函保证金22,18516,42922,17816,417其他保证金40,13249,23440,06749,113合计256,587250,220256,508250,083186中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）22应付职工薪酬本集团2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日短期薪酬－工资、奖金、津贴和补贴13,7669,578 (12,754) 10,590－职工福利费– 579 (577) 2－社会保险(i)及企业补充保险176557 (536) 197－住房公积金129807 (780) 156－工会经费和职工教育经费41259 (215) 85小计14,11211,780 (14,862) 11,030离职后福利－设定提存计划－基本养老金159965 (941) 183－失业保险费2132 (31) 22－企业年金(ii) 122323 (339) 106小计3021,320 (1,311) 311合计14,41413,100 (16,173) 11,3411872023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）22应付职工薪酬（续）本集团2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日短期薪酬－工资、奖金、津贴和补贴12,39524,484 (23,113) 13,766－职工福利费– 1,399 (1,399) –－社会保险(i)及企业补充保险1601,064 (1,048) 176－住房公积金981,504 (1,473) 129－工会经费和职工教育经费40553 (552) 41小计12,69329,004 (27,585) 14,112离职后福利－设定提存计划－基本养老金1241,742 (1,707) 159－失业保险费1959 (57) 21－企业年金(ii) 71650 (599) 122小计2142,451 (2,363) 302合计12,90731,455 (29,948) 14,414188中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）22应付职工薪酬（续）本行2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日短期薪酬－工资、奖金、津贴和补贴13,2359,066 (12,084) 10,217－职工福利费– 546 (546) –－社会保险(i)及企业补充保险164535 (513) 186－住房公积金129777 (757) 149－工会经费和职工教育经费7250 (206) 51小计13,53511,174 (14,106) 10,603离职后福利－设定提存计划－基本养老金157927 (911) 173－失业保险费2131 (30) 22－企业年金(ii) 112316 (326) 102小计2901,274 (1,267) 297合计13,82512,448 (15,373) 10,9001892023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）22应付职工薪酬（续）本行2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日短期薪酬－工资、奖金、津贴和补贴11,87323,444 (22,082) 13,235－职工福利费– 1,325 (1,325) –－社会保险(i)及企业补充保险1511,019 (1,006) 164－住房公积金981,453 (1,422) 129－工会经费和职工教育经费10535 (538) 7小计12,13227,776 (26,373) 13,535离职后福利－设定提存计划－基本养老金1231,675 (1,641) 157－失业保险费1955 (53) 21－企业年金(ii) 62635 (585) 112小计2042,365 (2,279) 290合计12,33630,141 (28,652) 13,825(i)社会保险包括：医疗保险、生育保险及工伤保险。

(ii)截至2023年6月30日止六个月期间，本行及部分附属机构的企业年金年供款按员工年度工资总额的3%计算（2022年：3%)。

本集团对香港员工按照当地法规规定的供款比率设立了设定提存计划。

190中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）23应交税费本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日企业所得税4,4295,0404,1124,308增值税2,9522,9672,8652,928其他7801,072606893合计8,1619,0797,5838,12924预计负债本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日信用承诺减值准备(1) 1,7701,8441,7701,844预计诉讼损失469517469516其他1069510695合计2,3452,4562,3452,4551912023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）24预计负债（续）(1)信用承诺减值准备变动情况本集团截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(1,424) (344) (76) (1,844)转移：转移至阶段一(89) 7514 –转移至阶段二37 (41) 4 –转移至阶段三496 (100) –本期净回拨/（计提） 136 (204) 142742023年6月30日(1,336) (418) (16) (1,770)本集团2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(1,227) (524) (83) (1,834)转移：转移至阶段一(133) 10924 –转移至阶段二29 (33) 4 –转移至阶段三1284 (96) –本年净（计提）/回拨(102) 2075 (7)其他(3) – – (3)2022年12月31日(1,424) (344) (76) (1,844)192中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）24预计负债（续）(1)信用承诺减值准备变动情况（续）本行截至2023年6月30日止六个月期间阶段一阶段二阶段三合计2023年1月1日(1,424) (344) (76) (1,844)转移：转移至阶段一(89) 7514 –转移至阶段二37 (41) 4 –转移至阶段三496 (100) –本期净回拨/（计提） 136 (204) 142742023年6月30日(1,336) (418) (16) (1,770)本行2022年阶段一阶段二阶段三合计2022年1月1日(1,227) (524) (83) (1,834)转移：转移至阶段一(133) 10924 –转移至阶段二29 (33) 4 –转移至阶段三1284 (96) –本年净（计提）/回拨(102) 2075 (7)其他(3) – – (3)2022年12月31日(1,424) (344) (76) (1,844)1932023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）25应付债券本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日应付同业存单427,431446,888427,431446,888应付一般金融债券(1) 103,17999,99299,99099,992应付二级资本债券(2) 89,99189,99189,99189,991应付中短期票据(3) 5,5897,6585,5897,658小计626,190644,529623,001644,529应计利息2,0093,5781,9893,578合计628,199648,107624,990648,107截至2023年6月30日止六个月期间及2022年，本集团未发生债券本息逾期或其他违约事项。

上述债券未设任何担保。

194中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）25应付债券（续）(1)应付一般金融债券本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2023年3年期固定利率债券(i) 19,996 – 19,996 –2023年3年期固定利率债券(ii) 1,595 – – –2023年3年期固定利率债券(iii) 1,594 – – –2022年3年期固定利率债券(iv) 19,99919,99819,99919,9982021年3年期固定利率债券(v) 29,99829,99729,99829,9972021年3年期固定利率债券(vi) 29,99729,99729,99729,9972020年3年期固定利率债券(vii) – 20,000 – 20,000合计103,17999,99299,99099,992(i) 2023年5月18日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.68%。

(ii) 2023年3月20日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币20亿元，票面利率3.40%。

本支债券由民生金融租赁股份有限公司发行，本行认购4亿元。

(iii) 2023年5月25日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币20亿，票面利率3.27%。

本支债券由民生金融租赁股份有限公司发行，本行认购4亿元。

(iv) 2022年4月7日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.95%。

(v) 2021年12月8日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币300亿元，票面利率3.02%。

(vi) 2021年11月10日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币300亿元，票面利率3.02%。

(vii) 2020年3月18日发行3年期固定利率金融债券，票面金额人民币200亿元，票面利率2.75%。

本行已于2023年3月20日将其全部兑付。

1952023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）25应付债券（续）(2)应付二级资本债券本集团及本行2023年6月30日2022年12月31日2020年10年期固定利率债券(i) 49,99649,9962019年第一期10年期固定利率债券(ii) 39,99539,995合计89,99189,991(i) 2020年6月24日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币500亿元，票面利率3.75%。

根据发行条款，本行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。

(ii) 2019年2月27日发行10年期固定利率二级资本债券，票面金额人民币400亿元，票面利率4.48%。

根据发行条款，本行有权在其发行满5年之日起至到期日期间，按面值一次性赎回全部或部分本期债券。

196中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）25应付债券（续）(3)应付中短期票据本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日2023年2年期中期票据(i) 1,978 – 1,978 –2020年3年期中期票据(ii) 3,6113,4803,6113,4802018年5年期中期票据(iii) – 4,178 – 4,178合计5,5897,6585,5897,658(i) 2023年1月10日发行2年期中期票据，票面金额人民币20亿元，票面利率3.15%。

(ii) 2020年10月22日发行3年期中期票据，票面金额5亿美元，票面利率6.17%。

(iii) 2018年3月9日发行5年期中期票据，票面金额6亿美元，票面利率为5.77%，本行已于2023年3月9日将其全部兑付。

1972023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）26其他负债本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日待清算应付款项13,14616,13412,20915,593租赁预收及暂收款项7,0197,225 – –应付票据5,3044,679 – –待转销项税2,2622,2111,6061,452应付股利1,81121,809 –其他应付款项1,2441,334 – –预提费用1,1889421,162887继续涉入负债1,0381,0381,0381,038应付长期资产购置款539495425494递延手续费及佣金收入296231296231代收代付业务274251274251其他4,6265,2063,6874,235合计38,74739,74822,50624,18127股本本集团及本行2023年6月30日2022年12月31日境内上市人民币普通股（A股） 35,46235,462境外上市外资普通股（H股） 8,3208,320合计43,78243,782本行发行的所有A股和H股均为普通股，每股面值人民币1元，享有同等权益。

198中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）28优先股28.1期末发行在外的优先股情况表发行在外金融工具发行时间会计分类初始股息率发行价格数量（百万股）原币折合人民币到期日转股条件转换情况境内优先股2019年10月15日权益工具4.38% 100人民币元/股20020,00020,000永久存续强制转股无募集资金合计20,000减：发行费用(25)账面价值19,97528.2境内优先股主要条款(1)股息本次非公开发行的境内优先股采用可分阶段调整的股息率，以5年为一个股息率调整期，在一个股息率调整期内以约定的相同股息率支付股息。

首个股息率调整期的股息率将通过询价方式确定。

本次发行的境内优先股票面股息率不高于本行最近两个会计年度的加权平均净资产收益率。

票面股息率包括基准利率和固定溢价两个部分，固定溢价为发行时确定的股息率扣除发行时的基准利率。

股息每年支付一次。

(2)股息发放条件在确保资本充足率满足监管要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后，在有可分配税后利润的情况下，可以向境内优先股股东分配股息，境内优先股股东分配股息的顺序在普通股股东之前。

为满足其他一级资本工具合格标准的监管要求，本行有权取消部分或全部优先股派息，且不构成违约事件。

若取消全部或部分本期优先股股利，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。

(3)股息制动机制除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东分红。

1992023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）28优先股（续）28.2境内优先股主要条款（续）(4)清偿顺序及清算方法本次境内非公开发行的优先股股东优先于普通股东分配本行剩余财产，但受偿顺序排在存款人、一般债权人和次级债务（包括但不限于次级债、混合资本债券、二级资本工具）之后。

(5)强制转股条件本行核心一级资本充足率降至5.125%（或以下），则本次发行的境内优先股将全额或部分转为A股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到5.125%以上。

在部分转股情形下，所有本次发行的优先股按比例以同等条件转股。

在以下两种情形中较早者发生时，则本次发行的境内优先股将全额转为A股普通股：(1)国务院银行业监督管理机构认定若不进行转股，本行将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。

(6)赎回条款经国务院银行业监督管理机构事先批准，本行在下列情形下可行使赎回权：(1)使用同等或更高质量的资本工具替换被赎回优先股，同时本行收入能力具备可持续性；(2)或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于国务院银行业监督管理机构规定的监管资本要求。

赎回价格为票面金额与当期已决议支付但尚未支付的股息之和。

本行有权自发行日（即2019年10月15日）后期满5年之日起，于每年的优先股派息日全部或部分赎回本次发行的境内优先股，赎回期至全部转股或者全部赎回之日止。

在部分赎回情形下，所有本次发行的境内优先股按比例以同等条件赎回。

(7)股息的设定机制本次发行的境内优先股采取非累积股息支付方式，即未向优先股股东足额派发的股息的差额部分，不累积到下一计息年度。

优先股的股东按照约定的股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。

优先股股东优先于普通股股东分配股息。

本次发行的境内优先股的股息以现金方式支付，每年支付一次。

计息起始日为优先股投资者缴款截止日（2019年10月18日）。

派息日为优先股投资者缴款截止日起每满一年的当日，如遇中国法定节假日或休息日，则顺延至下一交易日，顺延期间应付股息不另计利息。

200中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）28优先股（续）28.3发行在外的优先股变动情况表发行在外金融工具2023年1月1日本期变动2023年6月30日数量（百万股）账面价值数量（百万股）账面价值数量（百万股）账面价值境内优先股20019,975 – – 20019,975发行在外金融工具2022年1月1日本年变动2022年12月31日数量（百万股）账面价值数量（百万股）账面价值数量（百万股）账面价值境内优先股20019,975 – – 20019,9752012023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）29永续债29.1期末发行在外的永续债情况表发行在外金融工具发行时间会计分类初始利息率发行价格数量（百万张）原币折合人民币到期日转股条件转换情况2019年无固定期限资本债券2019年5月30日权益工具4.85% 100元/张40040,00040,000永久存续无无募集资金合计40,000减：发行费用(7)账面价值39,9932021年第一期无固定期限资本债券2021年4月19日权益工具4.30% 100元/张30030,00030,000永久存续无无募集资金合计30,000减：发行费用(4)账面价值29,9962022年第一期无固定期限资本债券2022年6月14日权益工具4.20% 100元/张505,0005,000永久存续无无募集资金合计5,000减：发行费用(2)账面价值4,998合计74,987202中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）29永续债（续）29.2主要条款(1)发行规模2019年无固定期限资本债券发行规模为人民币400亿元。

2021年第一期无固定期限资本债券发行规模为人民币300亿元。

2022年第一期无固定期限资本债券发行规模为人民币50亿元。

(2)债券期限债券的存续期与发行人持续经营存续期一致。

(3)票面利率债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。

发行时的票面利率通过簿记建档、集中配售的方式确定。

债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。

基准利率为债券申购文件公告日前5个交易日（不含当日）中国债券信息网或中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中央结算公司”)认可的其他网站公布的中债国债到期收益率曲线5年期品种到期收益率的算术平均值（四舍五入计算到0.01%)。

固定利差为债券发行时确定的票面利率扣除债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。

(4)发行人有条件赎回权债券发行设置发行人有条件赎回条款。

发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回债券。

在债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回债券。

(5)受偿顺序债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

如《中华人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对发行人适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。

2032023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）29永续债（续）29.2主要条款（续）(6)利息发放发行人有权取消全部或部分债券派息，且不构成违约事件。

发行人在行使该项权利时将充分考虑债券持有人的利益。

发行人可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务。

取消全部或部分债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。

若取消全部或部分债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。

债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。

(7)回售投资者不得回售债券。

30归属于权益工具持有者的相关信息本行发行的优先股及永续债分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。

依据原银保监会相关规定，本行发行的优先股及永续债符合合格其他一级资本工具的标准。

归属于权益工具持有者的权益2023年2022年6月30日12月31日归属于本行所有者的权益613,419599,928归属于本行普通股持有者的权益518,457504,966归属于本行其他权益持有者的权益94,96294,962归属于少数股东的权益13,27212,886归属于普通股少数股东的权益13,27212,886204中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）31资本公积本集团2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日股本溢价57,880 – – 57,880其他资本公积269 – – 269合计58,149 – – 58,1492022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日股本溢价57,880 – – 57,880其他资本公积269 – – 269合计58,149 – – 58,149本行2023年1月1日本期增加本期减少2023年6月30日股本溢价57,880 – – 57,8802022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日股本溢价57,880 – – 57,8802052023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）32盈余公积、一般风险准备及未分配利润32.1盈余公积根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会决议，本行按企业会计准则下的净利润提取10%作为法定盈余公积。

当法定盈余公积的累计额达到本行股本的50%时，本行继续按照当期净利润的10%提取法定盈余公积。

经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行股本。

运用法定盈余公积转增股本后，所留存的法定盈余公积不得少于股本的25%。

本集团及本行在截至2023年6月30日止六个月期间未提取法定盈余公积（2022年：提取法定盈余公积人民币34.33亿元）。

32.2一般风险准备本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号），在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补本行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。

该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的1.5%。

一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的一般风险准备。

本集团在截至2023年6月30日止六个月期间计提一般风险准备人民币1.79亿元（2022年：人民币34.81亿元）。

本行在截至2023年6月30日止六个月期间未计提一般风险准备（2022年：人民币16.33亿元）。

32.3未分配利润于2023年6月30日，本集团未分配利润中包含归属于本行的子公司盈余公积余额人民币8.67亿元（2022年12月31日：人民币8.48亿元）。

以上未分配利润中包含的归属于本行的子公司盈余公积余额不能进行利润分配。

33少数股东权益于2023年6月30日，归属于各子公司少数股东的权益为人民币132.72亿元（2022年12月31日：人民币128.86亿元）。

206中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）34股利分配/永续债利息普通股股利根据2023年6月15日召开的本行2022年度股东大会审议通过的2022年股利分配方案，本次利润分配向股权登记日登记在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币2.14元（含税）。

以本行截至2022年12月31日已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计人民币93.69亿元（含税）。

根据2022年6月10日召开的本行2021年度股东大会审议通过的2021年股利分配方案，本次利润分配向股权登记日登记在册的A股股东和H股股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币2.13元（含税）。

以本行截至2021年12月31日已发行股份437.82亿股计算，现金股利总额共计人民币93.26亿元（含税）。

优先股股息根据2022年9月29日董事会会议通过的境内优先股股息分配决议，按照境内优先股条款和条件确定的第一个股息率重置日前的初始年股息率4.38%（含税）计算，发放股息共计人民币8.76亿元（含税），股息支付日为2022年10月18日。

永续债利息于2023年6月4日，本行宣告发放2022年无固定期限资本债券利息。

本行按照永续债条款和条件确定的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.20%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币2.10亿元（含税）。

于2023年6月2日，本行宣告发放2019年无固定期限资本债券利息。

本行按照永续债条款和条件确定的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.85%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币19.40亿元（含税）。

于2023年4月10日，本行宣告发放2021年无固定期限资本债券利息。

本行按照永续债条款和条件确定的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.30%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币12.90亿元（含税）。

于2022年5月23日，本行宣告发放2019年无固定期限资本债券利息。

本行按照永续债条款和条件确定的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.85%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币19.40亿元（含税）。

于2022年4月11日，本行宣告发放2021年无固定期限资本债券利息。

本行按照永续债条款和条件确定的第一个利息率重置日前的初始年利息率4.30%（含税）计算，确认发放的永续债利息为人民币12.90亿元（含税）。

2072023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）35利息净收入截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年利息收入发放贷款和垫款92,39994,02192,23093,303其中：公司贷款和垫款46,18742,92346,57742,771 个人贷款和垫款43,71047,18143,15146,618 票据贴现2,5023,9172,5023,914金融投资29,79127,84429,40127,288其中：以摊余成本计量的金融资产23,03821,47523,03821,467 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产6,7536,3696,3635,821拆出资金3,7172,8103,7813,306长期应收款3,3013,403 – –存放中央银行款项2,4222,3862,4072,373买入返售金融资产831989831985存放同业及其他金融机构款项619275420104小计133,080131,728129,070127,359利息支出吸收存款(48,146) (44,247) (47,775) (43,899)同业及其他金融机构存放款项(17,363) (15,626) (17,480) (15,665)应付债券(8,350) (10,202) (8,325) (10,202)向中央银行借款(2,299) (3,913) (2,295) (3,904)向其他金融机构借款(2,112) (1,892) – –卖出回购金融资产款(1,379) (532) (1,182) (489)拆入资金(1,932) (299) (1,685) (226)租赁负债(165) (194) (163) (191)小计(81,746) (76,905) (78,905) (74,576)利息净收入51,33454,82350,16552,783其中：已减值贷款利息收入693558693558208中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）36手续费及佣金净收入截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年手续费及佣金收入银行卡服务手续费5,2765,4445,2765,444代理业务手续费4,0082,2974,4661,976托管及其他受托业务佣金2,3312,7259122,725结算与清算手续费1,0968101,096810信用承诺手续费及佣金556691556691其他174286128199小计13,44112,25312,43411,845手续费及佣金支出(2,605) (2,388) (2,572) (2,192)手续费及佣金净收入10,8369,8659,8629,65337投资收益截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,1354,3454,2714,416衍生金融工具800115795116以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产1,116682813659以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款238380238380以摊余成本计量的金融资产850246843244股利收入68827082贵金属1,7694001,769400合计8,9766,2508,7996,2972092023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）38其他业务收入和其他业务成本其他业务收入截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年经营租赁收入2,1622,369 – –其他285216277140合计2,4472,585277140其他业务成本截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年经营租赁成本1,6041,407 – –其他23402340合计1,6271,4472340210中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）39业务及管理费截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年职工薪酬费用－短期职工薪酬11,78011,73111,17411,279－离职后福利－设定提存计划1,3201,1061,2741,067折旧和摊销费用3,1182,8653,0692,825短期和低价值租赁及物业管理费459414428385业务/办公费用及其他4,4594,9484,3134,483合计21,13621,06420,25820,03940信用减值损失截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年发放贷款和垫款19,43521,47519,38021,457以摊余成本计量的金融资产1,9089971,783944以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产39736212048长期应收款5291,015 – –其他应收款项16128999144其他(220) (178) (216) (180)合计22,21023,96021,16622,4132112023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）41所得税费用截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年当期所得税费用2,7323,0882,3683,298递延所得税费用（附注六、14) (1,957) (1,453) (1,965) (1,827)合计7751,6354031,471截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年税前利润24,74726,51923,83326,163按照25%所得税税率计算的所得税6,1876,6305,9586,541免税收入的影响(1) (5,110) (4,594) (5,110) (4,567)不可抵扣支出的影响(2) 5179151789永续债利息支出的影响(860) (808) (860) (808)汇算清缴差异及其他41316 (102) 216所得税费用7751,6354031,471(1)免税收入主要为免税国债、地方政府债券利息收入及基金分红。

(2)主要包含本集团不可税前抵扣的核销损失，及超出税前可抵扣限额的业务招待费、存款保险费等的税务影响。

212中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）42其他综合收益截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年不能重分类至损益的项目：指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具的公允价值变动847 (40) 568 –以后将重分类至损益的项目：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动2,990 (579) 3,37122信用减值准备198 (52) (48) (286)转入当期损益金额(1) (1,014) (964) (1,051) (1,039)减：递延所得税(673) 165 (673) 162小计2,348 (1,470) 2,167 (1,141)现金流量套期损益的有效部分52265326减：递延所得税(13) (6) (13) (6)小计39204020外币报表折算差额138339 (41) 3归属于本行股东的其他综合收益税后净额2,525 (1,111) 2,166 (1,118)归属于少数股东的其他综合收益税后净额196173 – –合计2,721 (938) 2,166 (1,118)(1)转入当期损益金额，是指因处置而转入当期损益。

2132023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）42其他综合收益（续）本集团归属于本行股东的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产现金流量套期损益外币报表折算差额小计少数股东其他综合收益合计2023年1月1日余额(1,079) 1466 (612) 184 (428)本期变动2,388391382,5651962,7612023年6月30日余额1,309406041,9533802,3332022年1月1日余额573 (7) (181) 385 (96) 289本年变动(1,652) 8647 (997) 280 (717)2022年12月31日余额(1,079) 1466 (612) 184 (428)214中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）42其他综合收益（续）本行以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产现金流量套期损益外币报表折算差额小计2023年1月1日余额(347) 1 (92) (438)本期变动2,16740 (41) 2,1662023年6月30日余额1,82041 (133) 1,7282022年1月1日余额750 (7) (57) 686本年变动(1,097) 8 (35) (1,124)2022年12月31日余额(347) 1 (92) (438)43每股收益基本每股收益以归属于本行普通股股东的净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算。

稀释每股收益以调整后归属于本行普通股股东的净利润除以调整后的本行发行在外普通股加权平均数计算。

2019年度、2021年度及2022年度，本行发行了非累积优先股和非累积永续债，其具体条款分别于附注六、28优先股和附注六、29永续债中予以披露。

优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。

于2023年6月30日，转股的触发事件并未发生，优先股的转股特征对截至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间基本及稀释每股收益的计算没有影响。

2152023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）43每股收益（续）截至6月30日止六个月期间2023年2022年归属于本行股东的净利润23,77724,638减：归属于本行其他权益持有者的净利润(3,440) (3,230)归属于本行普通股股东的净利润20,33721,408发行在外普通股的加权平均数（百万股） 43,78243,782基本／稀释每股收益（人民币元） 0.460.4944现金流量表附注44.1将净利润调节为经营活动现金流量本集团截至6月30日止六个月期间2023年2022年净利润23,97224,884加：信用减值损失22,21023,960 其他资产减值损失732310 折旧与摊销4,1373,766 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的（损失）/收益28 (77) 公允价值变动损益2,4131,688 非经营活动产生的利息净收入(21,276) (17,448) 投资收益(4,910) (3,970) 递延所得税资产增加(1,957) (1,441) 经营性应收项目的增加(303,177) (250,853) 经营性应付项目的增加386,459301,103经营活动产生的现金流量净额108,63181,922216中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）44现金流量表附注（续）44.1将净利润调节为经营活动现金流量（续）本行截至6月30日止六个月期间2023年2022年净利润23,43024,692加：信用减值损失21,16622,413 其他资产减值损失728282 折旧与摊销3,0692,825 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失321 公允价值变动损益2,1821,462 非经营活动产生的利息净收入(20,913) (16,895) 投资收益(4,602) (3,945) 递延所得税资产的增加(1,965) (1,825) 经营性应收项目的增加(251,784) (255,314) 经营性应付项目的增加368,715301,455经营活动使用的现金流量净额140,05875,15144.2现金及现金等价物净变动情况截至6月30日止六个月期间本集团本行2023年2022年2023年2022年现金及现金等价物期末余额194,472162,717182,419150,778减：现金及现金等价物期初余额(128,305) (163,418) (119,411) (152,228)现金及现金等价物净增加（减少）额66,167 (701) 63,008 (1,450)2172023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）44现金流量表附注（续）44.3现金及现金等价物列示于本集团及本行现金流量表中的现金及现金等价物包括：本集团2023年6月30日2022年12月31日库存现金（附注六、1) 6,6226,983存放中央银行超额存款准备金（附注六、1) 46,41119,301存放同业及其他金融机构活期款项107,56880,922原始到期日不超过三个月的：－存放同业及其他金融机构定期款项1,0141,999－拆出资金32,85719,100合计194,472128,305本行2023年6月30日2022年12月31日库存现金（附注六、1) 6,4456,752存放中央银行超额存款准备金（附注六、1) 45,38618,246存放同业及其他金融机构活期款项90,99568,298原始到期日不超过三个月的：－存放同业及其他金融机构定期款项16050－拆出资金39,43326,065合计182,419119,411218中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注六财务报表主要项目附注（续）45金融资产的转移在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。

当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。

45.1信贷资产证券化在日常交易中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。

本集团会按照风险和报酬的保留程度及是否放弃了控制，分析判断是否终止确认相关信贷资产。

2023年上半年，本集团已转出信贷资产账面原值为人民币60.96亿元（2022年度：人民币82.52亿元），上述信贷资产已完全终止确认。

45.2不良金融资产转让2023年上半年，本集团通过向第三方转让方式共处置不良金融资产账面余额人民币98.10亿元（2022年度：人民币265.33亿元）。

本集团转移了该等不良金融资产的风险和报酬，因此对该等转让的不良金融资产进行了终止确认。

45.3证券借出交易于证券借出交易中，交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。

对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的绝大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。

于2023年6月30日，本集团在证券借出交易中转让资产的账面价值为人民币398.36亿元（2022年12月31日：人民币100.70亿元）。

2192023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注七分部报告本集团在重点业务领域和地区开展经营活动。

分部的资产、负债、收入、支出以本集团会计政策和内部核算规则为基础计量。

在分部中列示的项目包括直接归属于各分部的及按照合理规则分配至各分部的相关项目。

作为资产负债管理的一部分，本集团的资金通过总行司库在各个分部间进行分配，内部转移定价机制以市场利率为基准，按照内部资金池模式确定转移价格。

相关内部交易的影响在编制合并报表时已抵销。

分部资本性支出是指在报告期内购入的固定资产、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

1业务分部(1)对公业务向公司类客户、政府机构类客户和金融机构类客户提供金融产品和服务，主要包括对公存贷款服务、投资业务、同业资金业务、金融市场业务及各类对公中间业务等。

(2)零售业务向个人以及小微客户提供金融产品和服务，主要包括个人及小微存贷款服务、信用卡及借记卡服务、财富管理、私人银行及各类零售中间业务等。

(3)其他业务本集团因流动性管理需要进行的债券投资和货币市场业务等及其他任何不构成单独报告分部的业务，以及附属机构业务。

220中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注七分部报告（续）1业务分部（续）本集团截至2023年6月30日止六个月期间对公业务零售业务其他业务合计营业收入34,68331,6055,25171,539利息净收入25,07725,40585251,334其中：分部间利息净收入／（支出） 9,382 (6,226) (3,156) –手续费及佣金净收入3,8886,08086810,836其他收入5,7181203,5319,369营业支出(17,880) (21,469) (7,399) (46,748)营业外收支净额(106) (2) 64 (44)利润总额16,69710,134 (2,084) 24,747折旧和摊销1,5121,3771,2484,137资本性支出1,9021,7345,6429,2782212023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注七分部报告（续）1业务分部（续）本集团2023年6月30日对公业务零售业务其他业务合计分部资产4,768,5111,825,845990,1187,584,474其中：对联营企业的投资–递延所得税资产56,977总资产7,641,451分部负债(4,979,762) (1,316,991) (717,765) (7,014,518)递延所得税负债(242)总负债(7,014,760)信用承诺709,904539,685 – 1,249,589222中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注七分部报告（续）1业务分部（续）本集团截至2022年6月30日止六个月期间对公业务零售业务其他业务合计营业收入37,36933,4613,36974,199利息净收入28,71526,554 (446) 54,823其中：分部间利息净收入／（支出） 13,851 (10,227) (3,624) –手续费及佣金净收入3,0456,768529,865其他收入5,6091393,7639,511营业支出(19,637) (19,693) (8,334) (47,664)营业外收支净额(3) (9) (4) (16)利润总额17,72913,759 (4,969) 26,519折旧和摊销1,4431,2921,0313,766资本性支出1,0689566,6328,6562232023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注七分部报告（续）1业务分部（续）本集团2022年12月31日对公业务零售业务其他业务合计分部资产4,406,0311,785,3351,008,6067,199,972其中：对联营企业的投资–递延所得税资产55,701总资产7,255,673分部负债(4,822,844) (1,152,965) (666,814) (6,642,623)递延所得税负债(236)总负债(6,642,859)信用承诺737,946525,942 – 1,263,888224中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注七分部报告（续）2地区分部本集团主要于中国内地经营，分行遍布全国省份、自治区、直辖市，并在中国内地设有多家附属机构；本集团亦在中国香港设立分行及附属机构。

(1)总部包括总行本部、信用卡中心及总行直属机构；(2)长江三角洲地区包括下列地区分行：上海直辖市、浙江省和江苏省；(3)珠江三角洲地区包括下列地区分行：广东省和福建省；(4)环渤海地区包括下列地区分行：北京直辖市、天津直辖市、山东省和河北省；(5)东北地区包括下列地区分行：辽宁省、吉林省和黑龙江省；(6)中部地区包括下列地区分行：山西省、河南省、湖北省、湖南省、安徽省、江西省和海南省；(7)西部地区包括下列地区分行：重庆直辖市、四川省、云南省、陕西省、甘肃省、贵州省、青海省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔族自治区、广西壮族自治区、内蒙古自治区和西藏自治区；(8)境外及附属机构包括香港分行及所有附属机构。

2252023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注七分部报告（续）2地区分部（续）截至2023年6月30日六个月期间2023年6月30日营业收入利润总额分部资产(i)总部22,0464,6273,338,611长江三角洲12,2254,0381,232,798珠江三角洲8,4064,664730,175环渤海地区8,6482,4101,430,317东北地区845 (832) 180,834中部地区5,9233,424573,014西部地区7,2994,639664,105境外及附属机构6,1471,777386,507分部间抵销– – (951,887)集团合计71,53924,7477,584,474226中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注七分部报告（续）2地区分部（续）截至2022年6月30日六个月期间2022年12月31日营业收入利润/总额分部资产(i)总部21,3994,7213,245,459长江三角洲13,0576,0831,231,497珠江三角洲8,2222,419684,996环渤海地区10,3845,5161,332,535东北地区992101169,176中部地区6,1862,527545,393西部地区8,3614,108633,344境外及附属机构5,5981,044364,375分部间抵销– – (1,006,803)集团合计74,19926,5197,199,972(i)分部资产不包括递延所得税资产。

2272023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注八或有事项及承诺1信用承诺本集团信用承诺包括已审批并签订合同的贷款及信用卡额度、财务担保及信用证服务。

本集团定期评估信用承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。

贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。

保函及信用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。

承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。

本集团预期大部分的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。

有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。

本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日银行承兑汇票480,436495,920480,432495,912开出保函124,434134,395124,431134,389开出信用证96,21482,17596,21482,175未使用的信用卡额度505,057489,137505,057489,137不可撤销信用承诺－原到期日在1年以内24,91140,93822,84140,938－原到期日在1年或以上18,53721,32318,53721,323合计1,249,5891,263,8881,247,5121,263,874信用承诺损失计提情况详见附注六、24。

本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日信用风险加权金额406,393359,477405,307359,412228中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注八或有事项及承诺（续）2资本性支出承诺本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日已签约但尚未支付14,75725,3393,1673,9613担保物3.1作为担保物的资产被用作向其他金融机构借款、卖出回购、向中央银行借款、衍生交易及贵金属交易等业务的担保物的资产账面价值如下：本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日存放同业及其他金融机构款项4,5053,3943,0963,056发放贷款和垫款142,489195,237142,489195,237贴现票据53,54548,53953,54548,539金融投资160,03161,244154,83160,125长期应收款7,94915,701 – –固定资产7,4956,439 – –合计376,014330,554353,961306,9573.2收到的担保物本集团在相关证券借贷业务和买入返售业务中接受了债券和票据等作为抵质押物。

于2023年6月30日，本集团已出售或向外借出，但有义务到期返还的抵押债券余额为人民币0.30亿元（2022年21月31日无已出售或向外借出，但有义务到期返还的抵押债券）。

2292023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注八或有事项及承诺（续）4证券承销承诺于2023年6月30日，本集团及本行无未到期的证券承销承诺（2022年12月31日：无）。

5兑付承诺本行受财政部委托作为其代理人发行国债。

国债持有人可以要求提前兑付持有的国债，本行有义务按提前兑付安排确定的国债本金及至兑付日的应付利息履行兑付责任。

于2023年6月30日，本行具有提前兑付义务的国债的本金余额为人民币20.55亿元（2022年12月31日：人民币17.06亿元），原始期限为1至5年。

6未决诉讼于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。

本集团根据内部及外部律师意见，将这些案件及纠纷的很可能损失确认为预计负债（附注六、24)。

九委托贷款业务于资产负债表日委托贷款及委托资金的金额列示如下：本集团及本行2023年6月30日2022年12月31日委托贷款275,839275,934委托资金275,839275,934230中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十在结构化主体中的权益1纳入合并范围的结构化主体于2023年6月30日，本集团纳入合并范围的结构化主体金额为人民币468.28亿元(2022年12月31日：不重大)。

2未纳入合并范围的结构化主体2.1在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益本集团投资于第三方机构发起设立的未纳入合并范围的结构化主体主要包括资产支持证券、基金、信托及资管计划等。

本集团在这些结构化主体中享有权益，不存在向这些结构化主体提供财务支持的义务和意图，相关损益主要列示在投资收益、利息收入以及公允价值变动损益中。

本集团通过投资在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团的资产负债表列示如下：2023年6月30日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计资产支持证券1,676174,64423,511199,831基金196,304 – – 196,304信托及资管计划16,18334,918 – 51,101其他1,180 – – 1,180合计215,343209,56223,511448,4162312023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十在结构化主体中的权益（续）2未纳入合并范围的结构化主体（续）2.1在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益（续）2022年12月31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计资产支持证券1,448184,30130,193215,942基金235,452 – – 235,452信托及资管计划14,18543,061 – 57,246其他5,365 – – 5,365合计256,450227,36230,193514,005资产支持证券、基金、信托及资管计划等的最大损失敞口，按其在资产负债表中确认的分类为其在报告日的摊余成本或公允价值。

2.2在本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括理财产品、基金及资产管理计划。

这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费。

本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要为通过管理这些结构化主体收取的管理费收入。

本集团不存在向这些结构化主体提供财务支持的义务和意图。

232中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十在结构化主体中的权益（续）2未纳入合并范围的结构化主体（续）2.2在本集团发行及管理但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益（续）于2023年6月30日，本集团发行及管理但未纳入本集团合并财务报表范围的理财产品余额为人民币7,508.13亿元（2022年12月31日：人民币8,839.77亿元），基金及资产管理计划余额为人民币1,555.65亿元（2022年12月31日：人民币1,619.98亿元）。

截至2023年6月30日止六个月期间，本集团发行及管理上述结构化主体赚取的手续费及佣金收入为人民币15.64亿元（截至2022年6月30日止六个月期间：人民币20.71亿元）；于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团应收管理手续费余额不重大。

十一关联方1关联方关系1.1本集团控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方控制、共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方同受一方控制、共同控制或重大影响被视为关联方。

关联方可为自然人、法人或非法人组织。

本集团关联方主要包括持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人及其控制的法人或非法人组织；本行董事、监事、总行及重要分行高级管理人员，具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策权的人员（前述人员简称为“本行内部人员”)及与其关系密切的家庭成员以及前述自然人控制的法人或非法人组织；持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员；本行控制或施加重大影响的法人或非法人组织；本行按照实质重于形式和穿透原则认定的自然人、法人或非法人组织。

2332023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）1关联方关系（续）1.2本行主要股东2023年6月30日2022年12月31日企业名称注册地对本行持有股数对本行持股比例%对本行持有股数对本行持股比例%主营业务经济性质或类型法定代表人（股）（股） (1)大家人寿保险股份有限公司北京7,810,214,88917.847,810,214,88917.84保险业务股份有限公司何肖锋中国泛海控股集团有限公司北京1,803,182,6184.121,803,182,6184.12商务服务业有限责任公司卢志强泛海国际股权投资有限公司英属维尔京群岛523,667,1041.20604,300,9501.38投资控股有限责任公司(2)隆亨资本有限公司英属维尔京群岛13,997,5000.03138,442,5000.32投资控股有限责任公司(2)中国泛海国际投资有限公司香港8,237,5200.028,237,5200.02投资控股有限责任公司(2)上海健特生命科技有限公司上海1,379,679,5873.151,379,679,5873.15零售业有限责任公司魏巍Alpha Frontier Limited开曼群岛713,501,6531.63713,501,6531.63投资控股有限责任公司张旅Liberal Rise Limited英属维尔京群岛84,522,4800.1984,522,4800.19投资控股有限责任公司史玉柱新希望六和投资有限公司西藏1,828,327,3624.181,828,327,3624.18商务服务业有限责任公司王普松南方希望实业有限公司西藏343,177,3270.78343,177,3270.78零售业有限责任公司李建雄同方国信投资控股有限公司重庆1,888,530,7014.311,888,530,7014.31商务服务业有限责任公司刘勤勤重庆国际信托股份有限公司重庆103,658,8210.24103,658,8210.24其他金融业股份有限公司翁振杰中国船东互保协会上海1,324,284,4533.021,324,284,4533.02海上互助保险及服务全国性社会团体宋春风东方集团股份有限公司黑龙江1,280,117,1232.921,280,117,1232.92农副食品加工业股份有限公司孙明涛东方集团有限公司北京35,000,0000.0835,000,0000.08商务服务业有限责任公司张显峰福信集团有限公司上海133,210,0260.30268,340,0260.61批发业有限责任公司吴迪西藏福聚企业管理有限公司西藏121,402,4000.28187,802,4000.43商务服务业有限责任公司吴迪西藏恒迅企业管理有限公司西藏93,762,4000.2193,762,4000.21商务服务业有限责任公司洪智华234中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）1关联方关系（续）1.2本行主要股东（续）(1)主营业务详情大家人寿保险股份有限公司：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经原中国保监会批准的其他业务。

中国泛海控股集团有限公司：金融、地产及投资管理等。

泛海国际股权投资有限公司：投资控股等。

隆亨资本有限公司：投资控股等。

中国泛海国际投资有限公司：投资控股等。

上海健特生命科技有限公司：食品生产及销售（分支机构经营），化妆品、保洁用品、保健器材、厨具销售，保健食品领域内的技术开发、技术咨询、技术服务和技术转让，批发非实物方式：预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）；投资管理；资产管理；投资咨询；商务信息咨询；企业管理咨询。

Alpha Frontier Limited：投资控股。

Liberal Rise Limited：投资控股。

新希望六和投资有限公司：创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。

南方希望实业有限公司：饲料研究开发；批发、零售：电子产品、五金交电、百货、针纺织品、文化办公用品（不含彩色复印机）、建筑材料（不含化学危险品及木材）、农副土特产品（除国家有专项规定的品种）、化工产品（除化学危险品）、机械器材；投资、咨询服务（除中介服务）。

同方国信投资控股有限公司：交通设施维修；工程管理服务；标准化服务；规划设计管理；企业总部管理；企业管理；商业综合体管理服务；对外承包工程；物业管理；利用自有资金进行投资（不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款、发放贷款以及证券、期货等金融业务）；为其关联公司提供与投资有关的市场信息、投资政策等咨询服务；企业重组、并购策划与咨询服务。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

2352023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）1关联方关系（续）1.2本行主要股东（续）(1)主营业务详情（续）重庆国际信托股份有限公司：资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或原银保监会批准的其他业务（上述经营范围包括本外币业务）。

中国船东互保协会：海上互助保险、业务培训、海事交流、国际合作、咨询服务。

东方集团股份有限公司：许可项目：食品生产（分支机构经营）；粮食加工食品生产（分支机构经营）；豆制品制造（分支机构经营）；农作物种子经营（分支机构经营）；职业中介活动。

东方集团有限公司：项目投资，投资管理，房地产开发，代理进出口，货物进出口，经济贸易咨询等。

福信集团有限公司：高科技产品研究、开发、销售；实业投资；教育、农业、工业、娱乐业、保健品产业投资；摄影、新型建筑材料销售；批发零售化工（不含危险化学品和监控化学品）、针纺织品、五金交电、百货、金属材料、建筑材料、汽车（不含乘用车）及配件、普通机械、电子产品及通信设备、国家允许经营的矿产品。

西藏福聚企业管理有限公司（原西藏福聚投资有限公司）：对商业、农业、医疗、娱乐业、教育行业的投资（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理业务；不含证券、保险、基金、金融业务及其限制项目）。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。

西藏恒迅企业管理有限公司：企业形象、营销及品牌策划服务；展览展示服务；市场调研（不含国家机密和个人隐私）；建辅建材零售；饲料及原料、化肥、橡胶制品、化工原料（不含危化品和易制毒化学品）、金属材料的销售。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

(2)泛海国际股权投资有限公司、中国泛海国际投资有限公司及隆亨资本有限公司为境外注册公司，实际控制人均为卢志强。

236中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）1关联方关系（续）1.2本行主要股东（续）于2023年6月30日及2022年12月31日本行主要股东注册资本：企业名称2023年6月30日2022年12月31日大家人寿保险股份有限公司人民币307.9亿元人民币307.9亿元中国泛海控股集团有限公司人民币200亿元人民币200亿元泛海国际股权投资有限公司美元5万元美元5万元隆亨资本有限公司美元5万元美元5万元中国泛海国际投资有限公司港币15.48亿元港币15.48亿元上海健特生命科技有限公司人民币2.45亿元人民币2.45亿元Alpha Frontier Limited美元1.75万元美元1.75万元Liberal Rise Limited美元5万元美元5万元新希望六和投资有限公司人民币5.77亿元人民币5.77亿元南方希望实业有限公司人民币10.34亿元人民币10.34亿元同方国信投资控股有限公司人民币25.74亿元人民币25.74亿元重庆国际信托股份有限公司人民币150亿元人民币150亿元中国船东互保协会人民币10万元人民币10万元东方集团股份有限公司人民币36.59亿元人民币36.59亿元东方集团有限公司人民币10亿元人民币10亿元福信集团有限公司人民币1.33亿元人民币1.33亿元西藏福聚企业管理有限公司人民币3亿元人民币3亿元西藏恒迅企业管理有限公司人民币0.1亿元人民币0.1亿元1.3本行子公司的基本情况参见附注五。

2372023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）1关联方关系（续）1.4主要关联方关系企业名称与本行的关系泛海控股股份有限公司中国泛海控股集团有限公司关联方上海赐比商务信息咨询有限公司上海健特生命科技有限公司关联方上海准基商务咨询合伙企业（有限合伙）上海健特生命科技有限公司关联方武汉中心大厦开发投资有限公司中国泛海控股集团有限公司关联方贵州国源矿业开发有限公司民生银行参股的关联方武汉中央商务区股份有限公司中国泛海控股集团有限公司关联方UNITEDENERGYGROUP (HONGKONG) LIMITED东方集团股份有限公司关联方重庆渝涪高速公路有限公司同方国信投资控股有限公司关联方北京大成饭店有限公司东方集团股份有限公司关联方天津海汇房地产开发有限公司福信集团有限公司关联方上海渝晔实业发展有限公司同方国信投资控股有限公司关联方厦门融银贸易有限公司福信集团有限公司关联方四川省达州钢铁集团有限责任公司民生银行参股的关联方昆明大商汇实业有限公司新希望六和投资有限公司关联方广西信地投资有限公司福信集团有限公司关联方厦门鸿孚贸易有限公司福信集团有限公司关联方重庆耕渝房地产开发有限公司新希望六和投资有限公司关联方天津市远熙房地产开发有限公司远洋集团控股有限公司关联方CHINATONGHAIDCMLIMITED中国泛海控股集团有限公司关联方SINO-OCEANGROUPHOLDINGLIMITED本行内部人员关联方新奥（天津）能源投资有限公司新奥天然气股份有限公司关联方中联重科股份有限公司本行内部人员关联方草根知本集团有限公司新希望六和投资有限公司关联方上海黄金搭档生物科技有限公司上海健特生命科技有限公司关联方草根同创资本（北京）有限公司新希望六和投资有限公司关联方238中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）1关联方关系（续）1.4主要关联方关系（续）企业名称与本行的关系上海健久生物科技有限公司上海健特生命科技有限公司关联方大连建华污泥处理有限公司远洋集团控股有限公司关联方重庆渝锦悦房地产开发有限公司新希望六和投资有限公司关联方海南新希望六和供应链科技有限公司新希望六和投资有限公司关联方杭州兴源环保设备有限公司新希望六和投资有限公司关联方盐城六和饲料有限公司新希望六和投资有限公司关联方德瑀（上海）医疗科技有限公司本行内部人员关联方四川特驱教育管理有限公司新希望六和投资有限公司关联方四川希望教育产业集团有限公司新希望六和投资有限公司关联方新希望乳业股份有限公司新希望六和投资有限公司关联方民生置业有限公司本行工会委员会出资成立的公司北京长融和银投资管理有限责任公司民生置业有限公司关联方民生科技有限责任公司民生置业有限公司关联方中和渠道管理有限公司民生置业有限公司关联方民生电商控股（深圳）有限公司本行主要股东与本行子公司共同出资成立的公司三亚民生旅业有限责任公司民生电商控股（深圳）有限公司关联方鸿泰鼎石资产管理有限责任公司本行信用卡中心工会与本行关联公司共同出资成立的公司民生英才（北京）管理咨询有限责任公司本行北京分行工会委员会出资成立的公司2392023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）1关联方关系（续）1.5关联自然人基本情况本集团关联自然人包括本行董事、监事、总行和重要分行的高级管理人员，具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策权的人员以及与其关系密切的家庭成员，持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员，本行按照实质重于形式和穿透原则认定的自然人。

截至2023年6月30日，本行关联自然人共计12,552人，其中本行董事及其关系密切的家庭成员186人，本行监事及其关系密切的家庭成员105人，本行总行高管及其关系密切的家庭成员138人，本行重要分行高管，具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策权的人员及其关系密切的家庭成员11,833人，持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员168人，其他自然人200人。

注：本行董事及其关系密切的家庭成员中有33人同时是总行高管及其关系密切的家庭成员，9人同时是持有或控制本行5%以上股权的、以及持股不足5%但对本行有重大影响的法人或非法人组织及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人的董事、监事、高级管理人员；本行监事及其关系密切的家庭成员中有36人同时是总行高管及其关系密切的家庭成员。

2关联交易2.1重大关联交易重大关联交易是指本集团与单个关联方之间单笔交易金额达到本行上季末资本净额1%以上，或累计达到本行上季末资本净额5%以上的交易。

截至2023年6月30日止六个月期间，本行按照一般商业条款给予大家人寿保险股份有限公司综合授信人民币260.00亿元，授信期限为2年。

于2023年6月30日贷款余额为人民币157.00亿元（2022年12月31日：人民币157.00亿元）。

240中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）2关联交易（续）2.2定价政策本集团与关联方的交易主要按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立非关联方同类交易一致。

(2)于2023年6月30日，该等公司已不构成本集团关联方。

2432023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）2关联交易（续）2.3关联方在本集团的贷款（续）于报告期间损益影响截至6月30日止六个月期间2023年2022年关联方贷款利息收入2,1051,585占同类交易的比例(%) 2.281.692.4本集团与关联方的其他交易于报告期末余额2023年6月30日2022年12月31日余额占同类交易的比例(%)余额占同类交易的比例(%)以摊余成本计量的金融资产4,2210.289,5880.70以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产8460.225600.14以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产9770.249930.21长期应收款2270.201780.16其他资产(1) 1,2862.989402.10同业及其他金融机构存放款项1,8860.133,3050.24向其他金融机构借款– – 1,0040.95吸收存款30,2510.7032,2320.80其他负债230.06270.07(1)三亚民生旅业有限责任公司为民生金租提供零售车辆融资租赁业务辅助项目管理服务和协助业务推广服务，其他资产主要为民生金租支付三亚民生旅业有限责任公司的辅助项目管理服务费和协助业务推广服务费的待摊销金额。

244中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）2关联交易（续）2.4本集团与关联方的其他交易（续）于报告期间损益影响截至6月30日止六个月期间2023年2022年金额占同类交易的比例(%)金额占同类交易的比例(%)利息收入1180.091440.11利息支出3470.427610.99手续费及佣金收入(1) 3722.771451.18业务及管理费用(2) 1,2956.131,3946.62其他业务成本130.43 – –(1)截至2023年6月30日止六个月期间及截至2022年6月30日止六个月期间主要为本集团与大家人寿保险股份有限公司之间的代理销售保险产品等收入。

(2)主要为民生电商控股（深圳）有限公司及其关联公司为本集团提供的金融业务外包、产品采购等服务，民生置业有限公司及其关联公司为本集团提供的物业管理等服务，民生科技有限责任公司为本集团提供科技开发等服务，鸿泰鼎石资产管理有限责任公司为本集团提供的资产清收服务，民生英才（北京）管理咨询有限责任公司为本集团提供的业务流程外包服务及中和渠道管理有限公司为本集团提供的现金自助设备集中运维等服务产生的业务及管理费。

2452023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）2关联交易（续）2.4本集团与关联方的其他交易（续）于报告期末利率范围2023年6月30日2022年12月31日以摊余成本计量的金融资产3.25%-6.74% 2.80%-6.74%以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产2.70%-5.30% 2.70%-5.30%长期应收款4.23%-8.80% 4.23%-5.50%同业及其他金融机构存放款项0.00%-2.35% 0.00%-2.92%向其他金融机构借款不适用3.20%吸收存款0.00%-5.35% 0.00%-5.35%于报告期末表外项目余额2023年6月30日2022年12月31日余额占同类交易的比例(%)余额占同类交易的比例(%)银行承兑汇票1,2000.252,4720.50开出保函1060.092040.15开出信用证3000.313000.37未使用的信用卡额度5710.115680.12246中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）2关联交易（续）2.4本集团与关联方的其他交易（续）于报告期末由关联方提供担保的贷款2023年6月30日2022年12月31日由关联方提供担保的贷款30,06227,331占同类交易的比例(%) 0.700.672.5与本行年金计划的交易本集团与本行设立的年金计划除正常的供款和普通银行业务外，截至2023年6月30日止六个月期间和截至2022年6月30日止六个月期间均未发生其他重大关联交易。

2.6与关键管理人员的交易关键管理人员是指有权参与本行计划、直接或间接指导及控制本行活动的人员，包括董事、监事及高级管理人员。

本行按照一般商业条款与关键管理人员进行业务往来。

具体业务包括：发放贷款、吸收存款，相应利率等同于本行向第三方提供的利率。

于2023年6月30日，本行向关键管理人员发放的贷款余额为人民币0.02亿元（2022年12月31日：人民币0.02亿元），已经包括在上述向关联方发放的贷款中。

截至2023年6月30日止六个月期间，关键管理人员税前薪酬（包括工资和短期福利）共计人民币0.28亿元（截至2022年6月30日止六个月期间：人民币0.32亿元）。

2472023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）2关联交易（续）2.7本行与子公司的交易于报告期末余额2023年6月30日2022年12月31日拆出资金27,83927,489发放贷款和垫款2,6622,412使用权资产– 3金融投资800 –其他资产8735同业及其他金融机构存放款项11,36412,110存放同业及其他金融机构款项160160吸收存款920522租赁负债– 3其他负债22于报告期交易金额截至6月30日止六个月期间2023年2022年利息收入637518利息支出12065手续费及佣金收入47351手续费及佣金支出87 –业务及管理费4 –其他业务收入13248中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十一关联方（续）2关联交易（续）2.7本行与子公司的交易（续）本行与子公司的重大关联交易于2022年度，本行按照一般商业条款给予民生金融租赁股份有限公司最高授信额度人民币385.20亿元，授信期限2年。

于2023年6月30日，拆出资金余额为人民币212.45亿元(2022年12月31日：人民币211.93亿元)。

截至2023年6月30日止六个月期间，本行按照一般商业条款给予民生理财有限责任公司金融机构最高授信额度人民币680.00亿元，授信期限为2年，于2023年6月30日尚未提用。

截至2023年6月30日止六个月期间，本集团子公司间发生的主要交易为同业间往来。

于2023年6月30日，上述交易的余额为人民币1.47亿元（2022年12月31日：人民币1.74亿元）。

本行资产负债表、利润表及表外项目中包含的与子公司及子公司间的交易余额及损益影响在编制合并财务报表时均已抵销。

十二金融风险管理1金融风险管理概述本集团面临的金融风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。

风险管理包括对风险的识别、计量、评估、监测、报告、控制和缓释等。

承担风险是金融业务的核心特征，开展业务将不可避免地面临风险。

因此本集团的目标是力求保持风险与收益之间的平衡，并尽可能降低所承担风险对财务状况的潜在不利影响。

本集团根据监管新要求和市场新变化，结合实际，制定风险偏好、风险管理策略及各项风险政策，完善风险量化工具和信息系统，建立、健全覆盖全流程的风险管控机制，并根据执行情况，对偏好传导机制、信贷政策、限额管理、系统及工具等进行复检和优化，确保风险偏好和政策落地实施，强化风险管理对战略决策的支撑。

目前，本行董事会下设风险管理委员会，协助董事会制定本行风险偏好和风险管理策略，监督本行风险管理政策及其执行，并评估执行效果。

本行高级管理层根据风险偏好及管理策略，制定并推动执行相应的风险管理政策和程序。

2492023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险本集团所面临的信用风险是指借款人或交易对手因各种原因未能及时、足额偿还债务而违约的风险。

信用风险是本集团在经营活动中所面临的最重要的风险，管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。

本集团的信用风险主要来源于贷款、贸易融资、信用债券投资和租赁业务。

表外金融工具的运用也会使本集团面临信用风险，如信用承诺及衍生金融工具。

目前本行由风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调。

本行采取专业化授信评审、全流程质量监控、问题资产专业化经营和清收等主要手段进行信用风险管理。

本集团将经采取必要措施和实施必要程序后，符合本集团核销政策中认定标准的呆账进行核销。

本集团对于核销后的呆账，要继续尽职追偿。

2.1信用风险衡量(1)贷款及信用承诺本集团根据原银保监会制定的《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号）衡量及管理本集团信贷资产的质量。

《贷款风险分类指引》要求金融机构将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款。

同时，本集团将表外信用承诺业务纳入客户统一授信，实施限额管理，并依据《贷款风险分类指引》，针对主要表内外业务品种进行风险分类。

本行制订了《中国民生银行信贷资产风险分类管理办法》指导日常信贷资产风险管理，分类原则与原银保监会制定的《贷款风险分类指引》一致。

《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

250中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.1信用风险衡量（续）(2)债券及其他票据本集团通过将债券发行人的信用敞口纳入统一的授信管控流程来管理债券及其他票据的信用风险敞口。

同时，还从投资准入管理的要求设定所持有债券的最低外部评级，从组合管理的角度设定投资结构与集中度要求等，不断优化敞口结构。

此外风险控制人员定期对存量债券发行主体的信用状况进行分析和持续性风险监测，业务人员根据风险建议持续优化调整投资组合。

2.2风险限额管理及缓解措施无论是针对单个交易对手、集团客户交易对手还是针对行业和地区，本集团都会对信用风险集中度进行管理和控制。

本集团已建立相关机制，对信用风险进行分层管理，针对不同的单一交易对手或集团交易对手、不同的行业和地理区域设置不同的可接受风险限额。

本行定期监控上述风险状况，并至少每年进行一次审核。

本集团针对任一借款人包括银行的风险敞口都按照表内和表外风险敞口进一步细分，对交易账户实行每日风险限额控制。

本行对实际风险敞口对比风险限额的状况进行每日监控。

本集团通过定期分析客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度或采取其他必要措施来控制信用风险。

其他具体的管理和缓解措施包括：按照监管要求计量、评估、预警、缓释和控制单一与集团客户的大额风险暴露，防控客户集中度风险，及：2512023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.2风险限额管理及缓解措施（续）(1)抵质押物本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。

其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。

本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：房产和土地使用权定期存单、债券和股权等金融工具交易类应收账款、应收租金和各类收费权采矿权和机器设备为了将信用风险降到最低，对单笔贷款一旦识别出减值迹象，本集团就会要求对手方追加抵质押物/增加保证人或压缩贷款额度。

对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵质押物视金融工具的种类而决定。

债券一般是没有抵质押物的，而资产支持证券通常由金融资产组合提供抵押。

(2)衍生金融工具衍生金融工具的信用风险来源于本行在与交易对手开展交易过程中面临的对手无法履约的交易对手信用风险。

本行通过授信额度或其他信用风险管理缓释措施来管理衍生金融工具的交易对手信用风险。

本行将交易对手的授信额度纳入全行统一授信管理体系，并通过在管理系统中设置授信额度来实现额度监控。

同时，本行还会采用收取保证金、参与中央交易对手清算等形式来降低衍生金融工具的信用风险。

252中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.2风险限额管理及缓解措施（续）(3)信用承诺信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。

开出保函和信用证为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。

本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。

本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。

贷款承诺及金融租赁承诺为已向客户作出承诺而尚未使用的部分。

由于绝大多数信用承诺的履行取决于客户是否能保持特定的信用等级，本集团实际承受的该等潜在信用风险金额要低于全部未履行的信用承诺总金额。

由于长期贷款承诺的信用风险通常高于短期贷款承诺，本集团对信用承诺到期日前的信用风险进行监控。

2.3预期信用损失计量本集团根据《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》要求将需要确认预期信用损失的金融工具划分为三个阶段，并运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款、债券、同业业务、应收款项、租赁应收款、其他债权类投资等表内承担信用风险的金融资产，以及财务担保合同、贷款承诺等表外承担信用风险的项目的信用风险损失准备。

本集团进行金融资产预期信用损失计量的方法包括风险参数模型法和现金流折现模型法。

零售金融资产以及划分为阶段一和阶段二的对公金融资产，适用风险参数模型法；划分为阶段三的对公金融资产，适用现金流折现模型法。

2532023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.3预期信用损失计量（续）根据《商业银行预期信用损失法实施管理办法》（银保监规[2022]10号）的要求，本集团对预期信用损失模型定期重检、优化，及时更新前瞻性信息及相关参数。

(1)金融工具风险阶段划分本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。

金融工具三个阶段的主要定义列示如下：第一阶段：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。

需确认金融工具未来12个月内的预期信用损失金额。

第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。

需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。

第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。

需确认金融工具在剩余存续期内的预期信用损失金额。

(2)信用风险显著增加的判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加。

在判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加时，本集团考虑了在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得的各种合理且有依据的信息，并对应设置了定性和定量标准。

定量标准包括本金或利息逾期超过30天，风险分类为关注类、违约概率绝对水平或相对变动水平超过阈值等；定性标准主要考虑了监管及经营环境、债务人偿债能力、债务人经营能力、债务人还款行为以及前瞻性信息等。

254中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.3预期信用损失计量（续）(3)已发生信用减值金融资产的定义为评估金融资产是否发生信用减值，本集团一般主要考虑以下因素：金融资产本金或利息逾期超过90天；发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；其他表明金融资产发生减值的客观证据。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

2552023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.3预期信用损失计量（续）(4)风险分组在开展预期信用损失计量时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。

本集团对公金融资产主要根据借款人类型、所属行业进行风险分组，零售金融资产主要根据产品类型进行风险分组，并每年对风险分组合理性进行重检修正。

(5)预期信用损失计量的参数除已发生信用减值的金融资产以外，本集团根据信用风险是否发生显著增加，对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。

预期信用损失是违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三个关键参数的乘积加权平均值的结果。

相关定义如下：违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

本集团的违约概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下的债务人时点违约概率；违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。

根据业务产品以及担保品等因素的不同，违约损失率也有所不同；违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额，敞口大小考虑了本金、利息、表外信用风险转换系数等因素，不同类型的产品有所不同。

(6)预期信用损失中包含的前瞻性信息预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。

本集团通过进行历史数据分析，识别出与预期信用损失相关的关键经济指标，如国内生产总值(GDP)季度同比、广义货币供应量(M2)季度同比、消费者物价指数(CPI)季度累计同比等。

本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行评估，并选取最相关指标进行估算。

256中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.3预期信用损失计量（续）(6)预期信用损失中包含的前瞻性信息（续）于2023年6月30日，本集团考虑不同宏观经济情景，用于估计预期信用损失的主要经济指标及其预测值范围列示如下：项目范围国内生产总值(GDP)季度同比4.2%~9.2%广义货币供应量(M2)季度同比9.2%~13.0%消费者物价指数(CPI)季度累计同比0.2%~3.5%本集团对前瞻性信息所使用的主要经济指标进行敏感性分析，当主要经济指标预测值变动10%，预期信用损失的变动不超过当前预期信用损失准备余额的5%。

本集团结合宏观数据分析及专家判断确定乐观、基准、悲观的情景及其权重，从而计算本集团加权平均预期信用损失。

于2023年6月30日及2022年12月31日，乐观、基准、悲观三种情景的权重相若。

(7)阶段三对公金融资产的未来现金流预测本集团对阶段三对公金融资产使用现金流折现模型法(“DCF”法）计量预期信用损失。

DCF测试法基于对未来现金流入的定期预测，估计预期信用损失。

本集团在测试时点预计与该笔资产相关的未来各期现金流入，并按照一定的折现率折现，获得资产未来现金流入的现值。

2572023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.4最大信用风险敞口下表为本集团及本行于资产负债表日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。

表内项目的风险敞口金额为金融资产扣除减值准备后的账面净额。

本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日存放中央银行款项348,277331,569345,452328,739存放同业及其他金融机构款项114,63088,70591,19669,476拆出资金188,526182,434216,366209,923衍生金融资产40,63533,87840,50133,711买入返售金融资产10,0253,0105,4542,551发放贷款和垫款4,322,2674,072,9824,299,4784,051,123金融投资－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产164,344128,005119,846125,507－以摊余成本计量的金融资产1,496,3301,363,5891,495,9661,362,676－以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产399,764462,619390,857451,597长期应收款115,628111,456 – –其他金融资产32,76430,15322,66125,009合计7,233,1906,808,4007,027,7776,660,312表外信用承诺1,249,5891,263,8881,247,5121,263,874最大信用风险敞口8,482,7798,072,2888,275,2897,924,186258中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.5金融工具信用质量分析于2023年6月30日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要项目的阶段划分如下：本集团账面总额预期信用减值准备阶段一阶段二阶段三合计阶段一阶段二阶段三合计存放中央银行款项348,277 – – 348,277 – – – –存放同业及其他金融机构款项114,637 – – 114,637 (7) – – (7)拆出资金188,313 – 1,939190,252 (414) – (1,312) (1,726)买入返售金融资产9,617 – 43610,053 – – (28) (28)发放贷款和垫款－公司贷款和垫款2,451,159150,16361,6912,663,013 (18,037) (21,138) (26,200) (65,375)－个人贷款和垫款1,686,87047,86324,7971,759,530 (9,387) (10,257) (16,312) (35,956)金融投资1,863,29211,28832,2431,906,823 (2,779) (1,088) (9,069) (12,936)长期应收款99,21913,4055,942118,566 (583) (752) (1,603) (2,938)表外信用承诺1,244,6304,943161,249,589 (1,336) (418) (16) (1,770)2592023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.5金融工具信用质量分析（续）于2022年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要项目的阶段划分如下：本集团账面总额预期信用减值准备阶段一阶段二阶段三合计阶段一阶段二阶段三合计存放中央银行款项331,569 – – 331,569 – – – –存放同业及其他金融机构款项88,713 – – 88,713 (8) – – (8)拆出资金182,352 – 1,944184,296 (585) – (1,277) (1,862)买入返售金融资产2,574 – 4643,038 – – (28) (28)发放贷款和垫款－公司贷款和垫款2,204,472166,25253,0282,423,752 (15,327) (21,983) (24,513) (61,823)－个人贷款和垫款1,669,61151,14726,1111,746,869 (8,413) (11,629) (17,003) (37,045)金融投资1,789,04212,79335,6651,837,500 (2,249) (939) (9,925) (13,113)长期应收款94,75413,2706,913114,937 (642) (862) (1,977) (3,481)表外信用承诺1,261,2482,5251151,263,888 (1,424) (344) (76) (1,844)260中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.5金融工具信用质量分析（续）于2023年6月30日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要项目的阶段划分如下：本行账面总额预期信用减值准备阶段一阶段二阶段三合计阶段一阶段二阶段三合计存放中央银行款项345,452 – – 345,452 – – – –存放同业及其他金融机构款项91,197 – – 91,197 (1) – – (1)拆出资金216,153 – 1,939218,092 (414) – (1,312) (1,726)买入返售金融资产5,454 – – 5,454 – – – –发放贷款和垫款－公司贷款和垫款2,448,056149,92161,5622,659,539 (17,898) (21,087) (26,150) (65,135)－个人贷款和垫款1,667,28847,52724,4111,739,226 (8,951) (10,153) (16,103) (35,207)金融投资1,854,34011,28831,5161,897,144 (2,566) (1,088) (8,113) (11,767)表外信用承诺1,242,5534,943161,247,512 (1,336) (418) (16) (1,770)2612023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.5金融工具信用质量分析（续）于2022年12月31日，以摊余成本计量及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的主要项目的阶段划分如下：本行账面总额预期信用减值准备阶段一阶段二阶段三合计阶段一阶段二阶段三合计存放中央银行款项328,739 – – 328,739 – – – –存放同业及其他金融机构款项69,478 – – 69,478 (2) – – (2)拆出资金209,841 – 1,944211,785 (585) – (1,277) (1,862)买入返售金融资产2,551 – – 2,551 – – – –发放贷款和垫款－公司贷款和垫款2,201,384166,01052,9032,420,297 (15,203) (21,929) (24,453) (61,585)－个人贷款和垫款1,650,87950,84425,8191,727,542 (8,001) (11,530) (16,829) (36,360)金融投资1,777,83212,36035,0781,825,270 (2,234) (918) (9,140) (12,292)表外信用承诺1,261,2342,5251151,263,874 (1,424) (344) (76) (1,844)262中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.6发放贷款和垫款发放贷款和垫款（未含应计利息）的阶段划分的情况如下：本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日第一阶段信用贷款1,166,9631,087,6151,167,2711,088,141保证贷款725,847623,229721,249618,714附担保物贷款－抵押贷款1,644,6111,591,4341,626,4481,573,811 －质押贷款569,007542,328568,817542,175小计4,106,4283,844,6064,083,7853,822,841第二阶段信用贷款23,28727,29723,27127,286保证贷款24,82031,63024,66831,465附担保物贷款－抵押贷款116,934122,535116,565122,208 －质押贷款32,98535,93732,94435,895小计198,026217,399197,448216,854第三阶段信用贷款18,10515,88418,07315,870保证贷款13,19616,57812,93716,377附担保物贷款－抵押贷款39,55136,29839,34336,112 －质押贷款15,63610,37915,62010,363小计86,48879,13985,97378,722合计4,390,9424,141,1444,367,2064,118,417已发生信用减值贷款的抵质押物覆盖敞口26,28321,41126,22821,3612632023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.6发放贷款和垫款（续）发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分布情况如下：本集团2023年6月30日2022年12月31日账面余额占比(%)账面余额占比(%)公司贷款和垫款租赁和商务服务业566,63312.90523,34312.64制造业456,96810.41396,3089.57房地产业381,8218.70363,3448.77批发和零售业289,1916.59263,6076.37水利、环境和公共设施管理业181,1554.13167,6844.05交通运输、仓储和邮政业168,5993.84154,4923.73金融业154,7313.52115,7642.79电力、热力、燃气及水生产和供应业117,6202.68103,4032.50建筑业115,1252.62109,6892.65采矿业72,5601.6572,7051.76信息传输、软件和信息技术服务业40,6220.9341,7271.01农、林、牧、渔业20,5610.4720,4200.49住宿和餐饮业16,7270.3817,5780.42其他53,6661.2149,2121.19小计2,635,97960.032,399,27657.94个人贷款和垫款1,754,96339.971,741,86842.06合计4,390,942100.004,141,144100.00264中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.6发放贷款和垫款（续）发放贷款和垫款（未含应计利息）按行业分布情况如下（续）：本行2023年6月30日2022年12月31日账面余额占比(%)账面余额占比(%)公司贷款和垫款租赁和商务服务业565,58812.95522,38712.68制造业455,21910.42394,5089.58房地产业381,6698.74363,2178.82批发和零售业288,0386.60262,5906.38水利、环境和公共设施管理业181,0304.15167,5584.07交通运输、仓储和邮政业168,4133.86154,3013.75金融业157,3843.60118,1732.86电力、热力、燃气及水生产和供应业117,5742.69103,3642.51建筑业114,3852.62109,0092.65采矿业72,5511.6672,6961.77信息传输、软件和信息技术服务业40,5430.9341,6501.01农、林、牧、渔业20,3530.4720,2170.49住宿和餐饮业16,6150.3817,4860.42其他53,1771.2148,7081.18小计2,632,53960.282,395,86458.17个人贷款和垫款1,734,66739.721,722,55341.83合计4,367,206100.004,118,417100.002652023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.6发放贷款和垫款（续）发放贷款和垫款（未含应计利息）按地区分布情况如下：本集团2023年6月30日2022年12月31日账面余额占比(%)账面余额占比(%)总部469,80710.70488,89511.81长江三角洲地区1,149,96326.191,045,57825.25珠江三角洲地区701,55115.98630,01315.21环渤海地区678,04115.44644,31615.56西部地区659,97615.03630,68715.23中部地区516,48411.76497,39812.01东北地区102,9112.3497,3802.35境外及附属机构112,2092.56106,8772.58合计4,390,942100.004,141,144100.00本行2023年6月30日2022年12月31日账面余额占比(%)账面余额占比(%)总部469,80710.76488,89511.87长江三角洲地区1,149,96326.331,045,57825.39珠江三角洲地区701,55116.06630,01315.30环渤海地区678,04115.53644,31615.65西部地区659,97615.11630,68715.31中部地区516,48411.83497,39812.08东北地区102,9112.3697,3802.36境外及附属机构88,4732.0284,1502.04合计4,367,206100.004,118,417100.00266中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.7重组贷款重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。

本集团于2023年6月30日有金额为人民币97.87亿元（2022年12月31日：人民币135.54亿元）的贷款和垫款已发生减值且相关合同条款已重新商定。

在发放贷款和垫款中，未逾期及逾期尚未超过90天的重组减值贷款列示如下：本集团2023年6月30日2022年12月31日发放贷款和垫款1,5933,659占发放贷款和垫款总额的百分比0.040.092672023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.8债权性投资按发行机构及评级分布列示如下：评级参照标准普尔评级或其他债权投资发行机构所在国家主要评级机构的评级。

本集团2023年6月30日未评级(1) AAAAAAA以下合计已发生信用减值－银行及非银行金融机构(2) 26,749 – – – – 26,749－企业2,054 – 13 – 1,9674,034总额28,803 – 13 – 1,96730,783应计利息1,460减：以摊余成本计量的金融资产信用损失准备(7,744)小计24,499未发生信用减值－政府833,309356,1383031,139 – 1,190,889－政策性银行126,751 – – 955 – 127,706－银行及非银行金融机构77,638145,3282,63826,27817,522269,404－企业153,650226,57215,52713,10920,442429,300总额1,191,348728,03818,46841,48137,9642,017,299应计利息21,625减：以摊余成本计量的金融资产信用损失准备(2,985)小计2,035,939合计2,060,438268中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.8债权性投资按发行机构及评级分布列示如下（续）：本集团2022年12月31日未评级(1) AAAAAAA以下合计已发生信用减值－银行及非银行金融机构(2) 30,823 – – – – 30,823－企业2,416 – 13 – 6163,045总额33,239 – 13 – 61633,868应计利息1,797减：以摊余成本计量的金融资产信用损失准备(8,867)小计26,798未发生信用减值－政府806,557324,153 – 1,108 – 1,131,818－政策性银行105,141 – – 991 – 106,132－银行及非银行金融机构79,905127,0572,05424,34419,689253,049－企业128,461225,80732,02511,74919,626417,668总额1,120,064677,01734,07938,19239,3151,908,667应计利息21,173减：以摊余成本计量的金融资产信用损失准备(2,425)小计1,927,415合计1,954,2132692023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.8债权性投资按发行机构及评级分布列示如下（续）：本行2023年6月30日未评级(1) AAAAAAA以下合计已发生信用减值－银行及非银行金融机构(2) 26,745 – – – – 26,745－企业1,331 – 13 – 1,9673,311总额28,076 – 13 – 1,96730,056应计利息1,460减：以摊余成本计量的金融资产信用损失准备(7,548)小计23,968未发生信用减值－政府831,769356,133303391 – 1,188,596－政策性银行93,539 – – 955 – 94,494－银行及非银行金融机构75,160141,7262,63826,27817,522263,324－企业145,997223,13115,52712,95920,103417,717总额1,146,465720,99018,46840,58337,6251,964,131应计利息21,343减：以摊余成本计量的金融资产信用损失准备(2,773)小计1,982,701合计2,006,669270中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.8债权性投资按发行机构及评级分布列示如下（续）：本行2022年12月31日未评级(1) AAAAAAA以下合计已发生信用减值－银行及非银行金融机构(2) 30,764 – – – – 30,764－企业1,888 – 13 – 6162,517总额32,652 – 13 – 61633,281应计利息1,797减：以摊余成本计量的金融资产信用损失准备(8,586)小计26,492未发生信用减值－政府806,558324,153 – 371 – 1,131,082－政策性银行105,141 – – 991 – 106,132－银行及非银行金融机构77,258127,0572,05424,34419,670250,383－企业119,739224,55632,02511,61419,232407,166总额1,108,696675,76634,07937,32038,9021,894,763应计利息20,936减：以摊余成本计量的金融资产信用损失准备(2,411)小计1,913,288合计1,939,780(1)本集团及本行持有的未评级债权性投资主要包括国债、信托及资管计划、企业债、政策性银行债券等。

(2)已发生信用减值的银行及非银行金融机构债权性投资主要为投资的信托及资管计划，底层融资人为企业。

2712023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）2信用风险（续）2.9金融投资中信托及资管计划按投资基础资产的分析本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日信托及资管计划一般信贷类资产34,91843,06134,91343,018债券及其他16,18314,18515,36814,183合计51,10157,24650,28157,201本集团对于信托及资管计划的信贷类资产纳入综合授信管理体系，对债务人的风险敞口进行统一授信和管理。

该等信贷类资产的担保方式包括保证、抵押和质押。

3市场风险本集团面临市场风险。

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使表内和表外业务发生损失的风险。

市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。

本集团面临的市场风险主要来源于本行所进行的各项业务。

本行各子公司所面临的市场风险并不重大，本行与各子公司各自独立地管理各项市场风险。

本行根据监管机构的规定以及银行业管理传统区分银行账簿和交易账簿，并根据银行账簿和交易账簿的不同性质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。

交易账簿是本行为交易目的或对冲规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何条款限制，或者能够完全对冲以规避风险，能够准确估值，并进行积极的管理。

银行账簿是指未划入交易账簿的其他所有表内外资产。

272中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.1市场风险衡量技术本行根据业务的实际需求，对银行账簿和交易账簿中不同类别的市场风险选择适当的、普遍接受的计量方法。

银行账簿利率风险按照监管要求，构建适合本行资产负债规模与结构的计量方法，使用缺口分析、净利息收入模拟分析、经济价值模拟分析等方法量化评估利率变化对本行银行账簿净利息收入和经济价值的影响。

交易账簿利率风险主要采用久期分析、情景分析、敏感性分析、风险价值等方法进行计量。

银行账簿汇率风险包括结售汇敞口、外币资本金、外币利润的结汇损失、外币资产额相对本币缩水等，本行根据本外币汇率走势，综合全行资产负债组合的未来变化，评估未来汇率风险的影响。

交易账簿汇率风险计量监测外汇敞口，通过敏感性分析、情景分析、风险价值等方法计量汇率波动对交易利润的潜在影响。

本行充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析手段进行补充。

运用于市场风险压力测试的压力情景包括专家情景、历史情景和混合情景。

3.2汇率风险汇率风险是指外汇及外汇衍生工具头寸，由于汇率发生不利变化导致银行整体收益受损失的风险。

本集团以人民币为记账本位币，本集团资产及负债均以人民币为主，其余主要为美元和港币。

本集团通过设置分币种外汇风险敞口指标和止损指标对本集团汇率风险进行有效管理。

在限额框架中，本集团按日监测汇率风险的限额执行情况，并根据汇率变化趋势对外汇敞口进行积极管理。

2732023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.2汇率风险（续）下表汇总了本集团及本行于相应资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各原币资产和负债的账面价值已折合为人民币金额。

本集团2023年6月30日人民币美元港币其他币种合计资产：现金及存放中央银行款项312,63341,644434188354,899存放同业及其他金融机构款项87,54721,1483,1002,835114,630拆出资金166,50519,0172,254750188,526买入返售金融资产10,025 – – – 10,025发放贷款和垫款4,149,701109,99237,48625,0884,322,267金融投资2,144,794124,1179,20214,3952,292,508长期应收款96,04519,583 – – 115,628其他资产168,64945,1411,19427,984242,968资产合计7,135,899380,64253,67071,2407,641,451负债：向中央银行借款180,971 – – – 180,971同业及其他金融机构存放款项1,388,71131,3056,02191,426,046拆入资金25,34864,4922,15414,652106,646向其他金融机构借款68,17337,8832,463229108,748卖出回购金融资产款109,17115,9026,590 – 131,663吸收存款4,105,901163,82020,49310,0294,300,243应付债券624,5463,653 – – 628,199租赁负债8,928 – 130 – 9,058其他负债105,66012,4262,9882,112123,186负债合计6,617,409329,48140,83927,0317,014,760头寸净额518,49051,16112,83144,209626,691货币衍生合约45,16413,774 (25,559) (30,818) 2,561表外信用承诺1,202,43339,6113,6213,9241,249,589274中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.2汇率风险（续）本集团2022年12月31日人民币美元港币其他币种合计资产：现金及存放中央银行款项296,55841,538292164338,552存放同业及其他金融机构款项61,54120,8983,3882,87888,705拆出资金166,66911,3071,9752,483182,434买入返售金融资产3,010 – – – 3,010发放贷款和垫款3,875,087137,27134,03926,5854,072,982金融投资2,080,228128,9893,34013,3132,225,870长期应收款92,70618,750 – – 111,456其他资产157,82144,0885,60825,147232,664资产合计6,733,620402,84148,64270,5707,255,673负债：向中央银行借款144,801 – – – 144,801同业及其他金融机构存放款项1,345,64129,5607,60241,382,807拆入资金28,97652,7712,19112,29696,234向其他金融机构借款67,19834,9703,061 – 105,229卖出回购金融资产款85,11619,024 – – 104,140吸收存款3,853,834150,47013,29333,9954,051,592应付债券640,3997,708 – – 648,107租赁负债9,269 – 157 – 9,426其他负债86,12112,4291,93736100,523负债合计6,261,355306,93228,24146,3316,642,859头寸净额472,26595,90920,40124,239612,814货币衍生合约58,646 (35,918) (17,236) (3,157) 2,335表外信用承诺1,214,70544,0301,6723,4811,263,8882752023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.2汇率风险（续）本行2023年6月30日人民币美元港币其他币种合计资产：现金及存放中央银行款项309,63141,644434188351,897存放同业及其他金融机构款项70,13815,4452,8122,80191,196拆出资金186,39826,9642,254750216,366买入返售金融资产5,454 – – – 5,454发放贷款和垫款4,124,250109,99240,14825,0884,299,478金融投资2,124,519107,3358,68414,1652,254,703其他资产160,6178,0064,61127,983201,217资产合计6,981,007309,38658,94370,9757,420,311负债：向中央银行借款180,635 – – – 180,635同业及其他金融机构存放款项1,398,88532,4696,04691,437,409拆入资金21,43459,6242,15414,65297,864卖出回购金融资产款103,73614,107 – – 117,843吸收存款4,068,200164,30620,70310,0294,263,238应付债券621,3373,653 – – 624,990租赁负债8,710 – 120 – 8,830其他负债74,4577,9162,7552,10787,235负债合计6,477,394282,07531,77826,7976,818,044头寸净额503,61327,31127,16544,178602,267货币衍生合约45,16413,774 (25,559) (30,818) 2,561表外信用承诺1,202,42737,5403,6213,9241,247,512276中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.2汇率风险（续）本行2022年12月31日人民币美元港币其他币种合计资产：现金及存放中央银行款项293,49741,538292164335,491存放同业及其他金融机构款项49,23615,0942,2952,85169,476拆出资金186,48918,9761,9752,483209,923买入返售金融资产2,551 – – – 2,551发放贷款和垫款3,850,817138,57435,14726,5854,051,123金融投资2,077,089106,6622,49313,3132,199,557其他资产154,9458,4294,97225,146193,492资产合计6,614,624329,27347,17470,5427,061,613负债：向中央银行借款144,357 – – – 144,357同业及其他金融机构存放款项1,357,01330,2867,61151,394,915拆入资金23,89845,2452,19112,29683,630卖出回购金融资产款84,3167,779 – – 92,095吸收存款3,818,752150,75213,47233,9954,016,971应付债券640,3997,708 – – 648,107租赁负债9,010 – 138 – 9,148其他负债73,1518,0201,7122782,910负债合计6,150,896249,79025,12446,3236,472,133头寸净额463,72879,48322,05024,219589,480货币衍生合约58,646 (35,918) (17,236) (3,157) 2,335表外信用承诺1,214,69144,0301,6723,4811,263,8742772023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.2汇率风险（续）本集团对外汇敞口净额进行汇率敏感性分析，以判断外币对人民币的潜在汇率波动对利润表的影响。

在假定其他变量保持不变的前提下，于2023年6月30日假定美元对人民币汇率上升1%将导致股东权益和净利润增加人民币8.12亿元（2022年12月31日：增加人民币10.54亿元）；美元对人民币汇率下降1%将导致股东权益和净利润减少人民币8.12亿元（2022年12月31日：减少人民币10.54亿元）。

上述敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。

有关的分析基于以下假设：a.各种汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘（中间价）汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益；b.资产负债表日汇率变动1%是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变动；c.各币种汇率变动是指美元及其他外币对人民币汇率同时同向波动。

由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净损益及股东权益的可能影响；d.计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期；e.其他变量（包括利率）保持不变；及f.不考虑本集团进行的风险管理措施。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

3.3利率风险利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致经济价值和整体收益遭受损失的风险。

本集团的利率风险来源包括缺口风险、基准风险和期权性风险，其中缺口风险和基准风险是本集团主要的风险来源。

本集团受基准利率改革影响的业务主要涉及挂钩伦敦同业拆借利率(LIBOR)的贷款、存款、债券投资、衍生交易等。

本集团高度重视基准利率改革工作，有序推进产品合同文本转换、系统建设、客户沟通等工作。

基准利率改革对本集团利率风险影响总体可控，对本集团财务状况和经营成果无重大影响。

278中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.3利率风险（续）(1)交易账簿交易账簿利率风险是交易账簿的金融工具和外汇、商品头寸所包含的利率风险因子发生不利变动而使本行交易账簿承担损失的风险。

交易账簿利率风险管理范围包括所有交易账簿下对利率变动敏感的产品和业务，包括交易账簿下的本外币债券交易、货币市场业务、利率衍生交易、外汇衍生交易、贵金属衍生交易以及复杂衍生产品等。

本集团主要采取规模指标、损益指标、估值分析、敏感性分析、风险价值分析、久期分析、压力测试等方法对利率风险进行量化分析，并将市场风险计量模型融入日常风险管理。

本集团设定利率敏感度、久期、敞口、止损等风险限额有效控制交易账簿利率风险，并在限额框架下按日监测交易账簿利率风险。

(2)银行账簿本集团主要采用情景模拟分析、重定价缺口分析、估值分析、敏感性分析、久期分析、压力测试等方法计量、分析利率风险。

本集团在限额框架中定期监测、报告利率风险。

本集团设置久期、估值损失容忍度等风险限额强化银行账簿利率风险管理，并且密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，定期开展情景分析和压力测试，适时调整资产负债期限策略、本外币存贷款利率与重定价策略，以有效防范利率风险。

下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债按账面净额列示。

本集团2023年6月30日1个月以内1个月至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计资产：现金及存放中央银行款项348,155 – – – – 6,744354,899存放同业及其他金融机构款项109,1961,3443,976 – – 114114,630拆出资金33,82538,16289,03927,158 – 342188,526买入返售金融资产10,001 – – – – 2410,025发放贷款和垫款825,232497,0312,097,476661,672209,25531,6014,322,267金融投资110,866116,149281,3781,032,098490,479261,5382,292,508长期应收款17,5458,17943,65541,4224,827 – 115,628其他资产1245417662 – 241,634242,968资产合计1,454,944661,4062,515,5311,763,012704,561541,9977,641,4512792023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.3利率风险（续）本集团2023年6月30日1个月以内1个月至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计负债：向中央银行借款8,0163,993166,815 – – 2,147180,971同业及其他金融机构存放款项604,644308,575505,02614 – 7,7871,426,046拆入资金28,49656,29421,111 – – 745106,646向其他金融机构借款25,99918,99856,0915,7271,153780108,748卖出回购金融资产款76,42130,64224,260 – – 340131,663吸收存款2,261,093258,385701,3261,002,54918,10858,7824,300,243应付债券93,736130,084207,221105,15689,9912,011628,199租赁负债2594071,9975,3441,051 – 9,058其他负债2546894,362 – – 117,881123,186负债合计3,098,918808,0671,688,2091,118,790110,303190,4737,014,760利率敏感度缺口总计(1,643,974) (146,661) 827,322644,222594,258351,524626,691280中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.3利率风险（续）下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债按账面净额列示。

本集团2022年12月31日1个月以内1个月至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计资产：现金及存放中央银行款项331,432 – – – – 7,120338,552存放同业及其他金融机构款项82,1412,6213,857 – – 8688,705拆出资金19,24934,145128,685 – – 355182,434买入返售金融资产2,985 – – – – 253,010发放贷款和垫款1,156,390429,9451,751,652490,349215,16929,4774,072,982金融投资45,16824,346568,216901,670389,955296,5152,225,870长期应收款19,3169,35343,41234,4294,946 – 111,456其他资产779 – 16541 – 231,679232,664资产合计1,657,460500,4102,495,9871,426,489610,070565,2577,255,6732812023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.3利率风险（续）本集团2022年12月31日1个月以内1个月至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计负债：向中央银行借款10,06030,141102,847 – – 1,753144,801同业及其他金融机构存放款项602,373226,939547,522 – – 5,9731,382,807拆入资金42,12935,07018,627 – – 40896,234向其他金融机构借款30,58223,27937,17512,703917573105,229卖出回购金融资产款48,60330,32724,740110 – 360104,140吸收存款2,106,000302,295742,430842,802 – 58,0654,051,592应付债券13,597232,358228,58979,99489,9913,578648,107租赁负债3024872,0265,4401,171 – 9,426其他负债– – 4,679 – – 95,844100,523负债合计2,853,646880,8961,708,635941,04992,079166,5546,642,859利率敏感度缺口总计(1,196,186) (380,486) 787,352485,440517,991398,703612,814282中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.3利率风险（续）下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债按账面净额列示。

本行2023年6月30日1个月以内1个月至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计资产：现金及存放中央银行款项345,332 – – – – 6,565351,897存放同业及其他金融机构款项91,154 – – – – 4291,196拆出资金40,33645,449103,04627,158 – 377216,366买入返售金融资产5,453 – – – – 15,454发放贷款和垫款826,622494,7222,083,897656,046206,63231,5594,299,478金融投资110,633115,761272,946989,138490,639275,5862,254,703其他资产– – – – – 201,217201,217资产合计1,419,530655,9322,459,8891,672,342697,271515,3477,420,311本行2023年6月30日1个月以内1个月至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计负债：向中央银行借款8,0003,957166,531 – – 2,147180,635同业及其他金融机构存放款项608,711309,796511,02214 – 7,8661,437,409拆入资金25,16850,89621,111 – – 68997,864卖出回购金融资产款70,98630,64215,969 – – 246117,843吸收存款2,246,254256,631691,543992,75218,10857,9504,263,238应付债券93,736130,084207,221101,96989,9911,989624,990租赁负债2533961,9475,2101,024 – 8,830其他负债– 30 – – – 87,20587,235负债合计3,053,108782,4321,615,3441,099,945109,123158,0926,818,044利率敏感度缺口总计(1,633,578) (126,500) 844,545572,397588,148357,255602,2672832023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.3利率风险（续）下表汇总本集团及本行利率风险敞口，根据合同约定的重新定价日或到期日较早者，对资产和负债按账面净额列示。

本行2022年12月31日1个月以内1个月至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计资产：现金及存放中央银行款项328,603 – – – – 6,888335,491存放同业及其他金融机构款项68,3461101,000 – – 2069,476拆出资金25,51838,438145,585 – – 382209,923买入返售金融资产2,548 – – – – 32,551发放贷款和垫款1,157,558428,3621,737,531485,392212,85829,4224,051,123金融投资45,12724,091567,990887,788391,865282,6962,199,557其他资产– – – – – 193,492193,492资产合计1,627,700491,0012,452,1061,373,180604,723512,9037,061,613本行2022年12月31日1个月以内1个月至3个月3个月至1年1至5年5年以上非生息合计负债：向中央银行借款10,06030,000102,544 – – 1,753144,357同业及其他金融机构存放款项607,594228,397552,933 – – 5,9911,394,915拆入资金36,57128,72918,000 – – 33083,630卖出回购金融资产款48,17329,89213,788 – – 24292,095吸收存款2,092,131298,385735,435833,843 – 57,1774,016,971应付债券13,597232,358228,58979,99489,9913,578648,107租赁负债2934741,9655,2791,137 – 9,148其他负债– – – – – 82,91082,910负债合计2,808,419848,2351,653,254919,11691,128151,9816,472,133利率敏感度缺口总计(1,180,719) (357,234) 798,852454,064513,595360,922589,480284中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）3市场风险（续）3.3利率风险（续）假设各货币收益率曲线于7月1日平行移动100个基点，对本集团及本行之后一年的净利息收入的潜在影响分析如下：本集团本行2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日（损失）/收益（损失）/收益（损失）/收益（损失）/收益收益率曲线向上平移100个基点(9,425) (8,132) (9,176) (7,846)收益率曲线向下平移100个基点9,4258,1329,1767,846在进行利率敏感性分析时，本集团及本行在确定商业条件和财务参数时基于以下假设：a.未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；b.未考虑利率变动对客户行为的影响；c.未考虑复杂结构性产品（如嵌入的提前赎回期权等衍生金融工具）与利率变动的复杂关系；d.未考虑利率变动对市场价格的影响；e.未考虑利率变动对表外产品的影响；f.未考虑利率变动对金融工具公允价值的影响；g.其他变量（包括汇率）保持不变；及h.未考虑本集团进行的风险管理措施。

2852023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险流动性风险是指本集团无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

在报告期间，各子公司需按照集团的流动性风险管理框架，负责本机构的流动风险管理，本行负责管理所有经营机构及业务条线的流动性风险。

本行面临各类日常现金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存款、客户贷款提款、担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。

本行不会为满足所有这些资金需求保留等额的现金储备，因为根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留本行。

但是为了确保应对不可预料的资金需求，本行规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额度以满足各类提款要求。

通常情况下，本行并不认为第三方会按担保或开具信用证所承诺的金额全额提取资金，因此提供担保和开具信用证所需的资金一般会低于信用承诺的金额。

同时，大量信用承诺可能因过期或中止而无需实际履行，因此信用承诺的合同金额并不代表未来的资金需求。

4.1流动性风险管理政策本行与各子公司各自独立地制定流动性风险管理的相关政策。

董事会承担本行流动性风险管理的最终责任，审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、重要的政策和程序等。

本行高级管理层根据本行总体发展战略制定流动性风险管理政策，资产负债与财务管理部负责日常流动性风险管理。

具体程序包括：日常资金管理，通过监控未来的现金流量，以确保满足资金头寸需求，包括存款到期或被客户借款时需要增资的资金；本行一直积极参与全球货币市场的交易，以保证本行对资金的需求；根据整体的资产负债状况设定各种比例要求（包括但不限于流动性覆盖率、流动性比例、净稳定资金比例、流动性匹配率）和交易金额限制，以监控和管理流动性风险；286中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.1流动性风险管理政策（续）通过资产负债管理系统计量和监控现金流情况，并对本行的总体资产与负债进行流动性情景分析和流动性压力测试，满足内部和外部监管的要求；利用各种技术方法对本行的流动性需求进行测算，在预测需求及在职权范围内的基础上做出流动性风险管理的决策；初步建立起流动性风险的定期报告制度，及时向高级管理层报告流动性风险最新情况；进行金融资产到期日集中度风险管理，并持有合理数量的高流动性和高市场价值的资产，用以保证在任何事件导致现金流中断时，本行有能力保证到期债务支付及资产业务增长等的需求。

4.2到期日分析下表列示于资产负债表日，本集团及本行资产与负债根据相关剩余到期日的分析。

现金及存放中央银行款项中的无期限是指存放于中央银行的法定存款准备金与财政性存款；金融投资、发放贷款和垫款、长期应收款、拆出资金及买入返售金融资产中的无期限是指该等资产已减值或已逾期超过1个月的金额，以及金融投资中的权益投资和基金投资；发放贷款和垫款及长期应收款中的实时偿还是指该等资产逾期1个月以内的未减值金额。

本集团2023年6月30日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计资产：现金及存放中央银行款项301,86653,033 – – – – – 354,899存放同业及其他金融机构款项– 107,5611,7291,3493,991 – – 114,630拆出资金627 – 33,26138,24289,21127,185 – 188,526买入返售金融资产430 – 9,595 – – – – 10,025发放贷款和垫款54,8175,757381,004295,0151,294,5351,147,4851,143,6544,322,267金融投资244,491 – 89,981103,452274,7951,083,024496,7652,292,508长期应收款6,0762,8154,1518,31237,73051,4295,115115,628其他资产179,9611,2309,52612,41327,4199,7162,703242,968资产合计788,268170,396529,247458,7831,727,6812,318,8391,648,2377,641,4512872023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.2到期日分析（续）本集团2023年6月30日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计负债：向中央银行借款– – 8,2344,070168,667 – – 180,971同业及其他金融机构存放款项– 460,069150,013309,733506,21714 – 1,426,046拆入资金– – 28,73556,58321,328 – – 106,646向其他金融机构借款– – 18,84715,44159,00312,8552,602108,748卖出回购金融资产款– – 76,56730,74424,352 – – 131,663吸收存款– 2,125,433166,577262,874710,8851,016,36618,1084,300,243应付债券– – 90,145130,100210,876106,48590,593628,199租赁负债– – 2594071,9975,3441,0519,058其他负债2,80735925,31439,41941,23813,0401,009123,186负债合计2,8072,585,861564,691849,3711,744,5631,154,104113,3637,014,760净头寸785,461 (2,415,465) (35,444) (390,588) (16,882) 1,164,7351,534,874626,691衍生金融工具的名义金额– – 675,589813,8961,760,266816,8343,7994,070,384288中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.2到期日分析（续）本集团2022年12月31日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计资产：现金及存放中央银行款项312,26826,284 – – – – – 338,552存放同业及其他金融机构款项– 80,9191,2792,6293,878 – – 88,705拆出资金669 – 18,65734,219128,889 – – 182,434买入返售金融资产459 – 2,551 – – – – 3,010发放贷款和垫款48,6518,812369,624275,8221,250,2211,052,7781,067,0744,072,982金融投资289,432 – 52,14786,791447,722954,406395,3722,225,870长期应收款5,6131,1125,3326,78135,15952,4904,969111,456其他资产174,0423,4659,20615,54819,6447,8152,944232,664资产合计831,134120,592458,796421,7901,885,5132,067,4891,470,3597,255,6732892023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.2到期日分析（续）本集团2022年12月31日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计负债：向中央银行借款– – 10,33430,875103,592 – – 144,801同业及其他金融机构存放款项– 454,718152,025227,717548,347 – – 1,382,807拆入资金– – 42,25435,19418,786 – – 96,234向其他金融机构借款– – 19,47519,68741,57321,7162,778105,229卖出回购金融资产款– – 48,70730,45224,870111 – 104,140吸收存款– 1,970,754166,306306,641753,044854,847 – 4,051,592应付债券– – 15,049232,495230,57879,99489,991648,107租赁负债– – 3024872,0265,4401,1719,426其他负债5,22634513,60725,77741,60113,272695100,523负债合计5,2262,425,817468,059909,3251,764,417975,38094,6356,642,859净头寸825,908 (2,305,225) (9,263) (487,535) 121,0961,092,1091,375,724612,814衍生金融工具的名义金额– – 606,557762,7781,610,652825,5896,2353,811,811290中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.2到期日分析（续）下表列示于资产负债表日资产与负债根据相关剩余到期日的分析。

本行2023年6月30日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计资产：现金及存放中央银行款项300,06651,831 – – – – – 351,897存放同业及其他金融机构款项– 90,994202 – – – – 91,196拆出资金627 – 39,78445,536103,23427,185 – 216,366买入返售金融资产– – 5,454 – – – – 5,454发放贷款和垫款54,4595,688382,712292,7131,284,3371,140,9681,138,6014,299,478金融投资258,374 – 89,909103,228266,2021,040,065496,9252,254,703其他资产147,6828249,22410,69824,2885,9042,597201,217资产合计761,208149,337527,285452,1751,678,0612,214,1221,638,1237,420,3112912023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.2到期日分析（续）本行2023年6月30日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计负债：向中央银行借款– – 8,2194,025168,391 – – 180,635同业及其他金融机构存放款项– 463,474150,742310,955512,22414 – 1,437,409拆入资金– – 25,37851,15821,328 – – 97,864卖出回购金融资产款– – 71,10630,74415,993 – – 117,843吸收存款– 2,113,101163,075261,372701,0971,006,48518,1084,263,238应付债券– – 90,145130,100210,876103,27690,593624,990租赁负债– – 2533961,9475,2101,0248,830其他负债2,343 – 24,17919,13131,6359,42152687,235负债合计2,3432,576,575533,097807,8811,663,4911,124,406110,2516,818,044净头寸758,865 (2,427,238) (5,812) (355,706) 14,5701,089,7161,527,872602,267衍生金融工具的名义金额– – 675,589813,8961,760,192815,8672,1254,067,669292中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.2到期日分析（续）本行2022年12月31日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计资产：现金及存放中央银行款项310,49324,998 – – – – – 335,491存放同业及其他金融机构款项– 68,296651101,005 – – 69,476拆出资金667 – 24,93738,517145,802 – – 209,923买入返售金融资产– – 2,551 – – – – 2,551发放贷款和垫款48,2898,770371,054274,2691,239,8411,046,8151,062,0854,051,123金融投资275,459 – 52,10786,690447,496940,523397,2822,199,557其他资产143,4533,1268,38014,28816,8764,5932,776193,492资产合计778,361105,190459,094413,8741,851,0201,991,9311,462,1437,061,6132932023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.2到期日分析（续）本行2022年12月31日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计负债：向中央银行借款– – 10,33430,727103,296 – – 144,357同业及其他金融机构存放款项– 459,365152,611229,177553,762 – – 1,394,915拆入资金– – 36,66328,82218,145 – – 83,630卖出回购金融资产款– – 48,27730,01513,803 – – 92,095吸收存款– 1,957,781163,294303,981746,041845,874 – 4,016,971应付债券– – 15,049232,495230,57879,99489,991648,107租赁负债– – 2934741,9655,2791,1379,148其他负债4,7597812,64424,08731,9719,06530682,910负债合计4,7592,417,224439,165879,7781,699,561940,21291,4346,472,133净头寸773,602 (2,312,034) 19,929 (465,904) 151,4591,051,7191,370,709589,480衍生金融工具的名义金额– – 606,557762,7781,610,652825,5892,2133,807,789294中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.3非衍生资产和负债未折现合同现金流分析下表列示于资产负债表日，本集团及本行非衍生资产和负债未折现合同现金流分析。

本集团会通过对预计未来现金流的预测进行流动性风险管理。

现金及存放中央银行款项中的无期限是指存放于中央银行的法定存款准备金与财政性存款；金融投资、发放贷款和垫款、长期应收款、拆出资金及买入返售金融资产中的无期限是指该等资产已减值或已逾期超过1个月的金额，以及权益投资和基金投资；发放贷款和垫款及长期应收款中的实时偿还是指该等资产逾期1个月以内的未减值金额。

本集团2023年6月30日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计资产：现金及存放中央银行款项301,86653,033 – – – – – 354,899存放同业及其他金融机构款项– 107,5671,7411,3634,068 – – 114,739拆出资金1,939 – 33,33439,18591,06927,252 – 192,779买入返售金融资产458 – 9,597 – – – – 10,055发放贷款和垫款98,1686,297398,096328,6311,417,1121,458,6491,566,9585,273,911金融投资326,984 – 117,326122,403307,4641,264,852601,5732,740,602长期应收款9,0873,0384,5119,07141,61859,9836,948134,256其他资产181,7791,2301,8432,3608,8715,5665,563207,212资产合计（预期到期日） 920,281171,165566,448503,0131,870,2022,816,3022,181,0429,028,4532952023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.3非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）本集团2023年6月30日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计负债：向中央银行借款– – 8,2424,072171,228 – – 183,542同业及其他金融机构存放款项– 460,082150,071312,704508,82815 – 1,431,700拆入资金– – 28,77756,87921,892 – – 107,548向其他金融机构借款– – 18,87015,75760,22914,2962,898112,050卖出回购金融资产款– – 76,58530,91024,750 – – 132,245吸收存款– 2,125,433168,523264,572724,8571,037,06818,1334,338,586应付债券– – 90,345130,575220,971123,60295,542661,035租赁负债– – 2834432,1785,8291,1469,879其他负债2,80735917,05428,51520,89810,73397681,342负债合计（合同到期日） 2,8072,585,874558,750844,4271,755,8311,191,543118,6957,057,927296中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.3非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）本集团2022年12月31日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计资产：现金及存放中央银行款项312,26826,284 – – – – – 338,552存放同业及其他金融机构款项– 80,9221,2802,6403,913 – – 88,755拆出资金1,946 – 19,32335,239130,545 – – 187,053买入返售金融资产464 – 2,565 – – – – 3,029发放贷款和垫款90,89010,803383,975303,5871,358,1721,302,2211,483,5384,933,186金融投资290,165 – 51,41585,583445,120949,165392,8262,214,274长期应收款8,8891,2275,6397,40238,87561,3256,668130,025其他资产175,5563,4643,1654,0417,5464,7275,432203,931资产合计（预期到期日） 880,178122,700467,362438,4921,984,1712,317,4381,888,4648,098,805本集团2022年12月31日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计负债：向中央银行借款– – 10,34530,995105,617 – – 146,957同业及其他金融机构存放款项– 454,718152,049228,031550,587 – – 1,385,385拆入资金– – 42,31535,33119,069 – – 96,715向其他金融机构借款– – 19,52720,12443,08523,4893,140109,365卖出回购金融资产款– – 48,72930,58325,613116 – 105,041吸收存款– 1,970,754168,228318,342754,766944,257 – 4,156,347应付债券– – 15,576233,460235,21799,53595,542679,330租赁负债– – 3305332,2165,9511,28110,311其他负债5,2263457,76321,81126,43211,71267573,964负债合计（合同到期日） 5,2262,425,817464,862919,2101,762,6021,085,060100,6386,763,4152972023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.3非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）本行2023年6月30日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计资产：现金及存放中央银行款项300,06651,831 – – – – – 351,897存放同业及其他金融机构款项– 90,994208 – – – – 91,202拆出资金1,939 – 39,85646,612105,26127,252 – 220,920买入返售金融资产– – 5,456 – – – – 5,456发放贷款和垫款97,5546,209398,455324,5851,396,2011,417,5931,532,3405,172,937金融投资340,868 – 117,254122,179298,8711,221,089599,8332,700,094其他资产149,5008241,5416455,7411,7834,787164,821资产合计（预期到期日） 889,927149,858562,770494,0211,806,0742,667,7172,136,9608,707,327本行2023年6月30日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计负债：向中央银行借款– – 8,2274,036170,943 – – 183,206同业及其他金融机构存放款项– 463,487150,799313,960514,84715 – 1,443,108拆入资金– – 25,41251,42221,892 – – 98,726卖出回购金融资产款– – 71,14830,91016,172 – – 118,230吸收存款– 2,113,101165,022263,070715,0691,027,18718,1334,301,582应付债券– – 90,345130,575220,864120,18995,542657,515租赁负债– – 2764332,1285,6941,1209,651其他负债2,343 – 15,9198,22711,2957,11449345,391负债合计（合同到期日） 2,3432,576,588527,148802,6331,673,2101,160,199115,2886,857,409298中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.3非衍生资产和负债未折现合同现金流分析（续）本行2022年12月31日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计资产：现金及存放中央银行款项310,49324,998 – – – – – 335,491存放同业及其他金融机构款项– 68,298651141,007 – – 69,484拆出资金1,944 – 25,62739,692147,731 – – 214,994买入返售金融资产– – 2,554 – – – – 2,554发放贷款和垫款90,29010,749384,860300,9441,340,1541,292,9061,462,0164,881,919金融投资276,192 – 51,37585,482444,894935,282392,8262,186,051其他资产144,3503,1261,7782,6844,7781,4665,431163,613资产合计（预期到期日） 823,269107,171466,259428,9161,938,5642,229,6541,860,2737,854,106本行2022年12月31日无期限实时偿还1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计负债：向中央银行借款– – 10,34530,853105,284 – – 146,482同业及其他金融机构存放款项– 459,366153,309230,375558,344 – – 1,401,394拆入资金– – 36,65128,86018,165 – – 83,676卖出回购金融资产款– – 48,29830,14713,906 – – 92,351吸收存款– 1,957,781165,216315,682747,763935,284 – 4,121,726应付债券– – 15,576233,460235,21799,53595,542679,330租赁负债– – 3215192,1565,7901,24710,033其他负债4,759786,80020,12116,8027,50528656,351负债合计（合同到期日） 4,7592,417,225436,516890,0171,697,6371,048,11497,0756,591,3432992023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.4衍生金融工具未折现合同现金流分析(1)以净额交割的衍生金融工具本集团以净额交割的衍生金融工具包括：－货币类衍生产品：货币远期、掉期和期权；－利率类衍生产品：利率掉期；－信用类衍生产品：信用违约掉期。

下表列示于资产负债表日，本集团及本行以净额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。

本集团2023年6月30日1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计货币类衍生产品847282,044 (40) – 2,816利率类衍生产品31652283249657信用类衍生产品4 – 847 – 59合计1197932,28033193,532本集团2022年12月31日1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计货币类衍生产品(129) 2301,993 (2) – 2,092利率类衍生产品(30) (36) (101) (85) 20 (232)信用类衍生产品1 – – 29 – 30合计(158) 1941,892 (58) 201,890300中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.4衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）(1)以净额交割的衍生金融工具（续）本行2023年6月30日1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计货币类衍生产品847282,044 (40) – 2,816利率类衍生产品2358184250 (4) 511信用类衍生产品4 – 847 – 59合计1117862,236257 (4) 3,386本行2022年12月31日1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计货币类衍生产品(129) 2301,993 (2) – 2,092利率类衍生产品(36) (44) (154) (182) 1 (415)信用类衍生产品1 – – 29 – 30合计(164) 1861,839 (155) 11,7073012023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.4衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）(2)以全额交割的衍生金融工具本集团以全额交割的衍生金融工具包括：－货币类衍生产品：货币远期、掉期和期权；－贵金属类衍生产品：贵金属远期、掉期；下表列示于资产负债表日，本集团及本行以全额交割的衍生金融工具未折现合同现金流。

本集团2023年6月30日1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计货币类衍生产品－现金流出(128,236) (90,658) (127,308) (164,818) – (511,020)－现金流入128,66790,815125,365165,918 – 510,765贵金属类衍生产品－现金流出(16,773) (32,048) (27,873) – – (76,694)－现金流入15,83029,92426,264 – – 72,018现金流出合计(145,009) (122,706) (155,181) (164,818) – (587,714)现金流入合计144,497120,739151,629165,918 – 582,783302中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.4衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）(2)以全额交割的衍生金融工具（续）本集团2022年12月31日1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计货币类衍生产品－现金流出(94,432) (120,764) (138,759) (129,570) – (483,525)－现金流入93,639121,567139,889128,673 – 483,768贵金属类衍生产品－现金流出(12,435) (37,107) (27,773) – – (77,315)－现金流入12,61135,46826,003 – – 74,082现金流出合计(106,867) (157,871) (166,532) (129,570) – (560,840)现金流入合计106,250157,035165,892128,673 – 557,8503032023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.4衍生金融工具未折现合同现金流分析（续）(2)以全额交割的衍生金融工具（续）本行2023年6月30日1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计货币类衍生产品－现金流出(128,236) (90,658) (127,308) (164,818) – (511,020)－现金流入128,66790,815125,365165,918 – 510,765贵金属类衍生产品－现金流出(16,773) (32,048) (27,873) – – (76,694)－现金流入15,83029,92426,264 – – 72,018现金流出合计(145,009) (122,706) (155,181) (164,818) – (587,714)现金流入合计144,497120,739151,629165,918 – 582,783本行2022年12月31日1个月以内1至3个月3个月至1年1至5年5年以上合计货币类衍生产品－现金流出(94,432) (120,764) (138,759) (129,570) – (483,525)－现金流入93,639121,567139,889128,673 – 483,768贵金属类衍生产品－现金流出(12,435) (37,107) (27,773) – – (77,315)－现金流入12,61135,46826,003 – – 74,082现金流出合计(106,867) (157,871) (166,532) (129,570) – (560,840)现金流入合计106,250157,035165,892128,673 – 557,850304中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.5承诺未折现合同现金流分析除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳估计。

本集团2023年6月30日1年以内1至5年5年以上合计银行承兑汇票480,436 – – 480,436开出信用证95,216998 – 96,214开出保函89,73134,513190124,434未使用的信用卡额度505,057 – – 505,057不可撤销信用承诺30,0489,8633,53743,448合计1,200,48845,3743,7271,249,589本集团2022年12月31日1年以内1至5年5年以上合计银行承兑汇票495,920 – – 495,920开出信用证81,938237 – 82,175开出保函94,86537,6521,878134,395未使用的信用卡额度489,137 – – 489,137不可撤销信用承诺45,14716,35176362,261合计1,207,00754,2402,6411,263,8883052023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）4流动性风险（续）4.5承诺未折现合同现金流分析（续）除非发生违约的客观证据，管理层将合同到期日作为分析表外项目流动性风险的最佳估计。

本行2023年6月30日1年以内1至5年5年以上合计银行承兑汇票480,432 – – 480,432开出信用证95,216998 – 96,214开出保函89,72834,513190124,431未使用的信用卡额度505,057 – – 505,057不可撤销信用承诺27,9789,8633,53741,378合计1,198,41145,3743,7271,247,512本行2022年12月31日1年以内1至5年5年以上合计银行承兑汇票495,912 – – 495,912开出信用证81,938237 – 82,175开出保函94,85937,6521,878134,389未使用的信用卡额度489,137 – – 489,137不可撤销信用承诺45,14716,35176362,261合计1,206,99354,2402,6411,263,874306中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）5操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

本集团面临的主要操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全、客户、产品和业务活动、实物资产损坏、业务中断和信息技术系统故障以及执行、交割和流程管理。

报告期内，本行优化操作风险管理体系，健全闭环管理流程，完善操作风险管理工具，提升操作风险管理精细化水平；持续推进巴塞尔协议Ⅲ操作风险新标准法实施，开展制度梳理、计量测算、系统建设、培训宣贯等监管达标筹备工作；落实外包风险管控新机制，督导全行合规开展外包项目；不断提升业务连续性管理体系，更新业务影响分析和风险评估结果，组织全行大型综合演练，提高本行应对运营中断事件的能力。

6国别风险本集团面临国别风险。

国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使本集团在该国家或地区的业务存在遭受损失，或使本集团遭受其他损失的风险。

国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

本集团国别风险主要来源于境外信贷业务、债券投资、票据业务、同业融资、金融衍生交易、境外租赁业务、投资银行业务、证券投资、设立境外机构等业务。

本集团将国别风险管理纳入全面风险管理体系，服从并服务于集团发展战略目标。

本集团通过一系列管理工具来管理和控制国别风险，包括国别风险评估与评级、设定国别风险限额并开展监控、完善国别风险审核流程、建立国别风险准备金计提政策等。

7资本管理本集团资本管理在满足监管要求、提高风险抵御能力的基础上，加强资本预算、配置与考核管理，调整优化业务结构，提升资本使用效率，创造价值。

2013年1月1日起，本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定的要求计算资本充足率。

其中，信用风险加权资产采用权重法计量，表内资产风险权重根据《商业银行资本管理办法（试行）》附件2要求确定，并考虑合格质物质押或合格保证主体提供保证的风险缓释作用。

表外项目将名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。

市场风险资本采用标准法计量。

操作风险资本采用基本指标法计量。

3072023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）7资本管理（续）根据《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定的要求，对于本集团，其核心一级资本充足率不得低于7.75%，一级资本充足率不得低于8.75%，资本充足率不得低于10.75%。

本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：2023年6月30日2022年12月31日核心一级资本充足率8.90% 9.17%一级资本充足率10.54% 10.91%资本充足率12.69% 13.14%资本基础组成部分核心一级资本：实收资本43,78243,782资本公积可计入部分58,14958,149盈余公积55,27655,276一般风险准备90,67390,494未分配利润268,624257,877少数股东资本可计入部分8,1877,943其他1,953 (612)核心一级资本526,644512,909308中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十二金融风险管理（续）7资本管理（续）本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下（续）：2023年6月30日2022年12月31日核心一级资本526,644512,909核心一级资本扣除项目(7,103) (6,931)核心一级资本净额519,541505,978其他一级资本净额96,05496,021一级资本净额615,595601,999二级资本：二级资本工具及其溢价可计入金额89,99189,991超额贷款损失准备33,36531,028少数股东资本可计入部分2,1832,118二级资本净额125,539123,137资本净额741,134725,136信用风险加权资产5,455,1255,144,232市场风险加权资产82,86672,760操作风险加权资产300,297300,297总风险加权资产5,838,2885,517,2893092023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十三金融工具的公允价值公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出，一般是主观的。

本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：第一层级：本集团在估值当天可取得的相同资产或负债在活跃市场的报价（未经调整）。

该层级包括在交易所上市的权益工具和债务工具。

第二层级：输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量，通过直接或者间接可观察。

划分为第二层级的债券投资大部分为人民币债券。

这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。

此层级还包括大多数场外衍生工具合约，发放贷款和垫款中的贴现和部分福费廷，以及发行的结构型债务工具。

常用的估值技术包括远期定价和掉期模型（以现值计算）；输入参数（如中债收益率曲线、伦敦同业拆借利率收益率曲线）的来源是万得、彭博和路透交易系统。

第三层级：资产或负债的输入变量基于不可观察的变量。

该层级包括一项或多项重大输入值为不可观察变量的股权和债权工具。

所采用的估值模型为现金流折现模型及市场法模型等。

估值模型中涉及的不可观察变量包括收益率曲线、流动性折扣及可比公司市场倍数等。

该公允价值层级要求尽量利用可观察的公开市场数据，在进行估值时，尽量考虑使用相关并可观察的市场价格。

310中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十三金融工具的公允价值（续）1以公允价值计量的金融工具下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析：本集团2023年6月30日第一层级第二层级第三层级合计资产持续以公允价值计量的金融资产：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产－债券投资– 144,7482,296147,044－权益投资9181,90517,16519,988－投资基金182,26519,118804202,187－信托及资管计划– 11,0975,08616,183－其他63 – 1,1171,180以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产－债券投资– 398,960804399,764－权益投资123,9895,8319,832以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款– 291,947 – 291,947衍生金融资产－货币衍生工具– 36,547 – 36,547－利率衍生工具– 2,740 – 2,740－贵金属衍生工具– 1,333 – 1,333－其他– 15 – 15合计183,258912,39933,1031,128,760负债持续以公允价值计量的金融负债：衍生金融负债－货币衍生工具– (34,961) – (34,961)－利率衍生工具– (782) – (782)－贵金属衍生工具– (6,097) – (6,097)－其他– (4) – (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债– (20,470) (36) (20,506)合计– (62,314) (36) (62,350)3112023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十三金融工具的公允价值（续）1以公允价值计量的金融工具（续）下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：本集团2022年12月31日第一层级第二层级第三层级合计资产持续以公允价值计量的金融资产：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产－债券投资– 110,4122,229112,641－权益投资1,0471,69818,68221,427－投资基金220,66612,3112,475235,452－信托及资管计划– 9,4124,77314,185－其他4,186 – 1,1795,365以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产－债券投资– 461,778841462,619－权益投资– 5,3315,26110,592以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款– 254,775 – 254,775衍生金融资产－货币衍生工具– 29,129 – 29,129－利率衍生工具– 2,889 – 2,889－贵金属衍生工具– 1,836 – 1,836－其他– 24 – 24合计225,899889,59535,4401,150,934负债持续以公允价值计量的金融负债：衍生金融负债－货币衍生工具– (26,883) – (26,883)－利率衍生工具– (589) – (589)－贵金属衍生工具– (5,186) – (5,186)－其他– (17) – (17)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债– (1,645) (270) (1,915)合计– (34,320) (270) (34,590)312中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十三金融工具的公允价值（续）1以公允价值计量的金融工具（续）下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：本行2023年6月30日第一层级第二层级第三层级合计资产持续以公允价值计量的金融资产：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产－债券投资– 101,0752,286103,361－权益投资8111,74115,12417,676－投资基金207,06417,889 – 224,953－信托及资管计划– 10,3225,04615,368－其他63 – 1,1171,180以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产－债券投资– 390,053804390,857－权益投资12 – 5,3305,342以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款– 291,947 – 291,947衍生金融资产－货币衍生工具– 36,547 – 36,547－利率衍生工具– 2,606 – 2,606－贵金属衍生工具– 1,333 – 1,333－其他– 15 – 15合计207,950853,52829,7071,091,185负债持续以公允价值计量的金融负债：衍生金融负债－货币衍生工具– (34,961) – (34,961)－利率衍生工具– (782) – (782)－贵金属衍生工具– (6,097) – (6,097)－其他– (4) – (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债– (2,057) – (2,057)合计– (43,901) – (43,901)3132023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十三金融工具的公允价值（续）1以公允价值计量的金融工具（续）下表按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析（续）：本行2022年12月31日第一层级第二层级第三层级合计资产持续以公允价值计量的金融资产：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产－债券投资– 107,9252,220110,145－权益投资8421,69516,71419,251－投资基金220,66610,913 – 231,579－信托及资管计划– 9,4114,77214,183－其他4,186 – 1,1795,365以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产－债券投资– 450,756841451,597－权益投资– – 4,7614,761以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款– 254,772 – 254,772衍生金融资产－货币衍生工具– 29,129 – 29,129－利率衍生工具– 2,722 – 2,722－贵金属衍生工具– 1,836 – 1,836－其他– 24 – 24合计225,694869,18330,4871,125,364负债持续以公允价值计量的金融负债：衍生金融负债－货币衍生工具– (26,883) – (26,883)－利率衍生工具– (589) – (589)－贵金属衍生工具– (5,186) – (5,186)－其他– (17) – (17)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债– (1,645) – (1,645)合计– (34,320) – (34,320)针对上述涉及一项或多项重大不可观察变量的股权和债权工具，这些不可观察变量的合理变动对上述第三层级公允价值影响不重大。

314中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十三金融工具的公允价值（续）2以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况本集团截至2023年6月30日止六个月期间以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产资产合计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债负债合计债券投资权益工具2023年1月1日29,3388415,26135,440270270在当期损益中确认的损失(2,325) (3) – (2,328) – –在其他综合收益中确认的（损失）/利得– (34) 569535 – –购入/转入108 – 1109 – –结算/转出(653) – – (653) (234) (234)2023年6月30日26,4688045,83133,1033636在当期损益中确认的已实现利得/（损失） – – – – – –在当期损益中确认的未实现损失(2,325) (3) – (2,328) – –本集团2022年以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产资产合计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债负债合计债券投资权益工具2022年1月1日31,2006222,62534,447 – –在当期损益中确认的损失(5,262) (191) – (5,453) – –在其他综合收益中确认的（损失）/利得– (74) 2,6362,562 – –购入/转入4,637828 – 5,465270270结算/转出(1,237) (344) – (1,581) – –2022年12月31日29,3388415,26135,440270270在当期损益中确认的已实现利得/（损失） 70 (135) – (65) – –在当期损益中确认的未实现损失(5,332) (56) – (5,388) – –3152023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十三金融工具的公允价值（续）2以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况（续）本行截至2023年6月30日止六个月期间以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产资产合计债券投资权益工具2023年1月1日24,8858414,76130,487在当期损益中确认的损失(1,321) (3) – (1,324)在其他综合收益中确认的（损失）/利得– (34) 568534购入/转入10 – 111结算/转出(1) – – (1)2023年6月30日23,5738045,33029,707在当期损益中确认的已实现利得/（损失） – – – –在当期损益中确认的未实现损失(1,321) (3) – (1,324)本行2022年以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产资产合计债券投资权益工具2022年1月1日29,3016222,12532,048在当期损益中确认的损失(5,615) (191) – (5,806)在其他综合收益中确认的（损失）/利得– (74) 2,6362,562购入/转入2,103828 – 2,931结算/转出(904) (344) – (1,248)2022年12月31日24,8858414,76130,487在当期损益中确认的已实现利得/（损失） 70 (135) – (65)在当期损益中确认的未实现损失(5,685) (56) – (5,741)316中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十三金融工具的公允价值（续）3未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值(1)现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、发放贷款和垫款、长期应收款、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、向其他金融机构借款、吸收存款、买入返售和卖出回购协议由于以上金融资产及金融负债大部分的到期日均在一年以内或者均为浮动利率，其账面价值接近其公允价值。

(2)以摊余成本计量的金融投资以摊余成本计量的债券金融资产的公允价值通常以公开市场买价或经纪人/交易商的报价为基础。

如果无法获得相关的市场信息，则以市场对具有相似特征（如信用风险、到期日和收益率）的证券产品报价为依据。

(3)应付债券应付债券的公允价值按照市场报价计算。

若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券的当前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。

下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资以及应付债券的账面价值、公允价值以及公允价值层级的披露：本集团2023年6月30日账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产以摊余成本计量的金融资产1,496,3301,459,589 – 1,435,22024,369金融负债应付债券628,199622,037 – 622,037 –本集团2022年12月31日账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产以摊余成本计量的金融资产1,363,5891,368,109 – 1,308,37459,735金融负债应付债券648,107645,077 – 645,077 –3172023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)财务报表附注十三金融工具的公允价值（续）3未以公允价值计量的金融资产、负债的公允价值（续）本行2023年6月30日账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产以摊余成本计量的金融资产1,495,9661,458,420 – 1,435,18123,239金融负债应付债券624,990618,822 – 618,822 –本行2022年12月31日账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级金融资产以摊余成本计量的金融资产1,362,6761,367,195 – 1,308,33858,857金融负债应付债券648,107645,077 – 645,077 –十四资产负债表日后事项截至本财务报表批准日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。

十五上期比较数字出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。

318中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）财务报表补充资料一非经常性损益表非经常性损益表截至6月30日止六个月期间2023年2022年政府补助41351捐赠支出(10) (7)非流动资产处置损益净额(31) –其他非经常性损益净额(63) (1)非经常性损益所得税的影响额(106) (20)非经常性损益税后影响净额20323其中：影响本行净利润的非经常性损益12115 影响少数股东损益的非经常性损益828注：持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益及委托贷款手续费收入和受托经营取得的托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。

3192023年半年度报告截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）财务报表补充资料二净资产收益率及每股收益本集团加权平均净资产收益率(%)截至6月30日止六个月期间2023年2022年归属于本行普通股股东的净利润7.888.66扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润7.838.66每股收益/基本每股收益（人民币元）截至6月30日止六个月期间2023年2022年归属于本行普通股股东的净利润0.460.49扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润0.460.49每股收益/稀释每股收益（人民币元）截至6月30日止六个月期间2023年2022年归属于本行普通股股东的净利润0.460.49扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的净利润0.460.49截至2023年6月30日止六个月期间，本行发行在外普通股的加权平均数为437.82亿股（截至2022年6月30日止六个月期间为437.82亿股）。

优先股的转股特征使得本行存在或有可能发行普通股。

320中国民生银行股份有限公司截至2023年6月30日止六个月期间（除特别注明外，金额单位为人民币百万元）财务报表补充资料三流动性覆盖率流动性覆盖率2023年2022年6月30日12月31日流动性覆盖率(%) 131.84134.89合格优质流动性资产1,052,5001,003,957未来30天现金净流出量的期末数值798,346744,278以上流动性覆盖率比例为根据原银保监会公布的相关规定及按中国企业会计准则编制的财务信息计算。

根据《商业银行流动性风险管理办法》要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。

四监管资本关于本集团和本行监管资本的详细信息，参见本行网站( ) “投资者关系—信息披露—监管资本”栏目。

此中期报告以环保纸张印制

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